Giải pháp mở rộng cho vay trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Đông HN

Trong những năm qua, dưới sự lãnh đạo sáng suốt của Đảng và Nhà Nước nền KT nước ta có những bước phát triển mạnh mẽ. Với sự mở của nền KT cộng với nền KT hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo cơ chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa đã giành được những thành tựu to lớn như tốc độ tăng trưởng về tổng sản phẩm trong nước đã vượt kế hoạch đề ra, nước ta đã thoát khỏi khủng hoảng, đầu tư nước ngoài trực tiếp tăng,…Bên cạnh những thành tựu đạt được chúng ta còn những mặt chưa làm được như: Tình hình xã hội còn nhiều tiêu cực, quản lý nhà nước về KT còn lỏng lẻo, chỉ số giá tiêu dùng tăng đột biến…Trước thực trạng đó Đảng và Nhà Nước ta đã xác định nhiệm vụ quan trọng trong thời gian tới là tiến hành CNH-HĐH nền KT đất nước. Muốn vậy, chúng ta cần phải có nguồn vốn trung-dài hạn lớn để xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới công nghệ, trang bị kỹ thuật tiên tiến, đồng thời có sự nâng cấp mở rộng SXKD đối với các thành phần KT từ đó tạo đà cho sự phát triển. Bên cạnh nguồn vốn vay và tài trợ từ nước ngoài còn phải kể đến nguồn vốn trung và dài hạn trong nước đóng vai trò cực kỳ quan trọng. Có thể nói, trong thời gian này vốn rất cần thiết với nền KT nước ta đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn. Nguồn vốn trung và dài hạn là điều kiện cần, sử dụng hiệu quả nguồn vốn đó để phát huy hết được vai trò tích cực cũng như chống lại sự lãng phí mới là điều kiện đủ. Hay nói một cách khác, chỉ khi nào mở rộng gắn liền với nâng cao chất lượng TD trung và dài hạn thì nguồn vốn trung và dài hạn mới phát huy được vai trò tích cực của mình. Ý thức được vai trò quan trọng của nguồn vốn trung và dài hạn đối với nền KT thị trường các NHTM nói chung, NHNo&PTNT Đông HN nói riêng cần phải có những giải pháp tạo ra nguồn vốn trung và dài hạn để có thể mở rộng hoạt động cho vay trung và dài hạn. Với mong muốn tìm hiểu về hoạt động TD của NH và để từ đó đóng góp ý kiến đưa ra giải pháp góp phần mở rộng hoạt động cho vay trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Đông HN nên tôi đã mạnh dạn chọn đề tài: “ Giải pháp mở rộng cho vay trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Đông HN”

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong những năm qua, dưới sự lãnh đạo sáng suốt của Đảng và Nhà Nước nền KT nước ta có những bước phát triển mạnh mẽ. Với sự mở của nền KT cộng với nền KT hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo cơ chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa đã giành được những thành tựu to lớn như tốc độ tăng trưởng về tổng sản phẩm trong nước đã vượt kế hoạch đề ra, nước ta đã thoát khỏi khủng hoảng, đầu tư nước ngoài trực tiếp tăng,…Bên cạnh những thành tựu đạt được chúng ta còn những mặt chưa làm được như: Tình hình xã hội còn nhiều tiêu cực, quản lý nhà nước về KT còn lỏng lẻo, chỉ số giá tiêu dùng tăng đột biến…Trước thực trạng đó Đảng và Nhà Nước ta đã xác định nhiệm vụ quan trọng trong thời gian tới là tiến hành CNH- HĐH nền KT đất nước. Muốn vậy, chúng ta cần phải có nguồn vốn trung-dài hạn lớn để xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới công nghệ, trang bị kỹ thuật tiên tiến, đồng thời có sự nâng cấp mở rộng SXKD đối với các thành phần KT từ đó tạo đà cho sự phát triển. Bên cạnh nguồn vốn vay và tài trợ từ nước ngoài còn phải kể đến nguồn vốn trung và dài hạn trong nước đóng vai trò cực kỳ quan trọng. Có thể nói, trong thời gian này vốn rất cần thiết với nền KT nước ta đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn. Nguồn vốn trung và dài hạn là điều kiện cần, sử dụng hiệu quả nguồn vốn đó để phát huy hết được vai trò tích cực cũng như chống lại sự lãng phí mới là điều kiện đủ. Hay nói một cách khác, chỉ khi nào mở rộng gắn liền với nâng cao chất lượng TD trung và dài hạn thì nguồn vốn trung và dài hạn mới phát huy được vai trò tích cực của mình. Ý thức được vai trò quan trọng của nguồn vốn trung và dài hạn đối với nền KT thị trường các NHTM nói chung, NHNo&PTNT Đông HN nói riêng cần phải có những giải pháp tạo ra nguồn vốn trung và dài hạn để có thể mở rộng hoạt động cho vay trung và dài hạn. Với mong muốn tìm hiểu về hoạt động TD của NH và để từ đó đóng góp ý kiến đưa ra giải pháp góp phần mở rộng hoạt động cho vay trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Đông HN nên tôi đã mạnh dạn chọn đề tài: “ Giải pháp mở rộng cho vay trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Đông HN” Bố cục đề tài gồm 3 Chương: Phạm Văn Tài Lớp: TCDN17 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chương 1: Lý thuyết chung về cho vay trung và dài hạn của NHTM. Chương 2:Thực trạng TD trung và dài hạn tại Chi nhánh NHNo&PTNT Đông HN. Chương 3:Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng TD trung dài hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Đông HN. Đề tài nghiên cứu trên đây là một lĩnh vực rộng lớn và phức tạp nhưng thời gian nghiên cứu và kinh nghiệm thực tiễn còn nhiều hạn chế nên chuyên đề này không thể tránh khỏi những thiếu sót. Vì vậy, em rất mong nhận đuợc sự góp ý của các thầy cô giáo, ban Giám đốc NH và bất cứ ai quan tâm đến vấn đề này để đề tài này được hoàn thiện hơn. Phạm Văn Tài Lớp: TCDN17 2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1 LÝ THUYẾT CHUNG VỀ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1. TỔNG QUAN VỀ NH THƯƠNG MẠI. 1.1.1.Khái niệm về NH thương mại. NH là một loại hình tổ chức có vai trò quan trọng đối với nền KT nói chung và đối với từng cộng đồng địa phương, chủ thể tham gia nói riêng. Với vai trò quan trọng như vậy, những quan điểm như thế nào về một NH và sự phân biệt nó với các tổ chức phi NH không phải là điều đơn giản. Rõ ràng có thế định nghĩa NH thông qua chức năng mà chúng thực hiện trong nền KT. Tuy nhiên, vấn đề ở chỗ không chỉ chức năng của các NH thay đổi, mà có sự thâm nhập vào chức năng hoạt động NH của các đối thủ cạnh tranh. Do đó tùy theo điều kiện của mỗi nước và sự phát triển của hệ thống tài chính nước đó mà có những định nghĩa khác nhau về NH. Theo luật NH của Pháp thì NH được định nghĩa:"NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở nào đó thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác, hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, TD hay dịch vụ tài chính". Còn luật pháp Ấn Độ lại có cái nhìn về NH như sau:"NHTM là cơ sở nhận các khoản ký thác để cho vay hay tài trợ và đầu tư". Đó là các quan điểm về NH đứng trên giác độ luật pháp. Còn đứng trên giác độ tài chính NH thì sao?. Một định nghĩa về NH được Giáo sư Peter Rose đưa ra như sau:" NH là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất đặc biệt là TD, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền KT". Ở VN, theo quy định tại luật các tổ chức TD thì NH được định nghĩa như sau:" NH TMlà tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán." Như vậy, thông qua một số khái niệm về NH thương mại, ta có thể hiểu NH TMlà một loại hình DNđặc biệt kinh doanh trên lĩnh vực TD với mục đích thu lợi Phạm Văn Tài Lớp: TCDN17 3 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nhuận, dù định nghĩa như thế nào đi chăng nữa thì NHTM phải có một số đặc trưng sau: - NHTM là một tổ chức được phép nhận ký thác của công chúng với trách nhiệm hoàn trả. -NHTM là một tổ chức được phép sử dụng ký thác của công Chúng để cho vay, chiết khấu và thực hiện các dịch vụ tài chính khác. Căn cứ vào tính chất và mục tiêu hoạt động, ở nước ta các loại hình NH TMđược phép hoạt động theo luật tổ chức TD bao gồm: NH thương mại, NH phát triển, NH đầu tư, NH chính sách, NH hợp tác và các hình thức NH khác. 1.1.2. Các chức năng của NHTM.  Chức năng trung gian thanh toán. NH làm chức năng trung gian thanh toán khi nó thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập tiền vào tài khoản tiền gửi của khách hàng như tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. Việc nhận tiền gửi và theo dõi các khoản thu chi trên tài khoản tiền gửi của khách hàng là tiền đề để NH thực hiện vài trò trung gian thanh toán. Mặt khác, việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt giữa các chủ thể trong nền KT có nhiều hạn chế đó là rủi ro phải vận chuyển tiền, chi phí thanh toán lớn, đặc biệt là với khách hàng ở cách xa nhau đã tạo nên nhu cầu thanh toán quan NH. Chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động KT. Trước hết thanh toán không dùng tiền mặt qua NH góp phần tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt và đảm bảo thanh toán an toàn. NHTM sẽ cung cấp cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán nhanh chóng và thuận tiện như: Séc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thẻ thanh toán, thanh toán điện tử, thanh toán bù trừ,…Cho phép khách hàng lựa chọn hình thức thanh toán mà theo họ là hiệu quả và an toàn nhất. Điều này góp phần tăng nhanh tốc độ lưu thông hàng hóa, tốc độ luân chuyển vốn và hiệu quả của quá trình tái sản xuất xã hội. Mặt khác, chức năng này còn góp phần tăng thu nhập cho NH thông qua việc thu phí thanh toán làm tăng uy tín của NH và tạo điều kiện cho NH thu hút nguồn vốn tiền gửi. Phạm Văn Tài Lớp: TCDN17 4 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chu chuyển tiền tệ hiện nay chủ yếu thông qua hệ thống NHTM nên các NHTM không ngừng đổi mới và cải tiến công nghệ để nâng cao chất lượng thanh toán đáp ứng nhu cầu của khách hàng ngày càng tốt hơn.  Chức năng làm trung gian tài chính: Chức năng trung gian TD là khái niệm cơ bản và đặc trưng nhất của NHTM và có ý nghĩa quan trọng trong việc thúc đẩy nền KT phát triển. NH làm chức năng trung gian TD khi nó là cầu nối giữa người thừa vốn và người thiếu vốn. Nói cách khác, NH sau khi huy động được các nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trong nền sẽ hình thành nên quỹ cho vay của NH và sẽ sử dụng nó để đáp ứng nhu cầu vay vốn của các chủ thể trong nền KT mà chủ yếu là cho vay ngắn hạn. Hay nói cách khác, nghiệp vụ TD NH của NHTM đi vay là để cho vay. Chức năng trung gian TD xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trong quá trình tái xuất xã hội. Sở dĩ không phải là một tổ chức nào khác trong nền KT mà lại là NH đứng ra thực hiện chức năng này vì NH là một tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ, TD, họ có đầy đủ kinh nghiệm và sự hiểu biết về tình hình cung cầu TD trong nền KT do vậy họ có thể khắc phục được những khiếm khuyết của thị trường tài chính đó là sự không khớp nhịp giữa cung cầu TD về thời gian và số lượng tức là thông qua việc thu hút tiền gửi với một số lượng lớn NH có thể giải quyết mối quan hệ giữa cung cầu TD cả về khối lượng vốn cho vay và thời gian cho vay. Thông qua chức năng trung gian TD, NHTM đã góp phần tạo ra lợi ích cho tất cả các bên trong quan hệ là người gửi tiền, NH và người đi vay và đảm bảo lợi ích cho nền KT.  Chức năng tạo tiền. Vào cuối thế kỷ XIX, khi mà hệ thống NH hai cấp đã hình thành trong đó NHTW có nhiệm vụ quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ còn các NHTM thực hiện vai trò kinh doanh tiền tệ. Khi đó, các NHTM thông qua chức năng trung gian thanh toán và trung gian TD đã tạo ra tiền ghi sổ trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại NHTM. Nói cách khác, nhờ hoạt động trên hệ thống các NHTM đã tạo ra bút tệ thay thế cho tiền mặt. Các NH có khả năng mở rộng tiền gửi không kỳ hạn từ một khoản tiền gửi ban đầu, hoặc từ khoản tiền nhận được từ NHTW thông qua việc cấp TD cho các khác Phạm Văn Tài Lớp: TCDN17 5 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng là tổ chức phi NH. Bất kỳ NH nào được phép huy động tiền gửi không kỳ hạn và cung cấp các dịch thanh toán cho khách hàng đều có khả năng tạo tiền. Sự kết hợp giữa chức năng trugn gian thanh toán và trung TD làm cho hệ thông NHTM có khả năng tạo tiền gửi thanh toán. Từ một khoản tiền gửi ban đầu thông qua làm chức năng trung gian TD NH sử dụng để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịchvụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ,…Tức là NH đã tạo tiền. Còn ngược lại khi NH huy động được số vốn mà chưa cho vay NH chưa hề tạo tiền. Sự tạo tiền của NHTM chỉ xảy ra khi mọi hoạt động kinh doanh của NHTM thực hiện bằng chuyển khoản ghi nợ cho tài khoản này và ghi có cho tài khoản khác có liên quan. Thực hiện chức năng tạo tiền, với việc cho vay không có sự xuất hiện của tiền mặt, các NHTM đã giảm được khối lượng tiền mặt trong lưu thông, tiết kiệm được chi phí, giúp điều tiết lượng tiền cung ứng phù hớp chính sách ổn định giá cả, tăng trưởng KT, giúp điều tiết lượng cung ứng phù hợp chính ổn định giá cả, tăng trưởng KT, giảm thất nghiệp, làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền KT đáp ứng nhu cầu chi trả của xã hội. Các chức năng của NHTM có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ cho nhau trong đó chức năng trung gian TD là chức năng cơ bản nhất, tạo cơ sở cho việc thực hiện các chức năng sau. Đồng thời, khi NHTM thực hiện tốt chức năng thủ quỹ và trong gian thanh toán góp phần làm tăng nguồn vốn TD, mở rộng quy mô hoạt động của NH. 1.1.3. Các hoạt động cơ bản của NHTM trong nền KT thị trường. Trong nền KT thị trường, hoạt động chủ yếu của NH TMtập trung chủ yếu vào nhiệm vụ nhận tiền gửi và cho vay, đó là hai mặt hoạt động TD. Trong xu thế này, các NH TMhoạt động theo loại hình đa năng thì hoạt động của nó tập trung vào ba hoạt động chính: Hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn, hoạt động trung gian.  