QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG XUẤT KHẨU tại NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH KHU vực MINH hải

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGUYỄN VĂN CHIA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH KHU VỰC MINH HẢI NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH - 60 34 01 02 Bình Dương - Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGUYỄN VĂN CHIA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH KHU VỰC MINH HẢI NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH – 60 34 01 02 HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS LÊ THỊ MẬN Bình Dương - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu Các số liệu, kết nghiên cứu nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Bình Dương, ngày tháng năm 2015 Tác giả luận văn NGUYỄN VĂN CHIA i LỜI CẢM ƠN Ban Giám hiệu trường Đại học Bình Dương, Khoa Đào tạo Sau Đại học, Giảng viên tham gia giảng dạy giúp đỡ, tạo điều kiện cho nghiên cứu trình học tập thực đề tài luận văn tốt nghiệp Lãnh đạ o Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Ban Giám đốc Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh khu vực Minh Hải tạo điều kiện thuận lợi cho tơi tham gia khóa học nghiên cứu thời gian qua PGS.TS Lê Thị Mận tận tình cung cấp tài liệu, hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi suốt trình nghiên cứu thực đề tài Các Anh/chị học viên ngành quản trị kinh doanh khóa 05 gia đình động viên, giúp đỡ cung cấp cho thông tin, tài liệu có liên quan q trình hồn thành luận văn tốt nghiệp Trân trọng cảm ơn! ii TÓM TẮT LUẬN VĂN Chúng ta biết rằng, rủi ro yếu tố gắn liền với hoạt động đầu tư nói chung, có hoạt động cho vay ngân hàng Trong nỗ lực nhằm thu lợi nhuận, ngâ n hàng chối bỏ rủi ro, nghĩa không cho vay, mà tìm cách làm cho hoạt động trở nên an toàn hạn chế đến mức tối đa tổn thất cách đề chiến lược quản trị rủi ro thích hợp Do vậy, ngày quản trị rủi ro trở thành vấn đề mang tính sống cịn, thước đo lực quản trị, phận trung tâm chiến lược hoạt động ngân hàng Đối với tổ chức thực sách tín dụng xuất nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam quản trị rủi ro cho vay xuất trở nên cần thiết có ý nghĩa quan trọng xuất phát từ đặc điểm tín dụng xuất nhà nước, từ vai trị cho vay xuất , yêu cầu bảo toàn tăng trưởng nguồn vốn mà nhà nước giao… Trong thời gian gần với Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh khu vực Minh Hải trọng đến quản trị rủi ro cho vay xuất khẩu, đạt số thành công định Tuy nhiên, kết hoạt động chưa đáp ứng u cầu đặt Do tơi chọn đề tài “ Quản trị rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam , Chi nhánh khu vực Minh Hải ” để làm luận văn thạc sỹ với mong muốn tìm giải pháp tăng cường quản trị rủi ro cho vay xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chi nhánh khu vực Minh Hải thời gian tới iii ABSTRACT As we all know that the risk factor associated with investment activities in general and the specific activities of bank's lending operations In an effort to increase profits, banks cannot deny risks, which means that it is not impossible to lend and banks only can seek the ways to make this activity safer and limit maximum loss by setting up an appropriate risk management strategy Therefore, nowadays risk management has become a vital issue, it is not only a measure of management capacity but also the central part of the activity strategy of any bank For an organization implementing export credit policy of the state as the Vietnam Development Bank, the risk management in the export loans become more and more necessary and significant, which derives from the characteristics of state export credit, from the role of export