PHÁT TRIỄN TÍN DỤNG CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VÀ CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ CHI NHÁNH HOÀN KIẾM( GP BANK)

Hiện nay khi nền kinh tế thế giới đã phục hồi, môi trường đầu tư được cải thiện và theo các chuyên gia kinh tế đánh giá cơ hội đầu tư tại nước ta hiện nay rất khả quan. Đây là cơ hội kinh doanh cho các doanh nghiệp và cá nhân đầu tư. Cùng với sự phát triển của các doanh nghiệp trong nước. Số lượng doanh nghiệp được thành lập hàng năm tăng nhanh. Các doanh nghiệp ở nước ta chủ yếu là doanh vừa và nhỏ. Bên cạnh đó hiện nay dân số ở Hà Nội chủ yếu là dân số trẻ, đây là tầng lớp có nhu cầu tiêu dùng rất cao. Vì vậy hiện nay rất nhiều doanh nghiệp và các các cá nhân đang có nhu cầu về nguồn vốn để đầu tư vào sản xuất kinh doanh, vào các lĩnh vực bất động sản, sản xuất hàng tiêu dùng như : mua nhà , xây dựng nhà mới , mua ôtô ,......đầu tư xây dựng nhà xưởng, mua nguyên vật liệu để sản xuất kinh doanh. Vì vậy hiện nay các ngân hàng đang tìm kiếm khách hàng tiềm năng để cung cấp tín dụng. Nhằm tăng doanh thu cho ngân hàng và tránh các rủi ro về tín dụng. Với tầm nhìn đã đặt ra của ( GP-BANK ) là:‘không phải là đầu tiên nhưng phải là tốt nhất ’ và chiến lược ‘là một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam ’. với tầm nhìn chiến lược rõ ràng như vậy GP BANK muốn tạo dựng một thương hiệu mạnh. Để làm được điều đó ngân hàng phải luôn tìm kiếm và phát triển khách hàng của mình.

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

KẾT LUẬN……… 62 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO………63

LỜI MỞ ĐẦU

Hiện nay khi nền kinh tế thế giới đã phục hồi, môi trường đầu tư được cải thiện

và theo các chuyên gia kinh tế đánh giá cơ hội đầu tư tại nước ta hiện nay rất khảquan Đây là cơ hội kinh doanh cho các doanh nghiệp và cá nhân đầu tư Cùng với

sự phát triển của các doanh nghiệp trong nước Số lượng doanh nghiệp được thànhlập hàng năm tăng nhanh Các doanh nghiệp ở nước ta chủ yếu là doanh vừa và nhỏ.Bên cạnh đó hiện nay dân số ở Hà Nội chủ yếu là dân số trẻ, đây là tầng lớp có nhucầu tiêu dùng rất cao Vì vậy hiện nay rất nhiều doanh nghiệp và các các cá nhânđang có nhu cầu về nguồn vốn để đầu tư vào sản xuất kinh doanh, vào các lĩnh vựcbất động sản, sản xuất hàng tiêu dùng như : mua nhà , xây dựng nhà mới , muaôtô , đầu tư xây dựng nhà xưởng, mua nguyên vật liệu để sản xuất kinh doanh

Vì vậy hiện nay các ngân hàng đang tìm kiếm khách hàng tiềm năng để cung cấptín dụng Nhằm tăng doanh thu cho ngân hàng và tránh các rủi ro về tín dụng Với

tầm nhìn đã đặt ra của ( GP-BANK ) là:‘không phải là đầu tiên nhưng phải là tốt

nhất ’ và chiến lược ‘là một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam ’.

với tầm nhìn chiến lược rõ ràng như vậy GP BANK muốn tạo dựng một thương hiệumạnh Để làm được điều đó ngân hàng phải luôn tìm kiếm và phát triển khách hàngcủa mình

Vì vậy em chọn đề tài: “PHÁT TRIỄN TÍN DỤNG CHO KHÁCH HÀNG DOANH

NGHIỆP VÀ CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ CHI NHÁNH HOÀN KIẾM( GP BANK)” làm chuyên đề thực thực tập tốt nghiệp của mình.

