PHẦN MỀM KẾ TOÁN CẢNH BÁO & QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP SAS INNOVA 8.0

MỤC LỤC PHẦN MỀM KẾ TOÁN CẢNH BÁO & QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP SAS INNOVA 8.0 TÍNH NĂNG NỔI BẬT CỦA PHẦN MỀM SAS INNOVA 8.0 CÁC CHỨC NĂNG CHÍNH CỦA SAS INNOVA 8.0 Chương 1: CÀI ĐẶT SAS INNOVA 8.0 Cách cài đặt phần mềm SAS INNOVA 8.0 Kết nối liệu, trường hợp bị ngắt liệu 13 u cầu cấu hình tối thiểu cho máy tính cài đặt SAS INNOVA 8.0 16 Chương 2: GIỚI THIỆU CHUNG 17 Phân hệ nghiệp vụ mối quan hệ phân hệ SAS INNOVA 8.0 17 1.1 Phân hệ nghiệp vụ: SAS INNOVA 8.0 có phân hệ nghiệp vụ sau 17 1.2 Mối liên hệ phân hệ SAS INNOVA 8.0 17 Các chứng từ, báo cáo SAS INNOVA 8.0 18 Lựa chọn phương án tổ chức thông tin 20 3.1 Lựa chọn tương ứng với danh mục 20 3.2 Tổ chức thông tin để quản lý đơn vị thành viên tổng hợp tồn cơng ty 23 Chứng từ trùng khử chứng từ trùng SAS INNOVA8.0 24 4.1 Quy định cập nhật chứng từ trùng, liên quan đồng thời tới tiền mặt tiền gửi ngân hàng 24 4.2 Quy định cập nhật chứng từ trùng liên quan đến nghiệp vụ mua hàng, bán hàng toán tiền 24 Chương 3: KHỞI ĐỘNG LÀM VIỆC VỚI SAS INNOVA 8.0 25 Các phím chức sử dụng SAS INNOVA 8.0 25 Các công việc chuẩn bị 25 2.1 Lựa chọn hình thức ghi chép sổ sách kế toán 25 2.2 Hệ thống, quy trình nghiệp vụ hạch tốn nội 26 2.3 Danh mục sử dụng SAS INNOVA 8.0 26 2.3.1 Danh mục tài khoản 27 2.3.2 Danh mục ngoại tệ, tỷ giá 28 2.3.3 Danh mục đơn vị sở 28 2.3.4 Danh mục nghiệp vụ hạch toán 28 2.3.5 Danh mục khách hàng, nhà cung cấp 29 2.3.6 Danh mục khách hàng 31 2.3.7 Danh mục vụ việc hợp đồng 32 2.3.8 Danh mục kho hàng 33 2.3.9 Danh mục nhóm hàng hố vật tư 34 2.3.10 Danh mục hàng hoá vật tư 35 2.3.11 Danh mục phận nhân viên bán hàng 37 2.3.12 Danh mục giá bán 38 2.3.13 Danh mục phân quyền trạng thái chứng từ 38 2.3.14 Đổi mã ghép mã danh điểm danh mục từ điển 38 Các thao tác cập nhật chứng từ 39 3.1 Kết cấu chung hình nhập chứng từ 39 3.2 Các thao tác xử lý cập nhật chứng từ 39 3.3 Quy trình vào chứng từ 39 3.4 Tiện ích cập nhật chứng từ 40 Báo cáo SAS INNOVA 8.0 41 4.1 Quy trình chung lên báo cáo 41 4.2 Một số điểm cần lưu ý lên xem báo cáo 41 Chương 4: CÁC PHÂN HỆ KẾ TOÁN TRONG SAS INNOVA 8.0 42 Phân hệ Hệ thống 42 1.1 Chức năng: 42 1.2 Chức Icon công cụ 42 1.3 Khai báo trường cho danh mục 43 1.4 Chức bảo trì kiểm tra số liệu 43 1.5 Chức kiểm tra Sổ kho Sổ 44 1.6 Chức Kiểm tra HĐ GTGT đầu vào 44 1.7 Chức chép vào/ số liệu 44 1.8 Chức lưu trữ (Back up) số liệu 44 1.9 Quản trị người sử dụng 45 1.10 Khai báo tham số tuỳ chọn 47 1.11 Khai báo năm tài 52 1.12 