loans to the requirements for preservation and growth funds allocated by the state In recent times, Vietnam Development Bank's Minh Hai area branch has focused on the risk management in the export loans, and has achieved a certain amount of success However, the results of this activity so far has not met all the requirements Therefore, I choose the topic "Export credit risk management at the Vietnam Development Bank, Minh Hai area branch" for my master's dissertation with the desire to find solutions which can help the Vietnam Development Bank, Minh Hai area branch to strengthen risk management in the export loans next time iv DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BĐTV Bảo đảm tiền vay DPRR Dự phòng rủi ro QTRR Quản trị rủi ro ĐTPT Đầu tư phát triển KEXIM Ngân hàng xuất nhập Hàn Quốc KTNB Kiểm tra nội NHPT Ngân hàng Phát triển NHTM Ngân hàng thương m ại NSNN Ngân sách Nhà nước ODA Hỗ trợ phát triển thức OECD Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế RRTD Rủi ro tín dụng TDXK Tín d ụng xuất TNHH Trách nhiệm hữu hạn VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam WTO Tổ chức thương mại giới HĐTD Hợp đồng tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh XLN Xử lý nợ v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng số 2.1: Dư nợ bình qn tín dụng xuất 36 Bảng số 2.2: Thị trường xuất chủ yếu 36 Bảng số 2.3: Kết cho vay TDXK 38 Bảng số 2.4: Doanh số cho vay xuất phân theo loại hình doanh nghiệp 42 Bảng số 2.5: Nợ hạn TDXK 43 Bảng số 2.6: Phân nhóm nợ TDXK 45 Bảng số 2.7: Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu TDXK 46 vi cần hoàn thiệ n lại máy hoạt động KTNB theo hướng: - Cán làm công tác KTNB phải có kinh nghiệm thực tiễn hoạt động TDXK, thực nhiệm vụ kiểm tra, giám sát TDXK Giám đốc Chi nhánh không giao làm nhiệm vụ liên quan đến TD XK hay nhiệm vụ khác để nâng cao tính độc lập, khách quan cán KTNB - Tăng cường nâng cao chất lượng công kiểm tra: cần coi tự kiểm tra nhiệm vụ thường xuyên để phát huy hiệu quản trị, kết tự kiểm tra, kiểm tra cần p hân loại để có biện pháp xử lý kịp thời - Cơng tác kiểm tra phải thực tồn q trình cho vay khơng phải kiểm tra sau giải ngân: sau thẩm định hồ sơ định cho vay, cán KTNB phải tiến hành kiểm tra c hỉ chấm dứt lý hợp đồng tín dụng, vậy, phát sớm rủi ro để có biện pháp phịng ngừa, xử lý kịp thời 3.2.4.4 Nâng cao hiệu hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro, coi trọng thơng tin ngồi luồng thông tin CIC NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải cần có số biện pháp nhằm thúc đẩy hoạt động thơng tin tín dụng thời gian tới: Cần củng cố phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng, khai thác hiệu nguồn từ trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng Nhà nước Thông qua mạng lưới cộng tác viên đơn vị có liên quan để lấy thơng tin lực, đạo đức nghề nghiệp, kinh nghiệm Ban l ãnh đạo doanh nghiệp; tình hình họat động kinh doanh khách hàng, uy tín khách hàng thương trường; mối quan hệ khách hàng đối tác… 3.2.4.5 Triển khai hoạt động toán quốc tế Thanh toán quốc tế việc tổ chức trình trả tiền hàng giao dịch mua bán ngoại thương người xuất người nhập sở vận dụng tổng hợp điều kiện toán quốc tế Thanh toán quốc tế nhân tố tác động trực tiếp tới vòng quay vốn sản xuất kinh doanh, ảnh hưởng tới doanh thu lợi nhuận nhà xuất 79 NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải thực nhiệm vụ cho vay đố i với nhà xuất để thực hợp đồng xuất khẩu, giúp doanh nghiệp giảm bớt gánh nặng lãi vay vay vốn lưu động NHTM Hoạt động kinh doanh doanh nghiệp xuất lãi hay lỗ tác động tới hoạt động TDXK NHPT Việt Nam Nhưng hiệ n nay, hoạt động toán nhà xuất sử dụng vốn TDXK NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải nhà nhập thực qua NHTM, điều khó kiểm sốt luồng tiền hàng xuất Vì vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng, khả quản trị rủ i ro cần khẩn trương triển khai hoạt động toán quốc tế 3.2.5 Hệ Thống xếp hạng nội Xếp hạng tín dụng nội phương pháp lượng hoá mức độ rủi ro tín dụng khách hàng thơng qua q trình đánh giá thang điểm Mục đích việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội là: - Thiết lập sở liệu đồng bộ, thống hệ thống NHPT Việt Nam Khách hàng vay vốn TDXK tạo tảng để cán liên quan đến định cho vay cách đồng đều, thống - Giám sát đánh giá tín dụng khoản tín dụng cịn dư nợ, lường trước dấu hiệu cho thấy khoản vay có chất lượng xấu hay tốt lên có biện pháp đối phó kịp thời - Xây dựng mơ hình đánh giá tổng quan doanh nghiệp để làm áp dụng chín h sách tín dụng phù hợp với loại khách hàng, từ phát triển chiến lược hoạt động cho vay TDXK an toàn - Trên sở chấm điểm, xếp hạng Khách hàng, cần có sách khác Khách hàng về: phương thức cho vay, tài sản bảo đảm , thời gian vay, thời gian trả nợ, từ phát triển mạng lưới Khách hàng theo hướng có trọng điểm chất lượng Công tác chấm điểm xếp hàng khách hàng thực nghiệp vụ cho vay xuất Chi nhánh, chưa thực đ ồng với tất khách hàng toàn hệ thống nên chưa thể có đánh giá tính hợp lý, hiệu 80 Các tiêu chấm điểm xếp hạng khách hàng đơn giản, tỷ trọng thang điểm chưa hợp lý Kết xếp hạng khách hàng chưa sử dụng mộ t tiêu chuẩn có giá trị để phục vụ việc định cho vay Trong thời gian tới cần xây dựng hệ thống xếp hạng nội khách hàng toàn hệ thống, dùng chung cho loại hình cho vay NHPT Việt Nam, có TDXK: - Đối tượng xếp hạng doa nh nghiệp, tổ chức kinh tế (và sẽ) có quan hệ tín dụng với NHPT Việt Nam gồm tín dụng ĐTPT, TDXK, ODA, bảo lãnh - Hệ thống xếp hạng nội phải thực sở liệu tập trung, thống toàn hệ thống NHPT Việt Nam - Hoàn thiện tiêu chấm điểm để xếp hạng nội khách hàng, ba gồm tiêu tài chính (khả tốn, khả tự tài trợ, khả sinh lời, tiêu hoạt động….) tiêu phi tài (mức độ tín nhiệm quan hệ tín dụng NHPT tổ chức tín dụng khác, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài sản BĐTV, vị lĩnh vực sản xuất; quy mô hoạt động, ngành nghề kinh doanh, loại hình sở hữu…) theo tỷ trọng hợp lý - Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp phải để xác định mức vốn vay, xác định điều kiện tín dụng thích hợp với khách hàng; tài sản BĐTV, lãi suất cho vay… Ngồi ra, kết xếp hạng tín dụng nội sở để NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải tiến hành phân loại dư nợ vay tương ứng với mức độ rủi ro khách hàng, từ xác định cách thức, phương pháp quản trị tín dụng theo mức độ rủi ro 3.2.6 Phân loại nợ vay, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro phù hợp với quy định Nhà nước 3.2.6.1 Về phân loại nợ vay Phân loại nợ vay việc áp dụng hệ thống tiêu chuẩn phù hợp với quy định NHNN chuẩn mực quốc tế để phân chia thành nhóm nợ vay tương ứng với mức độ rủi ro khoản vay, từ có biện pháp quản trị, xử lý rủi ro cho khoản nợ 81 Việc phân loại nợ xác giúp ngân hàng đánh giá chất lượng tín dụng có biện pháp quản trị phù hợp khoản nợ nhằm phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro xảy khoản nợ Hiện nay, việc phân loại nợ NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải thực theo văn hướng dẫn NHPT Việt Nam chủ yếu dựa vào yếu tố định lượng ; thời gian hạn khoản vay, thiếu đánh giá dựa khả trả nợ, tình hình hoạt động khách hàng Do vậy, kết phân loại nợ chưa xác, chưa phản ánh chất lượng tín dụng, để từ có biện pháp quản lý nợ cho phù hợp Vì vậy, thời gian tới, việc phân loại nợ NHPT Việt Nam cần có quy định cách thức đánh giá khả trả nợ khách hàng thống t rong tồn hệ thống: khơng dựa tuổi nợ q hạn, Ngân hàng cịn phải tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng, giá trị tài sản BĐTV so với giá trị khoản vay, kết xếp hạng tín dụng nội bộ,… để tổng hợp thành báo cáo đánh giá khả trả nợ khách hàng 3.2.6.2 Về trích lập dự phịng rủi ro Phải có chế trích lập DPRR cho hoạt động cho vay TDXK, để có nguồn bù đắp rủi ro NHPT Việt Nam cần cải tiến cách trích lập DPRR theo hướng: - Trích lập khoản dự phịng chung cho hoạt động nghiệp vụ TDXK: thực trích lập trì dự phịng chung theo tỷ lệ cố định tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm 4; - Dự phịng cụ thể nhóm nợ xấu: Tính tốn dự phòng cụ thể theo hướng dẫn Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 3.2.6.3 Đối với việc sử dụng quỹ dự phòng quản trị rủi ro để xử lý rủi ro Cần tăng cường tính chủ động, thẩm quyền NHPT Việt Nam việc sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro; tăng thẩm quyền Chủ tịch Hội đồng quản lý, Tổng Giám đốc NHPT Việt Nam số trường hợp khoanh nợ, xoá nợ gốc, lãi thay phải trình Thủ tướng Chính phủ, Bộ trưởng Bộ Tài hi ện 82 3.2.7 Xây dựng hệ thống quản trị thông tin khách hàng đại hóa cơng nghệ thơng tin Hệ thống quản trị thông tin khách hàng bao gồm việc thu thập, xử lý, tổng hợp, phân tích, xếp loại, dự báo, trao đổi, cung cấp, lưu trữ, khai thác sử dụng tồn thơng tin khách hàng ; thơng tin tài chính, liệu phi tài nhằm góp phần bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, hệ thống quản trị thông tin khách hàng thực việc cung cấp thông tin đầu vào cho công tác xếp hạng nội ch hàng Riêng hoạt động TDXK, để hỗ trợ doanh nghiệp vay vốn TDXK có thông tin từ thị trường xuất mặt hàng, thông tin đối tác nhập khẩu, quy định nhập khẩu, thuế suất hàng nhập nhằm tránh rủi ro xuất phát từ phía nhập khơng có khả tốn dẫn đến khách hàng vay vốn TDXK trả nợ vay; thiết lập hệ thống thơng tin từ internet, phịng thương mại công nghiệp Việt Nam Hiện nay, NHPT Việt Nam triển khai xây dựng quản trị liệu khách hàng tập trung Hội sở nhằm hệ thống kết nối thơng tin để tất khách hàng truy cập mạng lưới nhằm tìm hiểu khách hàng Trong lịch sử cho vay NHPT, hệ thống có học đắt giá việc không thu thập liệu để quản trị tập trung chia sẻ thông tin đơn vị hệ thống dẫn đến tình trạng khách hàng vay vốn nhiều Chi nhánh, chí có tình trạng khách hàng có nợ hạn Chi nhánh vay vốn Chi nhánh khách Chi nhánh khơng có trao đổi thông tin lẫn Để hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro TDXK Chi nhánh , NHPT Việt Nam cần phải xây dựng lộ trình cải tiến hệ thống cơng nghệ thơng tin, nêu giải pháp hỗ trợ quản trị rủi ro: - Ứng dụng phần mềm hệ thống quản trị rủi ro, hệ thống xếp hạng tín dụng nội đại phù hợp với trình độ phát triển , định hướng NHPT Việt Nam, hệ thống Ngân hàng Việt Nam chuẩn mực, thông lệ quốc tế; - Nâng cấp hệ thống báo cáo thống kê để có hệ thống thơng tin quản trị, 83 sở liệu đại, tập trung v thống nhất; triển khai mạng thông tin nội rộng khắp tồn hệ thống sở ứng dụng cơng nghệ thông tin công nghệ mạng - Triển khai hệ thống quản trị giám sát core – banking: ứng dụng mô thức quản trị nghiệp vụ ngân hàng theo hướng đại, tự động hoá - Tăng cường hệ thống an tồn, bảo mật thơng tin, liệu an ninh mạng nhằm hạn chế thông tin liên quan đến quản lý hồ sơ vay khách hàng, dư nợ khách hàng, bậc xếp hạng khách hàng…cũng thơng tin liên quan đến tình hình hoạt động ngân hàng bị tiết lộ - Tăng cường, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực công nghệ thông tin 3.2.8 Nâng cao nguồn nhân lực cơng tác tín dụng xuất kh ẩu Nguồn nhân lực chất lượng cao yếu tố đảm bảo cho thành công việc thực công tác quản trị rủi ro TDXK Do việc không ngừng nâng cao trình độ cán tín dụng lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp biện pháp quan trọng lâu dài việc nâng cao