Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại ngân hàng TMCP á châu chi nhánh tân thuận

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH VŨ LÊ THU HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH TÂN THUẬN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH VŨ LÊ THU HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH TÂN THUẬN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ THẨM DƯƠNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 TĨM TẮT LUẬN VĂN Đề tài luận văn: Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Chi Nhánh Tân Thuận Nền kinh tế thị trường với xu hướng tồn cầu hóa hệ thống tài ngân hàng làm thay đổi hệ thống ngân hàng tất mảng có hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Từ thực tế đó, đòi hỏi hệ thống ngân hàng thương mại phải hoàn thiện hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu kinh doanh ngân hàng Việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi; vấn đề làm để hạn chế rủi ro mức thấp chấp nhận Ngân hàng TMCP Á Châu ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam Với mục tiêu phát triển bền vững, bên cạnh đẩy mạnh phát triển tín dụng số lượng để đạt mục tiêu kinh doanh, NHTMCP Á Châu trọng đến quản trị rủi ro tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế nhằm bước an tồn lành mạnh hóa hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng cá nhân nói riêng, tạo sở cho phát triển bền vững ngân hàng Trong luận văn tác giả nêu số nội dung quan trọng sau: Về sở lý luận: Luận văn nêu tổng quan lý thuyết QTRRTD theo tiêu chuẩn Basel II Về mặt thực tiễn: Luận văn nêu bật thực trạng hoạt động QTRRTD KHCN NHTMCP Á Châu nói chung, thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân Chi Nhánh Tân Thuận, đồng thời rút ưu, nhược điểm để từ làm sở khoa học cho việc đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cá nhân NHTMCP Á Châu Chi Nhánh Tân Thuận Về mặt giải pháp: Luận văn đưa nhóm giải pháp liên quan nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho NHTMCP Á Châu Chi Nhánh Tân Thuận nói riêng hệ thống NHTMCP Á Châu theo Basel II LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn có lời cam đoan danh dự cơng trình khoa học mình, cụ thể: Tôi tên là: Vũ Lê Thu Hà Sinh ngày: 20/08/1989 tại: Tiền Giang Địa thường trú: Ấp Lộ Ngang, Bình Đức, Châu Thành, Tiền Giang Hiện cơng tác tại: Ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Huỳnh Tấn Phát trực thuộc CN Tân Thuận Địa chỉ: 1097 Huỳnh Tấn Phát, Phường Phú Thuận, Quận 7, TP.HCM Tôi học viên cao học khóa 16 Trường Đại học Ngân hàng TPHCM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Cam đoan đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi Nhánh Tân Thuận” Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Thẩm Dương Được thực Trường Đại học Ngân hàng TPHCM Tác giả xin cam đoan luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP.HCM, ngày … tháng…… năm 2018 Tác giả Vũ Lê Thu Hà LỜI CÁM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn TS Lê Thẩm Dương tận tình hướng dẫn cho tơi thời gian thực luận văn, cho tơi nhiều góp ý quan trọng thời gian thực đề tài Tôi xin gửi lời cảm ơn đến tất Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM, Khoa Sau đại học, bạn bè lớp cao học, anh chị em đồng nghiệp ACB Chi Nhánh Tân Thuận tận tình giúp đỡ góp ý hồn thiện thiếu sót luận văn Sau tơi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình tạo điều kiện tốt cho suốt trình học thực luận văn Do thời gian có hạn kinh nghiệm nghiên cứu khoa học chưa nhiều nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót, mong nhận ý kiến góp ý Thầy/Cô anh chị học viên TP.HCM, ngày tháng Tác giả Vũ Lê Thu Hà năm 2018 MỤC LỤC CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng cá nhân rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng cá nhân 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng cá nhân 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng cá nhân 1.1.2.4 Đo lường rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel II 1.2 Những nội dung quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 12 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.1.1 Hoạch định chiến lược rủi ro tín dụng – Thiết lập mơi trường rủi ro tín dụng thích hợp 14 1.3.1.2 Tổ chức kiểm sốt q trình cấp tín dụng 16 1.3.1.3 Lãnh đạo thực quản trị rủi ro tín dụng – Quy trình cấp tín dụng lành mạnh, hiệu 18 Áp dụng biện pháp ngừa –tài trợ rủi ro tín dụng thích hợp 20 1.3.1.4 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại giới 21 1.3.2.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Thái Lan ( Bangkok Bank, Siam Comercial Bank, KASIKORN Bank) 21 1.3.2.2 1.3.3 Nam Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nhật Bản 24 Bài học quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân Hàng thương mại Việt 25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH TÂN THUẬN 29 2.1 Giới thiệu ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu Chi Nhánh Tân Thuận 29 2.1.1 Giới thiệu ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu 29 2.1.2 Giới thiệu ngân hàng TMCP Á Châu – CN Tân Thuận 30 2.2 2.1.2.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 30 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức ACB – CN Tân Thuận 31 2.1.2.3 Kết hoạt động kinh doanh Chi Nhánh Tân Thuận 32 Thực trạng hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh 33 2.2.1 Các sản phẩm tín dụng 33 2.2.2 Kết hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân 35 2.3 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Á Châu – CN Tân Thuận 39 2.3.1 Hoạch định chiến lược rủi ro tín dụng – sách tín dụng 39 2.3.2 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 43 2.3.3 Lãnh đạo thực quản trị rủi ro tín dụng 44 2.3.4 Phân tích việc đảm bảo giám sát đầy đủ rủi ro tín dụng cá nhân chi nhánh Tân Thuận 53 2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Tân Thuận 55 2.4.1 Những kết đạt 55 2.4.2 Những tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ACB - CN Tân Thuận 57 2.4.3 Nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Tân Thuận 61 2.4.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 61 2.4.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 62 2.4.3.3 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 63 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH TÂN THUẬN 65 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Tân Thuận thời gian tới 65 Định hướng cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh năm 2018 65 3.1.1 3.1.2 Định hướng phát triển sản phẩm bán chéo sản phẩm cá nhân thời gian tới chi nhánh 65 3.2 Giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Tân Thuận 66 3.2.1 Giải pháp hoạch định chiến lược rủi ro tín dụng- Hồn thiện sách tín dụng 66 3.2.2 Giải pháp tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 68 3.2.2.1 Tổ chức mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung hoàn toàn 68 3.2.2.2 Cơ chế phân cấp ủy quyền 69 3.2.3 Giải pháp lãnh đạo thực quản trị rủi ro tín dụng 3.2.3.1 Giải pháp quy trình cấp tín dụng ACB- CN Tân Thuận 70 70 3.2.3.2 Giải pháp hệ đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ACB – chi nhánh Tân Thuận 72 3.2.3.3 Hệ thống nhận diện nợ xử lý nợ có vấn đề 72 3.2.3.4 Trích lập dự phòng 72 3.2.4 Giải pháp hệ thống giám sát đầy đủ rủi ro tín dụng cá nhân ACB – CN Tân Thuận 73 Hê thống giám sát rủi ro chi nhánh: Giám sát khoản vay sau giải ngân 3.3 Kiến nghị 73 74 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – chi nhánh Tân Thuận 74 3.3.2 Kiến nghị với khối, phòng ban liên quan 75 3.3.2.1 Kiến nghị khối quản trị rủi ro tín dụng 75 3.3.2.2 Kiến nghị khối sản phẩm tín dụng 75 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp TCTD : Tổ chức tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng KH : Khách hàng NH : Ngân hàng GDP : (Gross Domestic Product) Tổng