Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh đền hùng

ĐẠI HỌC THÁ I NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––––––––– BÙI THỊ LỆ THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỀN HÙNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁ I NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––––––––– BÙI THỊ LỆ THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỀN HÙNG Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn: GS.TS Nguyễn Văn Cơng THÁI NGUN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn thực hiện, số liệu, tài liệu sử dụng luận văn thu thập từ báo cáo tài hàng năm Chi nhánh Ngân hàng Cơng Thương Đền Hùng từ trình khảo sát điều tra thực tế từ cán làm việc chi nhánh Đền Hùng Các bảng biểu tổng hợp, xây dựng phân tích Trong q trình nghiên cứu đề tài, thấy thực trạng, vấn đề tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Đền Hùng, đưa giải pháp thân nhằm có ý kiến đóng góp, đẩy mạnh hiệu tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCPCT – Đền Hùng Học viên Bùi Thị Lệ Thủy ii LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình thực hồn thiện luận văn tốt nghiệp, tơi ln nhận quan tâm giúp đỡ nhận ý kiến đóng góp tận tình thầy giáo Phòng Đào tạo, Bộ phận sau đào tạo – Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên Trong trình xây dựng đề cương chi tiết, bảo vệ đề cương, nhận ý kiến bổ ích thầy để tơi hồn thành luận văn cách tốt Tôi xin gửi lời cám ơn chân thành đến thầy Phòng Đào tạo (bộ phận sau đại học) – Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên tạo điều kiện tốt để bảo vệ luận văn cách tốt Và xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến GS.TS Nguyễn Văn Công nhiệt tình, tâm huyết giúp đỡ hướng dẫn tơi suốt q trình tơi thực luận văn Trong q trình nghiên cứu, thực hiện, khơng khỏi tránh khỏi sai sót câu chữ, số liệu tính tốn Rất mong nhận ý kiến đóng góp từ phía thầy để luận văn hồn chỉnh Tơi xin chân thành cảm ơn! Học viên Bùi Thị Lệ Thủy MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu .1 Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu .3 Kết cấu đề tài Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Rủi ro loại rủi ro hoạt động ngân hàng .4 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.3 Nhận diện rủi ro tín dụng 11 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 14 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .32 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 32 2.2 Phương pháp nghiên cứu 32 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu 32 2.2.2 Phương pháp xử lý liệu 32 2.3 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quản trị rủi ro tín dụng 35 2.3.1 Tình hình huy động vốn hiệu huy động vốn 35 2.3.2 Hoạt động đầu tư cho vay hiệu hoạt động đầu tư cho vay 35 2.3.3 Chỉ tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .36 2.3.4 Phân loai nợ trích lập dự phòng rủi ro 36 Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỀN HÙNG .38 3.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đền Hùng .38 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 38 3.1.2 Đặc điểm cấu tổ chức quản lý 38 3.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh .41 3.1.4 Kết hoạt động tín dụng .46 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCPCT Việt nam - Chi nhánh Đền Hùng 52 3.2.1 Dư nợ Ngân hàng 52 3.2.2 Cơ cấu tín dụng Ngân hàng 53 3.2.3 Rủi ro tín dụng Ngân hàng .56 3.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đền Hùng 58 3.3.1 Chính sách tín dụng .58 3.3.2 Công tác phân loại rủi ro nhận diện rủi ro 59 3.3.3 Mơ hình chấm điểm khách hàng .60 3.3.4 Quy trình cho vay quản lý tín dụng 63 3.3.5.Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng 64 3.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCPCT Việt Nam - Chi nhánh Đền Hùng 65 3.4.1 Những thành tựu đạt .65 3.4.2 Những tồn hạn chế 66 3.4.3 Nguyên nhân 67 Chương 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỀN HÙNG 71 4.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đền Hùng 71 4.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2016 .71 4.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCPCT Việt Nam Chi nhánh Đền Hùng .71 4.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - Chi nhánh Đền Hùng 73 4.2.1 Nâng cao hiệu cho vay đầu tư .73 4.2.2 Nâng cao lực quản trị điều hành 81 4.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 82 4.2.4 Hồn thiện đổi sách cạnh tranh tín dụng 84 4.3 Điều kiện thực giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Đền Hùng .86 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 86 4.3.2 Kiến nghị ban, ngành liên quan 87 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 PHỤ LỤC 91 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN STT Nội dung viết tăt Ký hiệu Ngân hàng thương mại NHTM Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Tài sản bảo đảm TSBĐ Nợ hạn NQH Ngân hàng Nhà nước NHNN Tổ chức tín dụng TCTD Doanh số cho vay DSCV 10 Ngân hàng cấp vốn NHCV 11 Tài khoản 12 Báo cáo tài 13 Quyết định QĐ 14 Thu nhập TN 15 Doanh thu DTT 16 Vốn chủ sở hữu VCSH 17 Lợi nhuận sau thuế LNST 18 Vật liệu xây dựng VLXD 19 Thương mại TM 20 Dịch vụ DV 21 Cán tín dụng NH TMCP CT TK BCTC CBTD vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s 19 Bảng 2.1 Thang đánh giá Likert 34 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Công thương – CN Đền Hùng 49 Bảng 3.2 Tình hình cho vay Ngân hàng TMCP Cơng thương – CN Đền Hùng 50 Bảng 3.3 Dư nợ ngân hàng 52 Bảng 3.4 Danh mục cho vay theo kỳ hạn 53 Bảng 3.5 Thời gian vay theo khảo sát ý kiến cán ngân hàng 54 Bảng 3.6 Dư nợ theo ngành nghề 54 Bảng 3.7 Nhu cầu vay vốn theo đánh giá cán ngân hàng 55 Bảng 3.8 Dư nợ theo tài sản đảm bảo 56 Bảng 3.9 Tỷ lệ nợ hạn/ Tổng dư nợ 57 Bảng 3.10 Tỷ lệ nợ khó đòi/ Tổng nợ q hạn 58 Bảng 3.11 Xếp loại doanh nghiệp NH TMCP Công thương – chi nhánh Đền Hùng 61 Bảng 3.12 Tổng hợp điểm phi tài cơng ty CP xây dựng Long Biên 62 Bảng 3.13 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 64 Bảng 3.14 Phân tích quy trình cho vay theo phiếu điều tra 65 Bảng 3.15 Điều tra khả chấm điểm tín dung 67 viii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 3.1 Bộ máy tổ chức Ngân hàng TMCP công thương – Chi nhánh Đền Hùng 41 Hình 3.2 Nguồn vốn huy động theo đối tượng 47 Hình 3.3 Huy động vốn theo ngoại tệ 49 Hình 3.4 Tình hình cho vay Ngân hàng TMCP Công thương – CN Đền Hùng 51 QUY MƠ DOANH NGHIỆP Điểm Quy mơ Từ 70 – 100 điểm Lớn Từ 30 – 69 điểm Vừa Dưới 30 điểm Nhỏ Phụ lục 2: Phân loại doanh nghiệp -Chăn nuôi - Trồng trọt: Cây lương thực, hoa màu, ăn quả, công Nông, lâm, ngư nghiệp nghiệp - Trồng rừng - Khai thác lâm sản - Đánh bắt, nuôi trồng thủy sản - Làm muối -Cảng sơng, biển - Khách sạn, nhà hàng, giải trí, du lịch - Siêu thị, đại lý phân phối, kinh doanh bán buôn, bán l loại nông sản, lâm sản, thủy hải sản, thực phẩm rượu bia, nước giải khát, thuốc lá, dược phẩm, thiết bị y tế, mỹ phẩm, văn hóa phẩm, hàng điện tử, máy móc, hàng tiêu dùng, hàng mỹ nghệ, điện, khí đốt Thương mại, dịch vụ - In ấn, xuất sách, báo chí - Sửa chữa nhà của, loại máy móc, phương tiện giao thơng - Chăm sóc sức khỏe, làm đẹp - Tư vấn, môi giới - Thiết kế thời trang, gia cơng may mặc - Bưu viễn thơng - Vận tải đường bộ, đường