Danh sách hình nhập chứng từ 52 Phân hệ Tổng hợp 54 2.1 Giới thiệu chung 54 2.2 Cập nhật số liệu 55 2.2.1 Phiếu kế toán 55 2.2.2 Cập nhật số dư đầu năm 57 2.2.3 Khai báo bút toán phân bổ kết chuyển tự động 58 2.2.4 Khai báo cảnh báo chứng từ 60 2.2.5 Khai báo cảnh báo dạng hạn mức 61 2.3 Báo cáo tổng hợp 63 Phân hệ kế toán Vốn tiền 64 3.1 Giới thiệu chung 64 3.2 Cập nhật số liệu 65 3.3 Báo cáo kế toán vốn tiền 71 Phân hệ kế tốn Bán hàng (Bán hàng cơng nợ phải thu) 71 Phân hệ kế toán Mua hàng (Mua hàng công nợ phải trả) 83 5.1 Chức 83 5.2 Sơ đồ tổ chức 83 5.3 Cập nhật số liệu 84 5.4 Báo cáo 91 Phân hệ Vật tư hàng hoá 92 6.1 Chức 92 6.2 Sơ đồ tổ chức 92 6.3 Cập nhật số liệu 92 6.6 Báo cáo 100 Phân hệ Giá thành 100 7.1 Phân loại Lựa chọn phương án tính giá thành 100 7.2 Gía thành giản đơn 101 7.3 Giá thành định mức (giá thành quản trị) 109 7.4 Phương pháp tính giá thành hệ số 116 7.5 Báo cáo chi phí giá thành 120 Phân hệ Tài sản cố định 121 8.1 Chức 121 8.2 Khai báo thông tin Tài sản cố định 121 8.3 Danh mục tài sản cố định 122 8.4 Tính khấu hao tháng điều chỉnh khấu hao tháng 124 8.5 Phân bổ khấu hao 124 8.6 Khai báo khấu hao tài sản 124 8.7 Khai báo giảm TSCĐ 125 8.8 Các báo cáo phân hệ TSCD 125 8.9 Ứng dụng vào quản lý CCDC phân bổ nhiều lần 126 Phân hệ Báo cáo thuế 127 9.1 Phân hệ kế toán thuế 127 9.2 Báo cáo thuế GTGT đầu vào 127 9.3 Báo cáo thuế GTGT đầu 128 9.4 Báo cáo thuế 129 10 Phân hệ báo cáo tài 129 10.1 Giới thiệu báo cáo tài theo Thơng tư Quyết định Nhà nước ban hành phần mềm kế toán SAS INNOVA 8.0 129 10.2 Một số ý trước lên báo cáo tài chính: 130 11 Phân hệ Quản trị doanh nghiệp 134 PHẦN MỀM KẾ TOÁN CẢNH BÁO & QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP SAS INNOVA 8.0 H ,T Q nh TÍNH NĂNG NỔI BẬT CỦA PHẦN MỀM SAS INNOVA 8.0 Phần mềm SAS INNOVA 8.0 phần mềm cảnh báo quản trị DN, cảnh báo phương diện:      p Một số cảnh báo thiết lập sẵn SAS INNOVA 8.0:  Cảnh báo mã số thuế doanh nghiệp bỏ trốn hay hoạt động, nhập MST hay chưa  Cảnh báo chi phí tiếp thị quảng cáo THỰC TẾ >< LUẬT  Cảnh báo ãi vay so với lãi suất  Cảnh báo góp vốn điều lệ  Cảnh báo Hóa đơn xuất hàng bán trước ngày hóa đơn nhập  Cảnh báo Thu/Chi tiền mặt 20 triệu  Cảnh báo Chi qua ngân hàng 500 triệu => Cảnh báo Giám đốc duyệt  Cảnh báo Mua hàng có giá trị 500 triệu => Cảnh báo Giám đốc duyệt  Cảnh báo Phiếu kế toán hạch tốn bù trừ cơng nợ => Tự động nhắc nhở phải làm biên xác nhận để làm chứng từ gốc  Cảnh báo Xử lý chênh lệch TK 152 => Tự động cảnh báo bút toán thay đổi giá trị số lượng không đổi  Cảnh báo Hàng bán có giá Bán < giá v