sản phẩm nội địa NVTD : Nhân viên tín dụng Max : (Maximum) Tối đa Min : (Minimum) Tối thiểu NHTM : Ngân hàng hàng thương mại TSBĐ : Tài sản đảm bảo NV : Nhân viên VAMC : (VIETNAM ASSET MANAGEMENT COMPANY) CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN QUẢN LÝ TÀI SẢN CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VIỆT NAM NN&PTNT : Nông nghiệp phát triển nông thôn QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng ATM : (Automated Teller Machine) Máy rút tiền tự động PGD : Phòng giao dịch CN : Chi nhánh TTTDCN : Trung tâm tín dụng cá nhân TSĐB : Tài sản đảm bảo RRTDCN : Rủi ro tín dụng cá nhân BĐS : Bất động sản QTTDCN : Quản trị tín dụng cá nhân CIC : (Credit Information Center) Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN : Ngân hàng nhà nước 65 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH TÂN THUẬN Giới thiệu chương Trong chương 3, tác giả đưa số giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro nghiệp vụ tín dụng, tránh xảy nợ xấu, ảnh hưởng không tốt đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ phân tích ưu khuyết điểm tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Tân Thuận, tác giả vận dụng sở lý luận để đề giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn, góp phần nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ACB 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Tân Thuận thời gian tới 3.1.1 Định hướng cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh năm 2018 Đẩy mạnh cho vay sản xuất kinh doanh ngắn hạn Tập trung cho vay phuc vụ đời sống có tài sản đảm bảo, cho vay mua xe chấp xe mua, cho vay mua nhà, xây nhà, xây dựng, sửa chữa nhà để có toàn phần thu nhập từ lương.Cho vay tiêu dùng tín chấp: cho vay theo nhóm quan nơi khách hàng làm việc có ký hợp đồng hợp tác thu nợ tập trung Hiện khu vực chi nhánh Tân Thuận, dư nợ cho vay khách hàng cá nhân mua nhà, đất nhiều Hiện giá bất động sản khu vực tăng cao nhu cầu mua bán với mục đích kinh doanh Chi nhánh tập trung tăng trưởng dư nợ cho vay mua nhà, đất khách hàng có nhu cầu mua để thật sự, tránh trường hợp kinh doanh bất động sản Đẩy mạnh phát triển khách hàng cá nhân có tài sản chấp nguồn thu nhập khu vực bán kính 50km để kiểm sốt hoạt động kinh doanh, tình hình khách hàng, tài sản đảm bảo dễ dàng Chi nhánh đặt mục tiêu phát triển tín dụng phải kiểm sốt rủi ro tín dụng Cụ thể dư nợ KHCN mục tiêu năm 2018 đạt 1.034 tỷ đồng, tỷ lệ nợ từ nhóm đến nhóm KHCN mức 0,5 %./ Tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh 3.1.2 Định hướng phát triển sản phẩm bán chéo sản phẩm cá nhân thời gian tới chi nhánh 66 Với mục tiêu tăng trưởng tín dụng hệ thống ACB 15% năm 2018, Chi Nhánh Tân Thuận đặt mục tiêu phát triển tín dụng chất lượng kiểm sốt rủi ro mức thấp Chi nhánh đề chiến lược phát triển tín dụng dạng gói, nghĩa kèm theo dịch vụ tiền gửi, thẻ tín dụng, tài khoản tốn….tăng tiện ích cho khách hàng dần chuyển dịch cấu lợi nhuận từ cho vay sang hoạt động khác rủi ro Hỗ trợ doanh nghiệp có giao dịch vay chi nhánh để phát triển thêm tài khoản lương cho nhân viên công ty Từ có hội tiếp cận dịch vụ từ tiền gửi đến tín dụng, tiếp thị khách hàng vay tín chấp chấp đưới dạng gói sản phẩm để tăng quy mô số lượng khách hàng cá nhân Đây chiến lược phân tán rủi ro mà ACB đặt năm 2017 Hạn chế cho vay gói vay lớn, chạy theo doanh số mà biên sinh lời thấp rủi ro cao Ngoài phân khúc khách hàng nhỏ lẻ, ACB xây dựng sách “Ngân hàng ưu tiên” Đây khách hàng có mức tiền gửi dư nợ tín dụng dụng cao Bên cạnh ưu tiên phục vụ dịch vụ ngân hàng ACB liên kết với đối tác hãng hàng không, trung tâm mua sắm, ngân hàng khác để phục vụ khách hàng tốt 3.2 Giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Tân Thuận 3.2.1 Giải pháp hoạch định chiến lược rủi ro tín dụng- Hồn thiện sách tín dụng Thiết lập quản lý danh mục cho vay hợp lý: Định hướng khách hàng mục tiêu ACB năm 2018 tập trung phát triển KH có nhu cầu kinh doanh thật