Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư phát triển tại ngân hàng phát triển việt nam chi nhánh cao bằng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - SẦM VIỆT HẢI HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CAO BẰNG Chuyên ngành: KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ THƢƠNG MẠI Mã ngành: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS BÙI VĂN HƢNG HÀ NỘI, 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Trong q trình thực luận văn, tơi có sử dụng số tài liệu tham khảo tác giả anh chị bạn bè đồng nghiệp Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên Sầm Việt Hải LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu đề tài: "Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam -Chi nhánh Cao Bằng" gặp phải nhiều khó khăn, xong nhờ có giúp đỡ thầy, giáo, ban lãnh đạo, phịng ban đơn vị khảo sát Tơi hồn thành đề tài theo kế hoạch đặt Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến giáo viên hướng dẫn - PGS.TS Bùi Văn Hưng tận tình hướng dẫn, dạy cho tơi suốt q trình thực đề tài Đồng thời, tơi xin gửi lời cảm ơn đến thầy cô môn trường Đại học Kinh tế Quốc Dân giúp đỡ, tạo điều kiện cho trình viết luận văn thạc sĩ Xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Cao Bằng tạo điều kiện cho tơi tìm hiểu nghiên cứu đơn vị Trong luận, hẳn tránh khỏi hạn chế thiếu sót Tơi mong muốn nhận nhiều đóng góp quý báu đến từ quý thầy cô, ban cố vấn bạn đọc để đề tài hồn thiện có ý nghĩa thiết thực áp dụng thực tiễn sống Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên Sầm Việt Hải MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ i PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tín dụng cho vay đầu tƣ ngân hàng 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.2 Tín dụng đầu tư 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ ngân hàng 18 1.2.1 Khái niệm 18 1.2.2 Các loại rủi ro cho vay đầu tư 19 1.2.3 Đặc điểm rủi ro cho vay đầu tư 21 1.3 Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ 22 1.3.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng 22 1.3.2 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng 23 1.3.3 Các tiêu hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư 26 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay 28 1.4.1 Nhân tố chủ quan 28 1.4.2 Nhân tố khách quan 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CAO BẰNG 35 2.1 Khái quát Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng 35 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng 36 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng 37 2.1.4 Một số kết hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng 42 2.2 Thực trạng tín dụng cho vay đầu tƣ phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng 46 2.2.1 Tình hình giải ngân vốn tín dụng đầu tư phát triển giai đoạn 2016-2019 46 2.2.2 Tình hình thu nợ tín dụng đầu tư phát triển giai đoạn 2016 - 2019 49 2.3 Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng 51 2.3.1 Thực trạng nội dung hạn chế rủi ro cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng 51 2.3.2 Thực trạng kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng 60 2.4 Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tƣ phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng 66 2.4.1 Những kết đạt 66 2.4.2 Hạn chế 67 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 69 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CAO BẰNG 73 3.1 Chiến lƣợc phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng đến năm 