Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với hộ nghèo tại ngân hàng chính sách xã hội quận tân phú

MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Rủi ro tín dụng n ổi lo lắng cho ngân hàng Dù xẩy hay nhiều làm giảm lợi nhuận giảm nguồn vốn tự có của ngân hàng Do vậy, rủi ro tin ́ du ̣ng không đư ợc kiểm soát tốt dẫn đến tỷ lệ khoản cho vay vốn tăng lên cao, ngân hàng phải đối mặt với nguy phá sản Theo nghiên cứu của Corsetti thực năm 1998 chính khủng hoảng tài nguyên nhân quan trọng việc dẫn đến tỷ lệ nợ hạn ngân hàng tăng cao yếu tố dẫn đến khủng hoảng Trước khủng hoảng xẩy tỷ lệ nợ hạn ngân hàng thương mại Thái Lan 13%, Indonesia 13%, Phillipines 14%, Malaysia 10% Cuộc khủng hoảng tài tiền tệ toàn cầu năm 2007 – 2009 vừa qua cho thấy sụp đổ của hệ thống tài Mỹ với xuất phát điểm từ rủi ro tín dụng gây Theo công bố của cục dự trữ liên bang Mỹ, hàng loạt ngân hàng lâu đời có tiềm lực tài mạnh vào bậc giới thoát Chỉ có 26 ngân hàng phá sản năm 2008 năm 2009 số lên tới 140 ngân hàng – số không nhỏ Ngân hàng sách xã hội ngân hàng đặc biệt có mục đích đưa chính sách ưu đãi tín dụng đến hộ nghèo đối tượng sách Hoạt động của ngân hàng không đưa mục đích lợi nhuận lên hàng đầu mà nhằm giúp giảm khoảng cách giàu nghèo xã hội Tuy nhiên mà ngân hàng lơ với rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng tốt, kết đầu tư cao hay nói khác điều dẫn đến mục tiêu của Đảng Nhà nước ổn định xã hội có kết tốt Có quản lý tốt, đầu tư hợp lý đời sống người dân cải thiện đảm bảo dân giàu nước mạnh Quá trình hoạt động vừa qua, ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú, HCM gặt hái thành công định Đã có hàng trăm hộ thoát nghèo vươn lên làm giàu Tuy nhiên, bên cạnh hoạt động cho vay hộ nghèo gặp nhiều khó khăn hạn chế nguồn vốn huy động thiếu tính ổn định qui mô cho vay nhỏ, thêm vào điều kiện cho vay thiếu rõ ràng, đặc biệt, thủ tục cho vay rườm rà Để nâng cao vai trò hiệu hoạt động cho vay hộ nghèo nói chung hạn chế rủi ro xẩy ra, cho vay hộ nghèo ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú thành phố HCM cần tìm giải pháp thiết thực phù hợp nhất, thiết thực để hạn chế tối đa việc xẩy rủi ro tín dụng Với ý nghĩa trên, cán công tác lâu năm ngành ngân hàng sách Quận Tân Phú, tác giả mạnh dạn đóng góp quan điểm của qua đề tài: “Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng hộ nghèo Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú” với hy vọng tìm giải pháp phù hợp, giải pháp mang tính đột phá Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu của đề tài hạn chế rủi ro tín dụng hộ nghèo Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú Để thực mục tiêu nghiên cứu trên, đề tài có nhiệm vụ thực nội dung nghiên cứu sau: - Thứ nhất, nghiên cứu sở lý luận công tác quản trị rủi ro tín dụng - Thứ hai, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú - Thứ ba, đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Không gian: Đề tài chọn nghiên cứu cán bộ, nhân viên khách hàng sử dụng dịch vụ Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú - Thời gian: Từ năm 2012- 2015 Phƣơng pháp nghiên cứu Phương pháp thống kê, so sánh, tổng hợp: chủ yếu sử dụng phương pháp thống kê, so sánh, tổng hợp từ liệu thứ cấp để phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú Nguồn liêu thứ cấp thu thập từ số liệu báo cáo của Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú số liệu thống kê báo cáo của tổng cục thống kê, số liệu web, báo cáo tình hình kinh tế xã hội, đề tài liên quan; sách báo, tạp chí chuyên ngành Phương pháp nghiên cứu theo hướng tư logic: từ lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, bảng, hình vẽ biểu đồ, nội dung của luận văn kết cấu thành chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng - Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú - Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú - Kết luận - Tài liệu tham khảo CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1Tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng “Tín dụng xem hoạt động giao dịch tài sản, tài sản tiền hàng hoá, bên cho vay (có thể ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiêp (DN) chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao phần tài sản của cho bên vay, bên vay sử dụng tài sản thời hạn định theo thỏa thuận đồng thời bên vay có trách nhiệm thực hoàn trả vô điều kiện phần vốn gốc lãi cho bên cho vay đến thời gian toán” [3] Từ nội dung cho thấy, hoạt động tín dụng việc mà tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có của nguồn vốn huy động để cấp tín dụng cho đối tượng khác cần Hoạt động cấp tín dụng hoạt động mà tổ chức tín dụng đồng ý để khách hàng quyền sử dụng khoản tiền hoàn trả cho với khoản tiền cộng thêm phần lợi nhuận mà hai bên thỏa thuận Hoạt động thực nghiệp vụ cho vay, nghiệp vụ chiết khấu hay cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng dịch vụ khác Từ phân tích trên, tác giả kết luận rằng: Cho vay hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền vào mục đích thời gian định Tuy nhiên khách hàng phải thực hoàn trả gốc lãi theo thỏa thuận 1.1.2 Bản chất tín dụng Khái niệm tín dụng xuất phát từ thuật ngữ La tinh “credittum”, thuật ngữ có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Quan hệ tín dụng hình thành phát triển lâu đời với phát triển lâu dài của xã hội Tuy nhiên, dù môi trường xã hội nào, đối tượng trao đổi mối quan hệ hàng hóa tiền tệ chất của tín dụng thể qua nội dung sau: - Quan hệ tín dụng thực chất quan hệ vay mượn của hai bên - Niềm tin hoàn trả tảng để thực quan hệ tín dụng Tuy nhiên, giá trị hoàn trả thông thường phải lớn giá trị lúc cho vay ban đầu, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức 1.1.3 Phân loại tín dụng: Tùy góc độ khác của nhà nghiên cứu mà tín dụng phân chia cách khác Cụ thể: “Căn theo mục đích tín dụng chia tín dụng cho vay bất động sản; tín dụng cho vay công nghiệp thương mại; hoạt động cho vay nông nghiệp; hoạt động cho vay định chế tài chính; hoạt động cho vay cá nhân hoạt động cho thuê tài chính” [3] “Nếu theo thời gian cho khách hàng vay hoạt động chia thành hoạt động cho vay ngắn hạn; hoạt động cho vay trung hạn hoạt động cho vay dài hạn” [3] “Căn vào niềm tin khách hàng hoạt động chia thành cho vay không bảo đảm cho vay có bảo đảm” [3] “Nếu vào phương pháp hoàn trả hoạt động tín dụng chia thành hoạt động cho vay trực tiếp cho vay gián tiếp: chiết khấu thương mại; mua phiếu bán hàng tiêu dùng máy móc nông nghiệp trả góp; nghiệp vụ bao toán (nghiệp vụ factoring); bảo lãnh….”[3] 1.2.Rủi ro tín dụng 1.2.1.Các khái niệm rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng vấn đề đặc biệt quan tâm không phạm vi ngân hàng mà toàn kinh tế Có nhiều khái niệm rủi ro tín dụng, gồm: Theo hai nhà kinh tế “A Saunder H Lange [Financial Institutions Management – A Modern Perpective]” [2] rủi ro tín dụng định nghĩa “khoản lỗ tiềm tàng ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nghĩa khả luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay của ngân hàng thực đầy đủ số lượng thời gian” [2] Theo quan niệm của ủy ban Basel “Rủi ro tín dụng khả khách hàng vay bên đối tác của ngân hàng không thực cam kết thỏa thuận” [2] [Basel Committee on Banking Supervision (September 2000), Principal for the Management of Credit Risk] [2] Theo khái niệm rủi ro tín dụng có phạm vi rộng, không quan hệ tín dụng ngân hàng với khách hàng mà hoạt động khác đầu tư, phái sinh mà ngân hàng thực Tuy nhiên, giới thiệu phạm vi nghiên cứu của đề tài, luận án nghiên cứu rủi ro tín dụng hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng, rủi ro tín dụng hiểu đơn giản vi phạm không hoàn trả nợ từ phía khách hàng vay Theo cách hiểu ngân hàng Việt Nam “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ của theo cam kết” [2] [quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005] Như vậy, từ nhiều định nghĩa khác nhau, đa dạng, tóm lược nội dung rủi ro tín dụng sau: Rủi ro tín dụng rủi ro bên cấp tín dụng, bên có nghĩa vụ đối tác không thực khả thực phần toàn nghĩa vụ của theo cam kết 1.2.2.Phân loại rủi ro tín dụng: Cơ cấu thành phần của rủi ro tín dụng bao gồm (i) Rủi ro giao dịch (Transaction risk) (ii) Rủi ro danh mục (Portfolio risk) [Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, nhà xuất Thống kê] 1.2.2.1 Rủi ro giao dịch Rủi ro giao dịch có thành phần là: Rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn rủi ro liên quan đến trình thẩm định, phân tích tín dụng của ngân hàng để lựa chọn khách hàng cấp tín dụng Trong trình này, ngân hàng dễ mắc phải lựa chọn sai lầm tượng “thông tin bất cân xứng” xuất + Rủi ro bảo đảm xuất phát từ tiêu chuẩn bảo đảm cho giao dịch ngân hàng khách hàng diễn cách suôn sẻ an toàn cho ngân hàng Các quy định tiêu chuẩn tài sản bảo đảm, vốn tự có đối ứng, thỏa thuận hợp đồng tín dụng nhằm hạn chế rủi ro giai đoạn + Rủi