Xây dựng mô hình hoạt động của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam sau cổ phần hoá

Tr­êng §¹i häc Kinh TÕ Quèc d©n 11 LLỜỜII MMỞỞ ĐĐẦẦUU 1 Tính cấp thiết của đề tài luận văn Hội nhập kinh tế quốc tế là xu thế tất yếu khách quan do quá trình toàn cầu hóa nề n kinh tế, hiêṇ nay , t[.]

1 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn: Hội nhập kinh tế quốc tế xu tất yếu khách quan q trình tồn cầu hóa nề n kinh tế, hiê ̣n nay, thị trường tài Việt Nam ngày mở với khu vực quốc tế theo cam kết gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) Việt Nam So sánh với NHTM nước ngoài, hệ thống NHTM Việt Nam rấ t yếu nhiều mặt nguồn vốn, kinh nghiệm quản lý, kinh doanh, cơng nghệ, kỹ thuật, chất lượng loại hình dịch vụ khả chống đỡ rủi ro Do vâ ̣y, việc xây dựng phát triển định chế tài lớn mạnh mang đẳng cấp khu vực quốc tế, hoạt động đa năng, có khả cạnh tranh cao khả thích ứng trước thay đổi nhanh chóng giới đại trở thành xu tất yếu Hiê ̣n , Chính phủ thơng qua chiến lược cải cách ̣ thố ng NHTM nhằ m khôi phu ̣c sự lành ma ̣nh của cả ̣ thớ ng ngân hàng , cải thiện tính an toàn, hiê ̣u quả của chức trung gian tài cho kinh tế Mơ ̣t loạt biện pháp sách thực nhằm tăng cường củng cố hoạt động hệ thống NHTMNN , kể cả viê ̣c cấ u la ̣i tài chiń h và cấ p bổ sung vố n, nhiên về lâu dài , thân NHTMNN sẽ phải chủ động tìm kiế m các giải pháp tăng vố n nhằ m nâng cao lực hoạt động sức cạnh tranh Như vâ ̣y, viê ̣c cổ phầ n hóa các NHTMNN là mô ̣t yêu cầ u cấ p thiế t để giúp cho ngân hàng tự nâng cao lực , xây dựng trở thành những đinh ̣ chế tài chin ́ h ma ̣nh phù hơ ̣p với thông lê ̣ quố c tế , làm chủ thị trường tài nước vươn thị trường nước Sau 20 năm hình thành phát triển, AGRIBANK trở thành định chế tài quan trọng lĩnh vực thị trường tài Việt Nam, đặc biệt có vai trị chủ lực, chủ đạo phục vụ khu vực tam nông: “Nông nghiệp, nông thôn, nông dân” vấn đề trọng tâm mà Đảng nhà nước ta quan tâm Do vâ ̣y, để có đủ lực cạnh tranh hội nhập thời kỳ mới, thân AGRIBANK phải nỗ lực nhiều việc mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, đào tạo nguồn nhân lực, đổi công nghệ ngân hàng theo hướng đại hố, nâng cao lực tài phát triển giá trị thương hiệu sở đẩy mạnh kết hợp với văn hoá doanh nghiệp Ḿ n thực điều việc cở phầ n hóa và nghiên cứu xây dựng mơ hình hoạt động phù hợp sau cổ phần hóa đảm bảo trở thành định chế tài mạnh khu vực giới, phù hợp với quy luật phát triển khách quan trình hội nhập kinh tế quốc tế quan trọng cấp thiết, vậy, tác giả lựa chọn đề tài: “Xây dựng mơ hình hoạt động Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam sau cổ phần hóa” làm đề tài nghiên cứu cho Luận văn thạc sĩ Đề tài mang tính thiết thực phù hợp với thực tế yêu cầu q trình đở i mới và cấu lại hệ thống NHTMNN Việt Nam Tình hình nghiên cứu đề tài Xuấ t phát từ yêu cầ u của thực tiễn , việc nghiên cứu cổ phần hóa và mơ hình hoạt động DNNN sau cổ phần hóa, đề tài hoạt động cơng ty cổ phần cấu lại hoạt động NHTM có nhiều Tuy nhiên, việc nghiên cứu mơ hình hoạt động NHTMNN sau cổ phần hóa AGRIBANK đề tài Hiện nay, luận án tiến sĩ NCS.Nguyễn Đức Hưởng bảo vê ̣ ta ̣i Học viện Ngân hàng với nội dung nghiên cứu đề xuất việc chuyển AGRIBANK thành Tập đồn tài trước thời điểm cổ phần hóa , đề tài nghiên cứu mơ hình Tập đồn Tài – Ngân hàng dừng lại mức độ viết tham luận ngắn tham dự Hội thảo khoa học: “Xây dựng mơ hình tập đồn Tài – Ngân hàng Việt Nam” Qua tìm hiể u các tài liê ̣u, tác giả luận văn xác định những viết nghiên cứu đề câ ̣p đế n nhiề u khía ca ̣nh khác của vấ n đề hình thành Tập đồn Tài – Ngân hàng Việt Nam , chưa có công trình nào nghiên cứ u chi tiế t về mơ hình hoạt động NHTMNN sau cổ phần hóa nói chung AGRIBANK nói riêng, chưa có những đánh giá mang tính ̣ thố ng và phân tích đầ y đủ phương diê ̣n khoa ho ̣cnô ̣i dung luận văn nghiên cứu Mục đích nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu lý luận cổ phần hóa DNNN, nơ ̣i dung cở phầ n hóa NHTMNN làm rõ mơ hình hoạt động lựa chọn mơ hình Tập đồn Tài – Ngân hàng xu hướng phát triển tất yếu ̣ thố ng NHTM nói chung và NHTM NN sau cổ phần hóa nói riêng thời kỳ hô ̣i nhâ ̣p hiê ̣n Luận văn có nghiên cứu kinh nghiệm xây dựng mơ hiǹ h hoạt động số đinh ̣ chế tài chiń h nước giới, từ đó nêu học ứng dụng Việt Nam thời gian tới - Phân tích thực trạng mơ hình hoạt động AGRIBANK hiê ̣n nhằm điểm mạnh, điểm yếu, hội thách thức đồng thời đánh giá tồn bất cập mơ hình hoạt động AGRIBANK qua đánh giá khả định hướng xây dựng mơ hình hoạt động AGRIBANK sau cổ phần hóa - Xác định đinh ̣ hướng xây dựng AGRIBANK sau cổ phần hố thành Tập đồn Tài – Ngân hàng và đề xuất giải pháp tạo tiền đề có tính thực thi, góp phần vào việc xây dựng mơ hình hoạt động AGRIBANK sau cổ phần hóa trở thành Tập đồn Tài – Ngân hàng Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn vấn đề mơ hình hoạt động lựa chọn xu hướng phát triển tất yếu việc xây dựng mô hiǹ h hoạt động AGRIBANK sau cở phầ n hoa.́ Những vấ n đề mơ hình hoạt động phát triển tất yếu khách quan chúng đươ ̣c nghiên cứu và phân tích dưới góc đô ̣ kinh tế chin ̣ c.̣ ́ h tri ho Phạm vi nghiên cứu luận văn rộng đề cập nhiều vấn đề Với khả học viên, luận văn giới hạn phạm vi nghiên cứu thực trạng mơ hình hoạt động AGRIBANK đinh ̣ hướng mơ hình hoạt động AGRIBANK sau cổ phần hóa thành Tập đồn Tài chính– Ngân hàng Phƣơng pháp nghiên cứu Luâ ̣n văn sử du ̣ng các phương pháp của chủ nghiã vâ ̣t biê ̣n chứng , chủ nghĩa vật lịch sử Đó là những phương pháp đă ̣c trưng của kinh tế trị trừu tươ ̣ng hoá khoa ho ̣c, logích kết hợp với lịch sử, phân tích và tổ ng hơ ̣p Ngồi ra, phạm vi nghiên cứu rộng , vấn đề nghiên cứu phức tạp luận văn sử dụng số phương pháp khác : Phương pháp phân tích, so sánh; Phương pháp chuyên khảo, Phương pháp phân tić h điể m ma ̣nh , điể m yế u, thời cơ, thách thức (SWOT)… Những đóng góp khoa học luận văn - Luâ ̣n văn đã ̣ thố ng hoá và phân tić h làm sáng tỏ những vấ n đề lý luâ ̣n về cổ phầ n hoá, những vấ n đề lý luận mơ hình hoạt động NHTMNN sau cổ phầ n hoá với xu cần thiết xây dựng Tập đồn Tài – Ngân hàng thời kỳ hô ̣i nhâ ̣p Luận văn rút học kinh nghiệm q trình xây dựng mơ hình hoạt động đinh ̣ chế tài chiń h nước giới, từ đó nêu mô ̣t số bài ho ̣c để vận dụng vào Việt Nam thời gian tới - Luâ ̣n văn đã phân tić h thực tra ̣ng mơ hình hoạt động AGRIBANK Trên sở phân tić h chỉ những điể m ma ̣nh , điể m yế u , thời , thách thức mơ hình hoạt động nay, đó là sở khoa ho ̣c cho các đánh giá thực tiễn đề xuất đinh ̣ hướng và giải pháp tiề n để giải vấn đề luâ ̣n văn nghiên cứu - Luâ ̣n văn đã trin ̀ h bày có ̣ thố ng định hướng và ̣ thố ng các giải pháp tạo tiền đề xây dựng AGRIBANK trở thành Tập đồn Tài – Ngân hàng sau cổ phần hóa Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu, mục lục, danh mục ký hiệu viết tắt, danh mục bảng biểu sơ đồ, tóm tắt luận văn, phần kế t luâ ̣n, danh mu ̣c tài liê ̣u tham khảo luận văn Luâ ̣n văn đươ ̣c kế t cấ u thành chương: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận cổ phần hóa mơ hình hoạt động Ngân hàng thương mại Nhà nước sau cổ phần hóa Chƣơng 2: Thực trạng mơ hình hoạt động Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chƣơng 3: Định hướng giải pháp tạo tiền đề xây dựng mơ hình hoạt động Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam sau cổ phần hóa Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CỔ PHẦN HĨA VÀ MƠ HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC SAU CỔ PHẦN HOÁ 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ CỔ PHẦN HOÁ DOANH NGHIỆP NHÀ NƢỚC VÀ CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC 1.1.1 Cổ phần hoá DNNN 1.1.1.1 Khái niệm cổ phần hố DNNN Cở phầ n hoá (CPH) hình thức chuyển đổi doanh nghiệp từ doanh nghiê ̣p có mô ̣t hoă ̣c số ít chủ sở hữu sang các doanh nghiê ̣p có n chủ sở hữu hình thức cơng ty cổ phần hiề u (CTCP) Thực chấ t của quá trình nhằm chuyển đổi hình thức sở hữu doanh nghiệp cũ sang hin ̀ h thức sở hữu hỗn hơ ̣p giữa các cổ đông là tư nhân , pháp nhân; giữa tư nhân với nhà nước ; giữa tư nhân với sở chia nhỏ tài sản của công ty thành những phầ n bằ ng , bán lại cho cổ đơng hình thức cở phiế u Thơng qua đó thiế t lâ ̣p hiǹ h thức tổ chức quản lý sản xu ất theo mơ hình CTCP, hoạt động với tư cách pháp nhân độc lập Như vâ ̣y cở phầ n