sông, đường biển, đường sắt, đường khơng - Vệ sinh mơi trường, văn phòng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 93 -Hạ tầng giao thông, khu công nghiệp Xây dựng - Hạ tầng đô thị nhà - Xây lắp ( xây dựng bản) -Chế biến loại nông sản, lâm sản, thủy sản, thực phẩm rượu bia, nước giải khát - Sản xuất thuốc lá, dược phẩm, thiết bị y tế, mỹ phẩm, văn hóa phẩm, VLXD, hóa chất (phân bón, thuốc trừ sâu), hàng tiêu dùng, hàng mỹ phẩm, mỹ nghệ, nguyên liệu cho Công nghiệp ngành khác - Sản xuấ, lắp ráp hàng điện tử, máy móc, phương tiện giao thơng vận tải - Sản xuất điện, khí đốt - Khai thác khống sản - Khai thác than, VLXD , dầu khí Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 94 Phụ lục 3: Kết huy động vốn NHTMCP Công thương – chi nhánh Đền Hùng Năm Năm 2011 2010 Chỉ tiêu Tổng huy động Năm 2012 chênh lệch Tổng Tổng số số 793.00 1095.01 (11/10) chênh lệch Tổng Tương Tuyệt đối đối 89% 704.02 Năm 2013 số 1542 Năm 2014 chênh lệch (12/11) Tổng Tương Tuyệt đối đối 82% 893.98 số 1708.2 (13/12) Tổng Tương Tuyệt đối đối số chênh lệch 14/13 Tương Tuyệt đối đối 22% 332.4 1870.8 9.52% 162.6 311.43 14.75% 40.04 392.01 25.87% 80.58 51.21 1009.98 5.27% 50.53 Theo đối tượng 1.1 Tiền gửi doanh nghiệp 175.25 202.58 15.59% 27.33 271.39 33.97% 68.81 1.2.Tiền gủi dân cư 501.97 697.52 38.96% 195.55 908.24 30.21% 210.72 959.45 1.3.Tiền gửi khác 115.78 194.91 68.35% 79.13 362.37 85.92% 167.46 437.32 20.68% 74.95 468.81 7.20% 31.49 2.1.VNĐ 581.27 653.72 12.46% 72.45 823.43 25.96% 169.71 955.43 16.03% 132 986.87 3.29% 31.44 2.2 Quy VNĐ 111.73 441.29 294.96% 329.56 718.57 62.83% 277.28 752.77 34.2 883.93 17.42% 131.16 5.64% Theo ngoại tệ Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN 4.76% http://www.lrc.tnu.edu.vn 95 Phụ lục 4: Kết cho vay đầu tư NHTMCP Công thương – chi nhánh Đền Hùng Năm 2010 Chỉ tiêu Tổng số Tỷ trọng (%) Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 chênh lệch (11/10) chênh lệch (12/11) chênh lệch (13/12) Tổng số Tương đối Tuyệt Tổng số Tương đối đối Tuyệt Tổng số Tương đối đối Năm 2014 Tuyệt Tổng số đối chênh lệch (14/13) Tương Tuyệt đối đối Theo thời hạn 1.1 Ngắn hạn 400 57.14% 600 50.00% 200 1000 66.67% 400 1200 20.00% 200 1350 12.50% 150 1.2 Trung hạn 125 17.86% 160 28.00% 35 300 87.50% 140 320 6.67% 20 370 15.63% 50 1.3 Dài hạn 175 25.00% 190 8.57% 15 300 57.89% 110 350 16.67% 50 360 2.86% 10 Theo đối tượng 2.1 Doanh nghiệp lớn 159 22.71% 193 21.38% 34 404 57.71% 585 44.80% 2.3 KH cá nhân 137 19.57% 172 Tổng dư nợ 700 100 950 2.2 Doanh nghiệp vừa nhỏ 458 137.31% 265 465 1.53% 525 12.90% 60 181 917 56.75% 332 978 6.65% 61 990 1.23% 12 25.55% 35 225 30.81% 53 427 89.78% 202 565 32.32% 138 35.71% 250 1600 68.42% 650 1870 16.88% 270 2080 11.23% 210 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 96 Phụ lục 5.1: CHẤM ĐIỂM THEO TIÊU CHÍ TÌNH HÌNH VÀ UY TÍN GIAO DỊCH VỚI NGÂN HÀNG STT Điểm chuẩn Quan hệ tín dụng Trả nợ hạn (trả nợ gốc) 10 Luôn trả hạn/3 năm qua Khơng có Khơng có Ln trả hạn lần/3 năm 30ngày/3 năm Không Luôn trả hạn lần/1 năm 30ngày/1 năm Khách hàng lần/1 năm 60 ngày/ năm Không trả hạn >5 lần/ năm 90 ngày/1 năm Không Không lần lần Đã khả toán năm >2 lần Đã khả toán năm Không trả lãi >5 năm 3-5 năm 1-3 năm 100 lần 60-100 lần 30-60 lần 15-30 lần >6 5-6 3-4 1-2 Số dư tiền gửi trung bình hàng tháng NHCV Số lượng NH khác mà KH trì TK >100 tỷ đồng 60-100 tỷ 30-60 tỷ 10-30 tỷ Chưa có giao dịch 5 Số lần gia hạn nợ Nợ hạn khứ Số lần khả toán Chưa có cam kết với NHCV Số lần chậm trả lãi Quan hệ phi tín dụng Thời gian trì tài khoản với NHCV 10 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn Chưa mở TK NHCV