ro nghiệp vụ rủi ro liên quan đến thao tác trình thực khoản tín dụng Ở sai sót của nhân viên cấp tín dụng trình giải ngân, giám sát theo dõi khoản tín dụng xuất phát điểm cho rủi ro từ đạo đức của khách hàng nảy sinh Chẳng hạn việc lơ không thực giám sát sau giải ngân, khiến người vay nảy sinh ý đồ sử dụng sai mục đích, làm thất thoát tiền vay, việc bỏ qua thủ tục pháp lý cần thiết trước giải ngân nguyên nhân dẫn đến việc chiếm dụng vốn từ phía khách hàng 1.2.2.2 Rủi ro danh mục Rủi ro danh mục phân hai loại rủi ro nội (Intrinsic risk) rủi ro tập trung (Concentration risk) + Rủi ro nội xuất phát từ yếu tố mang tính riêng biệt của chủ thể vay ngành kinh tế Chẳng hạn biến cố rủi ro từ thiên tai, mùa đặc trưng ngành nông nghiệp, yếu tố tồn kho ứ đọng ngành công nghiệp, xây dựng…Vì gắn liền với chủ thể /đối tượng cấp tín dụng nên rủi ro nội yếu tố triệt tiêu + Rủi ro tập trung xuất phát từ việc dồn vốn cho số khách hàng, số ngành kinh tế hẹp, số loại hình cho vay khu vực địa lý, ngược lại với nguyên tắc đa dạng hóa để phân tán rủi ro Cũng xuất của rủi ro nội đặc tính triệt tiêu của rủi ro nội nên việc đa dạng hóa để hạn chế kiểm soát rủi ro tập trung vấn đề cần thiết ngân hàng trình cấp tín dụng 1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Để nghiên cứu rủi ro tín dụng, cần phải tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro nguyên nhân gây rủi ro tín dụng đa dạng, có nguyên nhân khách quan từ môi trường bên nguyên nhân chủ thể tham gia quan hệ tín dụng 1.2.3.1 Nguyên nhân khách quan Rủi ro môi trường kinh tế không ổn định + Rủi ro tất yếu của trình tự hoá tài chính, hội nhập quốc tế Quá trình tự hoá tài hội nhập quốc tế làm cho nợ xấu gia tăng tạo môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết doanh nghiệp, khách hàng thường xuyên của ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường Bên cạnh đó, thân cạnh trạnh của ngân hàng thương mại nước quốc tế môi trường hội nhập kinh tế khiến cho ngân hàng nước với hệ thống quản lý yếu gặp nguy rủi ro nợ xấu tăng lên hầu hết khách hàng có tiềm lực tài lớn bị ngân hàng nước thu hút + Thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tư cách hợp lý dẫn đến khủng hoảng thừa đầu tư số ngành Tình trạng kéo theo việc tập trung đầu tư tín dụng mức của ngân hàng thương mại cho số ngành kinh tế “thời thượng” đó, kinh doanh bất động sản, kinh doanh chứng khoán…và hệ không tránh khỏi rủi ro tín dụng tập trung danh mục của ngân hàng thương mại + Nền kinh tế thị trường tất yếu dẫn đến cạnh tranh, nhà kinh doanh tìm kiếm ngành có lợi để đầu tư rời bỏ ngành không đem lại lợi nhuận cho họ có chuyển dịch vốn từ ngành qua ngành khác tượng khách quan Ở quốc gia phát triển, có Việt Nam, cạnh tranh diễn cách tự phát, hoàn toàn không kèm với quy hoạch hợp lý, hợp tác, phân công lao động, chuyên môn hóa lao động, thể bất lực vai trò của hiệp hội nghề nghiệp điều tiết vĩ mô của Nhà nước + Khủng hoảng kinh tế giới ảnh hưởng tình hình kinh tế vĩ mô nước dẫn đến trường hợp bất ổn số tài chính lạm phát cao, thăng cán cân toán quốc tế, tỷ giá hối đoái không ổn định… tác nhân dẫn đến rủi ro trực tiếp gián tiếp (thông qua khách hàng) cho ngân hàng  Rủi ro môi trƣờng pháp lý không thuận lợi + Sự chồng chéo, hiệu của hệ thống văn pháp luật nhà nước, hành lang pháp luật yếu, thường xuyên thay đổi không đồng bộ, việc thực thi pháp luật cách chậm chạp nguyên nhân khách quan dẫn đến rủi ro cho ngân hàng thương mại Đây điều không tránh khỏi quốc gia phát triển + Hoạt động tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu của quan giám sát ngân hàng Đây nhân tố có tác động hai chiều hoạt động của ngân hàng thương mại Ở chiều tích cực, quan giám sát ngân hàng hoạt động có hiệu quả, tạo hiệu ứng tốt, có tác dụng cảnh báo rủi ro từ xa cho ngân hàng thương mại Nhưng ngược lại, trì trệ yếu của quan giám sát ngân hàng tạo tâm lý ỷ lại, thiếu chủ động của ngân hàng thương mại việc phòng chống rủi ro, dẫn đến nhiều xử lý rủi ro chậm trễ, hậu khắc phục thấp + Hệ thống quản lý cung cấp thông tin, hỗ trợ cho hoạt động của ngân hàng thương mại bất cập Chủ trương chính sách quản lý của Ngân hàng nhà nước, quan có liên quan đến hoạt động của hệ thống ngân hàng mang tính ngắn hạn, hình thức, có định hướng ép buộc khoa học quản lý Đó thách thức cho hệ thống ngân hàng việc mở rộng kiểm soát tín dụng cho kinh tế điều kiện thiếu hệ thống thông tin tương xứng Nếu ngân hàng thương 1.2.