PHÁP LUẬT về HOẠT ĐỘNG sử DỤNG vốn CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 20 1.4 Cơ sở lý thuyết phương pháp nghiên cứu 23 1.5 Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu đề tài 25 1.6 Những điểm luận án 31 1.7 Ý nghĩa khoa học tính thực tiễn luận án 34 Kết luận chương 38 CHƯƠNG LÝ LUẬN VÊ HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN VÀ ĐIỀU CHỈNH BẰNG PHÁP LUẬT ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Lý luận hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại 40 2.1.1 Lý luận vốn của ngân hàng thương mại 40 2.1.2 Hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại 43 2.2 Điều chỉnh pháp luật hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại 53 2.2.1 Nhu cầu điều chỉnh hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại pháp luật 53 2.2.2 Vai trò pháp luật điều chỉnh hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại 56 2.2.3 Giới hạn cho việc điều chỉnh pháp luật hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại 59 2.3 Hình thức pháp luật hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại 60 2.3.1 Văn quy phạm pháp luật 60 2.3.2 Án lệ 61 2.3.3 Quy định nội ngân hàng thương mại 64 2.4 Các tiêu chí đánh giá chất lượng pháp luật liên quan hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại 70 2.4.1 Tiêu chí đảm bảo tính hiệu 70 2.4.2 Tiêu chí đảm bảo tính hệ thống 71 2.4.3 Tiêu đảm bảo giảm thiểu chi phí tuân thủ 71 2.4.4 Tiêu chí phù hợp với chủ trương, định hướng Đảng nhà nước 71 2.4.5 Tiêu chí phù hợp với thơng lệ điều ước quốc tế 72 2.4.6 Tiêu chí lợi ích cần đảm bảo hồn thiện pháp luật hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại 73 Kết luận chương 75 CHƯƠNG PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỂ ĐẦU TƯ 3.1 Quy định loại nguồn vốn ngân hàng thương mại sử dụng cho hoạt động đầu tư 78 3.2 Những quy định pháp luật để hạn chế rủi ro hoạt động sử dụng vốn NHTM thông qua việc đầu tư 79 3.3 Các quy định pháp luật lĩnh vực đầu tư cụ thể NHTM 80 3.4 Chế tài cho hành vi vi phạm quy định hoạt động sử dụng vốn để đầu tư ngân hàng thương mại 90 3.5 Các bất cập kiến nghị hoàn thiện pháp luật liên quan đến hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại thông qua hoạt động đầu tư 92 Kết luận chương 97 CHƯƠNG PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THƠNG QUA HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG 4.1 Nguồn vốn ngân hàng thương mại sử dụng để cấp tín dụng 100 4.2 Những quy định pháp luật để hạn chế rủi ro hoạt động sử dụng vốn NHTM thơng qua việc cấp tín dụng 108 4.3 Các quy định pháp luật lĩnh vực cấp tín dụng cụ thể NHTM 127 4.4 Chế tài cho hành vi vi phạm liên quan đến hoạt động sử dụng vốn để cấp tín dụng ngân hàng thương mại 135 4.5 Các bất cập kiến nghị hoàn thiện quy định sử dụng vốn ngân hàng thương mại để cấp tín dụng 140 Kết luận chương .160 Kết luận luận án 164 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN ÁN CÁC PHỤ LỤC Phụ lục số 1: Hệ số an toàn vốn (CAR) tổ chức tín dụng Việt Nam số quốc gia khu vực châu Á năm 2011, 2012 Phụ lục số 2: Hệ số CAR số NHTM cổ phần (%) Phụ lục số 3: Các nguyên tắc Basel Phụ lục số 4: Danh mục NHTM phép kinh doanh vàng miếng Phụ lục số 5: Báo cáo tài số ngân hàng thương mại Phụ lục số 6: Kết luận tra việc chấp hành sách, pháp luật số ngân hàng thương mại DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT A DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT S T Từ B B Đ ất B B L ộ B B L ộ H H Đ ợ H H Đ ội H H Đ ội N N H gâ N N H gâ N N H gâ Q Q P uy T T A òa T T G ổn T T C ổ V V B ăn V Vi K ện V Vi N ệt B DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TIẾNG ANH NC T H ĐÊ Ữ N Ầ Đ FV F C E ed ục D er d WWT T or ổ Chương TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài Kinh doanh tiền tệ ngân hàng (NH) lĩnh vực kinh doanh đặc thù ngân hàng thương mại (NHTM) Hoạt động sử dụng vốn NHTM khơng có tầm quan trọng đặc biệt tồn NHTM mà kênh truyền dẫn sách tiền tệ Chính phủ ngân hàng nhà nước (NHNN) Hoạt động sử dụng vốn NHTM có liên quan trực tiếp đến an toàn toàn hệ thống NH Trong thời gian qua, nhiều vụ án hình lĩnh vực NH cho thấy số vấn đề phát sinh liên quan đến quy định pháp luật việc thực thi, tuân thủ pháp luật lĩnh vực Chính vậy, việc nghiên cứu quy định pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM vấn đề nhận quan tâm nhu cầu nhiều chủ thể sau: Nhu cầu từ NHTM Trong thời gian qua, tình trạng sở hữu chéo1 lĩnh vực NH diễn rầm rộ Việt Nam tạo nên tình trạng vốn ảo hệ thống NH dẫn đến nhiều hệ lụy cho kinh tế Những vụ án lớn lĩnh vực NH xét xử năm vừa qua Việt Nam cho thấy thiệt hại cho NH lớn thân NH quản lý không tốt, quản lý tùy tiện nguồn vốn NHTM Trong vụ án liên quan đến bị cáo Phạm Công Danh, vào khoảng tháng 5/2013, để có tiền sử dụng cho việc chi chăm sóc khách hàng phục vụ cho khoản NHTM cổ phần Xây dựng Việt Nam (VNCB), bị cáo bàn việc tìm cách rút tiền từ NH phục vụ cho việc chăm sóc khách hàng2 Các vụ án lớn liên quan đến lĩnh vực NH, liên quan đến thất thoát đồng vốn NH góp phần làm xói mòn lòng tin người dân nhà đầu tư Chính vậy, NHTM cần chấn chỉnh lại hoạt động sử dụng vốn để trì nhiềm tin người gửi tiền, để thu hút đầu tư nhà đầu tư, người góp vốn để thành lập quản lý NH Nhu cầu từ phía xã hội Thứ nhất, lĩnh vực kinh doanh NH liên quan đến nhiều hoạt động kinh tế thông qua việc nắm giữ cung ứng nguồn vốn Đặc biệt, kinh doanh NH liên quan cung cấp vốn cho nhiều lĩnh vực kinh tế kinh doanh chứng khoán, bất động sản (BĐS), xây dựng, đầu tư, v.v… khía cạnh nguồn vốn cách thức sử dụng vốn Hoạt động kinh doanh NH ví huyết mạch kinh tế Các Sở hữu chéo việc đồng thời hai doanh nghiệp có sở hữu phần vốn góp, cổ phần (Khoản Điều 16 Nghị định 96/2015/NĐ-CP quy định chi tiết số điều Luật Doanh nghiệp năm 2014) Bản án hình sơ thẩm số 332/2016/HSST vào ngày 09/09/2016, tr 34 khủng hoảng tài Đơng Á 1997-1998, khủng hoảng tài Nam Mỹ 20012002, khủng hoảng hệ thống NH toàn giới, đặc biệt Mỹ từ 2008 cho thấy vai trò huyết mạch hoạt động NH Thứ hai, nguồn vốn cho NH hoạt động phần lớn nguồn vốn xã hội, người dân tin tưởng gửi vào NH NH chủ thể vay cho vay lại, có phần nhỏ vốn NH vốn chủ sở hữu Người dân gửi tiền vào NH khơng có hội khơng có điều kiện kiểm tra, giám sát hoạt động sử dụng vốn Chính vậy, hoạt động sử dụng vốn NHTM cách an toàn điều kiện tiên để khơi phục trì niềm tin người gửi tiền Nhu cầu từ quan quản lý nhà nước Không phủ nhận từ sau gia nhập Tổ chức thương mại giới (WTO: World Trade Organization) đến nay, đặc biệt sau Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH123 có hiệu lực (sau gọi tắt Luật TCTD năm 2010), Việt Nam nỗ lực việc ban hành hàng loạt quy định pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM Việt Nam Chẳng hạn quy định về: trích lập dự phòng rủi ro hoạt động TCTD; quy định giới hạn, tỉ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD,…Tuy nhiên, có