- Xét về cơ cấu nguồn vốn huy động.
2.2.4.Thực trạng của nghiệp vụ chovay trung và dài hạn.
Các NHTM thu lợi nhuận chủ yếu bằng cách cho vay. Đối với các NHTM khoản mục cho vay là khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản của NH, thông thường nó chiếm từ 50 đến 80%. Thường thì tỷ trọng cho vay của các NHTM quốc doanh lớn hơn tỷ trọng cho vay của các NHTM cổ phần. Đối với NHNo&PTNT Đông HN cũng không nằm ngoài quy luật đó, Chính vì thế thu nhập từ hoạt động cho vay cũng chiếm tỷ trọng lớn nhất khoảng hơn 60% tổng thu nhập của NH. Nói chung tiền cho vay là kém lỏng so với các tài sản khác bởi vì chúng không thể chuyển thành tiền mặt trước khi các khoản cho đó đến hạn. Các khoản tiền cho vay cũng có xác suất vỡ nợ cao hơn so với những tài sản khác. Do thiếu tính lỏng và có rủi ro vỡ nợ cao hơn nên thu nhập mà NH thu được cũng cao hơn. Loại cho vay lớn đối với NHTM là các món tiền cho vay TMvà công nghiệp giành cho các DNvà các món cho vay mua bất động sản. Các NHTM cũng thực hiện các món cho vay tiêu dùng và cho vay lẫn nhau.
Với số vốn huy động được NHNo&PTNT Đông HN đã đa dạng hóa hoạt động sử dụng nhằm mang lại hiệu quả cao nhất. Cho vay trung và dài hạn nhằm giúp đỡ khách hàng mở rộng hoạt động SXKD, phát triển cơ sở hạ tầng, mua sắm máy móc thiết bị, thành lập DNmới, tài trợ dự án,…NH NHNo&PTNT Đông HN có thể cho vay nguồn vốn trung và dài hạn.
Về doanh số cho vay.
Bảng 2: Doanh số hoạt động cho vay.
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Số sánh 2007/2006
số tiền tỷ lệ % số tiền tỷ lệ % số tiền tỷ lệ %
(1) (2) (3) (4) (5) (4)-(2) (6)/(2)
Doanh số cho vay 3826.85 4720.42 893.57 23.35
+Nội tệ 2950.50 77.1 3578.08 75.8 627.58 21.27
+Ngoại tệ 876.35 22.9 1142.34 24.2 265.99 30.35
Doanh số thu nợ 3444.17 4234.64 790.47 22.95
+Nội tệ 2596.90 75.4 3074.35 72.6 477.45 18.39
+Ngoại tệ 847.26 24.6 1160.29 27.4 313.03 36.95
(Nsl: Báo cáo kết quả hoạt động TD Chi nhánh NHNo&PTNT Đông HN)
- Dư nợ: Là tổng (tiền gốc + lãi) mà khách hàng còn chưa trả.
Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy doanh số cho vay năm 2007 là 4720.42 tỷ đồng tăng so với năm 2006 (3826.85 tỷ đồng) là 893.57 tỷ đồng, số tương đối là 23.35%. Trong tổng doanh số cho vay thì doanh số cho vay nội tệ luân chiếm một tỷ trọng lớn, gấp hơn 3 lần số với ngoại tệ. Tuy nhiên năm 2007 tỷ trọng doanh số nội tệ giảm, ngoại tệ tăng nhưng mức tăng giảm hầu như không đáng kể. Nguyên nhân chính là do trong năm 2007 hoạt động xuất nhập khẩu của các DNphát triển mạnh mẽ, vì vậy để đáp ứng được nhu cầu về ngoại tệ tăng lên cho các DNthanh toán nhập khẩu thì lượng giao dịch ngoại tệ phải tăng lên. Nếu xét về mặt giá trị tuyệt đối doanh số cho vay cả nội tệ và ngoại tệ đều tăng với mức tăng đều trên 20%. Có sự tăng lên như vậy là vì NHNo&PTNT Đông HN đã mở rộng đầu tư cho vay cho các thành phần KT, chú trọng mở rộng cho vay trung và dài hạn để hỗ trợ cho các DNđổi mới thiết bị, mở rộng quy mô sản xuất.
Song song với sự biến động của doanh số cho vay thì doanh số thu nợ cũng có những sự thay đổi nhất định. Doanh số thu nợ năm 2007 là 4234.64 tỷ đồng cao hơn 2006 (3444.17 tỷ đồng) 790.47 tỷ đồng tức tăng về mặt tương đối là 22.95%. Trong đó tỷ trọng doanh số thu nợ nội tệ năm 2007 giảm so với năm 2006 và ngoại tệ thì ngược lại. Tuy vậy về mặt tuyệt đối lại vẫn tăng cụ thể doanh số thu nội tệ tăng 477.45 tỷ đồng (18.39%), ngoại tệ tăng 313.03 tỷ đồng (36.95%). Nhìn chung doanh số cho vay và doanh số thu nợ trong những năm gần đây của NH tăng trưởng tương đối tốt, nó tăng theo uy tín và nỗ lực của NH, đặc biệt là nỗ lực của cán bộ TD NH. Về cơ cấu dư nợ của NH.
Bảng 3: Tình hình cho vay trung và dài hạn
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 31/12/2006 31/12/2007 Tăng giảm
Số t/ đối Tỷ lệ %
(1) (2) (3) (4)=(3)-(2) (4)/(2)
Tổng dư nợ 1756 2254 498 28%
I. Phân theo thành phần KT
1. Dư nợ cho vay DNNN 564.55 769.06 204.51 36.23%
2. Dư nợ cho vay ngoài quốc doanh 1191.45 1484.94 293.49 24.63%
1. Dư nợ ngắn hạn 1207.25 1505.22 297.97 24.68%
2. Dư nợ trung hạn 378.07 521.12 143.06 37.84%
3. Dư nợ dài hạn 170.68 227.65 56.97 33.38% (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
(Nsl: Báo cáo kết quả hoạt động TD Chi nhánh NHNo&PTNT Đông HN)
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy dư nợ cho vay năm 2007 là 2254 tỷ đồng, năm 2006 là 1756 tỷ đồng. Như vậy về số tuyệt đối doanh số cho vay năm 2007 tăng so với năm 2006 là 498 tỷ đồng, còn về số tương đối là 28%. Về quy mô chovay, dư nợ cho vay năm 2007 gấp 1.3 lần so với năm 2006. Nếu phân chia dư nợ cho vay theo thành phần KT thì số dư nợ cho vay năm 2006 đối với DNNN là 564.55 tỷ đồng, con số tương ứng của năm 2007 là 769.06 tỷ đồng, tăng 204.51 tỷ đồng so với năm 2006 (số tương đối là 36.23%) và dư nợ cho vay năm 2007 đối với thành phần KT ngoài quốc doanh là 1484.94 tỷ đồng tăng 293.49 tỷ đồng (tức 24.63%). Như vậy nếu phân chia theo thành phần KT thì dư nợ cho vay năm 2006 đối với DNNN chiếm 32.15%, dư nợ cho vay ngoại quốc doanh chiếm 67.85%. Con số tương ứng của năm 2007 là 34.12%, 65.88%. Dư nợ cho vay ngoài quốc doanh năm 2007 tăng 293.49 tỷ đồng (số tương đối 24.68%) so với năm 2006.
Nhìn chung tính đến 31/12/2007 Chi nhánh đã hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch được giao. Tốc độ tăng trưởng dư nợ khá. Tuy nhiên 6 tháng cuối năm, thực hiện chủ trương chung, hạn chế tốc độ tăng truởng TD cùng với hạn mức tăng trưởng TD do NHNo&PTNT quy định, Chi nhánh đã phải hạn chế cho vay và hầu hết chỉ giải ngân cho các hợp đồng cho vay đã ký. Nếu như 6 tháng đầu năm tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân tăng 12%/ tháng, thì 6 tháng cuối năm chỉ tăng 10%/ tháng. Nhìn chung cơ cấu dư nợ là hợp lý, theo đúng định hướng của NHNo&PTNT. Dư nợ trung-dài hạn chiếm trên 30% tổng dư nợ (đúng với định hướng hoạt động kinh doanh năm 2007 của HĐQT, Tổng Giám Đốc NHNo&PTNT VN giao từ 30%- 35%).
