Hạn chế rủi ro tín dụng đối với hoạt động cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam (agribank) chi nhánh vũng tàu luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGƠ THỊ TUYẾT HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) – CHI NHÁNH VŨNG TÀU LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGƠ THỊ TUYẾT HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) – CHI NHÁNH VŨNG TÀU Chuyên ngành: Tài - ngân hàng Mã ngành: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS KHUẤT DUY TUẤN Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) – Chi nhánh Vũng Tàu” kết nghiên cứu tác giả hướng dẫn khoa học TS Khuất Duy Tuấn Tác giả xin cam đoan luận văn chưa nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Học viên ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng TP HCM truyền đạt cho kiến thức, kinh nghiệm thực tiễn tạo điều kiện thuận lợi suốt trình học tập trường Tơi xin tỏ lịng trân trọng tới TS Khuất Duy Tuấn dành thời gian, tâm huyết để hướng dẫn tơi q trình thực luận văn Xin cảm ơn cấp lãnh đạo, phòng ban Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Vũng Tàu tạo điều kiện hỗ trợ thông tin, liệu tài liệu trình nghiên cứu thực luận văn Một lần xin cảm ơn đến tất bạn bè, đồng nghiệp, cấp lãnh đạo giúp đỡ thời gian thực luận văn Trân trọng cảm ơn ! iii TÓM TẮT Tiêu đề Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) – Chi nhánh Vũng Tàu Tóm tắt Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đem lại nguồn thu chủ yếu Tuy nhiên, vấn đề mà ngân hàng thương mại phải đối mặt rủi ro tín dụng Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cần nghiên cứu đưa phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh ngân hàng Luận văn “Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (Agribank) – Chi nhánh Vũng Tàu” hệ thống hoá sở lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Qua làm sở để tác giả phân tích đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Vũng Tàu Từ thực trạng Agribank Chi nhánh Vũng Tàu, tác giả phân tích đánh giá mặt đạt được, mặt tồn nguyên nhân tồn tại, đồng thời đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm cải thiện công tác hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Vũng Tàu thời gian tới Từ khóa Hạn chế rủi ro tín dụng, quy trình tín dụng, cán tín dụng iv ABSTRACT Title Limiting credit risk in loan activities at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development (Agribank) - Vung Tau Branch Abstract Credit activities are one of the major business activities of a commercial bank, bringing in the main source of income However, one of the problems that commercial banks are facing is credit risk Credit risk mitigation measures should be studied and proposed in accordance with the suitable business characteristics of each bank Thesis "Limiting credit risks in loan activities at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development (Agribank) - Vung Tau Branch" systematized the theoretical basis related to credit risk and limit credit risk Thereby serving as the basis for the author to analyze and evaluate the status of credit risk limitation in loan activities at Agribank Vung Tau Branch From the current situation at Agribank Vung Tau Branch, the author analyzes and evaluates the achievements, the shortcomings and the causes of the shortcomings, at the same time proposing some solutions and recommendations in order to improve the credit risk limitation in loan activities at Agribank Vung Tau Branch in the coming time Keywords Credit risk limitation, credit process, credit officer v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii TÓM TẮT iii MỤC LỤC v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH x MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu tổng quát 2.2 Mục tiêu cụ thể Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Nội dung nghiên cứu Ý nghĩa thực tiễn đề tài Bố cục đề tài CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại vi 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.4 Tác động rủi ro tín dụng .14 1.1.5 Chỉ tiêu đánh giá mức độ rủi ro tín dụng 16 1.2 Tổng quan hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 18 1.2.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng .18 1.2.2 Mục đích hạn chế rủi ro tín dụng 19 1.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 20 1.