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn Trình độ yếu của người vay dự đoán vấn đề kinh doanh, yếu quản lý, chủ định lừa đảo cán ngân hàng, chây ì,… nguyên nhân gây rủi ro tín dụng: Thứ nhất, khách hàng vay vốn khả trả nợ ngân hàng - Khách hàng yếu quản lý, đặc biệt quản lý tài chính: Trường hợp người vay có trình độ yếu quản lý, không tính toán kỹ lưỡng khả tính toán kỹ lưỡng rủi ro xẩy để nhằm phản ứng cách chủ động khắc phục khó khăn kinh doanh dẫn tới vốn vay không sử dụng hiệu Ngoài ra, việc yếu quản lý tài dẫn tới trường hợp dù dự án hay trình sản xuất kinh doanh có hiệu song nguồn trả nợ ngân hàng không đảm bảo Như doanh nghiệp khả hoàn trả nợ gốc lãi đầy đủ, hạn cho ngân hàng - Khách hàng gặp rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh: Khi người vay gặp rủi ro từ thị trường (ví dụ nhu cầu loại sản phẩm của doanh nghiệp bất ngờ giảm sút số thông tin bất lợi), từ bạn hàng (ví dụ khách hàng bị bạn hàng chiếm dụng vốn không hoàn trả thời hạn quy định) từ rủi ro không dự kiến tác động đến nguồn thu của doanh nghiệp khả trả nợ ngân hàng Thứ hai, khách hàng chủ định lừa đảo ngân hàng - Trường hợp người vay kinh doanh có lãi song không trả nợ cho ngân hàng hạn không muốn trả nợ ngân hàng Họ chây ì với hy vọng quỵt nợ sử dụng vốn vay lâu tốt - Rủi ro đạo đức vấn đề thông tin không cân xứng tạo sau giao dịch diễn Rủi ro đạo đức phát sinh hành động có tác động đến hiệu lại không dễ dàng quan sát người thực hành động chọn theo đuổi lợi ích cá nhân của sở gây tổn hại cho người khác Rủi ro đạo đức lĩnh vực tài xảy sau cấp tín dụng, người cấp tín dụng có xu hướng muốn thực dụng mâu thuẫn Cán quan hệ KH muốn đạt tiêu, muốn hồ sơ tiến hành nhanh cho KH nợ chứng từ để vừa lòng KH, lại quên công tác kiểm soát rủi ro Cán quản lý rủi ro, cán quản trị tín dụng lại cứng nhắc lý thuyết dẫn đến ách tắc công việc Do vậy, để mô hình vận hành suôn sẻ, cán tham gia quy trình phải thực hiểu biết, trình độ nghiệp vụ lẫn việc ứng xử mối quan hệ Cán quản lý rủi ro phải có lĩnh, tạo lòng tin cho phận quan hệ KH phải uyển chuyển, tránh làm phức tạp hoá quy trình tín dụng, phải dung hòa lợi ích chi nhánh rủi ro phát sinh, tránh mâu thuẫn công việc phát sinh thành mâu thuẫn cá nhân 3.2.3.2 Nguồn nhân lực công tác tín dụng Con người yếu tố trung tâm định thành bại của hệ thống quản trị rủi ro tín dụng NHTM Con người phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Một mô hình quản trị rủi ro tín dụng có hoàn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mô hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp là: - Tuyển dụng : cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, quan tâm đến công tác tuyển dụng nhân viên có đầy đủ trình độ, lực, có sở thích nghề nghiệp đạo đức nghề nghiệp Triệt để xoá bỏ tình trạng tuyển dụng theo quen biết, gửi gắm bất chấp trình độ, phẩm chất Ngân hàng Chính sách xã hội Quận Tân Phú cần phải thực giải pháp thu hút nguồn nhân lực Đối với sinh viên thực tập trước kỳ tốt nghiệp, NH có sách tiếp nhận sinh viên có điểm học kỳ cao (điểm trung bình 8,0 trở lên) đến thực tập Vì suốt trình gần tháng thực tập ngân hàng , ta thấy phần khả , kỹ phẩm chất đạo đức của sinh viên Đồng thời, NH xây dựng mối quan hệ với trường đại học có uy tín để tuyển sinh viên giỏi Bố trí cán bộ, quy hoạch bổ nhiệm : Lựa chọn cán có lực, có trình độ chuyên môn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong công việc NH, tín dụng nghề đòi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chuyên môn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng của đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc Công tác tín dụng phải thường xuyên cập nhật văn chế độ, quy định của NH, của pháp luật nên phải đảm bảo giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Đào tạo: Toàn thành viên liên quan đến hoạt động cấp tín dụng của NH phải trang bị đầy đủ kiến thức quản lý kinh doanh hoạt động tín dụng, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, thành viên ban lãnh đạo phải hiểu biết cách vận dụng Có hệ thống quản trị rủi ro tín dụng của NH với sức mạnh tập thể mang lại ổn định, an toàn hiệu cao cho NH Nâng cao trình độ chuyên môn cho cấp lãnh đạo lẫn nhân viên, thường xuyên có đợt kiểm tra nghiệp vụ, tổ chức buổi tu nghiệp nước nước để bồi dưỡng kinh nghiệm, nâng cao kiến thức nghiệp vụ NH Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Cơ chế động lực: Để giữ đội ngũ nhân viên có kỹ cấp