Tự mở rộng thay đổi cảnh báo Doanh nghiệp thay đổi sách Nhà nước :  Sẵn mã vạch 02 chiều tích hợp với HTKK, cho phép kết xuất liệu thuế sang HTKK  Cập nhật thông tư, định Bộ tài như: TT28; Nghị định 51, TT153; TT244; TT138; QĐ 15; QĐ 48 v.v :    ịnh khoản tự động hoàn toàn  Tự động lập chứng từ Thu/Chi Mua/Bán hàng hoá  Quản lý số liệu kế toán theo nhiều đơn vị, nhiều xí nghiệp thành viên, nhiều mảng hoạt động  Tính giá thành sản phẩm sản xuất liên tục theo đơn đặt hàng Phương pháp áp dụng: Giản đơn, Phân bước, Hệ số Định mức  Quản lý nhiều loại tiền tệ với tỷ giá thay đổi hàng ngày: VND, USD, EURO,  Khả sử dụng hai ngôn ngữ Anh-Việt song song … Cơ sở liệu ứng dụng công nghệ SQL SERVER  Cơ sở liệu sử dụng MS SQL*Server 2000: CSDL cho phép tính tốn kết nối nhiều CSDL  Tăng cường tối đa khả tính tốn mạng LAN: tính tốn hồn tồn theo mơ hình Client/Server (khách/chủ) Một số tính tốn Máy chủ đảm nhiệm số tính toán tận dụng khả máy trạm Giảm tải cho máy chủ CSDL  Khả truy cập song song tối đa CSDL: hàng chục trăm người truy cập đồng thời vào máy chủ CSDL, đảm bảo tốc độ truy cập chia sẻ thông tin phù hợp với chức quyền hạn người sử dụng  Khả bảo mật nhiều lớp: lớp mạng, lớp hệ điều hành, lớp CSDL lớp ứng dụng  Khả xử lý khối lượng liệu lớn: CSDL MS SQL*Server 2000 Microsoft có khả lưu đến hàng Terabytes, số lượng ghi tới hàng tỷ Đảm bảo an toàn cho doanh nghiệp vừa lớn không bị ngưng trệ lúc CÁC CHỨC NĂNG CHÍNH CỦA SAS INNOVA 8.0 Cảnh báo  Cho phép thiết lập sẵn giao dịch, nghiệp vụ khoản mục, định mức, số Khi người sử dụng thực giao dịch, nghiệp vụ phân hệ chương trình phần mềm SAS INNOVA 8.0 tự động đưa CẢNH BÁO, NHẮC NHỞ với Người sử dụng, giúp người sử dụng tránh sai sót, có định Vốn tiền  Quản lý, lưu trữ chứng từ tiền mặt, ngân hàng Truy xuất ngân quỹ tiền mặt, ngân hàng tức thời, quản lý phát sinh ngoại tệ, tỷ giá ngoại tệ ngày Cho phép theo dõi toán tiền theo khách hàng, theo hoá đơn, đưa cảnh báo chi vượt (nếu xây dựng cảnh báo) Kế tốn mua hàng  Theo dõi tình hình mua hàng: số lượng, giá trị hàng hoá nhập, tồn kho Theo dõi tốn, cơng nợ với nhà cung cấp Theo dõi hàng nhập khẩu, chi phí mua hàng  Theo dõi công nợ phải trả đến khách hàng, nhà cung cấp, lần phát sinh giao dịch, hạn tốn Theo dõi tốn bù trừ cơng nợ cho khách hàng, nhà cung cấp Theo dõi chi tiết tạm ứng  Kê khai thuế GTGT đầu vào Kế tốn bán hàng  Theo dõi tình hình bán hàng: số lượng, giá trị hàng hoá tồn kho bán hàng Đánh giá lãi/lỗ theo sản phẩm, hàng hoá, vật tư Theo dõi tốn cơng nợ khách hàng  Theo dõi công nợ phải thu chi tiết khách hàng, theo lần phát sinh