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số Ngân hàng thương mại học kinh nghiệm rút cho Agribank 23 1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số Ngân hàng thương mại 23 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Agribank 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH VŨNG TÀU 28 2.1 Tổng quan Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 28 2.1.1 Giới thiệu chung Agribank chi nhánh Vũng Tàu 28 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .28 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 31 2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 40 2.2.1 Quy trình cho vay áp dụng Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 40 vii 2.2.2 Các sách hạn chế rủi ro tín dụng thực Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 45 2.3 Đánh giá cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 54 2.3.1 Những kết đạt .54 2.3.2 Những tồn việc hạn chế rủi ro tín dụng: 55 2.3.3 Nguyên nhân 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH VŨNG TÀU 60 3.1 Định hướng việc hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Agribank chi nhánh Vũng Tàu thời gian tới 60 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh Agribank Chi nhánh Vũng Tàu thời gian tới 60 3.1.2 Định hướng việc hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Vũng Tàu thời gian tới 61 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Vũng Tàu 62 3.3 Kiến nghị 67 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Bà Rịa – Vũng Tàu 68 3.3.2 Kiến nghị với Agribank .69 KẾT LUẬN 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO i viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam KH Khách hàng KSNB Kiểm soát nội KTNB Kiểm toán nội LN Lợi nhuận NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần NQH Nợ hạn PGD Phòng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TPR Trung tâm thông tin NHTM TSBĐ Tài sản bảo đảm 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH VŨNG TÀU 3.1 Định hướng việc hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Agribank chi nhánh Vũng Tàu thời gian tới 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh Agribank Chi nhánh Vũng Tàu thời gian tới Căn vào mục tiêu, nhiệm vụ Agribank, vào tình hình chung kinh tế, ban lãnh đạo Agribank Chi nhánh Vũng Tàu đề định hướng phát triển kinh doanh chi nhánh năm 2020 sau: - Tập trung vào công tác huy động vốn, trọng huy động nguồn vốn trung dài hạn, nội tệ ngoại tệ - Mở rộng cho vay thành phần kinh tế làm ăn có hiệu quả, có tình hình tài lành mạnh, dự án khả thi đáp ứng đầy đủ điều kiện quy định…Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng tập trung thu hồi nợ xấu - Tập trung triển khai nâng cao chất lượng phục vụ, mở rộng loại hình sản phẩm dịch vụ, đáp ứng nhanh chóng xác thuận lợi với thị hiếu khách hàng chế thị trường - Tập trung triển khai toàn diện có hiệu cơng tác quảng cáo, quảng bá kịp thời loại hình dịch vụ, sản phẩm cơng nghệ đại tới khách hàng, nâng cấp phòng giao dịch thuận tiện khang trang hơn, đáp ứng tốt công tác phục vụ khách hàng giao dịch nhằm nâng cao thương hiệu, uy tín Agribank Chi nhánh Vũng Tàu - Kiện toàn ổn định máy tổ chức, tiếp tục đào tạo đào tạo lại mặt nghiệp vụ tín dụng, kế tốn, tốn quốc tế…đặc biệt nâng cao trình độ tin học ngoại ngữ cho cán công nhân viên 61 - Phát động phong trào thi đua quan, đồn thể, cơng đồn…cần thường xun gắn liền với kỳ hoạt động kinh doanh quý, năm, đánh giá kết thơng báo để tồn thể cán cơng nhân viên biết, từ biểu dương điển hình tốt tồn chi nhánh 3.1.2 Định hướng việc hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Vũng Tàu thời gian tới Trên tinh thần phấn đấu tăng trưởng nâng cao chất lượng tín dụng phù hợp với kế hoạch đề ra, chi nhánh đưa số định hướng hoạt động tín dụng phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng sau: - Giảm tỷ lệ nợ xấu 1% Tập trung liệt rà soát cụ thể khoản nợ xử lý, giao tiêu thu hồi nợ xấu, đặc biệt khoản nợ xử lý tới CBTD, hàng tháng có đánh giá kết thực - Nỗ lực chủ động khách hàng hoàn thiện hồ sơ, thủ tục pháp lý đảm bảo tiền vay để tăng cường trách nhiệm, nghĩa vụ người vay, tạo sở kinh tế pháp lý thu hồi nợ - Phấn đấu tiếp tục nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, nâng cao lực quản lý rủi ro, lực phân tích thị trường CBTD phải chuyên sâu tác nghiệp, nâng cao tinh thần tự nghiên