làm việc lâu dài NH điều kiện kinh tế thị trường hội nhập thách thức không nhỏ Ngân hàng Chính sách xã hội Quận Tân Phú Cần có chế độ đãi ngộ hợp lý, tránh tình trạng “chảy máu chất xám” Ngân hàng Chính sách xã hội Quận Tân Phú đào tạo để có nguồn nhân Cần có thêm nhiều sách hỗ trợ cho cán công nhân viện : chính sách hỗ trợ sống nhân viên, sách tiền lương hợp lý, hấp dẫn, tạo môi trường làm việc thoải mái để nhân viên tự phát huy hết lực của mình, tổ chức chuyến du lịch để nhân viên có thời gian nghĩ dưỡng, tạo mối quan hệ thân thiết, gắn bó nhân viên với nhân viên với lãnh đạo… Để khuyến khích cán tín dụng làm việc hết mình, có hiệu quả, giảm tiêu cực cần có chế độ tiền lương, thưởng cao cán làm nghiệp vụ khác ngân hàng lập quỹ thu nhập tiền lương dành cho cán làm công tác tín dụng làm tốt công tác tín dụng quỹ chi sau năm khoản tín dụng cán chuyên quản không bị rủi ro - Giám sát phòng ngừa rủi ro đạo đức: nên tăng cường thêm công tác kiểm soát nội theo định kỳ để kịp thời phát sai lầm, thiếu sót hướng dẫn nhân viên thực quy định của NH Thực luân chuyển cán quản lý KH để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận KH khác nâng cao kỹ xử lý công việc 3.2.4 Nhóm giải pháp tác nghiệp 3.2.4.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, phân tích KH: Rủi ro tín dụng phân tích thẩm định tín dụng không cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Đây bước quan trọng đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu cao nhất, tổn thất Quá trình thẩm định cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro đáp ứng yêu cầu chất lượng phục vụ KH Giải đòi hỏi cần thực hiện: - Xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm - Cẩn trọng với nhóm KH liên quan - Cẩn trọng nhận bảo lãnh của bên thứ ba: nên xem xét mối quan hệ bên vay tránh xảy tình trạng vay ké Phải kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay thường xuyên để phát sớm trường hợp vay ké, sử dụng vốn vay không mục đích 3.2.4.2 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay : - Chú trọng việc kiểm soát dòng tiền hoạt động kinh doanh của KH - Thường xuyên phân tích đánh giá hàng tồn kho, tình hình công nợ của KH - Chú trọng kiểm soát mục đích sử dụng vốn vay - Định giá lại tài sản bảo của KH, có biện pháp kịp thời Tài sản giảm sút giá trị Các biện pháp xữ lý nợ bị rủi ro: - Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ: việc NHCSXH chấp thuận thay đổi kỳ hạn trả nợ gốc phạm vi thời hạn cho vay thỏa thuận trước HĐTD, mà kỳ hạn trả nợ cuối không thay đổi - Miễn lãi: VD: không tính lãi SV nghĩa vụ quân (thời gian miễn lãi kéo dài thời gian trả nợ thời gian ngũ không 24 tháng) sau tốt nghiệp - Lưu vụ: việc NHCSXH cho vay tiếp khoản vay đến hạn trả hộ vay nhu cầu vay vốn cho chu kỳ sản xuất, kinh doanh liền kề; Điều kiện: Phương án vay có hiệu quả; - Hộ vay trả đủ số lãi nợ của khoản vay trước chưa thoát nghèo - Gia hạn nợ: việc NHCSXH chấp thuận kéo dài thêm thời gian trả nợ gốc vượt thời hạn cho vay thỏa thuận trước HĐTD - Khoanh nợ (nợ khoanh): khoản nợ chưa phải trả nợ gốc trả lãi thời gian khoanh nợ - Xóa nợ (gốc, lãi) việc NHCSXH không thu phần toàn nợ gốc, lãi của khách hàng dư nợ NHCSXH Ngoài ra, có biện pháp xữ lý nợ không theo quy định hành, có biểu nuôi dưỡng nợ xấu (không báo cáo cấp trên, không xữ lý kịp thời, trốn tránh nợ hạn) cách : gia hạn , lưu vụ khống (không có giấy đề nghị của khách hàng); CBTD tự ý điều chỉnh kỳ hạn nợ (ngày trả nợ); gia hạn nợ, lưu vụ tùy tiện, không thẩm quyền; CBTD dùng tiền cá nhân để trả lãi cho người vay nhằm gia hạn nợ, lưu vụ + Chế tài Đối với chương trình Cho vay Giải việc làm Sau 03 tháng kể từ ngày chuyển sang nợ hạn, đôn đốc trả nợ cố tình dây dưa NHCSXH xem xét, chuyển hồ sơ cho vay đến quan Nhà nước có thẩm quyền đề nghị phát mại tài sản chấp theo quy định hành để thu hồi vốn đề nghị xử lý theo pháp luật; trường hợp nghiêm trọng, đề nghị truy cứu trách nhiệm hình Khởi kiện trước pháp luật trường hợp sau: - Người vay vi phạm qui định Hợp đồng tín dụng NHCSXH thông báo văn không khắc phục; - Người vay có nợ hạn nguyên nhân chủ quan biện pháp khả thi để trả nợ ngân hàng; - Người vay có lực tài chính để trả nợ cố tình trốn tránh trả nợ Ngân hàng; - Người vay có hành vi lừa đảo, gian lận; - Các vi phạm khác theo quy định của pháp luật (2539/NHCS-TD ngày 16/09/2008 của Tổng giám đốc NHCSXH) Ngoài biện pháp chế tài hạn chế của NHCSXH có biện pháp chế tài của Ngân