Hoạt động huy động vốn đối với NH thương mại: Đây là hoạt động đầu vào của NH. Nguồn vốn hoạt động chủ yếu của một NH được hình thành từ những nguồn chính sau đây: Vốn tự có của NH, vốn vay (vay của các tổ chức tài chính, vay của dân cư, vay của NH TW), lợi nhuận để lại, ngoài ra đối Phạm Văn Tài Lớp: TCDN17 6 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp với một số NH nguồn vốn hoạt động có thể hình thành từ vốn ủy thác của các tổ chức trong nền KT,…Trong quá trình hoạt động của mình NH TMphần lớn dựa vào việc huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền KT. Hoạt động nguyên thủy của NH là nhận tiền gửi của khách hàng và đây vẫn là nguồn đầu vào chủ yếu của NH. Có nhiều yếu tố ảnh hưởng tới quy mô tiền gửi của khách hàng tại NH như: Lãi suất, phương thức huy động của NH, tình hình KT xã hội trong từng thời kỳ, phong tục tập quán của từng vùng, uy tín của từng NH, các dịch vụ do NH cung cấp,…NHắm được yếu tố đó, NH có thể điều chỉnh lượng vốn huy động sao cho phù hợp với nhu cầu của mình. Các loại tiền gửi mà NH cung cấp để huy động vốn là: Tiền gửi thanh toán không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm. Ngoài ra, để đáp ứng nhu cầu TD và đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, NH có thể vay vốn từ dân cư, các đơn vị KT, các tổ chức TD khác thông qua một số hình thức như: Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu hoặc vay tái chiết khấu từ NH TW. Để được hoạt động và thực hiện huy động vốn, NH phải có một lượng nhất định gọi là vốn tự có. Lượng vốn này chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong tổng vốn sử dụng song nó có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động của NH. Vốn tự có là điều kiện bắt buộc để NH có được giấy phép tổ chức và hoạt động trước khi nó có thể huy động được những khoản tiền gửi đầu tiên. Vốn tự có còn đóng vai trò là một tấm đệm giúp chống lại rủi ro phá sản, những thua lỗ về tài chính trong hoạt động tạm thời. Nó tạo niềm tin cho công chúng và là sự đảm bảo đối với chủ nợ về sức mạnh tài chính của NH. Và nó còn cung cấp năng lực tài chính cho sự tăng trưởng và phát triển dịch vụ mới, cho những chương trình và trang thiết bị mới.  Đối với hoạt động sử dụng vốn. Đây là hoạt động cho vay và đầu tư bao gồm hoạt động ngân quỹ, hoạt động cho vay, hoạt động đầu tư chứng khoán. Hoạt động ngân quỹ nhằm bảo đảm khả năng thanh toán thường xuyên của NH cho khách hàng. Đây là tài sản không sinh lời hoặc sinh lời thấp nhưng tính lỏng cao được coi như tiền mặt. Do đó NH phải duy trì lượng tiền mặt ở một mức độ hợp lý sao cho vừa đảm bảo tính thanh khoản vừa đảm bảo tính sinh lời. Phạm Văn Tài Lớp: TCDN17 7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động cho vay là hoạt động quan trọng nhất quyết định sự thành bại của NH vì đây là hoạt động sinh lời chủ yếu của NH. Cũng vì vậy mà đây là hoạt chứa nhiều rủi ro nhất. Để tránh điều đó, việc quản lý tiền cho vay được tiến hành rất chặt chẽ, đặc biệt là món vay lớn, với thời hạn dài. NH TMcó thể cho vay theo nhiều hình thức khác nhau. Ngoài ra NH còn sử dụng vốn vào hoạt động đầu tư chứng khoán trên thị trường để thu lợi nhuận và một phần đảm bảo khả năng thanh toán của NH.  Hoạt động trung gian. Là việc NH cung cấp cho khách hàng một loạt các dịch vụ có liên quan. NH sẽ nhận được một khoản thu dưới hình thức hoa hồng. Công nghệ NH càng phát triển thì hoạt động này càng phong phú và doanh thu càng lớn. Các hoạt tiêu biểu là: chuyển tiền, thanh toán hộ khách thôngquacác hình thức ghi chép trên tài khoản của khách hàng tại NH, phát séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thư TD, môi giới mua bán chứng khoán, quản lý hộ tài sản cho khách hàng, tư vấn cho doanh nghiệp,…Ngày nay, xu hướng của NH là hoạt động đa năng trên nhiều lĩnh vực với nhiều nghiệp vụ khác nhau. Các nghiệp vụ có quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ cho nhau nhằm đạt được mục tiêu cuối cùng là lợi nhuận cao nhất. 1.1.4. Vai trò của NH TMtrong nền KT thị trường. Trong nền KT thị trường, nền KT đạt đến trình độ cao của KT hàng hóa, NH đóng vai trò quan trọng, nó là hệ thống thần kinh, hệ thống tuần hoàn của toàn bộ nền KT quốc dân. Nền KT chỉ có thể cất cánh, phát triển với tốc độ cao Nếu có một hệ thống NH vững mạnh. NH và nền có mối quan hệ hữu cơ lẫn nhau. Do đó, vai trò của NH TMđược thể hiện ở một số mặt sau:  NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền KT. Khi nhắc tới vai trò của NH TMthì không thể không nhắc tới vai trò cung ứng vốn đáp ứng nhu cầu SXKD của các chủ thể trong nền KT. Để có thể tiến hành hoạt động SXKD điều đầu tiên các chủ DNcác DNphải quan tâm đó là vốn. Nếu không có vốn thì DNsẽ bị mất cơ hội đầu tư, mất đi lợi nhuận mà lẽ ra có thể thu được. Do nhược điểm của thị trường tài chính dẫn đến ảnh hưởng tới tính liên tục của chu trình tài chính như sự không khớp nhịp giữa cung vốn và cầu vốn qua vấn đề thời gian và lượng vốn, rủi ro đạo đức, rủi ro mất khả năng thanh toán,…NHTM với tư Phạm Văn Tài Lớp: TCDN17 8 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp cách là một chủ thể kinh doanh trên lĩnh vực tài chính tiền tệ có thể khắc phục được những nhược điểm trên. NHTM chính là người đứng ra tiến hành khơi thông nguồn vốn nhàn rỗi ở mọi tổ chức, cá nhân, mọi thành phần KT,…Hình thành nên quỹ cho vay và sử dụng chúng để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền KT. Là một kênh phân phối vốn có hiệu quả NHTM đã tạo điều kiện cho các DNcó khả năng mở rộng SXKD cải tiến quy trình cộng nghệ, từ đó nâng cao năng suất lao động để có thể đứng vững trước sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt của thị trường. Với khả năng cung cấp vốn, NHTM đã trở thành một trong những điểm khởi đầu cho sự phát triển KT của mỗi quốc gia.  NHTM là cầu nối giữa DNvới thị trường. Để có thể tiếp cận với thị trường đầu ra và tìm kiếm lợi nhuận các DNcần phải quan tâm tới thị trường đầu vào của mình mà yếu tố đầu vào quan trọng nhất chính là vốn, đây luôn là mối quan tâm hàng đầu của các nhà kinh doanh vì nó đặt nền tảng đầu tiên cho mọi hoạt động của doanh nghiệp. Các DNkhông thể chỉ trông chờ vào vốn tự có mà phải biết khai thác các nguồn vốn khác tài trợ cho hoạt động của mình. Nguồn vốn TD của NHTM sẽ giúp DNgiải quyết được khó khăn đó. Như vậy, NH chính là cầu nối đưa DNđến với thị trường giúp DNtìm kiếm được đầu vào, bôi trơn hoạt động SXKD làm cho nó phát huy hiệu quả một cách tốt nhất trên thị trường, giúp DNvà thị trường gần nhau hơn cả về không gian và thời gian.  