giao dịch, theo dõi hạn tốn, bù trừ cơng nợ…  Kê khai thuế GTGT đầu  Cho phép in trực tiếp Hóa đơn giá trị tăng Kế tốn vật tư hàng hóa  Theo dõi tình hình nhập-xuất-tồn hàng hố, vật tư thành phẩm Có nhiều phương pháp tính giá vốn hàng hàng tồn kho như: NTXT, TB Tháng, TB di động, Giá đích danh Có thể áp dụng phương pháp tính giá vốn đến hàng hố, vật tư Kế tốn tài sản cố định cơng cụ dụng cụ  Quản lý chi tiết tài sản, công cụ theo phận sử dụng, theo nguồn hình thành tài sản, theo mục đích sử dụng, cho lần tăng nguyên giá đặc biệt tự động tính khấu hao theo ngày, tháng định khoản chi phí khấu hao tài sản cố định chi phí khấu hao theo mã vụ việc  Quản lý công cụ dụng cụ khai báo trích phân bổ vào chi phí cho kỳ Kế tốn chi phí, tính giá thành sản phẩm  Theo dõi chi phí, tập hợp chi phí đến sản phẩm, phân tích chi phí theo khoản mục, yếu tố, tự động phân bổ, kết chuyển chi phí tính giá thành sản phẩm Khả tính giá thành cho cơng đoạn sản phẩm cuối Phương pháp áp dụng: hệ số, định mức, giản đơn giá thành phân bước Kế toán thuế  Tờ khai thuế GTGT, bảng kê hàng hoá, dịch vụ mua vào, bán ra, khoản thuế phải nộp Nhà nước cập nhật theo mẫu biểu Báo cáo thuế tích hợp mã vạch hai chiều theo quy định Tổng Cục thuế kết xuất trực tiếp sang chương trình HTKK Báo cáo, kế tốn tài tổng hợp  Tự động kết sinh báo cáo, sổ kế toán theo qui định Bộ Tài Chính (khoảng 500 báo cáo loại thiết kế sẵn dễ dàng sửa đổi) Tạo báo cáo động, truy vấn báo cáo động theo tiêu chí quản lý Cho phép tổng hợp số liệu kế tốn mức cơng ty, mảng hoạt động Cho phép tổng hợp từ công ty thành viên, từ chi nhánh, mảng hoạt động Chương 1: CÀI ĐẶT SAS INNOVA 8.0 Để cài đặt SAS INNOVA 8.0 bạn cần phải có cài đặt SAS INNOVA 8.0 cài SQL Server 2000 SQL Server2005 Cách cài đặt phần mềm SAS INNOVA 8.0 Bước 1: Chạy file SASINNOVA 8.0.exe cài (hoặc đĩa cài đặt phần mềm SAS INNOVA 8.0) Tiếp theo chọn “Next” Chọn “I accept the terms in the license agreement” Ở hình cho phép chọn cài thư mục chương trình vào ổ máy tính Mặc định chương trình cài vào ổ D:\SAS INNOVA 80 Nếu muốn cài sang ổ khác vào mục “Change ” Nếu chọn “Complete” chương trình cài chế độ mặc định vừa cài MSDE vừa cài phần mềm SAS INNOVA 8.0 Nếu trước máy tính cài SQL Server2000 SQL Server 2005 cài phần mềm SAS INNOVA 8.0 ta chọn chế độ “Custom” Bỏ cài MSDE (như hình) 10 Báo cáo TSCĐ: Nhóm báo cáo lên cho TSCĐ - Bảng tính khấu hao theo NV Báo cáo chi tiết TSCĐ Báo cáo kiểm kê TSCD Bảng tính khấu hao TSCD Bảng phân bổ khấu hao TSCD Bảng phân bổ khấu hao TSCD theo phận Báo cáo tăng giảm tài sản Báo cáo tăng giảm TSCĐ theo