hàng tổ chức Tín dụng khác nắm thông tin nợ xấu từ CIC NHCSXH cung cấp không cho vay dù có tài sản đảm bảo, không cho vay thời gian định tùy thuộc vào quy định của Ngân hàng, tổ chức Tín dụng riêng biệt không thống 3.2.5 Nhóm giải pháp ứng dụng công nghệ ngân hàng 3.2.5.1 Quản trị rủi ro công nghệ: Quản trị rủi ro công nghệ cần coi trọng với mục đích đảm bảo kiểm soát vấn đề quản trị mạng, quản trị kinh doanh, quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng chi nhánh  Rủi ro an ninh hệ thống Theo cam kết gia nhập WTO lĩnh vực tài ngân hàng lĩnh vực mở cửa rộng Những ảnh hưởng tích cực từ việc gia nhập WTO tạo tác động tích cực việc phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung Cùng với phát triển này, vấn đề quản trị rủi ro, an toàn bảo mật thông tin (Quyết định số 04/2006/QĐ-NHNN ban hàng quy chế an toàn, bảo mật hệ thống công nghệ thông tin ngành ngân hàng), quản trị hoạt động ngân hàng trở thành toán quan trọng hàng đầu cần phải giải  Rủi ro lãng phí đầu tư công nghệ Sự lãng phí đầu tư công nghệ dẫn hậu làm giảm khả cạnh tranh của ngân hàng Do đó, chí nhánh cần có đề xuất đầu tư công nghệ hợp lý, phần mềm quản trị rủi ro, thẩm định theo dõi khách hàng Sự phát triển công nghệ phải đôi với việc tăng cường bảo mật liệu, an toàn hệ thống, điều có nghĩa phải thực quản trị rủi ro công nghệ Đảm bảo hệ thống công nghệ của Ngân hàng Chính sách xã hội nói chung Ngân hàng Chính sách xã hội Quận Tân Phú nói riêng sẵn sàng mức độ cao, xây dựng, thử nghiệm kế hoạch dự phòng khôi phục hệ thống có cố 3.2.5.2 Yêu cầu an toàn, an ninh thông tin: Thông tin nguồn tài nguyên quan trọng thời đại kinh doanh ngày Vì vậy, việc ứng dụng công nghệ vào hoạt động kinh doanh lĩnh vực ngân hàng phải đảm bảo yêu cầu an toàn an ninh (QĐ số 04/2006/QĐ-NHNN) thông tin thể tính bí mật, tính nguyên vẹn, tính sẵn sàng, tính phủ nhận tính xác thực 3.2.5.3 Yêu cầu an ninh hệ thống công nghệ : Việc xác định yêu cầu an ninh hệ thống công nghệ đánh giá dựa yếu tố sau : Vai trò của hệ thống công nghệ thông tin việc thực mục tiêu của Ngân hàng Chính sách xã hội; Nguồn gốc, nguy xảy rủi ro hệ thống công nghệ thông tin; Khả khắc phục có rủi ro; Mức độ rủi ro chấp nhận được; Ảnh hưởng của rủi ro xảy hoạt động của đơn vị nói riêng hoạt động chung của hội sở 3.3 Các kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Chính sách xã hội Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng: Hiện nay, Ngân hàng Chính sách xã hội có quy trình quản trị rủi ro tín dụng văn hướng dẫn quản lý rủi ro tín dụng rời rạc chưa đầy đủ Nên Ngân hàng Chính sách xã hội cần phải hệ thống lại văn có, ban hành bổ sung văn để hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng, đảm bảo tuân thủ nguyên tắc BASEL rủi ro của sản phẩm phải kiểm soát thực theo quy trình quản lý rủi ro thích hợp, phê duyệt Xây dựng dấu hiệu nhận biết khoản vay có vấn đề ứng dụng công nghệ xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng: Việc xây dựng nhận biết khoản vay có vấn đề cần đặc biệt quan tâm, gồm dấu hiệu nhận biết từ KH từ NH Dấu hiệu nhận biết từ KH gồm thay đổi xấu của tiêu tài hay quản trị điều hành, giao dịch NH giảm sút … Dấu hiệu nhận biết từ NH hệ thống cảnh báo sớm toàn diện, tập trung, thống toàn hệ thống, gồm số nội dung : Các trường hợp cho vay vượt thẩm quyền phán chi nhánh Cho vay lòng vòng nhóm KH có liên quan Cho vay KH không hoạt động kinh doanh Để làm tốt công tác nhận diện rủi ro, phải có hệ thống công nghệ thông tin đại hỗ trợ Hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin phòng ngừa, cảnh báo rủi ro chiết xuất liệu gốc giao dịch nghi ngờ, bất thường cho công tác kiểm tra, giám sát, nhận diện, phòng ngừa rủi ro Cán quản lý rủi ro cần tâp huấn để am hiểu trường liệu gốc để kiểm tra, giám sát thường xuyên, kịp thời phát rủi ro Đầu tƣ công nghệ quản trị rủi ro: Chú trọng đầu tư công nghệ quản trị rủi ro: trọng đầu tư công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích đánh giá, đo lường, rủi ro Công nghệ đem lại kết xác, khách quan, giảm thiểu thời gian, công sức cho cán tín dụng quản lý số lượng lớn KH, giúp cấp quản lý đưa định kịp thời, hiệu Hoàn chỉnh hệ thống thông tin tín dụng: Thiết lập thư viện điện tử lưu trữ văn chế độ: hoạt động tín dụng chịu chi phối nhiều quy định của nhà nước, NH nhà nước, Ngân hàng Chính sách xã hội , Các sách của Nhà nước của ngành NH, Ngân hàng Chính sách xã hội thay đổi liên tục nên cán tín