Nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng xuất khẩu tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam

Nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng xuất khẩu tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam Nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng xuất khẩu tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam Nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng xuất khẩu tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam luận văn tốt nghiệp,luận văn thạc sĩ, luận văn cao học, luận văn đại học, luận án tiến sĩ, đồ án tốt nghiệp luận văn tốt nghiệp,luận văn thạc sĩ, luận văn cao học, luận văn đại học, luận án tiến sĩ, đồ án tốt nghiệp

NGUYỄN TIẾN DŨNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ -oOo - NGUYỄN TIẾN DŨNG QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam KHÓA 2010A HÀ NỘI – NĂM 2012 Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro TDXK NHPTVN ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ -oOo - NGUYỄN TIẾN DŨNG LUẬN VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN THỊ BÍCH NGỌC HÀ NỘI - 2012 Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro TDXK NHPTVN LỜI CAM ĐOAN Luận văn có sử dụng liệu thống kê từ NHPTVN Kết nghiên cứu luận văn có giá trị mang tính tham khảo, tính học thuật không mang yếu tố thương mại khác Bất chép hay trích dẫn kết từ đề tài không phép, chưa có thỏa thuận văn với tác giả thực luận văn Trong q trình làm luận văn tơi thực dành nhiều thời gian cho việc tìm kiếm sở lý luận, thu thập liệu; vận dụng kiến thức để phân tích đề xuất nhằm nâng cao lực quản lý RRTD xuất NHPTVN Tôi xin cam đoan: Luận văn tự làm chưa công bố dạng Hà Nội, ngày tháng năm 2012 Nguyễn Tiến Dũng Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro TDXK NHPTVN LỜI CẢM ƠN Luận văn tổng hợp kết trình học tập, nghiên cứu kết hợp với kinh nghiệm thực tiễn q trình cơng tác nỗ lực cố gắng thân Để hoàn thành luận văn này, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới Q thầy (cơ) giáo cán cơng chức Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội nhiệt tình giúp đỡ, hỗ trợ cho tơi Đặc biệt tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Cơ giáo – Tiến sĩ Trần Thị Bích Ngọc, Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội người trực tiếp hướng dẫn khoa học Cô dày công giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thiện đề tài Tôi xin bày tỏ biết ơn đến NHPTVN tạo điều kiện giúp đỡ để thực thành công luận văn Cuối cùng, xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tình cảm yêu mến đến gia đình, người thân tạo điều kiện, động viên suốt trình học tập thực luận văn Tuy có nỗ lực, cố gắng luận văn tránh khỏi khiếm khuyết, mong nhận góp ý chân thành q thầy (cơ) đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện hơn! Xin chân thành cảm ơn Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro TDXK NHPTVN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BĐTV Bảo đảm tiền vay DPRR Dự phòng rủi ro ĐTPT Đầu tư phát triển KTNB Kiểm tra nội NHPT NHPT NHPTVN NHPTVN NHTM Ngân hàng thương mại NSNN Ngân sách Nhà nước ODA Hỗ trợ phát triển thức OECD Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế RRTD RRTD TDXK TDXK TNHH Trách nhiệm hữu hạn WTO Tổ chức thương mại giới Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro TDXK NHPTVN DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU SƠ Đ BẢNG BIỂU Biếu số 2.1: Dư nợ bình quân TDXK 33 Biểu số 2.2: Kết cho vay TDXK (ĐVT: tỷ đồng) 33 Biểu số 2.3: Doanh số cho vay phân theo mặt hàng 35 Biểu số 2.4: Doanh số cho vay theo thị trường xuất chủ yếu 37 Biểu số 2.5: Doanh số cho vay xuất phân theo loại hình doanh nghiệp 38 Biểu số 2.6: Nợ hạn TDXK 39 Biểu số 2.7: Cơ cấu nợ hạn năm 2009 theo mặt hàng 40 SƠ Đ Sơ đồ 2.1: Tổ chức máy NHPTVN 30 Sơ đồ 2.2: Quy trình duyệt vay TDXK NHPTVN 46 Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro TDXK NHPTVN MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỞ ĐẦU CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG XUẤT KHẨU 1.1 Kh i niệ v i tr ủ t n ụng tr ng inh tế: 1.1.1 Khái niệm, đời phát triển tín dụng: 1.1.2 Chức vai trị tín dụng: 1.2 Phân l ại t n ụng h i niệ TDXK: 1.2.1 Phân loại tín dụng: 1.2.2 Khái niệm tín dụng xuất khẩu: 10 1.3 Rủi r TDXK phƣơng ph p giả rủi r TDXK: 12 1.3.1 Rủi ro TDXK: 12 1.3.2 Các phương pháp giảm rủi ro TDXK: 16 1.4 Quản l rủi r t n ụng uất h u: 22 1.4.1 Khái niệm quản lý rủi ro TDXK: 22 1.4.2 Nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro TDXK: 23 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 28 2.1 Giới thiệu NHPTVN: 28 2.1.1 Sự đời Ngân hàng Phát triển Việt Nam: 28 2.1.2 Mơ hình tổ chức số hoạt động NHPTVN: 29 2.1.3 Đặc điểm NHPTVN: 32 2.2 Kết thự h ạt động TDXK NHPTVN gi i đ ạn 2006 – 2011: 33 2.2.1 Kết thực hiện: 33 2.2.2 Tình hình nợ hạn TDXK: 39 2.3 Thự trạng quản l rủi r TDXK NHPT Việt N : 41 2.3.1 Thiết lập cấu tổ chức quản lý rủi ro TDXK: 41 2.3.2 Chính sách quy trình TDXK NHPTVN: 42 Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro TDXK NHPTVN 2.3.3 Chấm điểm, xếp hạng nội khách hàng vay vốn TDXK 47 2.3.4 Phân loại nợ trích lập rủi ro 48 2.3.5 Kiểm tra, kiểm soát TDXK 49 2.3.6 Xử lý rủi ro 50 2.4 Đ nh gi quản l rủi r TDXK NHPT Việt N : 51 2.4.1 Những kết đạt quản lý rủi ro TDXK NHPTVN: 51 2.4.2 Hạn chế quản lý rủi ro TDXK nguyên nhân: 53 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NHPTVN 62 3.1 Định hƣớng h ạt động TDXK ủ NHPT Việt N : 62 3.1.1 Định hướng hoạt động NHPTVN đến năm 2015: 62 3.1.2 Định hướng hoạt động TDXK NHPTVN đến năm 2015: 63 3.2 Giải ph p tăng ƣờng quản l rủi r TDXK NHPT Việt N : 66 3.2.1 Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng: 66 3.2.2 Hoàn thiện máy quản lý rủi ro: 67 3.2.3 Xây dựng, hồn thiện sách, quy trình tín dụng: 68 3.2.4 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro TDXK: 71 3.2.5 Xây dựng hệ thống xếp hạng nội bộ: 76 3.2.6 Phân loại nợ vay, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro phù hợp với quy định Nhà nước: 78 3.2.7 Xây dựng hệ thống quản trị thông tin khách hàng đại hố cơng nghệ thơng tin: 79 3.2.8 Nâng cao trình độ cán tín dụng lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp: 81 3.3 Kiến nghị với Ch nh phủ qu n ó liên qu n: 82 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam MỞ ĐẦU L họn đề tài: Rủi ro yếu tố gắn liền với hoạt động đầu tư nói chung, có hoạt động cho vay ngân hàng Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng tổ chức tài trung gian khác phải đối mặt, xử lý Tác động rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng to lớn mà hậu kết kinh doanh ngân hàng giảm sút, nhiều trường hợp rủi ro tín dụng q lớn dẫn tới tình trạng phá sản ngân hàng Trong nỗ lực nhằm thu lợi nhuận, ngân hàng loại bỏ tuyệt đối rủi ro tín dụng mà tìm cách hạn chế làm rủi ro mức chấp nhận Trong chiến lược quản lý ngân hàng, sách quản lý rủi ro tín dụng ln nhắc đến với vai trị trung tâm, điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng Tín dụng xuất Nhà nước loại hình tín dụng hệ thống tín dụng kinh tế quốc dân Hoạt động Tín dụng xuất Nhà nước diễn bên Ngân hàng Phát triển Việt Nam - đại diện cho Chính phủ bên tổ chức kinh tế NHPTVN (trước Quỹ hỗ trợ phát triển) tổ chức tín dụng thành lập để thực sách tín dụng đầu tư phát triển TDXK Nhà nước Trong năm qua, hoạt động TDXK Nhà nước NHPTVN đóng góp đáng kể việc thúc đẩy tăng trưởng xuất khẩu, chuyển dịch cấu kinh tế, phát triển kinh tế – xã hội theo định hướng Nhà nước Bên cạnh kết đó, NHPTVN gặp nhiều rủi ro hoạt động TDXK số khoản cho vay khơng có hiệu quả, khách hàng khơng hồn trả khơng có khả hồn trả nợ gốc, lãi hạn mà biểu rõ rệt tình trạng nợ q hạn có xu hướng gia tăng… cho thấy công tác quản lý rủi ro TDXK Nhà nước NHPTVN nhiều mặt tồn Vì vậy, đề tài nghiên cứu: “Nâng lự quản l rủi r t n ụng uất h u NHPTVN” lựa chọn cần thiết Mụ đ h nghiên