2025, tầm nhìn đến năm 2030 73 3.1.1 Chiến lược phát triển chung Ngân hàng Phát triển Việt Nam 73 3.1.2 Nhiệm vụ Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng 76 3.2 Giải pháp tăng cƣờng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng 77 3.2.1 Hoàn thiện việc thực sách cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng 77 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tăng cường quyền hạn, trách nhiệm cá nhân liên quan đến cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng 78 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng 81 3.2.4 Thực tốt việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 83 3.2.5 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay đầu tư phát triển 85 3.2.6 Xử lý nợ hạn, nợ xấu, nợ khó đòi cho vay đầu tư phát triển 88 3.2.7 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin dự án đầu tư phát triển địa bàn tỉnh Cao Bằng 90 3.3 Kiến nghị 92 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 92 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Phát triển Việt Nam 93 3.3.3 Kiến nghị Ủy ban nhân dân tỉnh Cao Bằng 95 KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Nguyên nghĩa Chữ viết tắt Cán tín dụng CBTD Cán thẩm định CBTĐ Cán nhân viên CBNV Doanh nghiệp nhỏ vừa Đầu tư Phát triển ĐTPT Hợp đồng lao động HĐLĐ Hỗ trợ phát triển thức Hội đồng quản trị Nông nghiệp 10 Ngân hàng nhà nước 11 Ngân hàng Phát triển Việt Nam 12 Ngân hàng thương mại NHTM 13 Ngân sách nhà nước NSNN 14 Rủi ro tín dụng RRTD 15 Tài 16 Tài sản bảo đảm TSBĐ 17 Tín dụng đầu tư TDĐT 18 Trách nhiệm hữu hạn TNHH 19 Trung tâm thơng tin tín dụng DNNVV ODA HĐQT NN NHNN VDB TC CIC DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH BẢNG Bảng 2.1 Tình hình nhân lực Ngân hàng Phát triển – CN Cao Bằng 41 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn Ngân hàng Phát triển – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016 - 2019 43 Bảng 2.3 Dư nợ tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016 - 2019 44 Bảng 2.4 Dư nợ cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016 - 2019 47 Bảng 2.5 Tình hình thu nợ gốc Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016 - 2019 49 Bảng 2.6 Tình hình thu nợ lãi Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016 - 2019 50 Bảng 2.7 Tình hình thầm định dự án đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016 - 2019 55 Bảng 2.8 Tình hình xử lý tài sản đảm bảo Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016 - 2019 58 Bảng 2.9 Tình hình phân loại nợ cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016 - 2019 59 Bảng 2.10 Tình hình trích lập DPRR cho vay đầu tư phát triển Chi nhánh 59 Bảng 2.11 Tình hình nợ hạn cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016 - 2019 60 Bảng 2.12 Nợ hạn cho vay đầu tư phát triển theo ngành nghề Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng năm 2019 61 Bảng 2.13 Tình hình nợ xấu cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016 - 2019 63 Bảng 2.14 Tỷ lệ lãi treo cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016 - 2019 64 HÌNH Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức máy Ngân hàng Phát triển – CN Cao Bằng 38 Hình 2.2 Kết chênh lệch thu chi Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016 - 2019 45 Hình 2.3 Doanh số cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016 - 2019 46 Hình 2.4 Doanh số cho vay đầu tư Chi nhánh giai đoạn 2016 - 2019 49 Hình 2.5 Bộ máy hạn chế rủi ro tín dụng cho vay phát triển Chi nhánh 53 Hình 2.6 Quy trình cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng 56 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - SẦM VIỆT HẢI HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CAO BẰNG Chuyên ngành: KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ THƢƠNG MẠI Mã ngành: 8340410 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS BÙI VĂN HƢNG HÀ NỘI, 2020 90 - Đối với dự án có khó khăn tạm thời: đơn vị tìm hướng tháo gỡ khó khăn, giúp doanh nghiệp phục hồi trả nợ - Đối với dự án có rủi ro đạo đức chủ đầu tư chủ đầu tư chây ỳ không trả nợ, không trung thực báo cáo tình hình dự án: kiên trì, bám sát đơn vị, sử dụng nguồn thơng tin, thu thập tình hình hoạt động, đồng thời nhờ quan chức năng, quan có liên quan giúp đỡ việc thu hồi nợ Nếu đơn vị kiên không trả nợ, thực biện pháp mạnh lý tài sản bảo đảm tiền vay, khởi kiện để thu hồi nợ Hiện quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tịa chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ Những khoản nợ khó địi có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, làm cho lợi nhuận ngân hàng giảm sút Nếu nợ khó địi tăng ngân hàng khơng có lãi phải trích dự phịng nhiều việc thu hồi nợ khó địi góp phần lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng Để thu hồi số nợ khó địi ngân hàng tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, giải thích thuyết phục khách hàng hiểu để có thiện chí trả nợ số tiền cịn vay ngân hàng, đồng thời với khách hàng xây dựng phương án kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới Phối hợp với quan chức để có biện pháp thu hồi nợ phù hợp với đối tượng phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng 3.2.7 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin dự án đầu tư phát triển địa bàn tỉnh Cao Bằng Thơng tin có vai trị quan trọng hoạt động NHPT Việt Nam việc nâng cao hiệu sử dụng vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Nhờ có thơng tin, Ban Lãnh đạo đưa định cần thiết có liên quan đến việc cho vay vốn đầu tư dự án hay không? Theo dõi quản lý khoản vay 91 nào? Thực dịch vụ sao? Trong thời đại bùng nổ thông tin nay, với đa dạng nguồn thông tin với cách thức xử lý thông tin ngày đại, việc thu thập đầy đủ, xác, kịp thời thơng tin để phục vụ cho công tác quản lý điều hành nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước phức tạp, song vô cần thiết Để nâng cao chất lượng công tác thông tin dự án đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng cần tập trung vào số vấn đề sau: - Thu thập thông tin: Thơng tin thu thập từ nguồn sẵn có Chi nhánh NHPT Việt Nam (các dự án loại thực hiện, chủ đầu tư vay vốn, nghiên cứu, phân tích cán NHPT Việt Nam…), từ khách hàng, từ quan chuyên thông tin tín dụng ngồi nước, từ ngân hàng, từ nguồn thông tin khác (báo, đài, internet…) Số lượng, chất lượng thông tin thu nhận có liên quan đến mức độ xác việc phân tích, nhậnđịnh tình hình thị trường, khách hàng… để đưa định tín dụng phù hợp Vì vậy, thông tin dự án đầu tư phát triển đầy đủ, nhanh nhạy, xác tồn diện hiệu sử dụng vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước cao, giảm rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư - Đổi đầu tư trang thiết bị tin học theo hướng đại, áp dụng kỹ thuật phân tích, tính tốn truy cập, xử lý thông tin cần thiết cách kịp thời, xác có hiệu Liên tục cập nhật xử lý thông tin chủ đầu tư, dự án đầu tư vay vốn Chi nhánh NHPT Việt Nam, Ngân hàng thương mại để Ban Lãnh đạo có sơ sở đối chiếu, xem xét định đắn - Thường xuyên có phối hợp, trao đổi, cập nhật thông tin CBTD vàCBTĐcác dự