Tránh trường hợp hỗ trợ cho KH kinh doanh dòng tiền vào kinh doanh bất động sản Chi nhánh cần thiết lập danh mục cho vay phù hợp Tăng khoản cho vay kinh doanh ( ngắn hạn), giảm khoản vay trung dài hạn dư nợ cho vay trung dài hạn CN khoảng 70% tổng dư nợ cho vay cá nhân Chính sách lãi suất: Chính sách lãi suất ACB thống tồn hệ thống Với môi trường cạnh tranh khốc liệt nay, CN nên phân nhóm KH làm hai 67 loại để có sách lãi suất thích hợp Đối với KH mới, áp dụng sách lãi suất theo sản phẩm ban hành thời kỳ Đối với KH cũ, áp dụng sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ KH, số tiền vay thu nhập mà KH mang lại cho CN tất dịch vụ Từ CN xác định biên sinh lời khoản vay, giúp CN chủ động việc lên kế hoạch phát triển dư nợ lợi nhuận cách hợp lý Tổng thu nhập KHCN = Thu nhập Thu nhập từ tiền + vay từ tiền + Thu nhập phí gửi Trong đó: Thu nhập lãi từ tiền vay = Lãi suất cho vay Lãi suất vay - mua vốn từ hội sở (FTP) Chi phí dự phòng (dự - phòng cụ thể + dự phòng chung) Nếu khách hàng vay có uy tín tốn tiền vay khơng tốt làm phát sinh nhóm nợ xấu dẫn đến việc trích lập dự phòng cụ thể khoản vay đó, phần trích lập dự phòng chi phí trực tiếp ảnh hưởng đến thu nhập khách hàng vay mang lại cho ngân hàng Nếu chi phí trích lập dự phòng lớn buộc lãi suất cho vay áp dụng khách hàng vay phải cao so với khách hàng có uy tín tốn tốt để đảm bảo biên sinh lời cho chi nhánh Bên cạnh đó, việc cân đối lãi suất cho vay thơng qua tổng thu nhập khách hàng mang lại cho đơn vị nên trọng, thu nhập từ tiền gửi phí khách hàng vay mang lại lớn, chi nhánh nên cân đối lại lãi suất cho vay mức phù hợp ngược lại để cạnh tranh lãi suất với ngân hàng bạn Với mục tiêu phát triển mạnh sản phẩm kinh doanh với kỳ hạn ngắn thời gian tới Những khoản vay thường có biên sinh lời thấp sản phẩm vay khác đặc thù phục vụ nhu cầu ngắn hạn Với mục tiêu lợi nhuận năm sau cao 68 năm trước, CN gia tăng lợi nhuận từ tạo bó sản phẩm việc đưa sản phẩm kèm theo khoản vay Bằng cách CN gia tăng dịch vụ từ mảng khác mà đảm bảo lợi nhuận từ khoản vay kinh doanh Đây mục tiêu CN việc chuyển dần thu nhập từ mảng cho vay KHCN sang dịch vụ khác thời gian tới Bên cạch đó, cách giữ chân KH, tránh KH sử dụng thêm dịch vụ NH khác có so sánh Đối với khoản vay cá nhân hỗ trợ vốn kinh doanh, CN tiếp cận theo hướng cá nhân chủ sở sản xuất sản phẩm phục vụ sở Đối với cá nhân chủ sở cấp tín dụng thường kèm theo thẻ tín dụng, mở tài khoản cá nhân chủ sở doanh nghiệp để làm cơng cụ tốn tiền hàng thơng qua tài khoản tốn ACB Ngồi ra, dịch vụ internet banking kênh giao dịch tiện lợi cho khách hàng chủ động giao dịch nhà Các dịch vụ cộng thêm cho người thân bảo hiểm, gửi tiết kiệm dạng tích lũy dành cho con, bán ngoại tệ để chuyển tiền du hoc, du lịch, chữa bệnh chuyển tiền mua nhà nước ngồi Còn dịch vụ phục vụ cho hoạt động kinh doanh KH mở tài khoản toán cho đội ngũ nhân viên sở, doanh nghiệp, phát hành thẻ toán, dịch vụ thu hộ tiền hàng, tài khoản tiền gửi doanh nghiệp 3.2.2 Giải pháp tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 3.2.2.1 Tổ chức mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung hồn tồn Để tổ chức mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung, phát huy tách bạch nhiệm vụ chức kinh doanh, tác nghiệp quản lý rủi ro phận hỗ trợ tín dụng đặt chi nhánh tập trung hội sở, sau có điều chuyển mơ hình quản lý rủi ro tín dụng thay đối sau: - Tại kênh phân phối làm chức bán hàng, phân tích tín dụng đảm bảo chức kinh doanh - Tại hội sở thực chức tác nghiệp quản lý rủi ro + Bộ phận phê duyệt hồ sơ đặt hội sở: đảm bảo phân tách chức phê duyệt thẩm định hồ sơ vay + Bộ phận hỗ trợ tín dụng đặt hội sở: Đảm bảo phân tách chức kinh 69 doanh tác nghiệp + Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng : Đảm bảo chức quản lý rủi ro độc lập với kênh phân phối Với mơ hình này, phận: - Quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tìm kiếm, phát triển, chăm sóc khách hàng Bộ phận hoàn thiện khâu tiếp nhận hồ sơ khách hàng Sau thơng tin hồ sơ khách hàng chuyển sang phận thẩm định hồ sơ vay - Bộ phận phê duyệt hồ sơ hội sở: Dựa mức ủy quyền phán quy định thẩm quyền phê duyệt tiến hành duyệt hồ sơ vay hội sở - Bộ phận hỗ trợ tín dụng hội sở: Xử lý hồ sơ, cho khách hàng ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp, công chứng, đăng ký, giải ngân theo dõi khoản vay, tiến hành theo dõi mua bảo hiểm tài sản, kiểm tra tài sản định kỳ - Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng hội sở: giám sát việc cho vay, giải ngân , phê duyệt có tuân thủ theo quy định quản lý rủi ro tín dụng ACB khơng Với phân cơng nhiệm vụ bố trí đảm bảo mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung hoàn thiện thời gian tới 3.2.2.2 Cơ chế phân cấp ủy quyền Hiện nay, ACB hướng tới mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung, để thực mục tiêu tất hồ sơ trình tập trung hội sở Mục tiêu hướng tới tương lai, kênh phân phối làm chức kinh doanh Nhưng thời điểm tại, giám đốc chi nhánh giao quyền phán hồ sơ cá nhân nhỏ tỷ để đảm bảo nhu cầu phát triển tín dụng chi nhánh, đảm bảo tiết kiệm thời gian giải hồ sơ vay cho khách hàng Để việc phân cấp ủy quyền đạt mục tiêu kinh doanh mà kiểm soát rủi ro tốt cần: - Thường xun rà sốt lại việc tuân thủ rủi ro chi nhánh việc cho vay - Kiểm tra kiến thức định kỳ giám đốc chi nhánh liên quan đến quy định, quy chế cho vay, thẩm quyền phê duyệt nhằm phục vụ tốt cho công việc phê duyệt chi nhánh theo quy định chung ACB 70 3.2.3 Giải pháp lãnh đạo thực quản trị rủi ro tín dụng 3.2.3.1 Giải pháp quy trình cấp tín dụng ACB- CN Tân Thuận Tiếp nhận hồ sơ chi nhánh Thẩm định hồ sơ vay CN TTTDCN Thẩm định tài sản đảm bảo Tờ trình tín dụng Giám sát hồ sơ vay trung tâm tín dụng cá nhân Trình TTTDCN – trung tâm phê duyệt hội sở Giải ngân Theo dõi giám sát khoản vay Thanh lý khoản vay Sơ đồ 3.1 Quy trình tín dụng KHCN đề xuất với CN Tân Thuận (Nguồn: Báo cáo nội ACB chi nhánh Tân Thuận 2014-2017) Quy trình tín dụng có vai trò quan trong việc quản trị rủi ro Bởi nơi mà sàng lọc rủi ro phát sinh hồ sơ vay Một quy trình tín dụng đánh giá tốt phải hội đủ yếu tố cần thiết: bố trí nhân hợp lý, phương pháp thẩm định để khai thác thông tin đáng tin cậy quan trọng để hai yếu tố thực hiệu NVTD đóng vai trò quan trọng Quy trình tín dụng đề xuất trải qua bước tiếp nhận hồ sơ, thẩm định tài sản đảm bảo hồ sơ vay quy trình tín dụng chi nhánh Sau hồ 71 sơ hồn tất ký kiểm sốt tờ trình kênh phân phối trung tâm tín dụng cá nhân Tất chứng từ pháp lý, tài chính, tài sản KH chuyển sang phận kiểm toán nội hội sở đặt trung tâm tín dụng kiểm toán nội hội sở đặt chốt kiểm soát cụm kiểm định lại lần nữa, tránh tình trạng nhân viên thẩm định đưa ý kiến chủ quan vào tờ trình tín dụng làm cho việc đưa kết phê duyệt cấp phê duyệt cho vay khơng xác Nếu có thơng tin cần làm rõ tái thẩm định trước có kết phê duyệt, tránh làm thất tài sản ngân hàng ý định chủ quan khách quan nhân viên thẩm định hồ sơ vay Đặc biệt quy trình phận giám sát thơng tin, chứng từ tờ trình phải độc lập với kênh phân phối, tránh chi phối lợi ích trực tiếp từ chi nhánh làm ảnh hưởng đến tính khách quan việc giám sát Ngồi ra, để đạt kết tốt quy trình đặt ra, phải kể đến yếu tố người Đây xem yếu tố sống tổ chức nào, việc cho vay đặt mục tiêu đạo đức lên hàng đầu Chính vậy, ACB - CN Tân Thuận cần đổi toàn diện nâng cao chất lượng nhân sự: Nâng cao lực thẩm định phê duyệt tín dụng cách chuyên nghiệp thông qua việc thường xuyên đào tạo bồi dưỡng, nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, tu dưỡng phẩm chất đạo đức hình thức tăng lương, mức thù lao tương xứng Tại chi nhánh, cần tổ chức buổi trao đổi, phổ biến, cập nhật quy định đơn vị bên cạnh chương trình đào tạo thức Có chế độ đào tạo bồi dưỡng nâng cao lực quản trị, nâng cao hiểu biết pháp luật, QTRR ngân hàng, quản trị nguồn nhân lực cán quản lý Tăng cường hoạt động trung tâm đào tạo việc