dụng đòi hỏi phải cập nhật số lượng văn lớn đôi lúc công sức cho việc tìm kiếm văn bản, chí sai lầm sử dụng văn hết hiệu lực Với phát triển của công nghệ thông tin ngày nay, Ngân hàng Chính sách xã hội cần thiết lập thư viện điện tử lưu trữ văn chế độ, văn quy phạm pháp luật với khả cập nhật trực tuyến, dễ tra cứu, phục vụ cho hoạt động NH, đặc biệt hoạt động tín dụng Đồng thời cập nhật hiệu lực của văn để cán dễ thực hiện, tránh rủi ro đáng tiếc cán sử dụng văn hết hiệu lực Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô Như trình bày nội dung trước, phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thiếu thông tin tiếp nhận thông tin không xác từ KH, xử lý thông tin thị trường sơ sài Tất phần việc đặt trách nhiệm vào CBTD nên việc xảy thiếu sót xử lý sai lệch điều khó tránh khỏi Ngoài ra, hệ thống cung cấp thông tin tín dụng của NHNN hoạt động hiệu chưa cao thông tin cung cấp túy số mà thiếu nhận định chuyên môn, dự báo đáng tin cậy Để tránh rủi ro từ nguyên nhân này, Ngân hàng Chính sách xã hội nên thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô, phận dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược KH chiến lược đầu tư vốn tín dụng của Bộ phận tiến hành phân tích, đánh giá quy mô, cấu hiệu tín dụng của ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nông thôn thành thị để sở NH thực giải pháp mở rộng tín dụng an toàn - hiệu - bền vững 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước: Nâng cao chất lƣợng quản lý điều hành: Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NH thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng của cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm của NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mô hình công ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho NH hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm của công ty xếp hạng tín dụng giới Nghiên cứu triển khai công cụ bảo hiểm tín dụng bảo hiểm tiền vay; Chứng khoán hoá khoản cho vay; nghiệp vụ phái sinh tín dụng hoán đổi tín dụng, quyền chọn tín dụng Đây công cụ của thị trường tài phát triển cao nhằm giúp NH phòng ngừa bảo hiểm rủi ro tín dụng, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay của NH Tăng cƣờng công tác tra, kiểm soát Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ NH, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thông tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động của NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM hoạt động luật Ngoài ra, đội ngũ tra phải thục có tâm, nghiệp vụ tốt, tránh gây phức tạp áp lực NH để công tác tra thực giúp NH phòng tránh rủi ro, mang lại hiệu hoạt động cho NH Nâng cao chất lƣợng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) CIC đầu mối cung cấp thông tin tín dụng quan trọng cho NHTM việc đánh giá rủi ro KH Tuy nhiên thực tế thời gian qua cho thấy nguồn thông tin mà CIC cung cấp mang tính thống kê, hoàn toàn chưa đáp ứng nhu cầu lớn thông tin cập nhật thông tin cảnh báo Do thời gian tới NH nhà nước cần phối hợp nhiều với quan chức như: thuế, thống kê, thương mại … để cung cấp cho NH thông tin tình hình phát triển ngành tình hình hoạt động DN ngành 3.3.3 Đối với nhà nước Tạo môi trƣờng kinh tế ổn định: Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững của hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động của NHTM Cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài tiền tệ phát triển bền vững trước biến động của thị trường giới Tạo môi trƣờng pháp lý thuận lợi: Quy định kiểm toán DN: nay, báo cáo tài của DN không kiểm toán, có DN sử dụng hai hệ thống sổ sách kế toán để báo cáo cho quan thuế để vay vốn NH … gây nhiều khó khăn cho NH việc thẩm định, đánh giá tình hình tài chính KH Do đó, để đảm bảo tính minh bạch, xác việc cung cấp báo cáo tài của DN cho NH, phủ cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài DN có xác minh của kiểm toán, DN có vốn lớn bắt buộc phải kiểm toán Trường hợp DN không chấp hành nghiêm túc xử phạt hành chính Để đảm bảo số liệu trung thực cần có biện pháp chế tài DN cố tình gian lận che dấu thật qua báo cáo tài Ngoài cần quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm toán quy định rõ trách nhiệm của công ty kiểm toán kiểm toán viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Trên thực tế nay, nhiều công ty kiểm toán gần làm dịch vụ kế toán cho công ty, cho báo cáo kiểm toán không đáng tin cậy Giám