nguồn vốn Thẻ TSCĐ cho TS Thẻ TSCĐ lên cho tất TS 8.9 Ứng dụng vào quản lý CCDC phân bổ nhiều lần - - Đối với trường hợp CCDC xuất sản xuất phân bổ nhiều lần - > theo dõi tương tự TSCD Tuy nhiên, giá trị CCDC xuất dùng treo tk 242, 142 để phân bổ dần Cách khai báo tính phân bổ, điều chỉnh phân bổ khai báo giảm CCDC tương tự mục TSCD Đường dẫn: Tài sản cố định\ Danh mục\ Công cụ dụng cụ Tương tự TSCD, CCDC có báo cáo: - Báo cáo chi tiết CCDC Báo cáo kiểm kê CCDC Bảng tính khấu hao CCDC Bảng phân bổ khấu hao CCDC Báo cáo tăng giảm CCDC 126 Phân hệ Báo cáo thuế 9.1 Phân hệ kế toán thuế - - - Chức năng: Lên báo cáo thuế GTGT đầu vào đầu từ phân hệ Mua hàng, bán hàng vốn tiền để lên báo cáo thuế đầu vào đầu ra, tờ khai thuế mẫu báo cáo khác thuế TNDN, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên Ở chương trình SAS INNOVA 8.0 tích hợp Nghị định 51/2010/NĐ-CP nên DN thực khai báo văn liên quan “Quyết định áp dụng HĐ tự in” hay “Thông báo Phát hành hoá đơn”,…liên quan đến việc thực Hóa đơn tự in; đặt in hay In điện tử Cho phép theo dõi quản lý hoá đơn: huỷ Hoá đơn, xoá hoá đơn hay hoá đơn Thực In mẫu HĐ GTGT thực module 9.2 Báo cáo thuế GTGT đầu vào Liên quan đến cập nhật chứng từ thuế GTGT đầu vào có lưu ý sau: - - Các hố đơn thuế GTGT đầu vào cập nhật phần nhập mua hàng hoá phần phiếu chi tốn chi phí trực tiếp tiền mặt Đến phần nhập hố đơn GTGT đầu vào chương trình lên hình riêng để cập nhật thơng tin liên quan hố đơn thuế GTGT kèm Chương trình cho phép nhập nhiều hố đơn GTGT kèm với chứng từ hạch toán (phiếu chi, phiếu nhập mua) Đối với hoá đơn trực tiếp khấu trừ lùi nhập thuế suất hình nhập chứng từ để chương trình nhận biết trừ lùi tiền thuế từ tiền hàng Đối với thuế GTGT hàng nhập tiền thuế GTGT hàng nhập nộp khác tháng so với phiếu nhập phần phiếu nhập hàng nhập không nhập thuế GTGT hàng nhập Sau nộp tiền thuế GTGT hàng nhập vào phần chứng từ phải trả khác Phiếu kế toán nhập bút toán hạch toán thuế GTGT hàng nhập vào phần cập nhật chứng từ thuế GTGT đầu vào phân hệ báo cáo thuế để nhập chứng từ thuế GTGT hàng nhập để lên bảng kê thuế GTGT đầu vào 127 9.3 Báo cáo thuế GTGT đầu Cập nhật chứng từ thuế GTGT đầu Liên quan đến cập nhật chứng từ thuế GTGT đầu có lưu ý sau: - - - - - Chứng từ thuế GTGT đầu lập phát sinh bán hoá đơn bán hàng hoá, dịch vụ Khi nhập hoá đơn bán hàng cho phép hoá đơn có loại thuế suất Trong trường hợp hố đơn có nhiều loại thuế suất phải tách riêng mặt hàng có loại thuế suất nhập chúng chứng từ riêng Đối với đơn vị xây lắp có cơng trình nằm địa bàn tỉnh/thành phố khác với tỉnh/thành phố nơi