ứu: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận quản lý rủi ro TDXK Nhà nước Nguyễn Tiến Dũng Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng phát triển - Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro TDXK Nhà nước NHPTVN - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường quản lý rủi ro TDXK Nhà nước NHPTVN thời gian tới Đối tƣợng phạ vi nghiên ứu: - Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài quản lý rủi ro TDXK Nhà nước NHPTVN - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động TDXK quản lý rủi ro TDXK NHPTVN thời gian 2006 – 2011 Phƣơng ph p nghiên ứu: Trong trình nghiên cứu, phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử sử dụng, kết hợp với phương pháp khác phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, tổng hợp, phân tích để rút kết luận vấn đề xem xét Kết ấu ủ luận văn: Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm chương: Chương I: Cơ sở lý luận quản lý rủi ro TDXK Chương II: Thực trạng quản lý rủi ro TDXK NHPTVN Chương III: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro TDXK NHPTVN Nguyễn Tiến Dũng Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam đối ngoại tệ để toán tốt Sau NHPTVN triển khai tốn quốc tế nghiệp vụ cho vay nhà xuất đa dạng hố hình thức như: nghiệp vụ chiết khấu chứng từ, ứng trước tiền toán mà thực chất hình thức cho vay ngắn hạn Tài trợ cho khoản phải thu có tính chất trung dài hạn có hình thức tốn trả chậm với thời gian dài sở chứng từ ngân hàng phục vụ nhà nhập chấp nhận tốn 3.2.4.5 Thành lập Văn phịng đại diện NHPT Việt Nam số thị trường xuất chủ yếu: NHPTVN cần đặt kế hoạch mở Văn phòng đại diện Ngân hàng thị trường trọng điểm xuất Việt Nam, mặt vừa thu nhận thông tin từ khách hàng nhập xác, kịp thời, hoạt động tốn với thủ tục gọn nhẹ kiểm soát luồng tiền vay đòi hỏi tất yếu để thúc đẩy hình thức cho vay nhà nhập Với tỷ lệ thị trường xuất thời gian qua, trước mắt NHPTVN nên thành lập Văn phòng đại diện thị trường Mỹ Châu Âu với đội ngũ cán khoảng 10 người đào tạo nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, ngoại thương, có khả ngoại ngữ 3.2.5 Xây ựng hệ thống ếp hạng nội bộ: Xếp hạng tín dụng nội phương pháp lượng hố mức độ rủi ro tín dụng khách hàng thơng qua q trình đánh giá thang điểm Mục đích việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội là: - Thiết lập sở liệu đồng bộ, thống hệ thống NHPTVN Khách hàng vay vốn TDXK tạo tảng để cán liên quan đến định cho vay cách đồng đều, thống - Giám sát đánh giá tín dụng khoản tín dụng dư nợ, cho phép NHPTVN lường trước dấu hiệu cho thấy khoản vay có chất lượng xấu hay tốt lên có biện pháp đối phó kịp thời - Xây dựng mơ hình đánh giá tổng quan doanh nghiệp để làm áp dụng sách tín dụng phù hợp với loại Khách hàng, từ phát triển Nguyễn Tiến Dũng 76 Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam chiến lược hoạt động an toàn cho hệ thống NHPT - Trên sở chấm điểm, xếp hạng Khách hàng, NHPT có sách khác Khách hàng về: phương thức cho vay, tài sản bảo đảm, thời gian vay, thời gian trả nợ, từ phát triển mạng lưới Khách hàng theo hướng có trọng điểm chất lượng Tại NHPTVN, công tác chấm điểm xếp hàng khách hàng thực nghiệp vụ cho vay xuất Chi nhánh riêng lẻ, chưa thực đồng với tất khách hàng toàn hệ thống nên chưa thể có đánh giá tính hợp lý, hiệu Các tiêu chấm điểm xếp hạng khách hàng đơn giản, tỷ trọng thang điểm chưa hợp lý Kết xếp hạng khách hàng chưa sử dụng tiêu chuẩn có giá trị để phục vụ việc định cho vay Trong thời gian tới NHPTVN cần xây dựng hệ thống xếp hạng nội khách hàng toàn hệ thống, dùng chung cho loại hình cho vay NHPTVN, có TDXK: - Đối tượng xếp hạng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế (và sẽ) có quan hệ tín dụng với NHPTVN (bao gồm tín dụng ĐTPT, TDXK, ODA ) - Hệ thống xếp hạng nội phải thực sở liệu tập trung, thống toàn hệ thống NHPTVN - Hoàn thiện tiêu chấm điểm để xếp hạng nội khách hàng, ba gồm tiêu tài chính (khả toán, khả tự tài trợ, khả sinh lời, tiêu hoạt động….) tiêu phi tài (mức độ tín nhiệm quan hệ tín dụng NHPTVN tổ chức tín dụng khác, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài sản BĐTV, vị lĩnh vực sản xuất; quy mô hoạt động, ngành nghề kinh doanh, loại hình sở hữu…) theo tỷ trọng hợp lý - Cập nhật đưa mức bình quân ngành để có so sánh, cho điểm tín dụng - Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp phải trở thành để xác định mức vốn vay, xác định điều kiện tín dụng thích hợp Nguyễn Tiến Dũng 77 Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam với khách hàng (tài sản BĐTV, lãi suất cho vay…) Ngồi ra, kết xếp hạng tín dụng nội sở để NHPTVN tiến hành phân loại dư nợ vay tương ứng với mức độ rủi ro khách hàng, từ có sách trích lập DPRR phù hợp, xác định cách thức, phương pháp quản lý tín dụng theo mức độ rủi ro Việc chấm điểm khách hàng thực định kỳ hàng năm, trường hợp cụ thể ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng (có thay đổi bất thường nội khách hàng, thiên tai, dịch bệnh,…) khách hàng lần đầu vay vốn Chi nhánh, Chi nhánh tiến hành chấm điểm 3.2.6 Phân l ại nợ v y tr h lập sử ụng ự ph ng rủi r phù hợp với quy định Nhà nƣớ : * Về phân loại nợ vay: Phân loại nợ vay việc áp dụng hệ thống tiêu chuẩn phù hợp với quy định NHNN chuẩn mực quốc tế để phân chia thành nhóm nợ vay tương ứng với mức độ rủi ro khoản vay, từ có biện pháp quản lý, xử lý rủi ro cho khoản nợ Việc phân loại nợ xác giúp NHPTVN đánh giá chất lượng tín dụng có biện pháp quản lý phù hợp khoản nợ nhằm phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro xảy khoản nợ Hiện nay, việc phân loại nợ NHPTVN chủ yếu dựa vào yếu tố định lượng (thời gian hạn khoản vay), thiếu đánh giá dựa khả trả nợ, tình hình hoạt động khách hàng Do vậy, kết phân loại nợ chưa xác, chưa phản ánh chất lượng tín dụng, để từ có biện pháp quản lý nợ cho phù hợp Vì vậy, thời gian tới, việc phân loại nợ NHPTVN cần có quy định cách thức đánh giá khả trả nợ khách hàng thống tồn hệ thống: khơng dựa tuổi nợ hạn, Ngân hàng phải tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng, giá trị tài sản BĐTV so với giá trị khoản vay, kết xếp hạng tín dụng nội bộ,… để tổng hợp thành báo cáo đánh giá khả trả nợ khách hàng * Về trích lập DPRR: Cơ chế trích lập DPRR NHPTVN cịn nhiều bất Nguyễn Tiến Dũng 78 Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam cập, NHPTVN trích lập Quỹ dự phịng rủi ro cho hoạt động TDXK dựa tỷ lệ cố định dư nợ bình qn TDXK mà khơng vào việc phân loại khoản nợ, không phản ánh mức độ rủi ro khoản vay, từ làm hạn chế khả gánh chịu tổn thất NHPTVN, làm giảm chất lượng tín dụng ngân hàng Do vậy, để có nguồn bù đắp rủi ro, NHPTVN cần cải tiến cách trích lập DPRR theo hướng: - Trích lập khoản dự phịng chung cho hoạt động nghiệp vụ: NHPTVN thực trích lập trì dự phòng chung theo tỷ lệ cố định tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm 4; - Dự phịng cụ thể nhóm nợ xấu: Tính tốn dự phịng cụ thể theo hướng dẫn Quyết định số 493 2005 QĐ-NHNN ngày 22 2005, Quyết định số 18 2007 QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007 Thống đốc NHNN Việt Nam * Đối với việc sử dụng quỹ DPRR để xử lý rủi ro: cần tăng cường tính chủ động, thẩm quyền NHPTVN việc sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro (tăng thẩm quyền Chủ tịch Hội đồng quản lý, Tổng Giám đốc NHPTVN số trường hợp xoá nợ gốc, lãi thay phải trình Thủ tướng Chính phủ, Bộ trưởng Bộ Tài nay) 3.2.7 Xây ựng hệ thống quản trị thông tin h h hàng đại h ông nghệ thông tin: Hệ thống quản trị thông tin khách hàng bao gồm việc thu thập, xử lý, tổng hợp, phân tích, xếp loại, dự báo, trao đổi, cung cấp, lưu trữ, khai thác sử dụng tồn thơng tin khách hàng (gồm thơng tin tài liệu phi tài chính) nhằm góp phần bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng; đồng thời giúp cấp quản lý điều hành có để xây dựng chiến lược, sách tín dụng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, hệ thống quản trị thơng tin khách hàng thực việc cung cấp thông tin đầu vào cho công tác xếp hạng nội khách hàng Riêng hoạt động TDXK, để hỗ trợ doanh nghiệp vay vốn TDXK Nguyễn Tiến Dũng 79 Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam có thơng tin từ thị trường xuất mặt hàng, thông tin đối tác nhập khẩu, quy định nhập khẩu, thuế suất hàng nhập nhằm tránh rủi ro cho NHPTVN xuất phát từ phía nhập (khơng có khả toán dẫn đến khách hàng vay vốn TDXK trả nợ vay) NHPT cần thiết lập hệ thống thơng tin từ internet, phịng thương mại cơng nghiệp Việt nam (VCCI) Văn phịng đại diện NHPT thị trường xuất Để tập hợp thơng tin hữu ích, hình thành “kho liệu” phục vụ việc phòng ngừa rủi ro, NHPTVN cần ban hành quy định hướng dẫn đơn vị tồn hệ thống sưu tầm, đóng góp thơng tin xây dựng sở liệu Ngoài ra, NHPTVN cần phải dành khoản kinh phí thích đáng cho việc sưu tầm thơng tin; chí số trường hợp, ngân hàng cần mạnh dạn trả giá cao để mua thơng tin có giá trị Cơng việc địi hỏi NHPTVN xây dựng hệ thống cơng nghệ thông tin đại, thông suốt, ổn định Hội sở Chi nhánh thiết lập quy trình, cách thức, phương pháp thu thập thơng tin đầy đủ, xác có độ tin cậy cao Hiện nay, NHPTVN chưa xây dựng sở quản lý liệu khách hàng tập trung Hội sở chưa có hệ thống kết nối thơng tin để tất khách hàng truy cập mạng lưới nhằm tìm hiểu khách hàng Trong lịch sử cho vay NHPTVN, hệ thống có học đắt giá việc không thu thập liệu để quản lý tập trung chia sẻ thông tin đơn vị hệ thống dẫn đến tình trạng khách hàng vay vốn nhiều Chi nhánh, chí có tình trạng khách hàng có nợ hạn Chi nhánh vay vốn Chi nhánh khách Chi nhánh khơng có trao đổi thơng tin lẫn Để hỗ trợ cho công tác quản lý rủi ro TDXK, NHPT cần phải xây dựng lộ trình cải tiến hệ thống cơng nghệ thơng tin, nêu giải pháp hỗ trợ quản lý rủi ro: + Ứng dụng phần mềm hệ thống quản lý rủi ro, hệ thống xếp hạng tín Nguyễn Tiến Dũng 80 Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam dụng nội đại phù hợp với trình độ phát triển NHPTVN, hệ thống Ngân hàng Việt Nam chuẩn mực, thông lệ quốc tế; + Nâng cấp hệ thống điện tử nội bộ, hệ thống báo cáo thống kê để có hệ thống thơng tin quản lý, sở liệu đại, tập trung thống nhất; triển khai mạng thông tin nội rộng khắp tồn hệ thống sở ứng dụng cơng nghệ thông tin công nghệ mạng + Triển khai hệ thống quản lý giám sát (core – banking): ứng dụng mô thức quản lý nghiệp vụ ngân hàng theo hướng đại, tự động hoá + Tăng cường hệ thống an tồn, bảo mật thơng tin, liệu an ninh mạng (nhằm hạn chế thông tin liên quan đến quản lý hồ sơ vay khách hàng, dư nợ khách hàng, bậc xếp hạng khách hàng…cũng thơng tin liên quan đến tình hình hoạt động NHPT bị tiết lộ) + Tăng cường, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực công nghệ thơng tin 3.2.8 Nâng trình độ n t n ụng lự huyên ôn đạ đứ nghề nghiệp: Nguồn nhân lực chất lượng cao yếu tố đảm bảo cho thành công việc thực công tác quản lý rủi ro TDXK Do việc khơng ngừng nâng cao trình độ cán tín dụng lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp biện pháp quan trọng lâu dài việc nâng cao chất lượng tín dụng NHPTVN Để tạo dựng nguồn nhân lực đủ mạnh, đáp ứng yêu cầu công tác quản lý RRTD, NHPTVN phải tập trung giải số nhiệm vụ trọng tâm: * Đào tạo nguồn nhân lực mang tính chuyên nghiệp: - Tuyển dụng cán đầu vào phải có kiến thức tín dụng, ngoại ngữ, vi tính nghiệp vụ ngoại thương (Incoterm, bảo hiểm, tốn, vận tải,v.v ) có sách ưu tiên người có kinh nghiệm thực tế Bố trí, sử dụng cán phù hợp lý khả người, lưu ý công tác luân chuyển cán để tránh rủi ro đạo đức phát bồi dưỡng cán có lực - Cán tín dụng phải có đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cao, thể có Nguyễn Tiến Dũng 81 Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam trách nhiệm cao việc tìm tịi, học hỏi nghiệp vụ, trách nhiệm cao công việc, dám làm, dám chịu trách nhiệm trước cấp việc đưa biện pháp xử lý tình nghiệp vụ - Thường xuyên kết hợp nhiều hình thức đào tạo theo chương trình cụ thể từ mức