NHTM là công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô nền KT. Nếu NHTM có nhiệm vụ xây dựng và thực thi chính sách tiền tệ thông qua các công cụ như: thị trường mở, dự trữ bắt buộc, lãi suất,…Thì các NHTM một mặt chịu sự tác động trực tiếp của các công cụ này mặt khác nó còn tham gia điều tiết gián tiếp vĩ mô nền KT thông qua mối quan hệ với các tổ chức KT, cá nhân về các hoạt động tài chính TD. Nói cách khác, thông qua hoạt động của NHTM với các chủ thể khác trong nền KT, mọi thông tin có liên quan đến hoach định chính sách tiền tệ sẽ được phản hồi lại NHTW, giúp NHTW có thể hoạch định các chính sách KT vĩ mô phù hợp trong từng thời kỳ để đảm bảo thúc đẩy nền KT tăng trường và phát triển ổn định.  NHTM là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế. Trên thế giới, trong thời đại ngày này, mỗi quốc gia độc lập trường xuyên tiến hành những mối quan hệ đa dạng và phức tạp trên nhiều lĩnh vực: KT, chính trị, xã hội, Phạm Văn Tài Lớp: TCDN17 9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ngoại giao, văn hóa, khoa học – kỹ thuật,…Trong đó quan hệ KT thường chiếm vị trí quan trọng, áp lực cạnh tranh buộc nền KT của mỗi quốc gia khi mở cửa hội nhập phải có tiềm lực lớn mạnh và toàn diện về mọi mặt mà quan trọng nhất là tài chính. Nhưng làm thế nào để có thể hòa nhập nền của một quốc gia với phần còn lại của thế giới? Câu hỏi này sẽ được giải đáp thông qua vai trò của hệ thống NHTM với hàng loạt các nghiệp vụ không ngừng được hoàn thiện và phát triển: thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hội, ủy thác đầu tư,…Hệ thống NHTM trong nước đã điều tiết tài chính trong nước phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế, đưa nền tài chính trong nước bắt kịp với nền tài chính quốc tế. 1.2. CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NH THƯƠNG MẠI. 1.2.1. Khái niệm cho vay trung và dài hạn. Cho vay trung và dài hạn là: "Hoạt động tài chính cho khách hàng vay vốn trung và dài hạn nhằm thực hiện các dự án phát triển SXKD, phục vụ đời sống" Cho vay là một trong những hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu và nó chiếm phần lớn hoạt động trong các NHTM, song không phải tất cả các NHTM đều thực hiện tốt hoạt động này. Một số NH gặp khó khăn trong việc quản lý và thu hồi nợ, một số khác lại gặp khó khăn trong việc huy động vốn. Vì vậy, việc xem xét chất lượng hiệu quả hoạt động TD nhất là hoạt động cho vay trung dài hạn là hết sức cấn thiết. Nó giúp các NH có thể đánh giá lại hoạt động cho vay của mình từ đó đưa ra các giải pháp nhằm khắc phục những tồn tại, thiếu sót và đẩy mạnh hơn nữa hoạt động cho vay. Chất lượng, hiệu quả công tác cho vay của NH được nhìn nhận từ 3 phía: Từ các nhà NH, các doanh nghiệp, và từ nền KT. Trong bài viết này, chúng ta tạm giới hạn việc nghiên cứu chất lượng cho vay dưới giác độ của NH. Nếu xét theo quan điểm của các nhà NH thì hoạt động cho vay trung dài hạn được xem là có hiệu quả khi nó đảm bảo được 3 yếu tố: Khả năng sinh lời, khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn và khả năng thanh khoản từ phía nguồn. Điều này có nghĩa là các NH khi tiến hành cho vay trung dài hạn thì khoản vay đó phải đảm bảo trang trải được chi phí trả cho lãi suất huy động hoặc đi vay, chi phí hoạt động của NH và lãi dự tính. Song không phải các NH cứ cho vay nhiều, mang lại nhiều lợi nhuận là có hiệu quả cao bởi vì nếu chỉ cho vay ra mà không thu hồi được vốn cho vay hoặc cho vay không Phạm Văn Tài Lớp: TCDN17 10