cứu, có tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp, thực tốt nhiệm vụ thẩm định, quản lý kiểm sốt chặt chẽ q trình sử dụng vốn vay, chủ động thu nợ đầy đủ gốc lãi theo hợp đồng vay vốn, phấn đấu không để phát sinh nợ q hạn - Tích cực tìm kiếm, tiếp cận khách hàng có lực tài lành mạnh, lựa chọn dự án đầu tư, phương án kinh doanh có tính khả thi, hiệu cao, nguồn trả nợ chắc chắn để xem xét cho vay, đảm bảo tăng trưởng đôi với chất lượng hiệu 62 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Vũng Tàu - Xây dựng danh mục cho vay tối ưu: Chi nhánh cần xây dựng danh mục cho vay tối ưu nhằm đa dạng hóa đối tượng cho vay ngành nghề cho vay Điều giúp nâng cao hiệu cho vay giảm thiểu rủi ro tín dụng mức thấp cho chi nhánh - Kiểm sốt chặt chẽ tín dụng lĩnh vực bất động sản: Trước tình hình diễn biến phức tạp dịch bệnh Covid-19 tác động nặng nề đến kinh tế, làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh bị ngưng trệ, thu nhập người vay mua nhà, đất bị cắt giảm chí bị việc làm ảnh hưởng đến khả trả nợ Chi nhánh nên rà soát lại khoản vay lĩnh vực bất động sản có nguy chuyển nợ hạn, nợ xấu để có biện pháp hỗ trợ kịp thời Đồng thời, hạn chế cho vay mới, kiểm soát chặt chẽ điều kiện vay vốn lĩnh vực bất động sản nhằm hạn chế rủi ro xảy - Hồn chỉnh hệ thống thơng tin tín dụng nhằm đảm bảo quản lý hiệu khoản vay đánh giá mức độ rủi ro khoản vay: Trong công tác tín dụng, thơng tin yếu tố đóng vai trị quan trọng để NHTM định có đầu tư hay khơng Các thơng tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều thiếu đầy đủ thiếu xác, CBTD khơng thể dựa hồn tồn vào luồng thông tin khách hàng cung cấp, mà cần nắm bắt xử lý thông tin vấn đề liên quan đến phương án, dự án từ nhiều nguồn khác Mặt khác, tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thơng tin, chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng, dựa việc sử dụng phần mềm tin học Đây sẽ để đánh giá xác, khách quan khách hàng vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, định cho vay đầu tư 63 Hệ thống thơng tin tín dụng phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng xác, đặc biệt phải thường xun cập nhật Hệ thống thơng tin tín dụng gồm loại : + Các thơng tin mang tính vĩ mơ như: sách kinh tế nhà nước, tình hình thị trường, … có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh khách hàng ngân hàng + Các thông tin khách hàng vay vốn như: hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tài sản bảo đảm, phương án vay vốn, … + Các thông tin văn bản, quy định tín dụng cịn hiệu lực Agribank nói chung Agribank Chi nhánh Vũng Tàu nói riêng Ngân hàng cần phải đa dạng nguồn thu thập thông tin để đảm bảo thơng tin mang tính xác thực, sau phải phân tích, xử lý thơng tin kỹ lưỡng Trên sở định cho vay hay từ chối - Chú trọng công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng: Các cấp quản lý cần thường xun theo dõi, rà sốt cơng tác chấm điểm tín dụng khách CBTD nhằm phân loại chất lượng khách hàng cách khách quan từ có sách cho vay phù hợp - Đào tạo nâng cao nghiệp vụ, đạo đức CBTD: Yếu tố người yếu tố định thành công lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng đội ngũ CBTD lại đóng vai trò quan trọng việc thực mục tiêu hạn chế RRTD CBTD người trực tiếp tham gia vào trình cho vay khách hàng, từ khâu tiếp nhận thu thập hồ sơ đến việc phân tích thơng tin để đề xuất có cho vay hay không đến khâu giám sát khoản vay, thu hồi nợ vay đến hạn CBTD phận tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, tiếp cận đa dạng với nguồn thơng tin để có kiến nghị kịp thời, hợp lý khách hàng đảm bảo tư 64 vấn đạt hiệu quả, đồng thời đưa định đầu tư, phương án kinh doanh đủ tính pháp lý, vận dụng chế sách ưu đãi, phù hợp với xu hướng thị trường Thông qua thông tin khách hàng cung cấp, qua tiếp xúc trực tiếp với khách hàng từ nguồn thông tin khác CBTD phải đưa nhận xét kết luận tương đối xác tư cách khách hàng, hiệu phương án dự án để đề xuất nên đầu tư vốn hay khơng Do vậy, trình độ CBTD cịn yếu, kinh nghiệm chun mơn thấp sẽ có phân tích khơng chuẩn xác làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng, tiềm ẩn nguy phát sinh rủi ro Nhận thức vai trò quan trọng nhân tố người hoạt động tín dụng ngân hàng, Agribank Chi nhánh Vũng Tàu ln khuyến khích CBTD khơng ngừng học tập, bồi dưỡng kiến thức kinh tế, thị trường, pháp luật… CBTD ngồi lực chun mơn giỏi cần