nhiều quy định Việt Nam vấn đề xem chưa phù hợp với khuyến nghị Basel Những hạn chế đó, xu hội nhập, cần điều chỉnh cho phù hợp Do đó, việc tham khảo kinh nghiệm quốc gia giới hoạt động NH, đặc biệt hoạt động sử dụng vốn NHTM vấn đề cần tiến hành sớm, kinh nghiệm từ quốc gia có hệ thống pháp luật NH chặt chẽ châu Âu Mỹ (như Mỹ, Thụy Sĩ) quốc gia có q trình chuyển đổi giống Việt Nam (như Trung Quốc) Trong kỳ họp thứ 3, Quốc hội khóa 14 dành hầu hết thời gian để bàn việc xử lý nợ xấu Điều cho thấy, hoạt động sử dụng vốn NH dành quan tâm đặc biệt nước từ Quốc hội người dân Chính vậy, nghiên cứu hoạt động sử dụng vốn NHTM góc độ pháp luật đã, xu hướng nhà hoạch định sách học giả Việt Nam Đây vừa cơng việc mang tính cấp bách vừa cơng việc mang tính lâu dài Luận án thực bối cảnh Việt Nam cấu lại TCTD, tìm cách đưa giải pháp đổi hoàn thiện hệ thống VB QPPL hoạt động NH bao gồm: ban hành chuẩn mực an toàn vốn phù hợp với Basel II, đổi mới, hoàn thiện quy định an toàn hoạt động TCTD, đặc biệt tỷ lệ khả 315 Phan Huy Hồng, Nguyễn Thanh Tú (2008), tlđd 48, tr.34 Thứ ba, việc đặt hạn mức tăng trưởng làm ảnh hưởng đến cạnh tranh bình đẳng NHTM tiêu không công bố cách rõ ràng không giống cho NHTM Các NH nhỏ NH lớn, NH tốt NH chưa tốt có hạn mức tăng trưởng theo kiểu cào Theo nghiên cứu sinh, để đảm bảo cân quyền lợi bên mối quan hệ (NHNN tiến hành chức kiểm soát lạm phát, thực sách tiền tệ quốc gia; hoạt động sử dụng vốn NHTM không bị ảnh hưởng nhiều), việc thực tiêu tăng trưởng tín dụng nên tiến hành sau: Thứ nhất, NHNN nên đặt tiêu kinh tế phải đối mặt với nguy lạm phát cao Trong điều kiện bình thường, NHNN khơng nên áp dụng tiêu tăng trưởng tín dụng Khi đó, NHTM kiểm sốt giới hạn an tồn phân tích chương 4, công cụ pháp lý: tỉ lệ an toàn vốn, tỉ lệ dư nợ vốn huy động Vấn đề cung-cầu quan hệ tín dụng, định kinh doanh NHTM nên để NHTM tự định Thứ hai, việc áp dụng tiêu tăng trưởng tín dụng (nếu tiếp tục áp dụng) nên áp dụng cho tất NHTM đảm bảo công cạnh tranh NHTM, nên có phân định mức tiêu tăng trưởng khác NH nhỏ NH lớn, NH có tỉ lệ nợ xấu cao tỉ lệ nợ xấu thấp Thứ ba, mục đích để đặt tiêu tăng trưởng tín dụng nhằm kềm chế lạm phát thực sách tiền tệ quốc gia Đây lý đáng để thực sách Tuy nhiên, nay, NHTM tiêu xác định theo cách thức nào, công thức nào, tiêu chí nào, văn QPPL Thơng qua báo chí, người dân biết tỉ lệ tăng trưởng tín dụng đặt sở vào tỉ lệ tín dụng GDP (Gross Domestic Product: Tổng sản phẩm quốc nội) giúp làm giảm tỉ lệ tín dụng GDP316 Theo Ơng Phạm Thanh Hà, Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ, NHNN tiêu định hướng tăng trưởng tín dụng năm 2019 khoảng 14% tiêu đưa sở mục tiêu tăng trưởng kinh tế năm 2019 6,8%, lạm phát bình quân 4%317 Sau sử dụng hết tiêu tăng trưởng tín dụng, NHTM muốn tiếp tục nới tỉ lệ Tuy nhiên, tiêu chí để NHTM cho khơng cho NHTM tăng tiêu tăng trưởng tín dụng Vào cuối tháng 10-2018, NHTM Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) vừa NHNN cho nới 316 Nhuệ Mẫn (2019), Mở rộng tín dụng, Ngân hàng nhà nước u cầu an tồn, hiệu quả, Đầu tư chứng khoán ngày 159 03-04-2019, tra 24 317 Thùy Vinh (2019), Tín dụng ngân hàng quý đầu năm phân hóa mạnh, Đầu tư chứng khốn ngày 3-5-2019, tr.28 160 hạn mức tăng trưởng tín dụng từ 14% lên 20%318 Điều đồng nghĩa với việc NHNN đồng ý cho Techcombank cấp tín dụng thêm từ 6.000 đến 8.000 tỉ đồng cấu vốn NHTM dùng để cấp tín dụng Việc cấp thêm hạn mức tín dụng chưa thật có tiêu chí rõ ràng