án đầu tư phát triển nhằm đánh giá xác xu hướng vận động đầu tư dự đoán rủi ro xảy ra, đảm bảo kết luận thẩm định đắn phù hợp với thực tế - Tăng cường mối quan hệ với quyền địa phương: Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng nên tăng cường mối quan hệ với quan 92 có thẩm quyền Tịa án, UBND tỉnh Cao Bằng, Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Cao Bằng… để nắm bắt nhiều thông tin dự án đầu tư phát triển địa bàn hơn, đồng thời giúp Chi nhánh tận dụng mối quan hệ để mở rộng, tìm kiếm dự án có chất lượng tốt vay khơng bị động khách hàng tìm đến vay vốn Việc tìm hiểu trước dự án giúp hạn chế rủi ro xảy tương lai 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Tăng cường hoạt động tra, giảm sát hệ thống ngân hàng : Các quy định NHNN ban hành phải ngân hàng thực cách thống NHNN thực kiểm tra, theo dõi thường xuyên hoạt động NHPT phát dấu hiệu phát sinh khoản nợ xấu cho vay phát triển NHPT, đề biện pháp xử lý nợ xấu dứt điểm làm tình hình tài cùa NHPT Thơng qua đó, nâng cao tính minh bạch, cơng khai, tăng cường lịng tin khách hàng với ngân hàng - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng : Các nguồn thơng tin mà Ngân hàng tiếp cận để thu thập thơng tin khách hàng cịn hạn hẹp Để hỗ trợ cho ngân hàng việc thu thập tìm kiếm thơng tin NHNN cần hồn thiện hệ thống thông tin, cụ thể chấn chỉnh để làm tăng tính hiệu Trung tâm thơng tin ứng dụng (CIC) Cảnh báo sớm rủi ro tín dụng dự án đầu tư, đó, số cảnh báo sớm rủi ro dự án đầu tư phát triển, thông tin cần bao phủ nguyên nhân gây vỡ nợ chủ yếu chủ đầu tư dự án - Nâng cao hiệu chất lượng hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng (CIC).Phát huy vai trị tích cực trung tâm thơng tin tín dụng cơng tác đánh giá chất lượng tín dụng đầu tư việc thiết thực mà NHNN hỗ trợ cho NHPT việc hạn chế rủi ro tín dụng Để phát huy vai trị thơng tin tín dụng ngân hàng, đề nghị CIC khai thác nhiều nguồn thông tin khách hàng thường xuyên cảnh bảo khách hàng có vấn đề để ngân hàng biết Bên 93 cạnh đó, CIC cần có chế tài để kiểm soát xử phát thơng tin tổ chức tín dụng cung cấp thiếu tính xác khơng kịp thời 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Phát triển Việt Nam Thứ nhất, đề nghị NHPT Việt Nam phối hợp với Bộ, ngành liên quan để sớm hoàn thiện văn pháp lý liên quan đến hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT): Quy chế xử lý rủi ro; Sửa đổi, bổ sung Nghị định 32/2017/NĐ-CP; Quy chế Quản lý tài chính; Quy định tỷ lệ phí quản lý ổn định năm cho NHPT Việt Nam để có sở cơng bố lãi suất cho vay;Xác định lại danh mục đối tượng vay vốn TDĐT Nhà nước theo hướng xem xét bổ sung số loại hình dự án thuộc lĩnh vực ưu tiên phát triển như: ô tô, máy nông nghiệp, thiết bị cơng trình, thiết bị cơng nghiệp, thiết bị điện, thiết bị y tế,…; Sửa đổi quy định điều kiện vay vốn TDĐT Nhà nước liên quan đến lãi suất cho vay tài sản bảo đảm tiền vay theo hướng cho phép NHPT Việt Nam thực sách phân biệt lãi suất cho vay tỷ lệ bảo đảm tiền vay theo khách hàng vay vốn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp có uy tín có dự án hiệu vay vốn TDĐT Nhà nước với lãi suất thấp tỷ lệ bảo đảm tiền vay nhỏ so với doanh nghiệp khác Việc áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay không áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay khoản vay NHPT Việt Nam định chịu trách nhiệm theo mức độ rủi ro khoản vay; Ưu tiên để VDB huy động nguồn vốn có lãi suất thấp từ quỹ tài ngồi ngân sách nhà nước xem xét cấp bảo lãnh để NHPT Việt Nam huy động vốn tổ chức tài chính, tín