sát chặt chẽ DN thành lập: phủ cần bổ sung quy định hậu kiểm kịp thời DN hoạt động Từ luật DN ban hành có hiệu lực có nhiều DN đăng ký kinh doanh, mặt có tác dụng tích cực trình phát triển kinh tế, bên cạnh xuất DN chuyên lừa đảo, ký hợp đồng ma để vay vốn NH, bán hóa đơn tài chính để DN hợp thức hóa việc sử dụng vốn vay Vì vậy, phủ cần bổ sung thêm quy định: sau tháng cấp phép kinh doanh cho DN, quan có thẩm quyền cấp phép phải kiểm tra xác nhận DN thực kinh doanh có qui mô thực trạng tài Đây sở giúp NH tránh bị lừa, bảo đảm vốn vay thu hồi Giám sát chặt chẽ giá DN có vốn đầu tư nước có hoạt động xuất nhập khẩu, có biện pháp chế tài phát tình trạng chuyển giá thông qua mua bán hàng hoá, nguyên vật liệu không giá thật, nâng khống giá máy móc thiết bị nhập Ngoài ra, nên nghiên cứu điều kiện công ty nước đầu tư vào Việt Nam việc cung cấp thông tin công ty mẹ/ chủ sở hữu cho NH nhằm giảm rủi ro cho vay loại hình DN Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng của NH quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản… hoàn thiện quy định liên quan đến quyền chủ nợ của NH bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho NH thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài của NH, khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối hợp để giải vấn đề vướng mắc trình cấp tín dụng của NH Phát triển thị trường mua bán nợ: thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển của thị trường mua bán nợ nhằm giúp NH xử lý nợ xấu 3.4 Tóm tắt chƣơng Hiệu kinh doanh của NH tùy thuộc đáng kể vào lực quản trị rủi ro Chính thế, chương đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao khả quản trị rủi ro tín dụng của NHCSXH Quận Tân Phú, HCM Các nhóm giải pháp đưa nhằm tập trung xử lý tồn quy trình quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng, hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro theo nguyên tắc BASEL thông lệ quốc tế Đối với giải pháp nằm khả của chi nhánh, tác giả mạnh dạn kiến nghị NHNN Chính phủ nhằm tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tín dụng NH ổn định bền vững KẾT LUẬN Việc cho vay thu hồi nợ NHCSXH Quận Tân Phú, HCM yêu cầu thiết vệc thu hồi nợ hộ bỏ khỏi địa phương từ người kế thừa khoản vay thực vấn nạn của hầu hết phòng giao dịch NHCSXH Tp.HCM Do đó, việc cần phải có giải pháp thích hợp phù hợp với quy định của pháp luật , phổ biến công nghệ thông tin điều kiện vấn đề có ý nghĩa quan trọng việc thực nhiệm vụ trị của NHCSXH mà Đảng Chính phủ giao phó Xóa đói giảm nghèo nhiệm vụ quan trọng đường lối phát triển kinh tế nâng cao đời sống nhân dân của Đảng Nhà nước ta; hoạt động của tín dụng NHCSXH nói riêng lĩnh vực nhiều khó khăn rộng lớn, đa dạng thường xuyên biến đổi không ngừng Trong khuôn khổ của kiến nghị đề cập mảng hoạt động chất lượng tín dụng của NHCSXH Quận Tân Phú, HCM Do vậy, không tránh khỏi có nhiều khiếm khuyết cần phải tiếp tục nghiên cứu sâu để tiếp tục hoàn thiện hoạt động góp phần cho thành công của NHCSXH Tp.HCM nói chung NHCSXH Quận Tân Phú, HCM trực thuộc hệ thống nói riêng./ TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Báo cáo kết hoạt động kinh doanh của NHCSXH Quận Tân Phú, HCM [2] Các văn luật ngân hàng [3] Nguyễn Đăng Dờn cộng (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, NXB Phương Đông [4] Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động Xã hội [5] Trần Huy Hoàng (2008), “Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại để phát triển bền vững”, Tạp chí phát triển kinh tế số 212, tr.32-36 [6] Lê Văn Tề (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê [7] Nguyễn Thị Ngọc Trang (2006), Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống Kê, TP.HCM [8] Tạp chí ngân hàng [9] Tạp chí Kinh tế phát triển [10] Thông tin từ website [11] Vương Hảo Hớn (2015), “Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại để phát triển bền vững”, Luận Văn Thạc sĩ, [12] + ww.cafef.vn [13] +www vbsp.org.vn ... rủi ro tín dụng - Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú - Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú. .. quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú - Thứ ba, đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú Đối tƣợng phạm... giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú Nguồn liêu thứ cấp thu thập từ số liệu báo cáo của Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng sách xã hội Quận Tân Phú số liệu thống kê báo