Đôí tượng vay trung-dài hạn chủ yếu là:
+ Tổng công ty đường sắt vay đầu tư toa xe trở hàng (số tiền vay 77 tỷ đồng) Dự án này đã đưa vào khai thác và trả một phần nợ NH theo thoả thuận.
+ Dự án đầu tư xây dựng trường dạy nghề miền trung kết hợp khách sạn nhà nghỉ của C.Ty Phượng Hồng (số tiền vay 17,4 tỷ đồng). Dự án đã đi vào hoạt động vào tháng 10 năm 2006 và đang trong giai đoạn trả nợ…
+ Các dự án của các công ty khác phục vụ hoạt động SXKD, hiện đại hóa máy móc, thiết bị.
Dư nợ thuộc khối ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng gần 70% (67.85%). Cơ cấu trên đã tác động tăng hơn lãi suất đầu ra đảm bảo được hiệu quả kinh doanh đồng thời về mặt KT xã hội, sự đầu tư đúng hướng đã phát huy tác dụng của nguồn lực, thúc đẩy phát triển KT đất nước.
Nếu phân theo thời gian thì dư nợ TD năm 2007 là 1505.22 tỷ đồng, tăng 297.97 tỷ đồng về số tuyệt đối, về số tương đối là 24.68%. Đối với dư nợ trung hạn năm 2007 là 521.12 tỷ đồng, tăng 143.06 tỷ đồng, 37.84% so với năm 2006. Dư nợ cho vay dài hạn các chỉ số tương ứng 56.97 tỷ đồng, 33.38%. Trong ba loại dư nợ trên thì dư nợ ngắn hạn là chiếm tỷ trọng cao nhất 68.75% năm 2006, 66.78% năm 2007, tuy tỷ trọng trong tổng dư nợ có giảm so với năm 2006 những xét về quy mô thì lại tăng. Dư nợ trung hạn năm 2006 chiếm 21.53%, năm 2007 là 23.12%, tăng cả về quy mô lẫn tỷ trọng so với năm 2006. Chiếm tỷ trọng nhỏ nhất là dư nợ cho vay dài hạn tỷ trọng lần lượt các năm là 9.2%, 10.1%. Như vậy vừa mở rộng kinh doanh NHNo&PTNT Đông HN vừa đóng góp tích cực vào sự nghiệp CNH-HĐH nền KT Thủ đô, mặc dù nhiều NH khác liên tục hạ lãi suất để thu hút khách hàng, nhưng dư nợ TD của NHNN& PTNT Đông HN vẫn tăng trưởng khá so với cùng thời điểm năm 2006. Có được thành quả đó là do NH đã áp dụng một lãi suất cho vay linh hoạt phù hợp với tình hình và theo đúng quy định của NHNo&PTNT VN, thời hạn cho vay dài hơn, khuyến khích đầu tư cho những DNcó những dự án vay trung-dài hạn khả thi, những dự án có tính thực tế, đảm bảo trả nợ cho NH. Bởi vì một dự án cho vay trung-dài hạn đòi hỏi rất cao về cả về vi mô và vĩ mô, phải qua một quá trình thẩm định rất khắt khe về nhiều mặt.