khai báo thuế thuế GTGT đầu tách thành phần: 4% thuế GTGT nộp tỉnh/thành phố nơi khai báo thuế 1% thuế GTGT nộp nơi cơng trình thực Hố đơn xây lắp nhập phần hoá đơn dịch vụ tách thành dòng: dòng thứ ghi thuế suất 4% dòng thứ ghi thuế suất 1% Lưu ý dòng thứ khơng nhập doanh thu người sử dụng phải tự nhập số tiền thuế 1% vào trường tiền thuế Chương trình chuyển số liệu vào bảng kê thuế GTGT đầu gồm có dòng: dòng thuế suất 4% dòng thuế suất 1% doanh thu chịu thuế dòng doanh thu chịu thuế hố đơn Đối với đơn vị nộp thuế nhiều quan thuế khác (vd: đơn vị xây lắp có cơng trình nhiều tỉnh/thành phố khác nhau) phải khai báo tài khoản thuế tài khoản công nợ, khai báo cục thuế danh mục khách hàng nhập tài khoản thuế phải rõ ln cục thuế để theo dõi lên báo cáo chi tiết cho cục thuế Để tiện cho việc hạch toán thuế chương trình có danh mục thuế suất khai báo mã thuế suất, thuế suất hạch toán thuế Khi nhập liệu việc nhập mã thuế suất chương trình tự động lấy thuế suất, tính giá trị thuế hạch toán thuế Đối với đơn vị có nhiều cửa hàng với số lượng hố đơn lớn mong muốn nhập liệu tách riêng thành phần: phần hạch tốn kế tốn nhập số tổng 128 - cộng, số liệu để lên bảng kê thuế GTGT đầu nhập chi tiết; phần thuế GTGT đầu nhập riêng mục cập nhật chứng từ thuế GTGT đầu Các thông tin tên, địa mã số thuế khách hàng khai báo danh mục khách hàng Khi nhập liệu ta việc nhập mã khách chương trình tự động cập nhật tên, địa mã số thuế vào bảng kê thuế GTGT đầu Đối với trường hợp khách lẻ mua lần, để không quản lý nhiều mã khách danh mục khách hàng ta gộp chung vào mã khách khơng có địa mã số thuế nhập liệu chương trình nhập thêm thông tin cần thiết tên khách, địa mã số thuế 9.4 Báo cáo thuế SAS INNOVA 8.0 cung cấp đầy đủ báo cáo thuế Tổng cục Thuế quy định, theo mẫu biểu (Thơng tư 28/TT-BTC, có tích hợp mã vạch chiều cho phép kết xuất trực tiếp số liệu sang chương trình HTKK) Chương trình cung cấp báo cáo sau: Tờ khai thuế GTGT (01/GTGT) Bảng kê thuế đầu (PL01-1/GTGT) Bảng kê thuế đầu vào (PL01-2/GTGT) Bảng kê số lượng xe ô tô, xe máy (PL01-3/GTGT) Bảng phân bổ số thuế GTGT hàng hoá dịch vụ mua vào khấu trừ kỳ (PL01-4A/GTGT) Bảng kê khai điều chỉnh thuế GTGT đầu vào phan bổ khấu trừ năm (PL01-4B/GTGT) Bảng kê số thuế GTGT nộp doanh thu kinh doanh xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai ngoại tỉnh (PL01-5/GTGT) Bảng phân bổ thuế GTGT cho địa phương nơi đóng trụ sở cho địa phương có sở sản xuất trực thuộc khơng thực hạch tốn kế tốn (PL01-6/GTGT) Bảng giải trình khai bổ sung điều chỉnh (01/KHBS) Thuế TNDN nộp theo quý (03/TNDN/TK) Tờ khai tự