đào tạo, hướng dẫn nhân viên quy định theo kịp yêu cầu QTRR ngày phát triển Ngoài việc bố trí nhân hợp lý quy trình thẩm định Cần chuẩn hóa phương pháp phân tích tín dụng theo hướng cho điểm để xếp loại khách hàng Vận dụng ngun tắc 6C cách lượng hóa thơng tin KH, thơng tin tờ trình tín dụng thể số thẩm định khoản vay Bằng việc sử dụng 72 phương pháp chuyển phương pháp phê duyệt trở thành phương pháp phê duyệt tự động tương lai 3.2.3.2 Giải pháp hệ đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ACB – chi nhánh Tân Thuận Cần nâng cao tính thực tiễn xác hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ: Phải thường xuyên tiến hành cập nhật , nâng cấp hệ thống, xây dựng tiêu chí khách hàng chuẩn hóa liệu đầu vào đảm bảo khớp tình hình thực tế, tránh trường hợp phụ thuộc vào ý chí chủ quan nhân viên nhập liệu thơng tin dẫn đến thông tin phân loại nợ sai làm ảnh hưởng trích lập dự phòng khơng xác, lợi nhuận thực bị đánh giá cao tình hình kinh doanh thực tế.Việc nhập liệu thay đổi thông tin nhập liệu phải thực định kỳ theo tình hình thực tế khách hàng hàng tháng, hàng quý thông tin nhập phải kiểm soát sau cấp quản lý trực tiếp, kiểm soát nội hội sở đặt chi nhánh 3.2.3.3 Hệ thống nhận diện nợ xử lý nợ có vấn đề Hiện nay, ACB có trung tâm thu nợ lập để làm công việc cảnh báo, nhắc thúc nợ Việc có thêm trung tâm tốt việc báo cáo, làm tờ trình khoản vay có vấn đề làm cho cơng tác quản lý nợ trở nên cồng kềnh, mà hiệu lại không cao Cần đơn giản quy trình nhắc thúc nợ, xử lý báo cáo khoản nợ có vấn đề cách tinh giản Tách bạch việc đánh giá khoản vay có dấu hiệu cảnh báo nợ sớm trung tâm thu nợ chi nhánh để có hướng xử lý chuyên nghiệp Lựa chọn phương pháp xử lý: cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng, khả chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý 3.2.3.4 Trích lập dự phòng Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phòng theo thông tư 02/2013/TT NHNN ngày 21/01/2013 Thống Đốc NHNN Thực trích lập đầy đủ dự phòng dựa thông tin phân loại nợ từ hệ thống xếp hạng nội điều chỉnh theo nhóm nợ theo CIC cách kịp thời xác để bù đắp cho rủi ro xảy 73 Việc trích lập dự phòng xác hay khơng phụ thuộc vào việc CN rà soát, phân loại tài sản có rủi ro Hầu hết tài sản có rủi ro CN bất động sản Do năm gần đây, giá trị BĐS thị trường pháp lý tài sản có nhiều thay đổi CN cần thường xuyên rà soát đánh giá lại tài sản định kỳ để xác định giá trị xác kịp thời 3.2.4 Giải pháp hệ thống giám sát đầy đủ rủi ro tín dụng cá nhân ACB – CN Tân Thuận Hê thống giám sát rủi ro chi nhánh: Giám sát khoản vay sau giải ngân Việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng sau giải ngân NVTD thực định kỳ sau tháng, tháng tùy vảo mục đích vay Thơng thường chứng từ kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng ký sẵn, mà thực tế NVTD khơng có kiểm tra, kiểm tra mang ý kiến chủ quan Việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn cần để NVTD kiểm tra chéo với có giám sát cấp quản lý trực tiếp lần kiểm tra để có biện pháp ứng phó kịp thời Đối với khoản vay xây dựng, bổ sung vốn kinh doanh cho hoạt động kinh doanh chủ hộ Cần kiểm tra kỹ với tần suất nhiều Việc kiểm tra phải có nhân viên kiểm tốn nội hội sở chi nhánh kèm thường khoản vay xây dựng giải ngân theo nhiều đợt theo tiến độ xây dựng, tránh trường hợp tiền giải ngân mà chưa đưa vào công trình Còn khoản vay kinh doanh, dòng tiền giải ngân thường bổ sung vốn ngắn hạn, lúc kiểm sốt dòng tiền khơng chặt dẫn đến việc khách hàng dùng nguồn tiền ngắn hạn để sử dụng vào mục đích đầu từ bất động sản mục đích dài hạn, gây cân đối vốn khách hàng dẫn đến dòng tiền trả ngân hàng khơng có Riêng khoản vay kinh doanh, ngành nghề có vòng quay tương ứng NVTD cần xác định xác vòng quay kinh doanh KH để giám sát mục đích sử dụng vốn hiệu Dòng tiền giải ngân sử dụng vào mục đích gì, tiền hàng tốn bắt buộc thơng qua tài khoản ACB để tiện cho việc thu nợ giám sát dòng tiền KH Tránh