Công tác cho vay của NHNo&PTNT Đông HN bên cạnh việc mở rộng cho vay, NH còn quan tâm đến chất lượng công tác cho vay, kiên quyết không chạy theo số lượng. Cơ cấu cho vay cũng có sự chuyển dịch tích cực theo chỉ đạo của NHNo&PTNT VN, tỷ lệ dư nợ cho vay DNngoài quốc doanh tăng dần qua các năm, tỷ lệ dư nợ cho vay không có tài sản đảm bảo giảm mạnh. Kết quả trên thể hiện ý thức chấp hành của NHNo&PTNT Đông HN đối với chủ trương và chiến lược phát triển của NHNo&PTNT VN là: Đẩy mạnh cho vay các DNnhỏ và vừa, cho vay DNngoài quốc doanh, hộ sản xuất, cho vay các DNcó 100% vốn nước ngoài.
Bên cạnh việc duy trì quan hệ với khách hàng truyền thống, NH đã tích cực tiếp thị, quảng cáo, nghiên cứu thị trường để tìm kiếm khách hàng, đồng thời chú
trọng đổi mới phong cách giao dịch, luôn cập nhật thông tin để tư vấn các mặt nghiệp vụ cho khách hàng. Trong năm đã có hàng trăm khách hàng là các tổ chức KT, DNtư nhân, hộ sản xuất,…thuộc nhiều ngành hàng đến quan hệ vay vốn NHNo&PTNT Đông HN.
Các NH TMcấp TD cho khách hàng trên cơ sở đảm bảo TD (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh) trên cơ sở phân tích thực trạng tài chính của dự án và tính khả thi của phương án SXKD trong dự án đầu tư và với cam kết là sử dụng vốn đúng mục đích, SXKD có hiệu quả, đảm bảo hoàn trả cả gốc và lãi song trên thực tế các hợp đồng TD, các nguyên tắc TD vẫn bị vi phạm bởi nhiều lý do mà hậu quả xấu nhất là khách hàng không trả được nợ. Điều này bất kỳ NH nào cũng không muốn xảy ra trong hoạt động TD của mình bởi nó gây ra thiết hại rất lớn cho NH, ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh. Một món vay lớn mà khách hàng không trả được để bù đắp khoản vốn mất đó thông thường NH phải cho vay hàng trăm hàng nghìn khoản vay khác mới có thể bù đắp được số tiền gốc bị mất của một khoản cho vay gặp rủi ro. Chính vì thế một vấn đề tiếp theo rất quan trọng trong hoạt động cho vay đó là chúng ta phải phân tích nợ quá hạn.
Tình hình chung về nợ quá hạn của NH.
Bảng 4: Tỷ lệ nợ quá hạn tại NHNo&PTNT Đông HN
Đơn vị: tỷ đồng
Năm 2006 Năm 2007 so sánh 2007/2006
Chỉ tiêu Số tiền tỷ lệ % số tiền tỷ lệ % số tiền tỷ lệ %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)-(2) (6)/(2)
Tổng dư nợ 1756 2254 498 28.36
Nợ quá hạn 45.13 2.57 64.92 2.88 19.79 43.84
(Nsl: Báo cáo kết quả hoạt động TD Chi nhánh NHNo&PTNT Đông HN)
Qua số liệu bảng trên ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn năm 2007 là 64.92 tỷ đồng, chiếm 2.88% trong tổng dư nợ; năm 2006 là 45.13 tỷ đồng, chiếm 2.57% trong tổng dư nợ. Như vậy nợ quá hạn năm 2007 tăng so với năm 2006 cả về quy mô lẫn tỷ trọng trong tổng dư nợ. Vì vậy NH cần phải có những biện pháp để hạn chế rủi ro để giảm nhanh tỷ lệ nợ quá hạn.
Nợ quá hạn theo thành phần KT và theo thời gian.
Bảng 5: Nợ quá hạn theo thành phần KT và thời gian
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 So sánh 2007/2006 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % (1) (2) (3) (4) (5) (4)-(2) (6)/(2) Tổng dư nợ 1756 2254 498 28.36 Nợ quá hạn 45.13 2.57 64.92 2.88 19.79 43.84 1. Theo thành phần KT KT quốc doanh 30.03 1.71 52.96 2.35 22.93 76.36
KT ngoài quốc doanh 15.1 0.86 11.96 0.53 -3.14 -20.8