2 Mục đích nghiên cứu :

Xem xét một cách tổng quát và có hệ thống thực trạng hoạt động sản xuất kinhdoanh của các doanh nghiệp và cá nhân và việc đầu tư tín dụng của GP BANK HoànKIẾM cho các đối tượng này Đồng thời đề tài cũng đưa ra một số giải pháp nhằm mởrộng hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp và cá nhân trên phạm vi hoạt động của

GP Bank Hoàn Kiếm Trên thực tế về hoạt động kinh doanh của chi nhánh Hoàn Kiếm thìchuyên đề thực tập của em chỉ đề cập về vấn đề phát triển tín dụng trên góc độ mở rộngcho vay đối với doanh nghiệp và cá nhân

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu :

Đề tài chọn phát triển tín dụng trên quan điểm tăng cường hoạt động cho vayđối với doanh nghiệp và cá nhân tại GP Bank chi nhánh Hoàn Kiếm trong những nămgần đây làm đối tượng nghiên cứu

4 Phương pháp nghiên cứu :

Trong quá trình nghiên cứu, đề tài đã sử dụng các phương pháp nghiên cứukhoa học để phân tích thực tế , phương pháp phân tích hoạt động kinh tế, phươngpháp tổng hợp thống kê , phân tích mô hình SWOT …

5 Kết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, doanh mục bảngbiểu, doanh mục viết tắt đề tài chia thành ba chương như sau :

Chương I : : MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Chương II : THỰC TRẠNG CỦA SỰ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG TẠI NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH HOÀN KIẾM

Chương III : : MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CHO CHI

NHÁNH HOÀN KIẾM

Em xin gửi lời biết ơn chân thành tới thầy giáo Th.S BÙI ĐỨC TUÂN Nhờ

sự giúp đỡ và hướng dẫn nhiệt tình của thầy em đã có được những kiến thức quý báu

về cách thức nghiên cứu vấn đề cũng như nội dung của đề tài, từ đó em có thể hoànthành tốt đề tài của mình

Trong thời gian thực tập bốn tháng tại GP Bank chi nhánh Hoàn Kiếm, em đãnhận được sự giúp đỡ và tạo điều kiện của Ban lãnh đạo ngân hàng, đặc biệt là sựhướng dẫn nhiệt tình của các anh chị phòng quan hệ khách hàng Chính sự giúp đỡ đó

đã giúp em nắm bắt được những kiến thức thực tế về các nghiệp vụ ngân hàng vàcông tác cho vay Những kiến thức thực tế này sẽ là hành trang ban đầu cho qúa trìnhcông tác, làm việc của em sau này Vì vậy, em xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc tới Banlãnh đạo, tới toàn thể cán bộ, nhân viên của ngân hàng GP Bank chi nhánh HoànKiếm

CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1 Một số vấn đề cơ bản về ngân hàng thương mại:

1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại:

Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh

tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và

hệ thống tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại (NHTM) thường chiếm tỷtrọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng

Ngân hàng là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế.Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế - xã hội đềugửi tiền tại ngân hàng Ngân hàng đóng vai trò người thủ quỹ cho toàn xã hội Ngânhàng là tổ chức cho vay chủ yếu đối với các doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình vàmột phần đối với Nhà nước (thành phố, tỉnh,…) Đối với các doanh nghiệp, ngânhàng thường là tổ chức cung cấp tín dụng để phục vụ cho việc mua hàng hoá dự trữhoặc xây dựng nhà máy, mua sắm trang thiết bị Khi doanh nghiệp và người tiêu dùngphải thanh toán cho các khoản mua hàng hoá và dịch vụ, họ thường sử dụng séc, uỷ nhiệmchi, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử… Và khi họ cần thông tin tài chính hay lập kếhoạch tài chính họ thường đến các ngân hàng để nhận được lời tư vấn Các khoản tín dụngcủa ngân hàng cho Chính phủ (thông qua mua chứng khoán Chính phủ) là nguồn tài chínhquan trọng để đầu tư phát triển Ngân hàng thực hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt làchính sách tiền tệ, vì vậy là công cụ quan trọng trong chính sách kinh tế của Chính phủnhằm phát triển kinh tế bền vững