NHTM khơng tăng hạn mức tín dụng, ngoại trừ quy định Chỉ thị 04/CT-NHNN cho biết không xem xét, điều chỉnh tăng tiêu tăng trưởng tín dụng (trừ trường hợp đặc biệt, số NHTM tham gia tái cấu năm 2018 TCTD yếu kém) Bên cạnh đó, Chỉ thị 04/CT-NHNN văn hành chính, chưa phải VB QPPL Việc đặt tiêu chí rõ ràng giảm tùy tiện, tùy ý thực hiện, đảm bảo công cho bên Do đó, để tránh việc can thiệp theo kiểu hành theo năm nay, NHNN nên đặt tiêu chí thật rõ ràng cho kịch có khơng có lạm phát cao, có khủng hoảng khơng có khủng hoảng NH để từ tiêu chí đó, NHTM tự xác định mức tăng trưởng tín dụng cho năm NHNN đóng vai trò chủ thể kiểm tra, giám sát việc tn theo tiêu chí Như vậy, dù có khủng hoảng NH hay khơng, lạm phát có tăng hay khơng NHNN kiểm soát hoạt động sử dụng vốn NHTM thơng qua tiêu chí rõ ràng 318 Người lao động (2018), Đã có ngân hàng nới “room” cho vay, ngày 30-10-2018, [http://www.bvsc.com.vn/News/20181030/624165/da-co-ngan-hang-duoc-noi-room-cho-vay.aspx], truy cập ngày 31-10-2018 160 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương này, nghiên cứu sinh tiến hành phân tích khung pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM thông qua hoạt động cấp tín dụng Những nội dung pháp lý cụ thể phân tích, khảo sát chương bao gồm: quy phạm pháp luật liên quan đến nguồn vốn cấp tín dụng, việc cấm giới hạn cấp tín dụng, lĩnh vực, hoạt động cụ thể cấp tín dụng Quy định việc sử dụng vốn NHTM thơng qua hoạt động cấp tín dụng vấn đề có từ Pháp lệnh NH tồn Tuy nhiên, qua thời gian, nội hàm hoạt động cấp tín dụng thay đổi nhiều thể Luật TCTD năm 1997, Luật TCTD năm 2010, Thông tư 36/2014/TT-NHNN, Thông tư 06/2016/TT-NHNN VB QPPL khác Thông qua việc phân tích lý thuyết quy định quyền sở hữu, nghiên cứu sinh nhận định dù NHTM xem chủ sở hữu nguồn vốn huy động từ XH NHTM khơng có quyền tự định việc sử dụng vốn để cấp tín dụng nói chung, cho vay nói riêng hoạt động sử dụng vốn NHTM Quyền định đoạt NHTM trường hợp bị giới hạn nhiều, giới hạn nhiều khía cạnh Tuy nhiên, giới hạn đó, có giới hạn cần thiết, có giới hạn chưa phù hợp với NHTM, có giới hạn chưa phù hợp với kinh tế xây dựng theo chế thị trường Ví dụ, có giới hạn chưa phù hợp với tình hình thực tiễn hoạt động NHTM chi nhánh, đơn vị phụ thuộc NHTM Thông qua vụ án lớn lĩnh vực NH, nghiên cứu sinh phân tích thực trạng tuân thủ pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM để cấp tín dụng Trên sở phân tích thực trạng vốn, hoạt động sử dụng vốn, pháp luật hoạt động sử dụng vốn để cấp tín dụng, nội dung chương 4, nghiên cứu sinh phân tích, nhận diện số bất cập, vướng mắc xảy áp dụng quy định hoạt động sử dụng vốn đế cấp tín dụng NHTM Trên sở đó, luận án đề xuất số ý kiến nhằm hoàn thiện pháp luật đến hoạt động sử dụng vốn NHTM Việt Nam để cấp tín dụng Các kiến nghị thể chi tiết nội dung sau: Thứ nhất, nhà nước cần giảm bớt can thiệp mặt hành hoạt động sử dụng vốn NHTM thơng qua việc cấp tín dụng Có thế, hoạt động sử dụng vốn NHTM linh hoạt theo chế thị trường, khơng mang nặng chế xin cho thời bao cấp, không rào cản cho hoạt động cải cách thủ tục hành chính, cản trở quyền tự kinh doanh NHTM Thứ hai cần có nhiều hướng dẫn chi tiết hơn, cụ thể việc cấp tín dụng đầu tư NHTM cho dự án đáp ứng yêu cầu môi trường Bên cạnh đó, cần 161 có định hướng cho việc cấp tín dụng mơi trường danh mục dự án đáp ứng yêu cầu môi trường Thứ ba, trước mắt, thị trường trái phiếu doanh nghiệp chưa đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn Việt Nam quy định cho phép sử dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn Nhưng lâu dài thị trường tài phát triển, NHTM khơng nơi cung cấp nguồn vốn trung dài hạn cho kinh tế, Việt Nam cần xóa bỏ việc quy định cho sử dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn Hiện nay, quy định giới hạn tỉ lệ nguồn vốn ngắn hạn để cấp tín dụng trung dài hạn nên sử dụng phương thuốc dự phòng, kinh tế thực cần dùng đến để đánh giá việc tuân thủ xử lý NHTM khơng tn thủ giới hạn Thứ tư, việc điều tiết nguồn vốn NHTM để cấp tín dụng không nên khắt khe Trong trường hợp NHTM cấp tín dụng có bảo đảm khoản tiền gửi tiết kiệm khách hàng, dư nơ cấp tín dụng khơng nên loại bỏ khoản cấp tín dụng tính tỉ lệ an tồn Thứ năm, việc cấp tín dụng cho lĩnh vực BĐS nên triển khai theo hướng tách biệt, phân định rõ việc cấp tín dụng cho tiêu dùng liên quan nhà đất với tín dụng cho kinh doanh BĐS, tránh trường hợp vay để kinh doanh BĐS ngụy trang dạng vay tiêu dùng Về việc này, nghiên cứu sinh tham khảo kinh nghiệm số quốc gia Trung Quốc việc gián tiếp điều chỉnh hoạt động sử dụng vốn NH thông qua chinh sách liên quan đến BĐS Việc hoàn thiện pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM thông qua việc cấp tín dụng phải theo định hướng sau: (i) phù hợp với nguyên tắc phân tích chương 2; (ii) kích thích sản xuất, kinh doanh phát triển; phù hợp với khả hấp thụ vốn kinh tế; (iii) hài hòa lợi ích bên quan hệ tín dụng, (iv) giảm thiểu rủi ro đồng vốn NHTM; (v) đáp ứng yêu cầu phát triển bền vững kinh tế Trong chương này, nghiên cứu sinh áp dụng cách thức tiếp cận mặt kinh tế để phân tích hoạt động sử dụng vốn NHTM thông qua việc áp dụng quy định giới hạn việc dùng nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn, việc đặt tiêu tăng trưởng tín dụng cho NHTM Để từ đó, nghiên cứu sinh phân tích rằng, việc đặt giới hạn nội dung làm gia tăng chi phí tuân thủ cho NHTM chi phí tuân thủ có xu hướng cao vượt qua mức lợi nhuận NHTM quy định cần xem xét lại Thứ sáu, kết nghiên cứu chương trả lời câu hỏi nghiên cứu số Theo đó, NHTM dựa kết công bố quan quản lý môi 162 trường, quan quản lý doanh nghiệp để làm sở đánh giá trước cấp tín dụng cho chủ thể kinh doanh có điều kiện Thứ bảy, sở áp dụng phương pháp nghiên cứu so sánh, nghiên cứu sinh có kiến nghị việc cấp tín dụng NHTM Việt Nam nên theo hướng cấp tín dụng theo chuỗi Đây kinh nghiệm quốc gia vương quốc Thái Lan Cộng hòa Kazakhstan 163 KẾT LUẬN CỦA LUẬN ÁN Hoạt động sử dụng vốn NHTM vấn đề quan trọng khơng NHTM mà kinh tế, xã hội việc quản lý nhà nước Cho đến nay, có nhiều nghiên cứu hoạt động sử dụng vốn NHTM pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM nhiểu góc độ khác Những nghiên cứu sở quan trọng cho nghiên cứu sinh việc nghiên cứu, tiếp thu, tổng hợp, phân tích, kế thừa phát triển thành luận án Luận án luận giải chất kinh tế quy định pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM Đồng thời, luận án phân tích thực trạng hoạt động sử dụng vốn NHTM Việt Nam, trình bày, nhận định, đánh giá phân tích quy định pháp luật hành hoạt động sử dụng vốn NHTM Thực trạng hoạt động sử dụng vốn hành thực trạng pháp luật hành điều chỉnh hoạt động sử dụng vốn NHTM đặt nhu cầu nghiên cứu, kiến nghị giải pháp để hoàn thiện pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM Những cơng trình nghiên cứu tác giả khác, kết nghiên cứu luận án giúp nghiên cứu sinh đưa nhận định sau đây: - Hiện nay, NHTM khơng