trường hợp, tiền mà CN để thu 74 nợ, KH sử dụng vào mục đích đầu tư khác, KH khoản gây khó khăn cho NH Hệ thống giám sát tín dụng độc lập với chi nhánh: Về hệ thống giám sát hệ thống kiểm tra, kiểm soát hoạt động tốt hỗ trợ từ công nghệ, bên cạnh lượng khách hàng ngày tăng lên, mức độ rủi ro trình cho vay ngày tinh vi nghiêm trọng Lực lượng nhân kiểm toán nội mỏng làm cho quản lý trở nên thiếu chặt chẽ, hồ sơ CN Tân Thuận khoảng năm tiến hành tổng kiểm soát Cần trang bị kỹ thuật biện pháp kiểm sốt từ xa, để có biện pháp ngăn chặn rủi ro kịp thời tái xét hồ sơ đột xuất, kiểm sốt dòng tiền sau giải ngân thông qua nghiệp vụ liên quan để tránh việc khách hàng đảo nợ, sử dụng tiền sai mục đích Nên tổ chức phận kiểm sốt nội hội sở đặt khu vực không trực thuộc chi nhánh chịu trách nhiệm rà soát lại hồ sơ trước, sau giải ngân có tn thủ theo quy trình, quy định ACB hay không Chứng từ thu thập trình thẩm định khách hàng vay, chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay Dòng tiền vay sau giải ngân để ngăn chặn kịp thời hồ sơ gây rủi ro cao 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – chi nhánh Tân Thuận - Bố trí nhân hợp lý: Đặt thêm phận kiểm toán nội độc lập CN cụm Đây phận lọc rủi ro trước NVTD trình hồ sơ Bên cạnh phận kiểm soát sau lại hồ sơ sau giải ngân để rà sốt lại hồ sơ có theo quy trình, thủ tục, quy định ACB khơng Bộ phận hỗ trợ tín dụng kênh phân phối tập trung hội sở cụm để thực nhiệm vụ tác nghiệp độc lập với chi nhánh - Chính sách nhân sự: Ngồi việc bố trí nhân hợp lý, người yếu tố làm nên thành cơng quy trình NVTD nơi tiếp nhận rủi ro, CN cần 75 đưa nhân viên đào tạo trao đổi tình rủi ro thật thực tế hệ thống để có kinh nghiệm cơng tác thẩm định tai CN Phân bổ tiêu hợp lý cho NVTD tránh NV chấp nhận hồ sơ xấu để chạy theo tiêu Bên cạnh đó, phúc lợi lương tương xứng động lực giúp NV tránh tiêu cực hoạt động cho vay lợi ích riêng mà mang rủi ro cho CN - Ban lãnh đạo CN: Bên cạnh việc thiết lập danh mục cho vay hợp lý CN phù hợp với tình hình kinh tế đặc thù CN CN nên quan tâm đến công tác huy động vốn Cân đối đưa tỷ lệ thích hợp kỳ hạn huy động để cân đối danh mục cho vay CN thích hợp Tránh trường hợp huy động nhiều kỳ hạn ngắn cho vay kỳ hạn trung dài hạn huy động cho vay, dẫn đến CN khơng tự cân đối nguồn vốn, chi phí sử dụng vốn từ hội sở cao làm ảnh hưởng đến lợi nhuận CN 3.3.2 Kiến nghị với khối, phòng ban liên quan 3.3.2.1 Kiến nghị khối quản trị rủi ro tín dụng Khối QTRR cần đảm bảo việc định kỳ hàng tuần hàng tháng đánh giá chất lượng, hiệu việc: đề xuất cấp tín dụng, giải ngân giám sát khoản vay NVTD, công tác theo dõi điều kiện giải ngân, kiểm sốt giải ngân, nhập liệu thơng tin KH, việc tn thủ giới hạn hạn mức thẩm định NVTD Nếu phát sai sót, chưa phù hợp phải báo cáo, thực điều chỉnh, bổ sung, khắc phục kịp thời Khối QTRR cần xây dựng, tổng hợp báo cáo phản hồi CN thơng tin như: tình hình tín dụng, chất lượng tín dụng, vấn để danh mục tín dụng KHCN tại, khoản tín dụng có vấn đề cần xử lý sớm Khi TT 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 ban hành, khối QTRR cần tổ chức đào tạo trao đổi thông tin đến NVTD phận hỗ trợ để cập nhật thơng tin Có hướng dẫn việc tiếp nhận thẩm định tín dụng để phù hợp 3.3.2.2 Kiến nghị khối sản phẩm tín dụng Đưa nhiều sản phẩm gói sản phẩm đa dạng tương lai để tiếp cận với nhiều phân khúc khách hàng Khối sản phẩm tín dụng nên phân bổ nhân 76 trực tiếp quản lý khu vực CN hoạt động để theo sát đánh giá tình hình kinh tế đặc trưng khu vực để đưa sản phẩm riêng đặc thù phục vụ KH khu vực Tránh trường hợp đưa quy định chung mà không phù hợp với vùng miền, dẫn đến khách hàng vay Bên cạnh nhân khối sản phẩm hiểu đặc trưng văn hóa khu vực, nhân phụ trách sản phẩm khu vực phải cầu nối với NV CN, nơi tiếp nhận giải khó khăn q trình CN tiếp cận với khách hàng nhỏ lẻ nhóm khách hàng khu vực Khi nhận yêu cầu từ phía khách hàng nhóm khách hàng, NV CN gửi thơng tin cho đầu mối