toán thuế TNDN Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt Quyết toán thuế GTGT theo PP trực tiếp Sổ theo dõi thuế giá trị gia tăng hoàn lại Sổ theo dõi thuế giá trị gia tăng miễn giảm 10 Phân hệ báo cáo tài 10.1 Giới thiệu báo cáo tài theo Thơng tư Quyết định Nhà nước ban hành phần mềm kế toán SAS INNOVA 8.0 Chương trình thiết kế báo cáo tài theo quy định Bộ tài Cho phép doanh nghiệp quyền lựa chọn báo cáo tài theo mẫu quy định Chương trình cung cấp báo cáo tài theo quy định sau: 129 - Báo cáo tài theo theo Quyết định 15/QĐ-BTC Báo cáo tài theo Quyết định 48/QĐ-BTC cho doanh nghiệp vừa nhỏ Báo cáo tài cho doanh nghiệp xây lắp theo định 1864/1998/QĐ BTC Báo cáo tài theo theo thơng tư 55/2002/TT-BTC Báo cáo tài theo theo thơng tư 105/2003/TT-BTC Các báo cáo tài gồm có: - Bảng cân đối PS tài khoản Báo cáo cân đối kế toán Báo cáo KQ SXKD Phần Lỗ lãi Báo cáo KQ SXKD Phần NS Báo cáo KQ SXKD Phần Thuế GTGT Báo cáo dòng tiền theo PP gián tiếp BC dòng tiền theo PP trực tiếp cho nhiều kỳ BC dòng tiền theo PP gián tiếp cho nhiều kỳ Thuyết minh báo cáo tài 10.2 Một số ý trước lên báo cáo tài chính:  Kiểm tra số liệu trước lên báo cáo tài - Kiểm tra sổ tài khoản giá vốn, tài khoản chi phí lên đầy đủ chi phí chưa Vì có số trường hợp kế tốn qn chưa kết chuyển chi phí khấu hao hay chưa cho tính giá vốn hàng xuất kho chưa làm bút tốn hạch tốn chi phí, hạch tốn chi phí phân bổ kỳ - Kiểm tra Bảng cân đối phát sinh tài khoản báo cáo tài xem tài khoản loại 5, 6, 7, kết chuyển hết số dư cuối kỳ chưa - Chạy bảo trì kiểm tra số liệu để chương trình dà sốt lại bút tốn hạch tốn phép tính  Lên Bảng cân đối kế toán - Sau kiểm tra hai trường hợp mà vào Bảng cân đối kế toán bị lệch, kế tốn kiểm tra lại việc khai báo tiêu Bảng cân đối kế toán xem khai báo với hệ thống tài khoản doanh nghiệp áp dụng chưa Đối chiếu tài khoản “Bảng cân đối phát sinh tài khoản” với Bảng cân đối kế toán thấy tiêu Bảng cân đối kế toán thiếu chưa người sử dụng vào mục “Tạo mẫu báo cáo” sau: 130 - Sau người sử dụng tích vào tiêu chưa nhấn phím F3 để sửa tiêu khai báo chưa phím F4 để thêm tiêu 131  Lên thuyết Thuyết minh báo cáo tài chính: trang báo cáo TMTC vừa lên tự động có trang người sử dụng phải khai báo Trang 1: người sử dụng cần điền thơng tin việc mở trang tích vào dòng sau khai báo cửa số Ngồi báo cáo tài theo mẫu quy định Bộ tài chương trình cho phép người sử dụng tạo mẫu báo cáo tài riêng để phục vụ kế toán quản trị nội doanh nghiệp Trang 2, 3, 4, 5, 7, 8, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17: chương trình tự nhặt số liệu lên, tiêu khai