hồn tồn tự định việc sử dụng vốn NHTM Các hoạt động sử dụng vốn NHTM phải chịu quản lý nhà nước nói chung, NHNN nói riêng Việc quản lý thực thơng qua thủ tục hành chính, quy định pháp luật điều tiết sách sau: - Quản lý thủ tục hành thể chủ yếu hoạt động cấp giấy phép, sửa đổi, bổ sung giấy phép - Điều tiết sách thể qua việc NHTM định hướng hoạt động sử dụng vốn vào số lĩnh vực, dự án, số đối tượng cụ thể Các NHTM, bên cạnh mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận từ vốn tự có vốn huy động, phải thực sứ mệnh nhà nước thực sách tiền tệ, phát triển nông nghiệp, nông thôn; hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp khởi nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa, bảo vệ môi trường, phát triển bền vững kinh tế, v.v -Quản lý pháp luật thể qua QPPL nhà nước ban hành Luật TCTD năm 2010 văn hướng dẫn thi hành hình thức khác pháp luật phân tích chương luận án Hai loại vốn dùng cho hoạt động cấp tín dụng đầu tư đến từ hai nguồn khác nhau: bên từ vốn chủ sở hữu NHTM, bên tổng nguồn vốn NHTM Chính khác biệt chi phối việc ban hành VB QPPL liên quan đến hoạt động sử dụng vốn NHTM Đối với trường hợp vốn NHTM từ xã hội, từ nhiều nguồn khác nhau, quản lý nhà nước hoạt động sử dụng vốn 164 NHTM chặt chẽ so với trường hợp NHTM dùng vốn chủ sở hữu để đầu tư Đối với nguồn vốn từ chủ sở hữu, nhà nước kiểm sốt chặt để đảm bảo nguồn tài dùng để góp vốn vào NHTM nguồn vốn minh bạch, nguồn vốn “sạch”, để phục vụ cho việc rửa tiền tổ chức phạm tội, nguồn vốn có từ việc sở hữu đan xen NHTM, để cấu thành viên rõ ràng, đáng tin cậy, để lực tài NHTM nâng cao Luận án giải giả thuyết nêu mục 1.4.2 thể ý sau: Thứ nhất: từ hai hoạt động sử dụng vốn NHTM cấp tín dụng đầu tư, luận án đưa khái niệm hoạt động sử dụng vốn NHTM: Hoạt động sử dụng vốn NHTM hoạt động phân bổ nguồn vốn NHTM để thực hai hoạt động đầu tư, cấp tín dụng khơng bao gồm hoạt động cung ứng dịch vụ nhằm thu phí dịch vụ Từ đó, luận án đưa nhận định pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM toàn QPPL điều chỉnh quan hệ xã hội phát sinh từ việc sử dụng nguồn vốn NHTM thơng qua hai hoạt động đầu tư cấp tín dụng Thứ hai: Hình thức pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM Việt Nam chưa đầy đủ Chính vậy, cần phải hồn thiện hình thức pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM cách bổ sung thêm nhiều án lệ có liên quan Trên giới, bên cạnh QPPL nhà nước ban hành có quy phạm nhà nước công nhận từ án lệ thông qua hoạt động trao quyền cho tòa án xét xử Tuy nhiên, án lệ Việt Nam mang nặng tính định hướng xét xử án lệ Tòa án nhân dân tối cao chọn lựa công bố, chưa thực hoạt động xét xử thẩm phán để tạo án lệ Vấn đề cần nghiên cứu thay đổi theo thời gian Thứ ba: Pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM số thành tựu đạt tồn nhiều bất cập, cần hoàn thiện học hỏi thêm kinh nghiệm quốc gia khác giới Việc tham khảo kinh nghiệm số quốc gia cung cấp cách nhìn khác vấn đề liên quan đến pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM Việt Nam Các quốc gia có liên quan Trung Quốc (bộ tiêu chuẩn NH xanh, đầu tư kinh doanh trai phiếu, khoản vay liên NH bị cấm dùng để đầu tư cho vay để tạo lập tài sản cố định), Ấn Độ (khơng cấm cấp tín dụng cho chủ thể người quản lý NHTM nơi mà họ trực tiếp thực việc quản lý, sử dụng cơng cụ hạn mức tín dụng hay sách cho vay lĩnh vực ưu tiên cơng cụ việc hướng dòng chảy tín dụng vào lĩnh vực ưu tiên cụ thể thời kỳ), 165 Mỹ (các NH đầu tư Mỹ không bị khống chế tỷ lệ cho vay chứng khoán vốn điều 166 lệ, phải tuân thủ quy định cho vay giao dịch ký quỹ (margin) chứng khoán 50% thị giá chứng khoán niêm yết So với nhiều quốc gia có hệ thống pháp luật NH chặt chẽ (ví dụ Mỹ Thụy Sĩ, Trung Quốc), Việt Nam có hạn chế định quy định pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM Xuất phát từ bất cập hoạt động sử dụng vốn NHTM, pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM, nghiên cứu sinh có số kiến nghị để hoàn thiện pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM Các phân tích kiến nghị trình bày sở nội dung: nghiên cứu kiến nghị luận án bám sát sách hoạt động sử dụng vốn NHTM bối cảnh tình hình mới; chủ trương Đảng nguyên tắc chung pháp luật Việt Nam Thứ tư: Pháp luật điều chỉnh hoạt động sử dụng vốn NHTM Việt Nam chưa phù hợp nguyên tắc kinh tế, nguyên tắc pháp luật để đáp ứng đòi hỏi kinh tế xu hội nhập quốc tế Luận án thực theo hướng phân tích nguyên tắc, mục đích, thực trạng sử dụng vốn NHTM kinh nghiệm pháp lý từ số quốc gia liên quan đến điều chỉnh hoạt động sử dụng vốn để đưa kiến nghị, giải pháp sửa đổi văn pháp luật thực định Việt Nam Pháp luật quy định hoạt động sử dụng vốn NHTM thực hiệu kết hợp với việc giải toán đầu cho NHTM Cụ thể, việc giải việc hấp thụ vốn kinh tế, đặc biệt khả tiếp cận vốn chủ thể kinh doanh Việc thực đồng nhiều giải pháp, có yếu tố lãi suất hợp lý để chủ thể kinh tế tăng cường khả hấp thụ vốn NHTM Thứ năm: pháp luật điều chỉnh hoạt động sử dụng vốn NHTM mang nặng tính chất can thiệp mặt hành Về tổng thể, nhà nước Việt Nam nói chung, NHNN nói riêng nên thay đổi cách thức quản lý NHTM: từ chế quản lý mặt hành chuyển sang chế đề quy định cụ thể để NHTM chủ động việc vận hành quản lý hoạt động sử dụng vốn Thứ sáu: quy định hành hoạt động sử dụng vốn NHTM phải đáp ứng u cầu hài hòa lợi ích nhà nước, người dân, NHTM cổ đông, thành viên NHTM Các lợi ích đề cập khơng hẳn lúc lợi ích vật chất mà phát triển bền vững kinh tế Pháp luật hoạt động sử dụng vốn phải đảm bảo hạn chế giảm thiểu rủi ro cho NHTM Rủi ro bị loại trừ giảm thiểu 167 Thứ bảy: pháp luật Việt Nam can thiệp sâu vào hoạt động sử dụng vốn NHTM Pháp luật Việt Nam không nên can thiệp sâu vào hoạt động sử dụng vốn NHTM theo hướng giải vụ mà chuyển sang chức giám sát, kiểm soát, hậu kiểm hoạt động NHTM Đối với số giới hạn hoạt động sử dụng vốn NHTM, nhà nước nên thực trao nhiệm vụ cho NHTM việc chủ động đặt giới hạn thông qua quy định nội NHTM Lúc đó, hoạt động quản lý nhà nước thực tầm vĩ mô NHTM chủ động, linh hoạt hoạt động kinh doanh phù hợp với đặc thù NHTM Thứ tám, chương 2, nghiên cứu sinh dùng lý thuyết tự kinh doanh, tự HĐ để phân tích hoạt động sử dụng vốn NHTM Từ đó, nghiên cứu sinh kết luận rằng, tự kinh doanh, tự HĐ hoạt động NH NHTM hoàn toàn khác với ngành nghề khác Các hoạt động NH NHTM giới hạn Giấy phép, văn chấp thuận NHNN cấp cho NHTM Thứ chín, kế thừa cơng trình nghiên cứu trước quyền tự kinh doanh, giới hạn can thiệp nhà nước điều tiết kinh tế, đánh giá hiệu pháp luật, nghiên cứu sinh đánh giá bất cập đề xuất giải pháp đề hoàn thiện pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM Thứ mười, kinh nghiệm pháp lý nước hoạt động sử dụng vốn NHTM phục vụ cho việc tham khảo xây dựng pháp luật hoạt động sử dụng vốn NHTM Việt Nam Tuy nhiên, kinh nghiệm lập pháp nước lúc phù hợp với thực tiễn Việt Nam Chính vậy, chúng cần chọn lọc cho phù hợp Các gợi ý liên quan