dụng quốc tế trường hợp NHPT Việt Namtìm nguồn vốn giá rẻ từ tổ chức này; đồng thời tạo điều kiện cho NHPT Việt Nam phát hành trái phiếu kỳ hạn phù hợp với yêu cầu cho vay dự án đầu tư có thời hạn thu hồi vốn dài thuộc đối tượng sử dụng vốn TDĐT Nhà nước Thứ hai, đảm bảo tính đồng bộ, thống văn mang tính pháp lý cao liên quan đến quy định giải pháp xử lý rủi ro hoạt động NHPT Việt Nam Cần xem xóa nợ gốc, xóa nợ lãi (khơng xóa lãi phạt lãi 94 chậm trả) quy định Nghị định số 32/2017/NĐ-CP Chính phủ giải pháp quan trọng, bổ sung cần thiết tiến trình xử lý nợ theo Đề án cấu lại NHPT Việt Nam Có thể xem vừa cơng cụ đủ mạnh để xử lý triệt để vấn đề tồn đọng thời gian dài, vừa ưu đãi sách tín dụng Nhà nước cộng đồng doanh nghiệp kỳ vọng Thứ ba, Để bảo đảm rủi ro tín dụng xử lý cách chủ động, kịp thời hỗ trợ có hiệu việc tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp vay vốn TDĐT Nhà nước, VDB cần nghiên cứu đề xuất Chính phủ xem xét mở rộng thẩm quyền VDB việc sử dụng biện pháp xử lý rủi ro phù hợp với mức độ rủi ro phát sinh nguồn lực tài ngân hàng Xem xét bổ sung quyền định xử lý rủi ro vốn TDĐT VDB số trường hợp nguyên tắc phù hợp với quy mô quỹ dự phịng rủi ro khơng làm tăng số phí quản lý mà ngân sách nhà nước phải cấp cho VDB hàng năm, chẳng hạn: gia hạn nợ vượt thời hạn cho vay tối đa theo quy định Chính phủ TDĐT để hỗ trợ doanh nghiệp vay vốn có đủ thời gian phục hồi sản xuất; khoanh nợ xố lãi vay khơng làm tăng phí quản lý phải cấp từ ngân sách Nhà nước cho VDB; xố nợ gốc phạm vi số dự phịng chung dự phịng cụ thể VDB trích cho khoản nợ cần xoá; bán nợ trường hợp giá bán không thấp giá trị sổ sách khoản nợ trường hợp giá bán thấp giá trị sổ sách khoản nợ phần chênh lệch thiếu nằm phạm vi số dự phòng chung dự phịng cụ thể trích cho khoản nợ cần bán Thứ tư, Ứng dụng công nghệ thông tin quản trị rủi ro, NHPT Việt Nam cần xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng dựa số liệu cập nhật thường xuyên khách hàng, danh mục tín dụng thơng tin tín dụng ngân hàng, kết hợp với thơng tin thị trường để lập thuật tốn, qua hệ thống đưa cảnh báo rủi ro khoản vay để chuyên quản dự án có biện pháp ứng phó kịp thời Xây dựng hệ thống quản lý TSBĐ toàn hệ thống NHPT Việt Nam nhằm phục vụ tốt công tác định giá TSBĐ cán tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh từ TSBĐ 95 Thứ năm,NHPT Việt Nam cần cải cách thủ tục vay vốn Do nguồn vốn TDĐT vốn Nhà nước nên việc sử dụng nguồn vốn phải tuân thủ quy định chặt chẽ pháp luật liên quan đến nhiều lĩnh vực khác thủ tục đầu tư xây dựng lựa chọn nhà thầu thường đòi hỏi nhiều hồ sơ cấp nhiều quan khác nhau, đa số doanh nghiệp khơng có kinh nghiệm việc thực thủ tục Do đó, nhiều trường hợp doanh nghiệp khơng thể hồn thành đủ thủ tục theo quy định để vay vốn TDĐT Nhà nước, hoàn thành đủ thủ tục tốn nhiều thời gian dẫn tới việc đánh hội cho VDB doanh nghiệp Thứ sáu, đề nghị NHPT Việt Nam phối hợp với Bộ, ngành liên quan báo cáo Thủ tướng Chính phủ phê duyệt chế tiền lương cho NHPT giai đoạn 20192021, từ xây dựng Quy chế tiền lương ứng với vị trí, khối lượng cơng việc nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm cán Cần tổ chức khảo sát, đáng giá thực trạng trình độ, lực đội ngũ cán cách quy mơ, rộng rãi tồn ngành Trên sở đó, xây dựng chiến lược đào tạo, bồi dưỡng phát triển nguồn nhân lực dài hạn chi nhánh cho phù hợp, đáp ứng yêu cầu tương lai.Hàng năm, cần xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng chun mơn, đạo đức tồn thể cán người lao động toàn ngành cho sát với tình hình thực tế 3.3.3 