hố thực cho loại hình doanh nghiệp , kể cả doanh nghiê ̣p tư nhân , DNNN và các loa ̣i hiǹ h doanh nghiê ̣p khác Mă ̣c dù tr ong thực tiễn CPH diễn cả đố i với các doanh nghiê ̣p tư nhân song số lươ ̣ng doanh nghiệp tư nhân CPH không đáng kể , nhắ c đế n CPH người ta thường hiể u là CPH DNNN Cổ phầ n hoá các DNNN là thuâ ̣t ngữ xuấ t hiê ̣ n và đươ ̣c sử du ̣ng ở Viê ̣t Nam gắ n liề n với quá trin ̀ h đổ i mới tổ chức và quản lý các DNNN những năm gầ n , cổ phầ n hoá các DNNN là quá triǹ h chuyể n đổ i DNNN thành công ty cổ phần , đó nhà nước có thể vẫn g iữ tư cách là mô ̣t cổ đông (mô ̣t cổ đông đă ̣c biê ̣t) Đó là quá triǹ h chuyể n sở hữu nhà nước sang sở hữu của các cổ đông , đồ ng thời DNNN thực hiê ̣n cổ phầ n hoá có thể thu hút thêm vố n thông qua hin ̀ h thức bán cở phiế u Có thể khái quát và đưa khái niê ̣m đầ y đủ về cổ phầ n hoá DNNN sau: Cổ phầ n hoá các DNNN là biê ̣n pháp có tính đă ̣c thù của quá trình đổ i mới các DNNN , trình chuyển DNNN thành công ty cổ phần Đó là b iê ̣n pháp chuyể n doanh nghiê ̣p từ mô ̣t chủ sở hữu nhà nước sang sở hữu của nhiề u chủ thể - đa sở hữu (hay sang sở hữu hỗn hơ ̣p ), đó tồ n ta ̣i mô ̣t phầ n sở hữu của nhà nước ; trình huy động nguồn vốn đầu tư phát triển sản xuất, xử lý và khắ c phu ̣c những tồ n ta ̣i hiê ̣n thời của DNNN; tạo những điề u kiê ̣n cho người góp vố n và người lao đô ̣ng thực sự làm chủ doanh nghiê ̣p Tấ t cả nhằ m mu ̣c đích nâng cao hiê ̣u quả sản xuấ t kinh doanh doanh nghiê ̣p và giảm nhe ̣ gánh nă ̣ng của nhà nước đố i với doanh nghiê ̣p 1.1.1.2 Thực chất cổ phần hoá DNNN Muố n hiể u thực chấ t cổ phầ n hoá DNNN , trước hế t cầ n phải phân biê ̣t hai quá trin ̀ h chuyể n đở i DNNN đó là cở phần hố tư nhân hố Khơng nên hiể u cở phầ n hoá là tư nhân hoá , bởi vì giữa cổ phầ n hoá và tư nhân hoá là hai quá trin ̀ h khác cả về mu ̣c đić h lẫn phương thức tiế n hành, cụ thể là: mục tiêu cổ phần hố DNNN góp phầ n nâng cao hiê ̣u quả sức cạnh tranh doanh nghiệp ; huy đô ̣ng vố n của toàn xã hô ̣i để đầ u tư đổ i mới công nghê ̣ , phát triển doanh nghiệp ; đồ ng thời qua cổ phầ n hoá mà phát huy vai trò làm chủ thật người lao động Trong đó tư nhân hoá mục tiêu xoá bỏ hẳn DNNN mà Nhà nước xét thấy không cần thiết nắ m giữ Về hin ̀ h thức cổ phầ n hoá đố i với các DNNN đươ ̣c thực hiê ̣n tuỳ thuô ̣c vào hin ̀ h thức cu ̣ thể mà doanh nghiê ̣p lự a cho ̣n những hiǹ h thức mà Nhà nước hướng dẫn đề xuất lên quan nhà nước có thẩm quyền phê duyê ̣t quyế t đinh ̣ Hình thức tư nhân hố DNNN lại thực theo mô ̣t him ̀ h thức nhấ t là bán toàn bô ̣ tài sản thuô ̣c sở hữu Nhà nước ở các DNNN cho các tư nhân và xoá bỏ DNNN này Trong thực tế , trình chuyển hình thức doanh nghiệp có mơ ̣t vài chủ sở hữu thành doanh nghiê ̣p nhiề u chủ sở hữu hoă ̣c DN từ da ̣ng chưa phải công ty cổ phần thành cơng ty cổ phần q trình cổ phần hố Q trình tất yếu diễn DN tư nhân , công ty trách nhiê ̣m hữu ̣n , công ty liên doanh và cả ta ̣i các DNNN , q trình xã hội hố sở hữu doanh nghiệp Cở phầ n hoá DNNN cũng mang những đă ̣c trưng chung cổ phầ n hoá đố i với các DN hay các hình thức tổ chức kinh tế khác Tuy nhiên để hiể u rõ thực chấ t của cổ phầ n hoá DNNN cũng cầ n làm rõ những khác biê ̣t về nô ̣i dung của quá trình chuyể n DNNN thành công ty cổ phầ n khác gì với quá trình tư nhân hoá nó Ở nước tiến hành cổ phần hố DNNN thành cơng ty cổ phần thơng qua mơ ̣t hai hình thức sau đây: Mợt là : bán tồn phần tài sản có thuộc sở hữu nhà nước ta ̣i doanh nghiê ̣p cho các tổ chức kinh tế , xã hội cá nhân bằng phương thức phát hành cổ phiế u Hai là : giữ ngu yên toàn bô ̣ giá tri ̣vố n hiê ̣n có của Nhà nước ta ̣i DNNN, phát hành cổ phiếu công chúng để thu hút thêm vốn mở rộng DNNN Cả hai hình thức cổ phần hố DNNN , q trình chuyể n DNNN từ mô ̣t chủ sở hữu l Nhà nước sang cơng ty cổ phần - hình thức DN có nhiề u chủ sở hữu Đây cũng là quá triǹ h chuyể n viê ̣c quản lý DN trực tiế p là Nhà nước sang quản lý DN gián tiế p của Nhà nước với tư cách cổ đông thông qua hô ̣i đồ ng quản tr ị Với cách nhiǹ nhâ ̣n vâ ̣y thì không thể quan niê ̣m cổ phầ n hoá DNNN là tư nhân hoá Chuyể n từ mô ̣t hin ̀ h thức doanh nghiê ̣p này sang mô ̣t hiǹ h thức doanh nghiê ̣p khác, nhấ t là chuyể n từ mô ̣t doanh nghiê ̣p thuô ̣c sở hữu nhà nư ớc sang doanh nghiê ̣p không thuô ̣c sở hữu nhà nước là mô ̣t quá triǹ h bao gồ m rấ t nhiề u công viê ̣c khác Đó không chỉ là chủ trương của Đảng và nhà nước mà còn là những công viê ̣c rấ t cu ̣ thể nhằ m chuyể n biế n từ hình thứ c sở hữu đế n các nô ̣i dung tổ chức và quản lý chúng Cầ n thấ y rằ ng, biện pháp kinh tế , tổ chức tiế n hành quá trình cổ phầ n hoá phu ̣ thuô ̣c vào tra ̣ng thái DNNN mục tiêu cổ phần hoá , với sự hì nh thành của các công ty cổ phầ n theo mơ hình nào (nhà nước cịn nắm quyền chi phối khơng , có cho người ngồi doanh nghiệp mua cổ phiếu không… ) Đây chính điểm để phân biệt khác cổ phần hoá với tư nhân hoá DNNN Đồng thời điểm để phản ánh rõ thực chất cổ phần hố Như vây: Thực chấ t của cở phầ n hoá DNNN là quá trình chuyể n doanh nghiê ̣p từ sở hữu mô ̣t chủ sở hữu nhà nước sang doanh nghiê ̣p đa sở hữu 1.1.1.3 Tác động tích cực cổ phần hoá DNNN đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiê ̣p sau cổ phầ n hoá Những tác đô ̣ng tić h cực của cổ phầ n hoá các DNNN là mô ̣t mu ̣c tiêu chủ yếu cổ phần hoá DNNN Q trình cổ phần hố DNNN có tác dụng to lớn , nhiề u mă ̣t đế n hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh của các DNNN sau cổ phầ n hoá, luận án xin phân tích số tác động tích cực chủ yếu sau: Những tác đôṇ g đế n bộ máy quản lý doanh nghiê ̣p Cổ phầ n hoá DNNN, chuyể n các DNNN sang các công ty cổ phầ n Đó là trình chuyển loại hình doanh nghiệp sang loại hình doanh nghiê ̣p khác Đối với doanh nghiệp nhà nước , bô ̣ máy quản lý doanh nghiê ̣p đươ ̣c cấ u thành từ những cán bô ̣ biên chế và bổ nhiê ̣m bởi các quyế t đinh ̣ của các quan quản lý chuyên ngành , thâ ̣m chí mô ̣t số doanh nghiê ̣p lớn còn thuô ̣c quyề n quản lý của Đảng và Chiń h phủ Viê ̣c bổ nhiê ̣m cá n bô ̣ theo chế có ưu điể m là lựa cho ̣n đươ ̣c cán bô ̣ cho bô ̣ máy quản lý doanh nghiê ̣p theo các mu ̣c tiêu mang tiń h chiń h tri ̣ , xã hội (trung thành với tở q́ c , có phẩm chất trị tốt , có đạo đức cộng sản - thường đảng viên cộng sản ,…) Tuy nhiên chế đô ̣ bổ nhiê ̣m , điề u kiê ̣n của chế quản lý bao cấ p đã ta ̣o nên đô ̣i ngũ cán bô ̣ quản lý 10 DNNN động , khơng dám chiụ trách nhiê ̣m , theo chế lãnh đa ̣o tâ ̣p thể Mă ̣t khác các DNNN, bô ̣ máy quản lý thường công kề nh, chế quản lý không ̣ng Vì vậy, hiê ̣u quả quản lý kinh doanh của bô ̣ máy quản lý doanh nghiệp DNNN Chuyể n sang công ty cổ phầ n , (về lý thuyế t) chế đô ̣ bổ nhiê ̣m đã nhường chỗ cho chế đô ̣ bầ u (từ các thành viên Hô ̣i đồ ng quản tri ̣ - những người trực tiế p bỏ tiề n vào quá trình kinh doanh của doanh nghiê ̣p ) hoă ̣c chế đô ̣ thuê cán bô ̣ quản lý doanh nghiê ̣p kể cả giám đố c hay tổ ng giám đố c doanh nghiê ̣p Bô ̣ máy quản lý gọn nhẹ , chế quản lý đô ̣ng Sự thay đổ i đã ta ̣o nên mô ̣t sự biế n đổ i về chấ t các hoa ̣t đô ̣ng quản lý của doanh nghiê ̣p sau cổ phầ n hoá Điề u này thể hiê ̣n mô ̣t số mă ̣t sau: - Thứ nhấ t, viê ̣c lựa cho ̣n cán bô ̣ quản lý là công viê ̣c trực tiế p của những người nắ m quyề n sở hữu đố i với doanh nghiê ̣p , trước là các quan quản lý chuyên ngành - những người đa ̣i diê ̣n cho qu yề n sở hữu của nhà nước thực hiê ̣n Xét phương diện này, chế đô ̣ sở hữu đa ̣i diê ̣n đã đươ ̣c thay bằ ng chế đô ̣ sở hữu trực tiế p Vì vậy, viê ̣c lựa cho ̣n cán bơ ̣ quản lý, nhấ t là những người đứng đầ u bô ̣ máy quản lý củ a doanh nghiê ̣p sẽ chuẩ n xác Các tiêu chí lực , về tin ́ h đô ̣ng… sẽ đươ ̣c coi tro ̣ng Đây sẽ là sở quan trọng để doanh nghiệp lựa chọn người quản lý hội tụ đầy đủ phẩm chấ t cầ n có điề u kiê ̣n kinh doanh của doanh nghiê ̣p theo chế thi ̣trường - Thứ hai, viê ̣c lựa cho ̣n cấ u bô ̣ máy quản lý sẽ theo hướng tinh giản để nâng cao hiê ̣u quả của các hoa ̣t đô ̣ng quản lý (hiê ̣n người ta thường go ̣i là các hoa ̣t đô ̣ng quản tri )̣ Đặc biệt sức ép tổ chức nhân (viê ̣c gửi các , cháu cán quản lý chuyên ngành - cấ p của doanh nghiê ̣p với chấ t lươ ̣ng chuyên môn không đảm bảo… ) dẫn đế n hiê ̣n tượng phình to máy quản trị , việc lựa chọn người không phù hợp trước ở các DNNN sẽ bi ̣loa ̣i bỏ