đến chứng khốn hóa gợi ý hay chưa thể áp dụng Việt Nam giai đoạn lý phân tích luận án Thứ mười một, để kiểm sốt dòng vốn tín dụng vào lĩnh vực BĐS nhiều rủi ro, nhà nước phải tiến hành cách đồng giải pháp kinh tế, pháp lý nói chung, thuế, sách BĐS, sách tín dụng Thứ mười hai, luận án nêu tiêu chí cần thiết để làm sở cho việc “chấp thuận trước” NHNN hoạt động góp vốn, mua cổ phần NHTM số doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực khác lĩnh vực mà Luật TCTD quy định Tựu trung lại, toàn nội dung luận án tập trung lý giải câu hỏi nghiên cứu cần có khung pháp luật phù hợp với nguyên tắc kinh tế, pháp luật để điều chỉnh hoạt động sử dụng vốn NHTM Việt Nam Theo đó, quy định pháp luật, dù hình thức nào, phải phù hợp với nguyên tắc kinh tế, 168 pháp luật thực tiễn hoạt động NH Việt Nam kích thích kinh tế nói chung, hoạt động 169 NH nói riêng hiệu Trên sở áp dụng phương pháp so sánh pháp lý giới thiệu mục 1.4.4, nghiên cứu nghiên cứu số án lệ nước liệt kê luận án gợi ý có giá trị tham khảo thực cho tòa án Việt Nam 170 1.2 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐỀ TÀI LUẬN ÁN A Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành tham gia thực Thành viên tham gia Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành “Quan hệ sở hữu tổ chức tín dụng công ty con, công ty liên kết: Thực trạng giải pháp”, 05-2015 (Chủ nhiệm đề tài TS Trần Dục Thức) Thành viên tham gia Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành “Xây dựng quản lý tập đồn tài Việt Nam”, 1-2018 (Chủ nhiệm đề tài TS Ngô Văn Tuấn) B Bài viết tạp chí khoa học chuyên ngành luật nước Nguyễn Kiên Bích Tuyền (2008), “Cần quy định pháp lý cho tập đồn tài ngân hàng Việt Nam”, Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, số 29/2008 Nguyễn Kiên Bích Tuyền (2016), “Một số quy định pháp lý điều chỉnh giao dịch bên có liên quan nhóm cơng ty lĩnh vực tài chính-ngân hàng”, Tạp chí khoa học pháp lý, số 01 (95) 2016, tr15-tr20 Nguyễn Kiên Bích Tuyền (2016), “Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại”, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, số 07(311), kỳ 1-Tháng 4/2016 Nguyễn Kiên Bích Tuyền (2017), “Pháp luật hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại Việt Nam thơng qua hoạt động đầu tư”, Tạp chí tòa án, số 17-2017, ISSN 1859-4875 Nguyễn Kiên Bích Tuyền (2017), “Pháp luật hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại Việt Nam thông qua hoạt động cấp tín dụng”, Tạp chí Dân chủ pháp luật, số (306) tháng 9-2017 Nguyễn Kiên Bích Tuyền (2018), “Pháp luật Việt Nam hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại: Những bất cập hướng hồn thiện’, Tạp chí Tòa án, số 182018, ISSN 1859-4875 Nguyễn Kiên Bích Tuyền (2019), “Án lệ liên quan đến hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại”, Tạp chí Tòa án, số 8-2019, ISSN 1859-4875 171 ... tuân thủ Việt Nam 18 Đúng tên gọi, tác giả nêu nguyên tắc, đối chiếu rõ mức độ tuân thủ NH Việt Nam trước yêu cầu Ủy ban Basel mà khơng sâu phân tích việc áp dụng nguyên tắc Việt Nam Nghiên cứu... sĩ kinh tế Vũ Hoàng Nam (2015) “Hoạt động đầu tư kinh doanh trái phiếu ngân hàng thương mại Việt Nam 31 nghiên cứu chuyên sâu hoạt động đầu tư kinh doanh trái phiếu NHTM Việt Nam, xây dựng hệ thống... Việt Nam điều kiện hội nhập quốc tế”, Tạp chí luật học số 12/2007, tr.75-82 31 Vũ Hoàng Nam (2015), luận án tiến sĩ kinh tế: Hoạt 26 động đầu tư kinh doanh trái phiếu ngân hàng thương mại Việt Nam,