Kiến nghị Ủy ban nhân dân tỉnh Cao Bằng Để thực tốt mục tiêu đề ra, nỗ lực NHPT Việt Nam, cần có tiếp sức từ cấp có thẩm quyền “quyết sách có tầm đủ lực”, cụ thể như: - Tỉnh có giải pháp tốt chế, sách, cải thiện môi trường đầu tư kinh doanh để thu hút đầu tư tỉnh, đồng thời tháo gỡ khó khăn, vướng mắc hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh để chủ đầu tư làm ăn lâu dài hiệu địa phương - Có quy hoạch đất đai, vùng kinh tế tỉnh phù hợp với điều kiện tự nhiên để tạo vùng nguyên liệu cung ứng cho công nghệ chế biến Tập trung vào công nghệ 96 sinh học, giống trồng, vật nuôi công nghệ chế biến nông, lâm nghiệp Nghiên cứu tiếp thu công nghệ khoa học tiên tiến, đáp ứng yêu cầu phát triển bền vững nông nghiệp nơng thơn theo hướng cơng nghiệp hóa - đại hóa - Tỉnh cần có biện pháp phát triển thị trường lập phương án kêu gọi đầu tư, tổ chức xây dựng chợ đầu mối, đầu ổn định lâu dài cho sản phẩm chế biến tỉnh 97 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng tất yếu hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Trong thông lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dư nợ bình quân hàng năm ngân hàng có trình độ quản lý tốt hồn tồn khơng tác động xấu đến ngân hàng Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện điều kiện để đạt tỷ lệ lý tưởng nói Tác giả lựa chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng” với mục đích nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư NHPT Việt Nam Cao Bằng, qua rút hạn chế nguyên nhân hạn chế để đề xuất giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng Tác giả tìm hiểu nguyên nhân gây rủi ro tín dụng NHPT Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2016-2019 phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp, so sánh… Các nguyên nhân chủ yếu từ mơi trường bên ngồi, ngun nhân từ phía NHPT Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng từ khách hàng Các nguyên nhân như: chất lượng nguồn nhân lực Chi nhánh; Công tác thẩm định dự án đầu tư phát triển; Công tác tài sản đảm bảo; Cơng tác kiểm sốt; Hệ thống thơng tin dự án đầu tư; Công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu Bên cạnh hạn chế nêu trên, tác giả đưa giải pháp sau: Hoàn thiện việc thực sách cho vay dự án đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng; Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tăng cường quyền hạn, trách nhiệm cá nhân liên quan đến cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng; Nâng cao chất lượng thẩm 98 định phân tích tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng; Đơn giản hóa quy trình tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng; Thực tốt việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay; Hồn thiện cơng tác kiểm soát rủi ro cho vay đầu tư phát triển; Xử lý nợ q hạn, nợ xấu, nợ khó địi cho vay đầu tư phát triển; Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin dự án đầu tư phát triển địa bàn tỉnh Cao Bằng Qua q trình nghiên cứu lý luận phân tích thực trạng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển NHPT Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng, tác giả đưa số kiến nghị sau: Xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao chất lượng chuyên môn; Mở rộng thẩm quyền, cho phép chi nhánh chủ động xử lý theo quy định hành, nhằm thu hồi nợ kịp thời, góp phần hạn chế rủi ro tín dụng; Ứng dụng cơng nghệ thông tin quản trị rủi ro xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Đồng thời, tác giả kiến nghị với Ủy ban nhân dân tỉnh Cao Bằng có chế, sách, mơi trường