Tóm lại, ngân hàng là một loại hình tổ chức quan trọng đối với nền kinh tế Cácngân hàng có thể được định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúngthực hiện trong nền kinh tế Vấn đề là ở chỗ các yếu tố trên đang không ngừng thayđổi Thực tế rất nhiều tổ chức tài chính - bao gồm các công ty kinh doanh chứngkhoán, công ty môi giới chứng khoán, quỹ tương hỗ và công ty bảo hiểm hàng đầuđều đang cố gắng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng Ngược lại, ngân hàng cũngđang mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ về bất động sản và môi giới chứng khoán,tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quỹ tương hỗ và thực hiện nhiều dịch vụ

mới khác Vì vậy, ta có thể định nghĩa ngân hàng theo những loại hình dịch vụ màchúng cung cấp.

Ngân hàng là các tổ chức trung gian tài chính cung cấp một danh mục các dịch

vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán - và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.

Còn nếu dựa trên các hoạt động chủ yếu thì có thể hiểu : Hoạt động ngân hàng

là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.

Các loại hình NHTM rất phong phú, căn cứ theo nhiều tiêu thức người ta có thểphân ra thành ngân hàng sở hữu tư nhân, ngân hàng sở hữu cổ đông, ngân hàng sởhữu Nhà nước, ngân hàng liên doanh; hay ngân hàng đơn năng, ngân hàng đa năng;ngân hàng bán buôn, ngân hàng bán lẻ…

1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường :

1.2.1 Chức năng trung gian tín dụng :

Chức năng trung gian được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàngthương mại Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mạiđóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn với chứcnăng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai tròngười cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và là lãisuất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất các bên tham gia: người gửi và người đivay

1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán :

Ở đây ngân hàng thương mại đóng vai trò thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cánhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tàikhoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoảntiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ.Các ngân hàng thương mại cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toánlợi ích như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền thẻ thanh toán, thẻ tíndụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toánphù hợp Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền , mang theo tiền để đigặp chủ nợ, gặp người thanh toán dù ở gần hay ở xa mà họ có thể sử một phương

hình chúc đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưuchuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế.

1.2.3 Chức năng tạo tiền :

Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của ngân hàngthương mại Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại

và phát triển của mình , các ngân hàng thương mại với nghiệp vụ kinh doanh mangtính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền Chức năng tạotiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của ngân hàng thương mại là chứcnăng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng,ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại đượckhách hàng sử dung mua hàng hóa dich vụ trong số dư trên tài khoản gửi thanh toáncủa khách hàng vẫn được coi là bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng muahàng hóa, thanh toán dịch vụ Với chức năng này , hệ thống ngân hàng thương mại

đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanhtoán, chi trả xã hội

1.3 Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại :

NHTM là 1 tổ chức cung cấp dịch vụ tài chính cho công chúng và các doanhnghiệp Thành công của ngân hàng phụ thuộc vào số lượng và chất lượng của các dịch vụtài chính mà ngân hàng cung cấp nhằm thoả mãn nhu cầu của xã hội Trên thực tế, vớinhững chức năng trên hiện nay các ngân hàng đã có rất nhiều dịch vụ đa dạng:

1.3.1 Huy động vốn (nhận tiền gửi).

Vào giai đoạn sơ khai, các ngân hàng (mà thực ra là các chủ tiệm kim hoàn)nhận tiền gửi do những người có tiền vàng nhờ giữ hộ Nhưng ngay sau đó họ đã nhậnthấy là không phải tất cả những người gửi đều rút hết tiền cùng một lúc (hay số tiềntrong két luôn lớn hơn số tiền rút ra) nên họ bắt đầu lợi dụng điều này để cho vay tạmthời lấy lãi Và từ việc người gửi tiền vào ngân hàng phải trả lệ phí thì chính các ngânhàng lại trả lãi cho các khoản tiễn gửi nhằm thu hút nhiêù người đến gửi tiền