chất lượng tín dụng Để tạo dựng nguồn nhân lực đủ mạnh, đáp ứng yêu cầu công tác quản trị RRTD, phải tập trung giải số nhiệm vụ trọng tâm: Đào tạo nguồn nhân lực mang tính chuyên nghiệp: - Tuyển dụng cán đầu vào phải có kiến thức tín dụng, ngoại ngữ, vi tính nghiệp vụ ngoại thương; Incoterm, bảo hiểm, tốn, vận tải,v.v Có sách ưu tiên người có kinh nghiệm thực tế Bố trí, sử dụng cán phù hợp lý khả người, lưu ý công tác luân chuyển cán để tránh rủi ro đạo đức phát bồi dưỡng cán có lực - Cán tín dụng phải có đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cao, thể có trách nhiệm cao việc tìm tịi, học hỏi nghiệp vụ, t rách nhiệm cao công việc, dám làm, dám chịu trách nhiệm trước cấp việc đưa biện pháp xử lý tình nghiệp vụ - Thường xuyên kết hợp nhiều hình thức đào tạo theo chương trình cụ thể từ mức độ thấp đến cao áp dụng cho đối tượng nhân viên khác để có 84 thể đảm trách tốt cơng việc Kết hợp với nước ngồi thơng qua chương trình hợp tác đào tạo với ngân hàng phát triển, ngân hàng xuất nhập hình thức học tập trung theo lớp đ ổi chéo cán Việc sử dụng cán phù hợp với nhiệm vụ chuyên môn kết hợp với biện pháp động viên khuyến khích kịp thời tạo nên nỗ lực công việc cán Chính sách đãi ngộ kỷ luật: NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải cần có chế độ đãi ngộ thích hợp thơng qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế độ đào tạo, hội thăng tiến….đối với cán làm cơng tác tín dụng, quản trị rủi ro Đồng thời, cần phải ban hành quy định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân việc để xảy rủi ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng quy định hình thức kỷ luật cụ thể 3.3 KIẾN NGHỊ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, KHU VỰC MINH HẢI 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Phát triển Việt Nam - NHPT Việt Nam hồn thiện sách TDXK nhà nước theo hướng: đối tượng có trọng tâm, trọng điểm, chế ưu đãi sát với thị trường, phù hợp với thơng lệ quốc tế; tăng tính tự chủ, tự chịu trách nhiệmtrong hoạt động, cụ thể: Thứ nhất, đối tượng vay vốn TDXK nhà nước: xây dựng danh mục mặt hàng thuộc đối tượng vay vốn TDXK nhà nước gắn liền với chiến lược phát triển xuất khẩu, địa phương giai đoạn, cần ổn định danh mục mặt hàng để đảm bảo tính ổn định sách Thứ hai, chế lãi suất TDXK nhà nước: Theo chế nay, NHPT Việt Nam phải cho vay xuất với lãi suất cứng Bộ Tài quy định mà khơng chủ động áp dụng lãi suất vào lãi suất huy động đầu vào điều kiện, lực khách hàng vay vốn Trong thời gian tới, chế lãi suất nên điều chỉnh theo hướng: NHPT Việt Nam chủ động định mức lãi suất cho vay linh hoạt Khách hàng sở lãi suất theo phương án: 85 Lãi suất ngân hàng Nhà nước thông báo với biên độ ± % có tính khả thi sát với thực tiễn lãi suất NHNN ln Chính phủ điều tiết theo diễn biến thị trường khơng bị giới hạn số lần thông báo lãi suất Bộ Tài quy định Việc xác định khung lãi suất mở lãi suất cho vay cụ thể quan cho vay định dựa theo thơng lệ tín dụng; định dựa độ tín nhiệm khách hàng, đánh giá mức độ rủi ro khoản vay…, phù hợp với quy định WTO theo nguyên tắc thị trường; minh chứng tốt cho việc thực thi cam kết gia nhập WTO Thứ ba, chế xử lý rủi ro, nên điều chỉnh thơng thống hơn, cho phép NHPT Việt Nam chủ động trích dự phòng rủi ro để bù đắp cho số tổn thất mức định, rủi ro khoản vay có giá trị lớn phải trình quan cấp xem xét giải Thứ bốn, Hồn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng xuất Để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro, NHPT Việt Nam thành lập máy quản trị rủi ro từ Hội sở đến Chi nhánh với phân chia trách nhiệm, quyền hạn rõ rệt, cụ thể: - Tại Hội sở Chi nhánh phải xây dựng phận quản trị rủi ro nguyên tắc phận không tham gia vào trình tạo rủi ro, với chức