báo chưa với danh mục tài khoản sử dụng người dùng tích vào “ Sửa mẫu báo cáo” để kiểm tra, sửa tiêu khai báo trang 132 Các trang 6, 9: người sử dụng tự nhập số liệu tay Khi khỏi “Thuyết minh báo cáo tài chính” chương trình hỏi có lưu số liệu, người sử dụng chọn Có để lưu lại liệu nhập tên liệu lưu Từ lần sau vào muốn in liệu lưu tiếp tục hồn thiện liệu lưu người sử dụng cần chọn lại tên liệu 133 11 Phân hệ Quản trị doanh nghiệp Chức năng: Đây Module tập hợp tính phục vụ cho cơng tác quản trị, cảnh báo cho hoạt động doanh nghiệp góc độ kế tốn, tài với thơng tin cung cấp góc nhìn đa chiều, từ tổng hợp đến chi tiết, thể dạng báo cáo, dạng biểu đồ,… Các thông tin giúp nhà quản trị dễ dàng khai thác thông tin kiểm sốt tốt hoạt động tài kế toán doanh nghiệp Module kích vào biểu tượng SAS (dưới module hệ thống) Check Messege: Kiểm tra tin nhắn gửi đến phần mềm Các tin nhắn đến từ hóa đơn, chứng từ vi phạm cảnh báo người dùng cài đặt sẵn nhằm hạn chế sai sót phát sớm vấn đề cho người sử dụng quản trị doanh nghiệp 134 Cảnh báo hóa đơn hủy, doanh nghiệp bỏ trốn: Tra cứu thơng tin hóa đơn (số hóa đơn ký hiệu hóa đơn) thông tin mã số thuế doanh nghiệp bỏ trốn hóa đơn hủy nhằm giúp doanh nghiệp loại bỏ sớm sai sót q trình hạch toán kế toán Sức khỏe doanh nghiệp: Phản ánh khả toán doanh nghiệp, khả quay vòng vốn, quay vòng kho khả sinh lời doanh thu, lợi nhuận tiền vốn đầu tư 135 Số liệu tổng hợp: Phản ánh tiền mặt, ngân hàng có, tổng doanh thu chi phí tại, lãi ròng tính, cơng nợ phải thu phải trả doanh nghiệp Phải thu Khách hàng: Phản ánh tình hình phải thu khách hàng 136 Phải trả Nhà cung cấp: Phản ánh tình hình phải trả Nhà cung cấp Tổng hợp Hàng bán: Tổng hợp hàng bán chi tiết cho mặt hàng, số lượng, thành tiền nhằm giúp cho Ban lãnh đạo nắm tình hình kinh doanh tức thời 137 Tồn kho: Báo cáo tình hình tồn kho doanh nghiệp, báo cáo tồn kho cho mặt hàng theo số lượng tiền Chi phí theo khung: Kiểm tra khoản mục chi phí theo khung doanh thu chi phí khai báo nhằm làm chuẩn mực để khoản mục chi phí so sánh để đưa cảnh báo sớm cho hoạt động doanh nghiệp Cảnh báo số liệu theo luật: Kiểm tra số tiêu theo quy định chi phí quảng cáo tiếp thị, chi phí lãi vay, kết chuyển lỗ, xuất hàng trước nhập (xuất âm) làm toán Nhằm giúp cho doanh nghiệp kiểm soát tốt việc tuân thủ pháp luật mình, nhằm giảm sai sót khơng đáng có 138 Biểu đồ Doanh thu, Chi phí so sánh doanh thu, chi phí: Phần thể Doanh thu, Chi phí dạng biểu đồ nhằm dễ dàng nhận thấy tình hình kinh doanh tăng, giảm dễ so sánh với kỳ năm năm 139 Biểu đồ so sánh Doanh thu Chi phí tháng: 140