tốt để thu hút đầu tư có hiệu vào tỉnh góp phần nâng cao số cạnh tranh lực cấp tỉnh; Có quy hoạch đất đai, quy hoạch vùng nguyên liệu để tháo gỡ khó khăn, vướng mắc hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh Đây đề tài mang ý nghĩa thực tiễn cấp bách, nên tác giả mong giải pháp kiến nghị luận văn dù số đóng góp nhỏ cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng NHPT Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng đóng góp phần cho việc hạn chế rủi ro tín dụng NHPT Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng nói riêng Ngân hàng Phát triển Việt Nam nói chung Năm 2020 năm lề quan trọng cho việc chuyển đổi tích cực mơ hình hoạt động, sau cấu lại VDB ngân hàng chuyên nghiệp, hoạt động ổn định, phát triển bền vững TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ tài (2013), Kỹ quản lý ngân hàng, Nhà xuất Tài Bộ Tài Chính, Thơng tư số 105/2007/TT-BTC ngày 30/08/2007 Bộ Tài hướng dẫn xử lý rủi ro vốn TDĐT Nhà nước Chi nhánh NHPT Cao Bằng (2016), Quyết định số 564/QĐ-NHPT.CBA ngày 31/12/2016 Về việc ban hành Quy định chức năng, nhiệm vụ, trách nhiệm quyền hạn phòng thuộc Chi nhánh NHPT Cao Bằng Chính phủ (2006),Nghị định 151/2006/NĐ-CP ngày 20 tháng 12 năm 2006 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Chính phủ (2017), Nghị định số 32/2017/NĐ-CP ngày 31/3/2017 tín dụng đầu tư Nhà nước Cao Thị Ý Nhi (2016), Giáo trình Lý thuyết Tài Tiền tệ, Nxb Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Đặng Thị Hiền (2019), Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An, Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế Quốc dân Đinh Thế Hiển (2010), Viện nghiên cứu tin học kinh tế ứng dụng- Nhà xuất lao động- xã hội Hội đồng Quản trị Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2017), Quyết định số 145/QĐ-HĐQT ngày 15 tháng năm 2017 Hội đồng Quản trị Ngân hàng Phát triển Việt Nam 10 Hội đồng Quản trị Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2017), Quy chế cho vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước ban hành kèm theo Quyết định số 146/QĐHĐQT ngày 15 tháng năm 2017 Hội đồng Quản trị Ngân hàng Phát triển Việt Nam 11 Ngân hàng Nhà nước (2014), Khoản Điề u Thông tư số 01/2014/TT-NHNN ngày 31/3/2014 Ngân hàng Nhà nước 12 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2006), Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/05/2006 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam 13 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2006), Quyết định số 425/QĐ-NHPT ngày 01 tháng năm 2006 việc ban hành Quy chế tổ chức, hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Việt Nam khu vực tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương 14 Nguyễn Đình Thọ- Nguyễn Thị Mai Trang (2009), Nguyên lý Marketing, Nhà xuất Lao động 15 Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ NHTM, Nhà xuất Thống kê 16 Nguyễn Thị Phương (2019), Hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An, Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế Quốc dân 17 Nguyễn Văn Tiến (2015), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 18 Nguyễn Quang Thu (2013), Quản trị rủi ro ngân hàng- Nhà xuất Lao động- Xã hội 19 Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 20 Quốc Hội (2017), Luật số: 17/2017/QH14, Hà Nội 21 Quốc hội (2015), Luật Doanh nghiệp 22 Thủ tướng Chính phủ (2013), Quyết định 369/QĐ-TTg ngày 28/02/2013 việc phê duyệt chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 23 Thủ tướng Chính phủ (2013), Quyết định số 1254/QĐ-TTg ngày 