năng, nhiệm vụ cụ thể: Chi nhánh, phận quản trị rủi ro có nhiệm vụ phịng ngừa rủi ro, theo dõi, giám sát, phát rủi ro, phân tích rủi ro; xếp hạng khách hàng có nợ xấu đề xuất biện pháp xử lý rủi ro phù hợp; H ội sở chính, phận quản trị rủi ro có chức nghiên cứu, đánh giá mức độ rủi ro sở tiêu, tiêu thức xây dựng, từ đề xuất giải pháp quản trị rủi ro phù hợp - Thành lập tổ chức hoạt động thường xuyên Hội đồng tín dụng Hi ện nay, việc thẩm định duyệt vay TDXK Hội sở Chi nhánh thực Ban TDXK Hội sở phịng tín dụng Chi nhánh, khơng có ý kiến kiểm định, phản biện đóng góp phận khác Hội đồng tín dụng 86 Hội sở chính, Chi nhánh có chức tham mưu cho Tổng Giám đốc/Giám đốc việc định cho vay dự án, khoản vay có quy mơ lớn mức độ rủi ro cao Hội đồng tín dụng có thẩm quyền lớn, thực thẩm định đưa ý kiến độc lập, bác bỏ toàn đề xuất Ban tín dụng việc định cho vay Hội đồng bao gồm chuyên gia có kiến thức, kinh nghiệm việc thẩm định; thành viên Lãnh đạo NHPT Việt Nam , lãnh đạo Ban nghiệp vụ liên quan mời cán hưu có thâm niên, kinh nghiệm làm việc nghề - Thành lập Hội đồng quản trị tài sản nợ có gọi tắt ALCO với chức quản trị nguồn vốn cân đối sử dụng nguồn vốn theo kỳ hạn Alc o thực việc đánh giá đưa khuyến nghị nhu cầu vốn , bao gồm trả nợ nguồn huy động đến hạn cam kết cấp tín dụng ký ký để thực kế hoạch Thủ tướng Chính phủ phê duyệt, khả nguồn vốn ; gồm huy động vốn , thu hồi nợ gốc , quản lý độ vênh thời hạn nguồn vốn huy động sử dụng nguồn vốn - Ngoài ra, NHPT Việt Nam cần thành lập Ban chuyên nghiên cứu đề xuất sách tín dụng riêng biệt phù hợp với đặc điểm yêu cầu nhóm khách hàng khác nhau, nhóm ngành/nghề khác Đây đơn vị nghiệp vụ chuyên nghiên cứu sách/dịch vụ ngân hàng theo hướng đa dạng hóa dịch vụ - Phối hợp với Hiệp hội ngành hàng xây dựng hệ thống thông tin quốc gia, doanh ngiệp xuất khẩu, dự báo ngành, mặt hàng xuất Đây trở thành nguồn cung cấp thông tin quan trọng phục vụ công tác thẩm định cho vay xuất Nhà nước, giảm thiểu rủi ro tín dụng - Cần sớm thực hoạt động ngoại hối thực dịch vụ hỗ trợ nâng cao hiệu hoạt động TDXK nhà nước Đây điều kiện NHPT Việt Nam tham gia hoạt động toán quốc tế trực tiếp đồng thời giúp NHPT Việt Nam tránh rủi ro hoạt động TDXK 87 3.3.2 Kiến nghị với Chính quyền địa phương Đẩy mạnh thực tái cấu kinh tế theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu lực cạnh tranh Huy động nguồn lực đầu tư cải thiện hệ thống kết cấu hạ tầng kinh tế hạ tầng xã hội Phát triển lĩnh v ực chế biến xuất thủy hải sản phát triển kinh tế địa phương, thực tốt ưu đãi nhà nước, sách an sinh xã hội cải thiện đời sống nhân dân, cụ thể: Thứ nhất, triển khai thực đồng bộ, hiệu giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh doanh nghiệp địa bàn Tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp việc gia nhập thị trường, tiếp cận quỹ đất, mặt sản xuất kinh doanh, tiếp cận nguồn vốn vay ưu đãi TDXK nhà nước Đẩy mạnh hoạt động xúc tiến thương mại, tìm kiếm, mở rộng thị trường xuất khẩu, đa dạng hóa thị trường xuất khai thác thị trường nước để tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa Tích cực thơng tin dự báo thị trường biện pháp giảm thiệt hại sản xuất, chế biến xuất thủy sản hải sản Thứ hai, khoản vay, doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường có hiệu quả, thực việc trả nợ gốc v lãi theo hợp đồng tín dụng có chế thơng thống tiếp tục hỗ trợ NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải theo dõi, bám sát tình hình sử dụng vốn, tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, để nắm bắt kịp thời diễn biến, khó khăn từ có giải pháp kịp thời phù hợp hỗ trợ thị trường, tiếp tục mở rộng tăng trưởng vốn TDXK nhà nước, tạo điều kiện tố t cho doanh nghiệp, sử dụng nguồn vốn ưu đãi có hiệu quả, ổn định phát triển bền vững - Đối với khoản vay, doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh cầm chừng tạm thời dừng hoạt động để chờ hội không trả nợ theo HĐTD ký NHPT Việt Nam , khu vực Minh Hải gia hạn nợ cấu lại nợ : theo quy định hành Nhà n ước tín dụng đầu tư tín dụng xuất quy định pháp luật liên quan đến bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng doanh nghiệp vay vốn có nợ hạn 06 tháng bị xử lý tài sản bảo đảm 88 tiền vay để thu hồi nợ cho nhà nước Tuy nhiên tr ường hợp điều kiện khó khăn chung doanh nghiệp, hỗ trợ NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải bước đầu áp dụng xử lý trước loại tài sản bảo đảm tiền vay doanh nghiệp vay vốn không liên quan trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh cụ thể nh ư: Quyền sử dụng đất nằm nhà máy sản xuất, máy móc thiết bị, ph ương tiện vận tải khơng phục vụ trực tiếp cho sản xuất kinh doanh… để thu hồi phần nợ cho Nhà n ước làm giảm áp lực nợ cho doanh nghiệp Bên cạnh tiếp tục tìm giải pháp phù hợp tháo gỡ khó khăn hỗ trợ cho doanh nghiệp thị tr ường, chế, vốn để ổn định SXKD có nguồn thu trả nợ vay - Đối với khoản vay, doanh nghiệp khơng cịn hoạt động SXKD, khơng có khả phục hồi, khơng có nguồn khác để trả nợ vốn vay theo HĐTD ký Chỉ đạo ngành có liên quan hỗ trợ NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải chủ động triển khai giải pháp xử lý toàn tài sản bảo đảm tiền vay tài sản khác (nếu có) doanh nghiệp vay vốn bao gồm: Quyền sử dụng đất, quyền sở hữu cơng trình, quyền sở hữu nhà ở, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải… tài sản hình thành từ vốn vay để thu hồi tối đa nguồn vốn tín dụng Nhà nước cho vay 89 Tóm tắt chương 3: Qua nghiên cứu sở lý luận chương 1, phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng xuất NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải chương 2, chương luận văn thực được: Trình bày định hướng hoạt động, định hướng phát triển NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải đến năm 2020 tầm nhìn đến 2030 Đề xuất hệ thống giải pháp có khả ứng dụng thực tế, nhằm hồn thiện sách quản trị rùi ro TDXK nhà nước NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải cách đồng bộ, có hệ thống từ Hội sở Chính đến Chi nhánh Bên cạnh đó, luận văn đưa số giải pháp đề xuất, kiến nghị với NHPT Việt Nam, quyền địa phương hỗ trợ, giúp đỡ NHPT Việt Nam nói chung NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải nói riêng cơng tác tăng cường quản trị rủi ro TDXK ưu đãi nhà nước NHPT Việt Nam 90 KẾT LUẬN Để đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng hướng tới mục tiêu nâng cao hiệu quả, chất lượng hoạt động TDXK N hà nước NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải từ xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với quản trị rủi ro NHPT Việt Nam quy định nhà nước, thông lệ chuẩn mực quốc tế, nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng vấn đề mang tính c ốt yếu hoạt động cho vay vốn ưu đãi TDXK nhà nước Chính vậy, luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chi nhánh khu vực Minh Hải” thực có ý nghĩa thực tiễn, phạm vi đề tài, luận văn trình bày số nội dung: Thứ nhất, vấn đề lý luận rủi ro quản trị rủi ro TDXK, qua nhận thức cần thiết phải quản trị rủi ro TDXK NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải Thứ hai, phân tích tồn số liệu kết hoạt động cho vay vốn TDXK Nhà nước Chi nhánh từ năm 2012 đến năm 2014 cho thấy công tác quản trị rủi ro TDXK NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải từ kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế Thứ ba , sở phân tích thực trạng, vấn đề tồn quản trị rủi ro TDXK gắn với lý luận kinh nghiệm quản trị số ngân hàng nước giới , luận văn đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro TDXK NHPT Việt Nam, khu vực Minh Hải thời gian tới phù hợp với định hướng hoạt động NHPT Việt Nam Thủ tướng Chính phủ phê duyệt theo đề án 369/QĐ-TTg ngày 28/2/2013 Mặc dù có nhiều cố gắng luận văn khơng tránh khỏi sai sót, mong muốn nhận nhận xét góp ý chuyên gia, nhà khoa học, nhà quản trị, doanh nghiệp, bạn bè đồng nghiệp để luận văn hồn thiện Tác giả có điều kiện học hỏi hiểu biết, kiến thức nghiên cứu thân vấn đề 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Lý Hoàng Ánh – Lê Thị Mận (2013), nghiệp vụ ngân hàng đại , NXB Đại Học Quốc Gia,TP Hồ Chí Minh Bộ Tài Chính (2012), Thơng tư số 35/2012/TT-BTC ngày 02/3/2012 việc hướng dẫn số điều Nghị đị nh số 75, Hà Nội Bộ Tài (2007), Thơng tư 105/2007/TT-BTC ngày 20/8/2007 Bộ Tài việc hướng dẫn xử lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước, Hà Nội Chính phủ (2011), Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 việc tín dụng đầu tư phát triển tín dụng xuất Nhà nước, Hà Nội Chính phủ (2013), Nghị định số 54/2013/NĐ-CP ngày 22/5/2013, Nghị định số 133/2013/NĐ-CP ngày 17/10/2013 hỗ trợ cho doanh nghiệp khó khăn bị lỗ gia hạn nợ, cấu lại nợ , Hà Nội Chính phủ (2012, 2013), Nghị số 13/NQ-CP ngày 10/5/2012, Nghị số 02/NQ-CP ngày 07/01/2013 số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường , Hà Nội Chính phủ (2006), Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam , Hà Nội Chính phủ (2007), Quyết định số 44/2007/QĐ -TTg ngày 30/3/2007 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành Quy chế quản lý tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình Ngân hàng phát triển, NXB Lao động xã hội, Hà Nội 10 Lê Thị Mận (2014), Lý thuyết tài tiền tệ, NXB lao động xã hội, Tp Hồ Chí Minh 11 Nguyễn Thanh Liêm (2014), Quản trị tài chính, NXB tài chính, Tp Hồ Chí Minh 92 12 Hội đồng Quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2007), Quy chế Quản lý vốn Tín dụng xuất Nhà nước, Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam (Kỷ yếu hội thảo K hoa học) , Nhà xuất Phương Đông, Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngâ n hàng tổ chức tín dụng , Hà Nội 15 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2007), Quyết đinh số 57/QĐ-NHNT.HĐQT ngày 22/3/2007 Hội đồng Quản trị Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam việc ban hành Chính sách quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt nam, Hà Nội 16 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2007), Quyết định số 39/QĐ-NHPT ngày 31/8/2007 Hội đồng Quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam việc ban hành Quy chế quản lý vốn tín dụng xuất Nhà nước , Hà Nội 17 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2008), Sổ tay nghiệp vụ tín dụng xuất Nhà nước NXB Thống kê, Hà Nội 18 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, khu vực Minh Hải (2012, 2013, 2014), Báo cáo tổng kết năm, Cà Mau 19 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2013), Chiến lược phát triển hoạt động NHPT Việt Nam giai đoạn 2020, tầm nhìn đến năm 2030, Hà Nội 20 Peters Rose (1998), Quản trị Ngân hàng thương mại , NXB Tài chính, Hà Nội 21 Lê Văn Tề (2013), tín dụng ngân hàng, NXB Lao động , Hồ Chí Minh 93 ... vay vốn tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam, khu vực Minh Hải 46 2.3 THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, KHU VỰC MINH HẢI ... rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Khu vực Minh Hải CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT... trị rủi ro tín dụng tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Khu vực Minh Hải - Đề tài làm sáng tỏ luận khoa học mang tính lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt