Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư tại ngân hàng phát triển việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN QUỲNH ĐƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2019 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN QUỲNH ĐƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ HƢƠNG LIÊN XÁC NHẬN CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố cơng trính nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trìch dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trìch dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chì trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Quỳnh Đông LỜI CẢM ƠN Qua thời gian học tập chương trính đào tạo sau đại học, tơi trang bị kiến thức vô quý báu, làm hành trang q trính cơng tác thân Nhân dịp hồn thành luận văn, tơi xin gửi gắm lời biết ơn chân thành đến quý Thầy, Cô Giảng viên Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tận tính giảng dạy hướng dẫn cho nhiều kiến thức quý báu suốt thời gian theo học lớp Quản trị kinh doanh 3, QH-2015-E Xin cảm ơn chân thành đến TS Nguyễn Thị Hƣơng Liên tận tính hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Lãnh đạo, đồng nghiệp tạo điều kiện nhiệt tính giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn Trân trọng! Hà Nội, ngày tháng năm 2019 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Quỳnh Đông MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ ii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tình cấp thiết đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Dự kiến đóng góp luận văn Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI NHPT 1.1 Tổng quan tính hính nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tìn dụng đầu tư 1.2.1 Tín dụng đầu tư Nhà nước kinh tế thị trường 1.2.2 Rủi ro tín dụng đầu tư 18 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư 25 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển 30 1.2.5 Mơ hình QTRR tín dụng phương pháp tiếp cận QTRR tín dụng theo Basel II 38 1.2.6 Kinh nghiệm QTRR số ngân hàng nước 44 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN 51 2.1 Thiết kế luận văn 51 2.2 Phương pháp nghiên cứu 53 2.2.1 Giới hạn địa điểm thời gian nghiên cứu 53 2.2.2 Phương pháp thu thập liệu 53 2.2.3 Phương pháp xử lý liệu 55 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 57 3.1 Tổng quan NHPT Việt Nam 57 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHPT Việt Nam 57 3.1.2 Chức năng, nhiệm vụ NHPT Việt Nam 59 3.1.3 Tổ chức hoạt động quản lý hoạt động NHPT Việt Nam 60 3.2 Thực trạng hoạt động tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam 63 3.2.1.Tổng quan hoạt động tín dụng đầu tư NHPT Việt Nam 63 3.2.2 Tình hình cho vay tín dụng đầu tư 67 3.3 QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam 72 3.3.1 Hệ thống QTRR tín dụng đầu tư 72 3.3.2 Quy trình cho vay tín dụng đầu tư: 78 3.3.3 Nhận diện rủi ro tín dụng đầu tư 81 3.3.4 Đo lường rủi ro tín dụng đầu tư 85 3.3.5 Bảo đảm tiền vay: 86 3.3.6 Kiểm tra, giám sát khoản vay 87 3.3.7 Xử lý rủi ro tín dụng đầu tư 88 3.3.8 Kết QTRR tín dụng đầu tư NHPT Việt Nam 89 3.3.9 Kết khảo sát nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giải pháp hồn thiện QTRR tín dụng đầu tư NHPT Việt Nam 92 3.4 Phân tìch, đánh giá thực trạng QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam 97 3.4.1 Những kết đạt QTRR tín dụng đầu tư 97 3.4.2 Những hạn chế QTRR tín dụng đầu tư 100 3.4.3 Nguyên nhân hạn chế QTRR tín dụng đầu tư 107 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI NHPT VIỆT NAM 112 4.1 Định hướng hoạt động tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam đến năm 2020, tầm nhín đến năm 2030 112 4.1.1 Định hướng chung NHPT Việt Nam 112 4.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng đầu tư 113 4.2 Yêu cầu QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam 114 4.3 Một số nhóm giải pháp hồn thiện QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam 116 4.3.1 Hoàn thiện chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng đầu tư 116 4.3.2 Hồn thiện mơ hình QTRR tín dụng đầu tư phù hợp với tiến trình phát triển 118 4.3.3 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án 120 4.3.4 Hoàn thiện tổ chức hoạt động KTNB 121 4.3.5 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 123 4.3.6 Hiện đại hóa hồn thiện hệ thống thơng tin cơng tác QTRR tín dụng đầu tư 126 4.3.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 127 4.4 Những kiến nghị để thực giải pháp 128 4.4.1 Kiến nghị với Chính phủ 128 4.4.2 Kiến nghị với Bộ Tài 129 4.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 130 KẾT LUẬN 132 TÀI LIỆU THAM KHẢO 133 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài chình BĐTV Bảo đảm tiền vay DPRR Dự phòng rủi ro HĐTD Hợp đồng tìn dụng HĐQT Hội đồng quản trị HTPT Hỗ trợ Phát triển KTNB Kiểm tra nội NHCS Ngân hàng Chình sách NHNN Ngân hàng Nhà nước 10 NHPT Ngân hàng Phát triển 11 NHTM Ngân hàng thương mại 12 NSNN Ngân sách Nhà nước 13 ODA Hỗ trợ phát triển chình thức 14 QTRR Quản trị rủi ro i DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ I SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro tìn dụng đầu tư 20 Sơ đồ 1.2 Các nhóm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tìn dụng đầu tư 22 Sơ đồ 1.3 Cấu phần QTRR tìn dụng chủ yếu theo Basel II 40 Sơ đồ 1.4 Bộ máy quản lý rủi ro Hội sở chình BIDV 45 Sơ đồ 2.1 Q trính nghiên cứu luận văn 51 Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức NHPT Việt Nam 62 Sơ đồ 3.2 Tổ chức máy QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam 73 Sơ đồ 3.3 Quy trính cho vay tìn dụng đầu tư 79 Sơ đồ 4.1 Mơ hính quản trị rủi ro tìn dụng tập trung 120 Sơ đồ 4.2 Mơ hính chấm điểm xếp hạng tìn dụng nội 124 II BẢNG Bảng 3.1 Bàng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 4.1 Tính hính tăng trưởng tìn dụng đầu tư giai đoạn 2013 – 2018 Tổng hợp hoạt động tìn dụng đầu tư số dự án lớn Số liệu nợ hạn NHPT Việt Nam giai đoạn 2013 – 2018 Số liệu phân loại nợ NHPT Việt Nam giai đoạn 2015 – 2018 Kết khảo sát nguyên nhân dẫn đến rủi ro tìn dụng đầu tư Kết khảo sát giải pháp hoàn thiện QTRR tìn dụng đầu tư Hệ thống xếp hạng tìn dụng nội ii 68 69 89 91 92 95 125 Thứ tư, cần có chình sách đãi ngộ thoả đáng cán KTNB: Hoạt động KTNB đòi hỏi người cán phải đạt tiêu chuẩn cao lực chuyên môn phẩm chất đạo đức, phải chịu sức ép từ nhiều phìa, chế độ đãi ngộ thoả đáng nhân tố quan trọng để nâng cao tình khách quan, trung thực trính thực nhiệm vụ người cán kiểm tra Để góp phần nâng cao hiệu công tác KTNB, NHPT cần tăng chế độ đãi ngộ đội ngũ cán KTNB thông qua hính thức: tăng mức phụ cấp trách nhiệm, ưu tiên chế độ đào tạo, trìch thưởng theo tỷ lệ tình số tiền cho vay sai thu hồi thơng qua kiểm tra 4.3.5 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Xếp hạng rủi ro tìn dụng nội việc ngân hàng thực quản lý rủi ro tìn dụng nội khách hàng Căn để xếp hạng sở liệu có khách hàng bao gồm liệu tài chình phi tài chình Đây để QTRR khách hàng QTRR danh mục cho vay Hệ thống xếp hạng tìn dụng nội góp phần vào việc hỗ trợ ngân hàng phân loại nợ trìch lập dự phịng rủi ro tìn dụng; đồng thời, phục vụ cho việc quản lý chất lượng tìn dụng Một hệ thống xếp hạng tìn dụng nội tốt giúp ngân hàng xác định cách hợp lý chình xác chất lượng tìn dụng mức độ rủi ro theo dòng sản phẩm, lĩnh vực, ngành kinh tế Căn vào mức xếp hạng, chình sách tìn dụng xây dựng cách đồng rõ ràng nên góp phần giảm chi phì quản lý tìn dụng Thêm nữa, quan trọng để định tìn dụng đắn Cuối cùng, hệ thống góp phần giúp cho việc đánh giá hiệu công việc cán tìn dụng chình xác thơng qua việc họ phân tìch, đánh giá chất lượng tìn dụng khách hàng họ quản lý 123 Mặc dù việc xếp hạng tìn dụng nội mang lại nhiều lợi ìch, song NHPT Việt Nam chưa đưa vào vận hành hệ thống xếp hạng tìn dụng nội để hỗ trợ cho việc phân loại nợ, quản lý chất lượng tìn dụng đầu tư hoạt động cấp tìn dụng khác Do đó, việc quản lý khách hàng vay vốn quản lý khoản nợ tìn dụng đầu tư nhiều bất cập Để nâng cao chất lượng QTRR tìn dụng đầu tư, NHPT Việt Nam cần nhanh chóng triển khai xây dựng đưa vào áp dụng mơ hính xếp hạng tìn dụng nội sau: Thơng tin khách hàng Chấm điểm tính hính tìn dụng Xác định hệ số rủi ro Tổng hợp điểm xếp hạng khách hàng Sơ đồ 4.2: Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội (Nguồn: Tác giả đề xuất) Việc chấm điểm xếp hạng tìn dụng nhằm xác định mức độ rủi ro thực quan hệ tìn dụng với khách hàng dựa vào tiêu chì: - Ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh khách hàng - Quy mô doanh nghiệp (Vốn đầu tư chủ sở hữu, số lượng lao động, doanh thu thuần, tổng tài sản) 124 - Bốn nhóm tiêu tài chình (bao gồm tiêu khoản, hoạt động, cân nợ, thu nhập); nhóm có tỷ trọng riêng phụ thuộc vào doanh nghiệp thuộc nhóm ngành kinh tế - Chỉ tiêu phi tài chình bao gồm tiêu khả trả nợ khách hàng, trính độ quản lý, mơi trường nội bộ; phản ánh quan hệ với ngân hàng; nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động doanh nghiệp Ngân hàng tình tổng điểm khách hàng = (Tổng điểm tài chình × Trọng số phần tài chình) + (Tổng điểm phi tài chình × Trọng số phần phi tài chình) Trong đó, trọng số phần tài chình phi tài chình lại phụ thuộc vào việc BCTC kiểm toán hay chưa, ngân hàng cân nhắc đánh giá phần trọng số - Hệ số rủi ro xác định thông qua lịch sử trả nợ khách hàng (bao gồm gốc lãi) vòng 12 tháng qua Cuối ngân hàng đưa bảng xếp hạng tìn dụng với khách hàng: Bảng 4.1: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Tổng điểm Xếp hạng Phân loại rủi ro Từ 73 đến 100 Nhóm A Rủi ro thấp Từ 62 đến 73 Nhóm B Rủi ro thấp Từ 45 đến 62 Nhóm C Rủi ro trung bính Dưới 45 Nhóm D Rủi ro cao (Nguồn: Tác giả đề xuất) Trên sở đó, vào kết xếp hạng khách hàng mà NHPT Việt Nam có chình sách cho vay thìch hợp (về mức vốn cho vay, điều 125 kiện cho vay, BĐTV…) Đối với khách hàng khơng đủ tiêu chuẩn cấp tìn dụng thí NHPT Việt Nam phải từ chối cho vay Ngoài ra, kết xếp hạng tìn dụng nội cịn để NHPT Việt Nam phân loại nợ tìn dụng đầu tư phù hợp với mức độ rủi ro khoản vay, từ có chình sách trìch lập DPRR chình xác Tuy nhiên, cần lưu ý để hệ thống xếp hạng tìn dụng nội phản ánh kịp thời diễn biến tính hính thực tiễn phát huy hiệu thiết thực, NHPT Việt Nam phải thường xuyên thực việc phân tìch, chấm điểm nhằm phát dấu hiệu cảnh báo rủi ro liên quan đến khách hàng (giảm khả toán, giảm khả tự tài trợ, thua lỗ kinh doanh, nợ hạn tăng…), từ điều chỉnh thứ hạng khách hàng vào nhóm phù hợp Đồng thời, NHPT Việt Nam không thông báo cho khách hàng vay vốn biết kết xếp hạng tìn dụng 4.3.6 Hiện đại hóa hồn thiện hệ thống thơng tin cơng tác QTRR tín dụng đầu tư Cuộc cách mạng lĩnh vực công nghệ thông tin ngày có tiến vượt bậc Cơng nghệ thơng tin chứng tỏ vai trị khơng thể thiếu q trính đại hố, tự động hoá nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Do đó, để triển khai tốt QTRR tìn dụng đầu tư, NHPT Việt Nam phải trang bị cho mính tiềm lực cơng nghệ thơng tin đủ mạnh, cụ thể: - Tiếp tục nâng cấp hạ tầng công nghệ thông tin với giải pháp kỹ thuật phương thức truyền thơng phù hợp với trính độ phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam chuẩn mực, thông lệ quốc tế 126 - Phát triển, ứng dụng mô thức quản lý nghiệp vụ ngân hàng theo hướng đại, tự động hố tìch hợp hệ thống quản trị ngân hàng hoàn chỉnh tập trung (tiến tới triển khai core-banking) - Tăng cường hệ thống an toàn, bảo mật thông tin, liệu an ninh mạng Triển khai đề án cải tạo, nâng cấp giải pháp an ninh mạng, bảo mật liệu, bảo đảm an toàn tài sản hoạt động NHPT Việt Nam - Tiếp tục hồn thiện hệ thống thơng tin, thống kê, báo cáo nội để xây dựng hệ thống thông tin quản lý, sở liệu đại, tập trung thống Triển khai mạng thơng tin nội rộng khắp tồn hệ thống sở ứng dụng công nghệ thông tin công nghệ mạng 4.3.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Nguồn nhân lực tảng chiến lược hoạt động tổ chức Hoạt động QTRR tìn dụng đầu tư u cầu địi hỏi đội ngũ cán có trính độ đạo đức nghề nghiệp Trong hoạt động tìn dụng đầu tư, rủi ro phát sinh từ việc cán tìn dụng cố ý làm sai quy trính nghiệp vụ, thơng đồng với khách hàng thí hậu lớn khó khắc phục cán tinh vi rành rẽ hành vi ngân hàng Để xây dựng nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu cao hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động QTRR tìn dụng đầu tư nói riêng, NHPT Việt Nam cần lựa chọn thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng cán đáp ứng đẩy đủ yêu cầu sau: - Kiến thức chuyên môn vững vàng, thường xuyên cập nhật, bổ sung kiến thức đáp ứng địi hỏi ngày cao cơng việc tiến không ngừng xã hội, có khả phân tìch, thu thập thơng tin, có lĩnh vững vàng 127 - Đào tạo ngoại ngữ, nâng cao trính độ cơng nghệ thơng tin cho cán để làm chủ cơng nghệ, làm chủ kiến thức - Có đãi ngộ thìch hợp tiền thưởng, chế độ đào tạo…đối với cán tham gia vào hoạt động tìn dụng đầu tư, đồng thời gắn trách nhiệm cán hiệu hoạt động này, đòi hỏi cán phải có ý kiến rõ ràng tính huống, đưa biện pháp xử lý nghiệp vụ dám chịu trách nhiệm hành động mính 4.4 Những kiến nghị để thực giải pháp 4.4.1 Kiến nghị với Chính phủ - Đề nghị Chình phủ sớm phê duyệt “Đề án cấu lại gắn với xử lý nợ xấu NHPT Việt Nam” để đẩy nhanh tiến độ cấu nợ, lành mạnh hóa bảng cân đối NHPT Việt Nam Các biện pháp tái cấu nợ cần lưu ý bao gồm: Mua - bán nợ, chứng khốn hóa khoản vay, cấu lại kỳ hạn trả nợ, xiết nợ xử lý tài sản bảo đảm, xóa nợ - Chỉ đạo Bộ Tài chình, Ngân hàng Nhà nước Bộ, ngành có liên quan sớm sửa đổi quy định hoạt động tìn dụng đầu tư, quy chế tài chình quy chế xử lý rủi ro tìn dụng đầu tư để hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động NHPT nói chung, hoạt động tìn dụng đầu tư nói riêng - Nhằm mở rộng quy mơ tìn dụng đầu tư cho doanh nghiệp tăng tốc cải tạo phát triển hạ tầng cơng nghệ đại hóa ngân hàng, đề nghị Chình phủ cấp bổ sung nguồn vốn điều lệ cho NHPT Việt Nam theo kế hoạch đề cấp đầy đủ khoản cấp bù chênh lệch lãi suất phì quản lý cho NHPT Việt Nam 128 - Sớm có hướng giải khoản nợ tồn đọng NHPT Việt Nam nhận bàn giao chưa thể xử lý dự án đánh bắt thủy sản xa bờ, dự án hạ tầng giao thông… - Nghiên cứu, ban hành Luật Ngân hàng Phát triển - Ban hành quy định đồng tài trợ NHPT Việt Nam NHTM dự án đầu tư để nâng cao trách nhiệm vai trò bên tham gia vào hoạt động tìn dụng đầu tư - Chình phủ cần có biện pháp phát triển đồng thị trường có liên quan đến hoạt động tìn dụng đầu tư thị trường bất động sản, phát triển thị truờng mua bán nợ, thị trường chứng khoán… 4.4.2 Kiến nghị với Bộ Tài - Nghiên cứu, trính Chình phủ sửa đổi Nghị định số 32/2017/NĐ-CP ngày 31/3/2017 tìn dụng đầu tư Nhà nước để tháo gỡ khó khăn cho NHPT Việt Nam trính triển khai hoạt động tìn dụng đầu tư liên quan đến: đối tượng vay, lãi suất vay, điều kiện vay, tiêu an tồn hoạt động, phân loại nợ trìch lập dự phòng rủi ro (rủi ro chung rủi ro cụ thể) - Nghiên cứu trính Chình phủ ban hành Nghị định Quy chế quản lý tài chình NHPT Việt Nam, hồn thiện, quy định rõ về: nguồn vốn, thu – chi, trìch lập Quỹ sau thu – chi, xác định rõ việc xác định tiêu an toàn vốn, an toàn tài chình, an tồn rủi ro tìn dụng, đánh giá hiệu hoạt động xếp hạng ngân hàng - Nghiên cứu trính Thủ tướng Chình phủ ban hành Quyết định Quy chế xử lý rủi ro NHPT Việt Nam, hồn thiện, quy định tồn diện cụ thể về: phạm vi, đối tượng xem xét, xử lý rủi ro, trường hợp xem xét xử lý rủi ro, giải pháp cụ thể xử lý rủi ro (như cấu nợ, khoanh nợ, xóa nợ gốc, lãi, bán nợ, xử lý tài sản đảm bảo, chuyển ngoại 129 bảng ); hồ sơ, trính tự thủ tục xử lý rủi ro; thẩm quyền xử lý rủi ro; trách nhiệm quan việc xử lý rủi ro NHPT Việt Nam - Sớm có ý kiến đạo hồ sơ xử lý rủi ro dự án NHPT Việt Nam trính 4.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư hướng dẫn hoạt động cho NHPT Việt Nam thuộc chức năng, nhiệm vụ, phù hợp với tình chất hoạt động đặc thù định chế tài chình phát triển, hỗ trợ khoản, đảm bảo hiệu quả, an toàn ổn định hệ thống, cụ thể: - Ban hành Thông tư hướng dẫn quy định phân loại tài sản có cam kết ngoại bảng NHPT thay Thông tư số 24/2013/TT-NHNN ngày 02/12/2013 - Ban hành Thông tư hướng dẫn số nội dung đặc thù hoạt động NHPT Việt Nam để đảm bảo NHPT tham gia hoạt động toán, tham gia thị trường mở, thị trường liên ngân hàng vay tái cấp vốn theo Quyết định số 1515/QĐ-TTg ngày 03/9/2015 Thủ tướng Chình phủ; - Ban hành Thơng tư hướng dẫn tiêu an toàn vốn, an toàn hoạt động NHPT Kết luận Chƣơng 4: Dựa định hướng hoạt động tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam đến năm 2020, tầm nhín 2030 vào thực trạng, yêu cầu hoạt động QTRR tìn dụng đầu tư, tác giả đề giải pháp để nâng cao hiệu QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam Phát huy mạnh vốn có, hạn chế khắc phục nhược điểm tồn yêu cầu cấp thiết nhằm hoàn thiện QTRR NHPT Việt Nam 130 Những giải pháp cần quán triệt thực quán tồn hoạt động QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam nhằm bước cải thiện, nâng cao chất lượng tìn dụng đầu tư; sở phát huy vai trò tổ chức tài trợ phát triển, đảm bảo phát triển bền vững thúc đẩy phát triển kinh tế, góp phần thực thắng lợi mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội đất nước 131 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tìn dụng đầu tư hoạt động hệ trọng, mang tình phức tạp thực tế chưa quan tâm mức hoạt động NHPT Việt Nam Mặc dù thời gian qua NHPT Việt Nam trọng đến QTRR tìn dụng đầu tư đạt số thành công định; nhiên, kết hoạt động chưa đáp ứng yêu cầu đặt ra, mà biểu rõ ràng cụ thể tỷ lệ nợ hạn nợ xấu tìn dụng đầu tư năm gần thường xun mức cao Nếu khơng có giải pháp phù hợp để QTRR tìn dụng đầu tư thí nguy đóng cửa NHPT Việt Nam vốn dẫn tới khoản kèm theo thất bại chình sách tìn dụng đầu tư với tư cách phận quan trọng chình sách kinh tế vĩ mơ Nhà nước khơng cịn khả mà hoàn toàn thực Để cải thiện chất lượng tìn dụng khắc phục tồn thời gian tới, toàn hệ thống NHPT Việt Nam cần xác định QTRR tìn dụng đầu tư vấn đề mang tình sống cịn, trọng tâm chiến lược hoạt động ngân hàng Với nội dung trính bày luận văn, tác giả hy vọng kết nghiên cứu luận văn có tình thực tiễn có đóng góp vào việc nâng cao chất lượng QTRR đầu tư NHPT Việt Nam để NHPT Việt Nam thực trở thành kênh cung ứng vốn quan trọng kinh tế trợ thủ đắc lực Chình phủ Tuy nhiên, dù cố gắng luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận góp ý, sửa chữa Thầy, Cơ để luận văn hồn thiện 132 TÀI LIỆU THAM KHẢO Chình phủ, 1999 Nghị định số 43/1999/NĐ-CP ngày 29/6/1999 tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Chình phủ, 2004 Nghị định số 106/2004/NĐ-CP ngày 01/4/2004 tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Chình phủ, 2006 Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Chình phủ, 2008 Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 19/9/2008 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Chình phủ, 2011 Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Chình phủ, 2013 Nghị định số 32/2017/NĐ-CP ngày 31/3/2017 tín dụng đầu tư Nhà nước Lê Thị Hồng Điều, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM Phan Thị Thu Hà, 2005 Giáo trình Ngân hàng Phát triển Hà Nội: NXB Thống Kê Phan Thị Thu Hà, 2013 Giáo trình Ngân hàng Thương mại Hà Nội: Trường Đại học Kinh tế quốc dân 10 Dương Hữu Hạnh, 2013 Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu Hà Nội: NXB Thống kê 133 11 Nguyễn Cảnh Hiệp, 2007 Quản lý rủi ro cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ, Học viện Tài chình 12 Joël Bessis, 2011 Quản trị rủi ro ngân hàng - Risk Management in Banking Hà Nội: NXB Lao động – Xã hội 13 Nguyễn Minh Kiều, 2012 Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại Hà Nội: NXB Thống kê 14 Lê Thị Mận, 2009 Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại Hà Nội: NXB Lao động – Xã hội 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư số 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 16 Ngân hàng Nhà nước Việt nam, 2013 Thông tư số 24/2013/TTNHNN ngày 02/12/2013 quy định phân loại tài sản có cam kết ngoại bảng Ngân hàng Phát triển Việt Nam 17 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2012 Sổ tay hướng dẫn xếp hạng tín dụng nội phiên 1.0 18 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2016 Báo cáo tình hình thực nhiệm vụ giai đoạn 2011 - 2015, định hướng thực nhiệm vụ giai đoạn 2016-2020 19 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2018 Báo cáo tình hình thực nhiệm vụ năm 2017 kế hoạch triển khai nhiệm vụ năm 2018 20 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2019 Báo cáo tình hình thực nhiệm vụ năm 2018 kế hoạch triển khai nhiệm vụ năm 2019 134 22 Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 22 Thủ tướng Chình phủ, 2007 Quyết định số 44/2007/QĐ-TTg ngày 30/3/2007 việc ban hành Quy chế quản lý tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam 23 Thủ tướng Chình phủ, 2006 Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam 24 Thủ tướng Chình phủ, 2013 Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28/02/2013 việc phê duyệt Chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 25 Thủ tướng Chình phủ, 2015 Quyết định số 1515/QĐ-TTg ngày 03/9/2015 Thủ tướng Chính phủ ban hành Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam 26 Võ Hoàng Thạch, 2014 Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Gia Lai Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng 27 Nguyễn Hữu Thắng, 2012 Đánh giá công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam chuẩn mực Basel quản lý rủi ro 28 Nguyễn Xuân Thủy, 2016 Rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Thực trạng giải pháp Luận văn thạc sỹ, Học viện Tài chình 29 Trần Hồng Trung, 2013 Nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế quốc dân 135 PHỤ LỤC Phiếu khảo sát dành cho cán Ban Tín dụng đầu tƣ – NHPT Việt Nam Kình chào Anh/Chị Tơi học viên tiến hành nghiên cứu luận văn thạc sĩ đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam” Rất mong muốn quý Anh/Chị bớt chút thời gian cho biết ý kiến mính nguyên nhân dẫn đến rủi ro tìn dụng đầu tư giải pháp hồn thiện QTRR tìn dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam thông qua bảng kèm theo Mỗi ý kiến Anh/Chị đóng góp lớn cho thành cơng luận văn Tôi cam kết “Các ý kiến Anh/Chị phục vụ cho mục đích nghiên cứu đề tài khơng sử dụng cho mục đích khác” PHẦN 1: THÔNG TIN CHUNG Họ tên:………………………………………Số điện thoại:…………… Phịng/Ban:…………………………………….Chức vụ:………………… Thời gian cơng tác Ngân hàng:………………………………………… PHẦN 2: NỘI DUNG KHẢO SÁT Xin Anh/Chị vui lịng tìch dấu (x) vào tương ứng với mức độ đồng ý Anh/Chị yếu tố quy ước: Mức độ quan trọng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đầu tƣ: STT I Nội dung Nguyên nhân chủ quan Chưa có định hướng, chiến lược cụ thể cho quản trị rủi ro Chưa thiết lập máy quản trị rủi ro tìn dụng chuyên biệt Chưa xây dựng hệ thống đo lường rủi ro tìn dụng Cơ sở hạ tầng kỹ thuật NHPT Việt Nam yếu Cán cịn yếu trính độ quản trị rủi ro tìn dụng Cán vi phạm đạo đức nghề nghiệp Không quan trọng Quan trọng Rất quan trọng II 10 11 12 13 Chưa có đội ngũ chuyên gia quản trị rủi ro tìn dụng Hoạt động kiểm tra, giám sát chưa trọng mức Việc đánh giá tài sản bảo đảm tiền vay chưa đảm bảo Nguyên nhân khách quan Cơ chế chình sách tìn dụng đầu tư cịn nhiều hạn chế bất cập Thị trường, môi trường kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro Năng lực quản trị điều hành khách hàng cịn hạn chế Khách hàng khơng có thiện chì trả nợ, cố tính lừa đảo Mức độ ƣu tiên giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng đầu tƣ: STT Nội dung Hồn thiện mơ hính quản trị rủi ro tìn dụng phù hợp với tiến trính phát triển Hồn thiện chế chình sách tìn dụng đầu tư 10 Tăng cường quản lý rủi ro đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm Nâng cao lực, trính độ, phân cơng bố trì cơng tác phù hợp Hồn thiện tổ chức hoạt động kiểm tra nội Nâng cấp sở hạ tầng kỹ thuật, đặc biệt hệ thống công nghệ thơng tin Chuyển đổi mơ hính tổ chức hoạt động Nâng cao hiệu hoạt động chế phân cấp thẩm quyền phê duyệt tìn dụng Sử dụng chuyên gia giỏi nghiên cứu quản trị rủi ro tìn dụng Hồn thiện hệ thống xếp hạng tìn dụng nội Không ƣu tiên Ƣu tiên Rất ƣu tiên ... 1.2.2 Rủi ro tín dụng đầu tư 18 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư 25 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển 30 1.2.5 Mơ hình QTRR tín dụng phương... kết quả, hạn chế việc quản trị rủi ro tìn dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam gí? - Các giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tìn dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam gí? Mục tiêu nhiệm... luận quản trị rủi ro tìn dụng đầu tư NHPT - Phân tìch thực trạng quản trị rủi ro tìn dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam, đánh giá những kết quả, rõ tồn nguyên nhân quản trị rủi ro tìn dụng