độ thấp đến cao áp dụng cho đối tượng nhân viên khác để đảm trách tốt cơng việc Kết hợp với nước ngồi thơng qua chương trình hợp tác đào tạo với NHPT, ngân hàng xuất nhập hình thức học tập trung theo lớp đổi chéo cán Việc sử dụng cán phù hợp với nhiệm vụ chuyên môn kết hợp với biện pháp động viên khuyến khích kịp thời tạo nên nỗ lực công việc cán - Đối với Chi nhánh có doanh số phát sinh lớn, thường xuyên liên tục hay quản lý Khách hàng vay vốn lớn cần phải thành lập thành phòng TDXK, chuyên sâu vào mảng TDXK thực đồng thời nghiệp vụ tín dụng ĐTPT TDXK Việc tạo điều kiện cho cán tín dụng có điều kiện tập trung nghiên cứu, tìm hiểu, trau dồi chuyên sâu nghiệp vụ TDXK, nâng cao lực làm việc cán * Chính sách đãi ngộ kỷ luật: NHPTVN cần có chế độ đãi ngộ thích hợp thơng qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế độ đào tạo, hội thăng tiến….đối với cán làm cơng tác tín dụng, quản lý rủi ro Đồng thời, NHPTVN cần phải ban hành quy định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc để xảy rủi ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng quy định hình thức kỷ luật cụ thể 3.3 Kiến nghị với Ch nh phủ qu n ó liên qu n: - Chính phủ cần cần sớm hoàn thiện hệ thống văn pháp luật cách đồng bộ, ổn định rõ ràng, có tính khả thi cao, đảm bảo văn pháp luật ban hành vào sống; tạo môi trường pháp lý thuận lợi thúc đẩy đầu tư thành phần kinh tế Nguyễn Tiến Dũng 82 Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Hoàn thiện nội dung sách TDXK Nhà nước theo hướng: Đối tượng có trọng tâm, trọng điểm, chế ưu đãi sát với thị trường, phù hợp với thông lệ quốc tế; tăng tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm NHPTVN hoạt động, cụ thể: Thứ nhất, đối tượng vay vốn TDXK Nhà nước: xây dựng danh mục mặt hàng thuộc đối tượng vay vốn TDXK Nhà nước gắn liền với chiến lược phát triển xuất Quốc gia giai đoạn, cần ổn định danh mục mặt hàng thời gian từ năm trở lên để đảm bảo tính ổn định sách Thứ hai, chế lãi suất TDXK Nhà nước: Theo chế nay, NHPTVN phải cho vay xuất với lãi suất cứng Bộ Tài quy định mà khơng chủ động áp dụng lãi suất vào lãi suất huy động đầu vào điều kiện, lực khách hàng vay vốn Cơ chế lãi suất phép điều chỉnh năm lần, có tính cố định độ trễ tương đối lớn so với thị trường, giảm tính chủ động NHPTVN trước diễn biến thị trường, tình hình hình khủng hoảng kinh tế giới Trong thời gian tới, chế lãi suất nên điều chỉnh theo hướng: cho phép NHPTVN chủ động định mức lãi suất cho vay linh hoạt Khách hàng sở lãi suất theo phương án sau: + Phương án 1: Lãi suất sàn Bộ Tài thơng báo thời kỳ + Phương án 2: Lãi suất Ngân hàng Nhà nước thông báo với biên độ ± % Cả hai phương án có ưu điểm không vi phạm nguyên tắc WTO điều chỉnh kịp thời, sát với thị trường đồng thời tạo điều kiện doanh nghiệp tận dụng hội kinh doanh Trên thực tế áp dụng phương án độ trễ tương đối lớn, NHPT linh hoạt thiếu chủ động so với phương án Sở dĩ phương án có tính khả thi sát với thực tiễn lãi suất NHNN ln Chính phủ điều tiết theo diễn biến thị trường không bị giới hạn số lần thông báo lãi suất Bộ Tài quy định Nguyễn Tiến Dũng 83 Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam Việc xác định khung lãi suất mở lãi suất cho vay cụ thể quan cho vay định dựa theo thơng lệ tín dụng (quyết định dựa độ tín nhiệm khách hàng, đánh giá mức độ rủi ro khoản vay…) phù hợp với quy định WTO theo nguyên tắc thị trường; minh chứng tốt cho việc thực thi cam kết gia nhập WTO Thứ ba, chế xử lý rủi ro, nên điều chỉnh thơng hống hơn, cho phép Tổng Giám đốc NHPT chủ động trích dự phịng rủi ro để bù đắp cho số tổn thất mức định, rủi ro khoản vay có giá trị lớn phải trình quan cấp xem xét giải - Phối hợp với Hiệp hội ngành hàng xây dựng hệ thống thông tin quốc gia, doanh ngiệp xuất khẩu, dự báo ngành, mặt hàng xuất Đây trở thành nguồn cung cấp thông tin quan trọng phục vụ công tác thẩm định TDXK Nhà nước, giảm thiểu rủi ro tín dụng - Cần sớm cấp giấy phép hoạt động ngoại hối cho NHPTVN để thực dịch vụ hỗ trợ nâng cao hiệu hoạt động TDXK Nhà nước Đây điều kiện NHPTVN tham gia hoạt động toán quốc tế trực tiếp đồng thời giúp Ngân hàng tránh rủi ro cho vay xuất Nguyễn Tiến Dũng 84 Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam KẾT LUẬN Với mục tiêu nâng cao hiệu quả, chất lượng hoạt động TDXK Nhà nước NHPTVN, từ xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng chung NHPTVN phù hợp với quy định quản lý rủi ro Nhà nước, theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế, phạm vi đề tài, luận văn trình bày số nội dung: Thứ nhất, vấn đề lý luận rủi ro quản lý rủi ro TDXK, qua nhận thức cần thiết phải quản lý rủi ro TDXK NHPTVN Thứ hai, phân tích thực trạng quản lý rủi ro TDXK NHPTVN từ kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế Cuối cùng, sở nghiên cứu thực trạng quản lý rủi ro TDXK NHPTVN giai đoạn 2006 - 2011, từ rõ kết đạt được, tồn tại, hạn chế nguyên nhân dẫn đến tồn quản lý rủi ro TDXK, luận văn đề xuất số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro TDXK NHPTVN đưa số kiến nghị với Bộ, ngành liên quan Mặc dù có nhiều cố gắng, trình độ thời gian có hạn, luận văn khơng tránh khỏi sai sót, mong nhận góp ý nhà khoa học, chuyên gia, bạn bè đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Nguyễn Tiến Dũng 85 Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Bộ Tài Chính (2012), Thơng tư số 35 2012 TT-BTC ngày 02 2012 việc hướng dẫn số điều Nghị định số 75 2011 NĐ-CP ngày 30 2011 tín dụng đầu tư, TDXK Nhà nước, Hà Nội Bộ Tài (2007), Thơng tư 105 2007 TT-BTC ngày 20 2007 Bộ Tài việc hướng dẫn xử lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư TDXK Nhà nước, Hà Nội Chính phủ (2006), Quyết định số 108 2006 QĐ-TTg ngày 19 2006 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập NHPTVN, Hà Nội Chính phủ (2007), Quyết định số 44 2007 QĐ-TTg ngày 30 2007 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành Quy chế quản lý tài NHPTVN, Hà Nội Chính phủ (2011), Nghị định số 75 2011 NĐ-CP ngày 30 2011 tín dụng đầu tư, TDXK Nhà nước, Hà Nội Trần Đình Định (2008), Quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, NXB Tư pháp, Hà Nội TS Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình Ngân hàng phát triển, NXB Lao động xã hội, Hà Nội PGS TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống Kê, Hà Nội 10 Nguyễn Văn Luân, Trần Viết Hoàng, Cung Trần Việt (2007), Các nguyên lý tiền tệ ngân hàng thị trường tài chinh, NXB Đại học Quốc Gia, Hồ Chí Minh 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam (Kỷ yếu hội thảo Khoa học), Nhà xuất Phương Đông, Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493 2005 QĐ-NHNN ngày 22 2005 Thống đốc NHNN việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 13 NHPTVN (2007), Quyết định số 39 QĐ-NHPT ngày 31 2007 Hội đồng Quản lý NHPTVN việc ban hành Quy chế quản lý vốn TDXK Nhà nước, Hà Nội 14 NHPTVN (2007), Quyết định số 42 QĐ-NHPT ngày 17 2007 Hội đồng Quản Nguyễn Tiến Dũng 86 Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam lý NHPTVN việc ban hành Quy chế bảo đảm tiền vay NHPTVN, Hà Nội 15 NHPTVN (2008), Sổ tay nghiệp vụ TDXK Nhà nước NXB Thống kê, Hà Nội 16 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011), Báo cáo tổng kết năm, Hà Nội 17 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2009), Chiến lược phát triển hoạt động NHPTVN giai đoạn 2010 - 2015, tầm nhìn đến năm 2020, Hà Nội 18 Peters Rose (1998), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 19 PGS.TS Đinh Văn Sơn (2009), Chính sách tài với phát triển xuất doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam, NXB Tài chính, Hà Nội 20 PGS TS Nguyễn Văn Tiến (2006), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội Nguyễn Tiến Dũng 87 Quản trị kinh doanh PHỤ LỤC I DANH MỤC MẶT HÀNG VAY VỐN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU (Ban hành kèm theo Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2011 Chính phủ) STT DANH MỤC MẶT HÀNG I NHĨM HÀNG NƠNG, LÂM, THỦY SẢN Chè Hạt tiêu Hạt điều qua chế biến Rau (hộp, tươi, khô, sơ chế, nước quả) Đường Thịt gia súc, gia cầm Cà phê Thủy sản II NHĨM HÀNG THỦ CƠNG MỸ NGHỆ Hàng mây, tre đan sản phẩm đan lát, tết bện thủ công loại nguyên liệu khác Hàng gốm, sứ mỹ nghệ Sản phẩm đồ gỗ xuất III NHĨM SẢN PHẨM CƠNG NGHIỆP Cấu kiện thiết bị toàn thiết bị toàn Động điện, động diezen Máy biến điện loại Sản phẩm nhựa phục vụ công nghiệp xây dựng Sản phẩm dây điện, cáp điện sản xuất nước Tàu biển Bóng đèn IV PHẦN MỀM TIN HỌC TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ Đề tài: Nâng hàng Ph t triển Việt N lự quản l rủi r t n ụng uất h u Ngân Tác giả luận văn: Nguyễn Tiến Dũng Khóa 2010A Giáo viên hướng dẫn: TS Trần Thị Bích Ngọc, Khoa Kinh tế Quản lý, Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Nội dung tóm tắt: L họn đề tài: Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng tổ chức tài trung gian khác phải đối mặt, xử lý Tác động rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng to lớn mà hậu kết kinh doanh ngân hàng giảm sút, nhiều trường hợp rủi ro tín dụng q lớn dẫn tới tình trạng phá sản ngân hàng Trong năm qua, hoạt động TDXK Nhà nước NHPTVN đóng góp đáng kể việc thúc đẩy tăng trưởng xuất khẩu, chuyển dịch cấu kinh tế, phát triển kinh tế – xã hội theo định hướng Nhà nước Tuy nhiên, bên cạnh kết đó, NHPTVN gặp nhiều rủi ro hoạt động TDXK số khoản cho vay khơng có hiệu quả, khách hàng khơng hồn trả khơng có khả hồn trả gốc, lãi hạn mà biểu rõ rệt tình trạng nợ hạn có xu hướng gia tăng… cho thấy công tác quản lý rủi ro TDXK Nhà nước NHPTVN cịn nhiều mặt tồn Vì vậy, đề tài nghiên cứu: “Nâng lự quản l rủi r t n ụng xuất h u NHPTVN” lựa chọn cần thiết Mụ đ h nghiên ứu ủ luận văn đối tƣợng phạ vi nghiên ứu: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận quản lý rủi ro TDXK Nhà nước NHPTVN - Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro TDXK Nhà nước NHPTVN - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường quản lý rủi ro TDXK Nhà nước NHPTVN thời gian tới a) Tó tắt đọng nội ung h nh đóng góp ới ủ t giả Với khuôn khổ nội dung đề tài, luận văn kết cấu thành chương đạt kết sau: Chương I: Luận văn hệ thống vấn đề lý luận khái niệm, vai trị, chức tín dụng nói chung TDXK nói riêng kinh tế, từ nghiên cứu khái niệm RRTD, phương pháp giảm rủi ro quản lý rủi ro TDXK Chương II: Giới thiệu NHPTVN, thực trạng hoạt động TDXK NHPTVN từ thành lập đến năm 2011, sâu vào việc phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro TDXK NHPTVN, mặt cịn hạn chế cơng tác quản lý rủi ro TDXK NHPTVN nguyên nhân hạn chế đó; Chương III: Qua việc phân tích ngun nhân hạn chế nêu định hướng hoạt động TDXK NHPTVN đến năm 2015 tác giả đề xuất nhóm giải pháp quản lý rủi ro TDXK NHPTVN bao gồm: xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, thiết kế lại tổ chức máy tín dụng, xây dựng hồn thiện sách, quy trình tín dụng, giải pháp phịng ngừa rủi ro TDXK, xây dựng hệ thống xếp hạng nội bộ, phân loại nợ trích lập DPRR phù hợp, xây dựng hệ thống quản trị thông tin khách hàng đại hóa CNTT, nâng cao trình độ đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng số kiến nghị Chính phủ quan liên quan b) Phƣơng ph p nghiên ứu Phương pháp nghiên cứu tài liệu: Đề tài sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu chủ yếu phương pháp mơ hình hóa thống kê thứ cấp theo thời gian; kết hợp với tổng kết kinh nghiệm thực tiễn công tác NHPT Việt Nam để nghiên cứu, giải vấn đề ... 27 Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam CHƢƠNG II THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM. .. Dũng Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam Tín dụng ngân hàng, tín dụng Chính phủ tín dụng tổ chức phi Chính phủ (thường tín dụng. .. vấn đề lý luận quản lý rủi ro TDXK Nhà nước Nguyễn Tiến Dũng Quản trị kinh doanh Đề tài: Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng phát triển - Phân tích,