2/8/2013 Thủ tướng Chính phủ việc bổ sung vốn điều lệ cho NHPT giai đoạn 2013-2020 24 Thủ tướng Chính phủ (2015), Quyết định số 1515/QĐ-TTg ngày 03/9/2015 việc ban hành điều lệ tổ chức hoạt động NHPT Việt Nam 25 VDB Cao Bằng (2016-2019),Các báo cáo tín dụng, báo cáo tài chính, báo cáo tình hình huy động vốn VDB Cao Bằng từ năm 2016 đến năm 2019 26 Trang web (https://vietstock.vn/2020/02/buc-tranh-no-xau-ngan-hang-nam2019-757-730262.htm) Phụ lục 01 DANH MỤC CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƢ (Kèm theo Nghị định số 32/2017/NĐ-CP ngày 31 tháng năm 2017 Chính phủ) STT NGÀNH NGHỀ, LĨNH VỰC I KẾT CẤU HẠ TẦNG KINH TẾ XÃ HỘI (Không phân biệt địa bàn đầu tƣ) GIỚI HẠN QUY MÔ Dự án đầu tư xây dựng cơng trình cấp nước phục vụ sản xuất sinh hoạt Nhóm A, B C Dự án đầu tư xây dựng cơng trình xử lý nước thải, rác thải khu đô thị, khu công nghiệp, khu kinh tế, khu chế xuất, khu công nghệ cao, bệnh viện cụm công nghiệp, làng nghề Nhóm A, B Dự án đầu tư xây dựng, phát triển nhà xã hội theo quy định pháp luật Nhóm A, B C Dự án đầu tư hạ tầng khu công nghiệp, khu công nghiệp hỗ trợ, khu chế xuất, khu công nghệ cao Dự án đầu tư mới, đầu tư mở rộng bệnh viện cơng II NƠNG NGHIỆP, NƠNG THƠN (Khơng phân biệt địa bàn đầu tƣ) Dự án đầu tư nhà máy chế biến thủy hải sản sử dụng công nghệ cao ưu tiên đầu tư phát triển theo Quyết định Nhóm A, B Nhóm A, B C Nhóm A, B Thủ tướng Chính phủ Dự án đầu tư nhà máy sản xuất máy cơng nghiệp Nhóm A, B Dự án giết mổ gia súc gia cầm tập trung Nhóm A, B STT III NGÀNH NGHỀ, LĨNH VỰC GIỚI HẠN QUY MƠ CƠNG NGHIỆP (Khơng phân biệt địa bàn đầu tƣ) Dự án đầu tư sản xuất thuốc kháng sinh, thuốc cai nghiện, văc xin thương phẩm thuốc chữa bệnh HIV/AISD, sản xuất thuốc thú y đạt tiêu chuẩn GMP Nhóm A, B Dự án đầu tư xây dựng nhà máy phát điện sử dụng nguồn lượng: Gió, mặt trời, địa nhiệt, sinh học, điện sinh khối tài nguyên lượng khác có khả tái tạo; Dự án sản xuất ứng dụng sang chế bảo vệ môi trường Nhà nước bảo hộ hình thức cấp độc quyền sang chế độc quyền giải pháp hữu ích theo quy định pháp luật Nhóm A, B Dự án đầu tư sản xuất sản phẩm khí trọng điểm theo Quyết định Thủ tướng Chính phủ Nhóm A, B C Dự án đầu tư sản xuất phương tiện, thiết bị tiết kiệm lượng; đầu tư nâng cấp dây chuyền sản xuất, mở rộng quy mô sản xuất công nghệ tiết kiệm lượng Nhóm A, B C Dự án đầu tư thuộc danh mục ngành công nghiệp hỗ trợ theo Quyết định Thủ tướng Chính phủ Nhóm A, B C Dự án đầu tư, sản xuất sản phẩm phục vụ giới hóa nơng nghiệp, nơng thơn Nhóm A, B Dự án đầu tư đổi công nghệ theo hướng sử dụng công nghệ sạch; Dự án đầu tư phương tiện xe buýt sử dụng nhiên liệu than thiện với môi trường Nhóm A, B C Dự án ứng dụng công nghệ cao, Dự án đầu tư sản xuất sản phẩm công nghệ cao theo danh mục công nghệ cao Thủ tướng Chính phủ ban hành; Dự án đầu tư, sản xuất sản phẩm hình thành từ kết khoa học công nghệ doing nghiệp khoa học công nghệ theo quy định pháp luật hành Nhóm A, B STT IV NGÀNH NGHỀ, LĨNH VỰC Dự án đầu tư thuộc Chương trình phát triển sản phẩm quốc gia theo Quyết định Thủ tướng Chính phủ GIỚI HẠN QUY MƠ Nhóm A, B Các dự án đầu tƣ tổ chức thực địa bàn có điều kiện kinh tế xă hội khó khăn, đặc biệt khó khan; Dự án vùng đồng bào dân tộc Khơme sinh sống tập trung, xã thuộc chƣơng trình 135 xã biên giới thuộc chƣơng trình 120, xã vùng bãi ngang (khơng bao gồm dự án nhiệt điện, sản xuất xi măng, sắt thép; dự án đầu tƣ đƣờng bộ, cầu đƣờng bộ, đƣờng sắt cầu đƣờng sắt) V Các dự án đầu tƣ nƣớc ngồi theo Quy định Chính phủ; dự án cho vay theo Hiệp định Chính phủ Nhóm A, B