có phẩm chất đạo đức tốt thường xuyên tiếp xúc trực tiếp với khách hàng có nhiều quyền hạn việc xem xét đề xuất định cấp tín dụng Nếu CBTD không giữ vững phẩm chất đạo đức sẽ dễ bị cám dỗ vật chất dẫn đến hành vi tiêu cực, sai trái làm tổn hại đến uy tín ngân hàng CBTD cần phải tự ý thức đặt lợi ích ngân hàng lên lợi ích cá nhân, tuân thủ quy định, quy trình cấp tín quản lý tín dụng Agribank pháp luật Trong thời gian tới chi nhánh cần trọng đào tạo nâng cao chất lượng CBTD, thông qua biện pháp cụ thể sau: + Thường xuyên định kỳ tổ chức lớp đào tạo, tập huấn, bồi dưỡng, nâng cao nghiệp vụ, đồng thời trao đổi kinh nghiệm làm việc thực tế Trụ sở chi nhánh giúp cho CBTD nắm bắt số nghiệp vụ định thời gian ngắn, thảo luận vướng mắc công tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ 65 + Định kỳ hàng năm tổ chức buổi tập huấn có mời chuyên gia pháp lý đến giảng dạy, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để CBTD có thêm kinh nghiệm, hiểu biết pháp luật nhằm đảm bảo hoạt động cho vay an toàn + Có sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ CBTD Hàng năm cần thực việc rà sốt, đánh giá, phân loại CBTD để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời, tránh thiếu hụt Thực luân chuyển CBTD không đạt tiêu chuẩn sang phận khác + Thường xuyên tuyên truyền phổ biến tư tưởng cho cán để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ + Xây dựng sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng với cán có thành tích xuất sắc hoạt động tín dụng tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Những CBTD vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất vốn nhà nước phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt cán thối hóa, biến chất - Hồn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay: Để quy trình cho vay hiệu cần phải thực chặt chẽ giai đoạn sau: + Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng thông tin từ CIC Tuy nhiên, nguồn thơng tin khách hàng cung cấp tính xác khơng cao, đặc biệt trường hợp khách hàng cố ý làm sai, để tránh gặp phải rủi ro thơng tin, ngân hàng cần có kết hợp với số quan ban ngành (ví dụ quan thuế, ), NTHM khác để đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp áp dụng phương pháp 66 vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay số đối tượng có liên quan để nắm bắt tính xác thực thơng tin + Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ Khi thẩm định phương án vay vốn, CBTD cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực phương án, dự án Vì vốn tự có tham gia vào lớn doanh nghiệp sử dụng vốn sẽ hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh sắp tới Ngoài ra, thẩm định phương án vay vốn, CBTD cần phải đánh giá kỹ lưỡng lực tài chính, khả sản xuất kinh doanh khách hàng vay để xem xét hiệu sử dụng vốn vay + Giai đoạn định cho vay Trước CBTD đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần phải tập hợp số thơng tin thị trường, sách xã hội, kinh tế để có nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể + Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn vay sau cho vay Sau cho vay, cần có số kiểm tra định, định kỳ để bảo đảm tình hình sử dụng vốn vay mục đích, tình hình hoạt động kinh doanh diễn bình thường Giai đoạn mang nghĩa quan trọng việc phịng ngừa giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, cơng tác cịn thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: 67 • Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ ngun nhân gây sai lệch • Kiểm tra thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu • Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ ngân hàng, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu • Những thay đổi hoạt động kinh doanh máy quản lý, tình hình tài khách hàng thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập Qua đó, CBTD đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ • Kiểm tra TSBĐ định kỳ theo quy định nhằm đánh giá lại trạng thực tế TSBĐ, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiêm ngặt CBTD cần phải thực tốt giai đoạn Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả tốn khoản vay CBTD phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay nên có chế kiểm tra giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, có điều kiện, thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro từ phát sinh 3.3 Kiến nghị 68 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Bà Rịa – Vũng Tàu: Ngoài giải pháp đề xuất nêu để hạn chế RRTD Chi nhánh cần trợ giúp Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu để góp phần vào việc hạn chế RRTD - Bảo đảm thông tin xác, kịp thời, đầy đủ cho NHTM: Thông tin bao gồm hai loại: thứ thông tin doanh nghiệp; thứ hai thơng tin có tính chất định hướng cho hoạt động NHTM Những thông tin doanh nghiệp sẽ thu thập cung cấp qua CIC, bao gồm thông tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an tồn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với NHTM, với doanh nghiệp khác Đây sẽ đáng tin cậy để NHTM sử dụng trình thẩm định khách hàng Cùng với thông tin doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nước cần cung cấp cho Ngân hàng thương mại thêm thông tin phương hướng, nhiệm vụ, mục tiêu, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nước, vùng, khu vực thời kỳ; tư vấn cho NHTM lĩnh vực, ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ trương, đường lối phát triển chung đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an tồn tín dụng cho NHTM Chính vậy, CIC cần nâng cao chất lượng thông tin cung cấp cho NHTM CIC cần phối hợp thu thập thông tin từ tổ chức ngân hàng, từ trung tâm thông tin Bộ, Ngành, từ quan Nhà nước quản lý doanh nghiệp, từ doanh nghiệp, tiếp cận với nguồn thông tin nước ngồi (sách báo, tạp chí, quan chun cung cấp thông tin quốc tế, tổ chức nước ngồi ) Trên sở thơng tin thu thập được, CIC cần sắp xếp, phân loại thông tin để cung cấp cho ngân hàng cách xác nhất, nhanh Các NHTM cần cung cấp thông tin dự báo vĩ mô định hướng phát triển kinh tế theo ngành, vùng cách đầy đủ kịp thời 69 Ngược lại, NHTM thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp đầy đủ số liệu số dư tiền gửi, tiền vay khách hàng biến động chúng, cung cấp hồ sơ kinh tế khách hàng cho CIC Ngoài ra, NHTM cần giúp đỡ, hỗ trợ q trình xử lý nợ q hạn: cung cấp thơng tin khách hàng, tài sản chấp, cầm cố, kinh nghiệm xử lý nợ hạn, kết nối hai khách hàng có quan hệ với hai ngân hàng khác lại bổ sung cho để giải khó khăn - Thường xuyên rà sốt, cảnh báo rủi ro tín dụng cho NHTM địa bàn tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu: Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Bà Rịa- Vũng Tàu cần thường xuyên rà soát, cảnh báo ngành nghề đối tượng khách hàng cho vay tiềm ẩn rủi ro giai đoạn để NHTM có sách cho vay phù hợp 3.3.2 Kiến nghị với Agribank - Agribank cần sớm hồn thiện mơ hình tổ chức theo hướng tách biệt độc lập với khâu thẩm định Tách biệt khâu thẩm định thành phận độc lập quy trình cấp quản lý tín dụng xu hướng chung cho NHTM nhằm giảm tải áp lực làm việc cho CBTD, tăng tính chuyên nghiệp nâng cao hiệu thẩm định phương án, dự án kinh doanh Đồng thời tách biệt khâu thẩm định thành phận độc lập quy trình tín dụng sẽ hạn chế tượng thơng đồng, móc ngoặc, cố ý làm sai khách hàng CBTD Qua hạn chế RRTD phát sinh Agribank nhiều lần dự thảo lấy ý kiến đóng góp tồn hệ thống quy chế tổ chức hoạt động tách biệt khâu thẩm định thành phận độc lập Nhưng mạng lưới rộng với đa dạng tính chất cơng việc, 70 chi nhánh ngoại thành, CBTD phải quản lý nhiều khoản vay, chênh lệch lớn số lượng lao động chi nhánh nên chưa thành lập mơ hình Tuy nhiên để tăng cường hiệu hoạt động tín dụng giảm thiểu rủi ro, Agribank cần sớm tìm giải pháp khắc phục triển khai mơ hình tổ chức phân cơng cơng việc theo hướng tách biệt để phần hạn chế việc tải phận nghiệp vụ tín dụng Đồng thời, đảm bảo khách quan công tác thẩm định – định cho vay – thu hồi nợ - Agribank cần thành lập phận quản lý xử lý nợ chuyên trách chi nhánh loại I Hiện nay, chi nhánh loại I việc quản lý, theo dõi, thu hồi xử lý khoản nợ thường phận cho vay đảm nhận, điều gây nhiều hạn chế người cho vay người vay, dễ xảy rủi ro đạo đức trình quản lý thu hồi nợ Vì vậy, Chi nhánh loại I nên có phận chuyên trách để quản lý xử lý nợ, công việc cụ thể phận quản lý xử lý nợ bao gồm: + Triển khai xử lý thu hồi nợ có vấn đề thông qua biện pháp giảm miễn lãi, khởi kiện, chuyển hồ sơ sang quan pháp luật, bán nợ, xử lý TSBĐ, cấn trừ nợ TSBĐ theo qui định; + Rà soát, tập hợp hồ sơ khoản nợ trình xử lý dự phịng rủi ro Chi nhánh phân công phụ trách theo qui định; + Rà soát hồ sơ, khoản nợ XLRR đủ điều kiện xuất toán ngoại bảng; + Triển khai tư vấn, hỗ trợ Chi nhánh thực biện pháp xử lý nợ công việc khác liên quan đến nợ có vấn đề phát sinh Chi nhánh; 71 TÓM TẮT CHƯƠNG Chương đưa định hướng mục tiêu phát triển ngân hàng năm tiếp theo, từ tác giả đề xuất số giải pháp Agribank Chi nhánh Vũng Tàu kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Agribank nhằm hoàn thiện công tác hạn chế RRTD hoạt động cho vay 72 KẾT LUẬN Bám sát mục tiêu nghiên cứu, sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học, từ lý thuyết vận dụng vào thực tiễn, đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (Agribank) – Chi nhánh Vũng Tàu” tập trung giải số nội dung quan trọng sau: Thứ nhất, làm rõ vấn đề sở lý luận RRTD hạn chế RRTD NHTM Thứ hai, phân tích thực trạng hạn chế RRTD hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Vũng Tàu giai đoạn 2017-2019, rõ kết đạt tồn nguyên nhân tồn Thứ ba, luận văn đề xuất giải pháp nhằm hạn chế RRTD hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Vũng Tàu thời gian tới Đồng thời, luận văn đưa số kiến nghị Chính phủ, NHNN Agribank Những ý kiến đề xuất luận văn đóng góp nhỏ tổng thể giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế RRTD hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Vũng Tàu Tuy nhiên, giải pháp phát huy tác dụng có nỗ lực phấn đấu tất cá nhân công tác Agribank Chi nhánh Vũng Tàu tổ chức liên quan trình thực Vì hiểu biết thân thời gian nghiên cứu có giới hạn nên tác giả thực phân tích đánh giá thực trạng hoạt động hạn chế RRTD hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Vũng Tàu, đồng thời đề xuất giải pháp thực phạm vi chi nhánh i TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt Lê Văn Tư (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài Nguyễn Quốc Anh, Nguyễn Đăng Dờn, Hoàng Đức, Trần Huy Hồng, Trầm Xn Hương (2000) Tín dụng ngân hàng Nhà xuất thống kê Phạm Đức Bảo, (2012) “Giải pháp nhằm hạn chế RRTD Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sài Gòn” Luận văn thạc sĩ, Đại học Quốc tế Hồng Bàng Phan Thị Thu Hà (2013) Giáo trình Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân Thân Thị Thanh Thảo (2010 ), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP ngoại thương Đà Nẵng, Đại học Đà Nẵng Thông tư số 02/2013/TT-NHNH Thống đốc NHNN (2013), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18 tháng 03 năm 2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, “Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013” Thông tư số 39/2016/NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, “Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng” Agribank (2014), Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank, Hà Nội ii 10 Agribank (2019), Quyết định số 1225/QĐ-NHNo-TD ngày 18/06/2019 Tổng giám đốc Agribank việc “Quy định, quy trình cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam”, Hà Nội 11 Trần Huy Hoàng, Trầm Thị Xuân Hương, Hoàng Thị Minh Ngọc, Lại Tiến Dĩnh, Nguyễn Thanh Phong, Hoàng Hải Yến, Dương Tấn Khoa, Cao Ngọc Thủy (2011) Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Kinh tế TP Hồ Chí Minh 12 Trịnh Cao Nguyên (2014), Phân tích nhân tố tác động đến nợ xấu hoạt động cho vay khách hàng thể nhân ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Đắk Lắk, Luận văn thạc sĩ, trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh 13 Nguyễn Văn Tiến, (2013) Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê Tài liệu Tiếng Anh A Saunders & H Lange (2008) Financial Institution Management McGraw-Hill IRWIN Six Edition Allan H Willett (1991) The economic theory of risk and insurance The Huebner foundation for insurance education Christoffersen, P F., (2003) Elements of Financial Risk Management Elsevier Science Edition Frank H Knight (1921) Risk, Uncertainty and Profit Elsevier Science Edition John Haynesb (1895) Risk as an economic factor The Quarterly Journal of Economics, Volume 9, Issue 4, Pages 409–449 ... TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH VŨNG TÀU CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH VŨNG TÀU CHƯƠNG... hạn chế rủi ro tín dụng cần nghiên cứu đưa phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh ngân hàng Luận văn ? ?Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (Agribank). .. GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH VŨNG TÀU 60 3.1 Định hướng việc hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Agribank chi nhánh Vũng Tàu thời gian