tiếp nhận, sau làm việc khối sản phẩm phải đưa văn trả lời cho CN để thực CN phải xác định nhóm KH nhỏ lẻ tiềm như: trường học, bệnh viện, xí nghiệp khu vực để tiếp cận lấy khách hàng mặt thị phần trước Sau đó, hướng khách hàng sử dụng từ từ sản phẩm bán chéo khác NH để đạt mức sinh lời thời gian sau Đây thách thức hội chi nhánh Tân Thuận nói riêng ACB môi trường cạnh tranh khốc liệt 77 Kết luận chương Từ thực trạng hoạt động QTRRTD ACB, hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ACB – CN Tân Thuận chương 2, ưu điểm nhược điểm tồn hoạt động QTRRTD CN Từ tình cấp thiết mà đưa giải pháp thiết thực chương cho ACB chi nhánh Tân Thuận nói riêng hệ thống ACB nói chung để hồn thiện công tác QTRRTD cá nhân DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Hoạt động kinh doanh ngân hàng tác giả Bùi Diệu Anh - NXB Phương Đông (2013) Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng tác giả Nguyễn Văn Tiến – NXB Thống kê (2010) Quản trị ngân hàng tác giả Nguyễn Duệ – Nhà xuất Thống kê năm 2001 Quản trị ngân hàng tác giả Lê Thẩm Dương- NXB Đại học ngân hàng TPHCM Mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng theo định hướng Basel ngân hàng thương mại Việt Nam TS Bùi Diệu Anh Các khó khăn ngân hàng thương mại Việt Nam ứng dụng chuẩn Basel vào quản lý rủi ro tín dụng TS Lê Thành Lân Vận dụng Basel quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân Đội Ths Trần Thị Phương Thảo CN: Ngô Sỹ Nam 10 Luận văn “Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam theo 17 nguyên tắc Basel” Ths Lê Nguyễn Minh Phương 11 Phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn thành phố Hồ Chí Minh tác giả: Đồng chủ biên: PGS.TS Ngô Hướng; LS.TS Phan Diên Vỹ; TS Bùi Quang Tín – TS Nguyễn Thế Bính Các trang web http://cafef.vn/ http://www.saga.vn/so-luoc-ve-quan-ly-rui-ro-tin-dung-ngan-hang~34687 http://voer.edu.vn/m/cac-phuong-thuc-quan-ly-giam-thieu-rui-ro-do-tindung/964dae46 PHỤ LỤC BẢNG TỶ LỆ KHẤU TRỪ CỦA TÀI SẢN CÓ Mục Loại tài sản đảm bảo a Tiền gửi khách hàng Đồng Việt Nam Vàng miếng, trừ vàng miếng quy định điểm I khoản này; tiền gửi b khách hàng ngoại tệ Trái phiếu phủ, cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá ACB phát hành; thẻ tiết kiệm, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khác phát hành: c - Có thời hạn lại năm - Có thời hạn lại từ năm đến năm - Có thời hạn lại năm Chứng khoán tổ chức tín dụng khác phát hành niêm yết d Sở giao dịch chứng khoán Chứng khoán doanh nghiệp khác phát hành niêm yết sở giao đ dịch chứng khoán Chứng khoán chưa niêm yết Sở giao dịch chứng khốn, giấy tờ e có giá, trừ khoản quy định điểm c khoản này, tổ chức tín dụng có đăng ký niêm yết chứng khoán sở giao dịch chứng khoán phát hành Chứng khoán chưa niêm yết Sở giao dịch chứng khốn, giất tờ có giá, trừ khoản quy định điểm c khoản này, tổ chức tín dụng f khơng có đăng ký niêm yết chứng khốn Sở giao dịch chứng khoán phát hành - Chứng khoán chưa niêm yết sở giao dịch chứng khoán, giấy tờ có giá doanh nghiệp có đăng ký niêm yết chứng khoán Sở giao dịch chứng khoán phát hành g - Chứng khoán chưa niêm yết Sở giao dịch chứng khốn, giấy tờ có giá doanh nghiệp khơng đăng ký niêm yết chứng khốn Sở giao dịch chứng khoán phát hành h Bất động sản i Vàng miếng khơng có giá niêm yết, vàng khác loại TSBĐ khác Tỉ lệ khấu trừ tối đa (%) 100.00% 95.00% 95% 85% 80% 70.00% 65.00% 50.00% 30.00% 30.00% 10% 50.00% 30.00% ... đảm bảo giám sát đầy đủ rủi ro tín dụng cá nhân chi nhánh Tân Thuận 53 2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Tân Thuận 55... pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Tân Thuận ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI: Từ thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Á Châu. .. khách hàng cá nhân chi nhánh 33 2.2.1 Các sản phẩm tín dụng 33 2.2.2 Kết hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân 35 2.3 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Á Châu