Ngày nay, các NHTM không chỉ nhận tiền vàng mà còn nhận cả tiền giấy bằngnội tệ và ngoại tệ Một trong những nguồn tiền gửi quan trọng là các khoản tiền gửithanh toán và tiết kiệm của khách hàng Ngân hàng mở hoạt động nhận tiền gửi để bảoquản hộ người có tiền với cam kết hoàn trả đúng hạn Và trong cuộc cạnh tranh để tìm

và giành được các khoản tiền gửi, các ngân hàng đã trả lãi cho cho các khoản tiền gửingày càng cao như là 1 phần thưởng cho khách hàng về việc sẵn sàng hy sinh nhu cầutiêu dùng trước mắt và cho phép ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh Có thể nói

nhận tiền gửi hiện nay là hoạt động không thể thiếu của các ngân hàng thương mại hiệnđại.

Bên cạnh việc nhận tiền gửi, để huy động vốn cho hoạt động kinh doanh đôi khi cácngân hàng hiện đại còn phát hàng những giấy tờ có giá như kì phiếu ngân hàng, các loạichứng chỉ tiền gửi…với các mức lãi suất hấp dẫn Và khi cần các NHTM cũng có thể vayNHTW thông qua việc tái chiết khấu các giấy tờ có giá, thương phiếu …

1.3.2 Cho vay (hoạt động tín dụng).

Bên cạnh tiền dự trữ thanh toán và dự trữ bắt buộc các ngân hàng dùng chính cáckhoản tiền gửi huy động được để kinh doanh kiếm lời cho mình bằng cách đem chovay Hiện nay, các NHTM tiến hành cho vay dưới nhiều hình thức Sau đây là một sốhình thức chính:

• Cho vay thương mại : gồm cho vay đối với người bán dưới dạng chiết khấuthương phiếu và cho vay trực tiếp với người mua để họ mua hàng hoặc mở rộng kinhdoanh

• Cho vay tiêu dùng : là hình thức cho vay đối với các cá nhân nhằm mục đíchmua sắm nhà cửa, ôtô…và có thể ứng trước tiền cho cá nhân mua sắm hàng hoá thôngqua các loại thẻ tín dụng Dịch vụ này hiện đang phát triển rất mạnh mẽ

• Cho vay nhằm tài trợ cho dự án: là hình thức cho vay dành cho các doanhnghiệp giúp họ xây dựng nhà máy, phát triển các ngành công nghiệp cao…Và bêncạnh cho vay truyền thống là ngắn hạn, các ngân hàng ngày càng năng động trong việctài trợ trung và dài hạn

• Tài trợ cho hoạt động của Chính phủ: Do nhu cầu chi tiêu lớn và cấp bách trongkhi nguồn thu không đủ, Chính phủ các nước đều muốn tiếp cận với nguồn vốn cho vaykhá lớn của ngân hàng bằng việc ép các ngân hàng phải mua trái phiếu chính phủ

• Cho vay liên ngân hàng

 Nói tóm lại: Hiện nay, với hầu hết các NHTM thì cho vay là hoạt động mang lại thunhập cao nhất cho ngân hàng

1.3.3 Cung cấp các tài khoản giao dịch và dịch vụ thanh toán.

Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, ngân hàng không chỉ bảo quản mà còn mởcho khách một tài khoản riêng, giúp khách hàng quản lí ngân quĩ và tạo cho khách cơ hội

có thể thanh toán không dùng tiền mặt ( an toàn, nhanh chóng, chính xác, tiết kiệm chiphí) thông qua việc phát hành các loại séc, L/C, uỷ nhiệm chi, nhờ thu…đã góp phần rút

phát triển của công nghệ thông tin thì bên cạnh các hình thức trên các ngân hàng còn pháttriển thêm các hình thức thanh toán mới bằng thẻ điện tử…=> Đây chính là nhân tố đãkhuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng.

1.3.4 Bảo quản hộ tài sản.

Đây còn gọi là dịch vụ cho thuê két Bản chất của nghiệp vụ là ngân hàng thườnggiữ hộ khách hàng những tài sản tài chính, vàng, giấy tờ cầm cố hoặc những giấy tờquan trọng khác trên nguyên tắc an toàn, bí mật và thuận tiện Đây là 1 dịch vụ ngàycàng phát triển cùng với nhiều dịch vụ khác như mua bán hộ cho khách các giấy tờ cógiá, thanh toán lãi và cổ tức hộ…

1.3.5 Bảo lãnh.

Do khả năng thanh toán của ngân hàng cho 1 khách hàng là rất lớn và do ngânhàng nắm giữ tiền gửi của khách hàng nên ngân hàng rất có uy tín trong việc bảo lãnhcho khách hàng Trong những năm gần đây, nghiệp vụ bảo lãnh ngày càng đa dạng vàphát triển mạnh: ngân hàng thường bảo lãnh cho khách hàng của mình mua chụi hànghoá và trang thiết bị, phát hành chứng khoán và vay vốn của các tổ chức tín dụngkhác…

1.5.6 Cho thuê thiết bị trung và dài hạn (Leading).

Là hoạt động trong đó ngân hàng tiến hành mua thiết bị có giá trị lớn và cho cácdoanh nghiệp thuê lại thiết bị đó với điều kiện khách hàng phải trả hơn 70% giá trị củatài sản, cuối hợp đồng cho thuê doanh nghiệp có thể mua lại thiết bị đó (do vậy còn gọi

là hợp đồng thuê mua) Vì vậy cho thuê tài sản của ngân hàng cũng có điểm giống nhưcho vay và cũng được xếp vào tín dụng trung và dài hạn Dịch vụ này thực tế rất cầnthiết và cần được mở rộng để giúp cho doanh nghiệp có khả năng đổi mới công nghệ

mà vẫn không cần phải có ngay một số vốn quá lớn

1.5.7 Cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn.

Do ngân hàng có rất nhiều chuyên gia quản lí tài chính, vì vậy rất nhiều kháchhàng đã nhờ ngân hàng quản lí tài chính hộ Và ngân hàng cũng sẵn sàng tư vấn chokhách những vấn đề đầu tư; về quản lí tài chính; về thành lập, mua bán sáp nhập doanhnghiệp.Ngoài ra, ngân hàng còn đóng vai trò là người uỷ thác đối với doanh nghiệp, cánhân trong việc vay hộ, cho vay hộ, di chúc…

1.5.8 Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán.

Đây là dịch vụ cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và cácchứng khoán khác Điều này giúp các ngân hàng cho phép khách hàng thoả mãn mọinhu cầu về dịch vụ tài chính

1.5.9 Mua, bán ngoại tệ.

Là hoạt động của các ngân hàng nhằm bán 1 loại tiền này để mua 1 loại tiền khác

và hưởng phí dịch vụ Và nhờ những hoạt động như Acbít…các NHTM cũng thu đượcnhững thu nhập khá lớn

 Ta thấy 1 NHTM ngày nay có thể cung cấp rất nhiều dịch vụ tài chính cho nền

kinh tế Và nếu như trước kia sự kinh doanh chủ yếu của 1 NHTM là dựa trên nghiệp

vụ nhận tiền gửi, đem cho vay và trung gian thanh toán thì với 1 NHTM hiện đại các nghiệp vụ bổ trợ (bảo lãnh, thanh toán quốc tế…) cũng đã đem lại 1 thu nhập không nhỏ và tạo nên bộ mặt năng động cho ngân hàng.

2 Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường hiện nay

2.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng :

Tín dụng đã ra đời từ lâu và trải qua nhiều giai đoạn phát triển với nhiều hìnhthức khác nhau vậy tín dụng là gì ?

Tín dụng là một khái niệm đã tồn tại từ rất lâu đời trong xã hội loài người Tíndụng theo nghĩa la tinh là creditim, sự tín nhiệm, tin tưởng tên gọi này xuất phát từbản chất của quan hệ tín dụng Trong quan hệ tín dụng người cho vay sẽ cho ngườicần vốn vay theo các điều kiện đã được thoả thuận trước như thời gian cho vay, thờigian hoàn trả, lãi suất tín dụng vv Trong quan hệ đó người cho vay tin tưởng rằngngười đi vay sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích, đúng các thoả thuận, làm ăn có lãi

và có khả năng hoàn trả đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn

Mặc dù có thể diễn giải tín dụng bằng những từ ngữ khác nhau, song chúng ta

có thể hiểu một cách đơn giản nhất, tín dụng là quan hệ vay mượn trên nguyên tắchoàn trả cả vốn lẫn lãi giữa người đi vay và người cho vay

Có thể định nghĩa tín dụng như sau :

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng,một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là các tổ chức, cánhân trong xã hội, trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là người đi vay vừa là ngườicho vay

Hiện nay, ngân hàng thương mại là người cho vay lớn nhất đối với các tổ chứckinh tế, và dân cư Với tư cách là tổ chức huy động để cho vay, ngân hàng đã gópphần đáp ứng nhu cầu vốn của các tổ chức kinh tế, các thương nhân giúp họ có thêmvốn để bổ sung vào hạt động sản xuất kinh doanh, tận dụng được cơ hội làm ăn tăng

Là người huy động vốn, ngân hàng sẽ thực hiện việc tìm kiếm, và thu hút vốn

từ các tổ chức kinh tế trên phạm vi toàn xã hội, là người cho vay, ngân hàng đáp ứngnhu cầu vốn cho các đơn vị, tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn cần được bổsung trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Với vai trò này, tín dụngngân hàng đã thực hiện chức năng phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng yêu cầu táisản xuất xã hội - cơ sở khách quan để hình thành chức năng phân phối lại vốn tiền tệcuả tín dụng ngân hàng là do đặc điểm tuần hoàn vốn trong quá trình tái sản xuất xãhội đã thường xuyên xuất hiện hiện tượng tạm thời thừa vốn ở các tổ chức cá nhânnày, trong khi các tổ chức cá nhân khác lại có nhu cầu vốn Hiện tượng thừa thiếuvốn phát sinh do có sự chênh lệch về thời gian, số lượng giữa các khoản thu nhập vàchi tiêu ở tất cả các tổ chức cá nhân trong quá trình tái sản xuất đòi hỏi phải được tiếnhành liên tục Tín dụng thương mại đã không giải quyết được vấn đề này, chỉ có ngânhàng là tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ mới có khả năng giải quyết mâu thuẫn đókhi ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay

2.2 Phân loại tín dụng:

2.2.1 Căn cứ vào mục đích

♦ Cho vay bất động sản

♦ Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở,

đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ

♦ Cho vay công nghiệp và thương mại:

Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong

lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ

♦ Cho vay nông nghiệp :

Là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu,giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu…

♦ Cho vay cá nhân:

Là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắttiền, ngân hàng còn cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thôngqua phát hành thẻ tín dụng

2.2.2 Căn cứ vào thời hạn cho vay

♦ Cho vay ngắn hạn:

Loại cho vay này có thời hạn dưới 12 tháng, được sử dụng nhằm mục đích tàitrợ cho tài sản lưu động hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của Nhà nước, doanhnghiệp, hộ sản xuất và cá nhân Đối với NHTM tín dụng ngắn hạn chiếm tỉ trọng caonhất.

♦ Cho vay trung hạn

Theo quy định hiện nay của Nhà nước Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn

từ 1 năm đến 5 năm, còn đối với các nước trên thế giới loại cho vay này có thời hạnđến 7 năm

Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định,cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các

dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, chủyếu cho vay trung hạn để đầu tư vào các đối tượng: máy cày, máy bơm nước, xâydựng các vườn cây công nghiệp như cà phê, điều, hồ tiêu…

♦ Cho vay dài hạn:

Đây là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm (Việt Nam), hoặc trên 7 năm (đối vớicác nước trên thế giới)

Tín dụng dài hạn là loại tín dụng được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạnnhư xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, các dự án lớncủa quốc gia, xây dựng các xí nghiệp mới…

2.2.3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

♦ Cho vay không đảm bảo :

Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ

ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với nhữngkhách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị cóhiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng

mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung

♦ Cho vay có đảm bảo:

Là loại cho vay được ngân hàng cung ứng phải có tài sản thế chấp hoặc cầm cố,

hoặc phải có sự bảo lãnh của người thứ ba Đối với các khách hàng không có uy tíncao đối với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có đảm bảo Sự đảm bảo này là căn

cứ pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn một nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu

nợ thứ nhất thiếu chắc chắn

Là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng được cung cấp bằng tiền Đây

là loại cho vay chủ yếu của các ngân hàng và việc thực hiện bằng các kỹ thuật khácnhau như: tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp…

♦ Cho vay bằng hiện vật (thuê-mua):

Hoạt động chủ yếu của NHTM là cho vay để khách hàng mua tài sản Tuy nhiêntrong nhiều trường hợp, khách hàng không đủ (hoặc chưa đủ) điều kiện vay Để mởrộng tín dụng, NHTM đã mua các tài sản theo yêu cầu của khách hàng để cho kháchhàng thuê Vì tài sản cho thuê thuộc sở hữu ngân hàng nên ngân hàng có thể thu hồi

để bán hoặc cho người khác thuê khi người thuê không trả nợ được Điều này gópphần giảm bớt thiệt hại cho ngân hàng

Hoạt động cho thuê có hai hình thức chủ yếu là cho thuê nghiệp vụ và cho thuêtài chính Cho thuê nghiệp vụ đáp ứng nhu cầu thuê trong thời gian ngắn, người đithuê không có dự định “mua” tài sản đó để sử dụng lâu dài Cho thuê tài chính đápứng nhu cầu cho thuê trong thời gian dài và người đi thuê có quyền mua tài sản khihết hợp đồng thuê Hoạt động cho thuê của NHTM chủ yếu là cho thuê tài chính

2.2.5 Căn cứ vào hình thức cho vay

♦ Cho vay trực tiếp từng lần :

Là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàngkhông có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi.Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu và tín dụng thương mại là chủ yếu, chỉkhi có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất đặc biệt mới vay ngân hàng, tức là vốn

từ ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinhdoanh Mỗi món vay được tách biệt nhau thành các hồ sơ (khế ước nhận nợ) khácnhau

Cho vay từng lần

Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản Ngân hàng có thể kiểm soáttừng món vay tách biệt Tiền cho vay dựa vào giá trị của tài sản đảm bảo

♦ Cho vay theo hạn mức

Đây là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hànghạn mức tín dụng Hạn mức có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ Đó là số dư tối đa tạithời điểm tính Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh,nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng

Cho vay theo hạn mức

Quy mô vay

Thời gian vay

: Quy mô và thời gian cho vay

Thời gian

Dư nợ

Dư nợ trong kỳHạn mức được duyệt trong kỳ

Trong kỳ khách hàng có thể thực hiện vay trả nhiều lần, song dư nợ không được vượtquá hạn mức tín dụng Một số trường hợp, ngân hàng quy định hạn mức cuối kỳ Dư nợtrong kỳ có thể lớn hơn hạn mức Tuy nhiên đến cuối kỳ, khách hàng phải trả nợ để giảm dư

nợ, sao cho dư nợ cuối kỳ không được vượt quá hạn mức

Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách hàng vay mượn thườngxuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh Trongnghiệp vụ này ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ Khi khách hàng có thunhập, ngân hàng sẽ thu nợ, do đó tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho khách hàng.Tuy nhiên do các lần vay không tách biệt thành các kỳ hạn nợ cụ thể nên ngân hàngkhó kiểm soát hiệu quả sử dụng từng lần vay Ngân hàng chỉ có thể phát hiện vấn đềkhi khách hàng nộp báo cáo tài chính, hoặc dư nợ lâu không giảm sút

♦ Cho vay luân chuyển :

Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa Doanh nghiệp khi

mua hàng có thể thiếu vốn Ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khidoanh nghiệp bán hàng Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận với nhau về phươngthức vay, hạn mức tín dụng, các nguồn cung cấp hàng hóa và khả năng tiêu thụ Hạnmức tín dụng có thể được thỏa thuận trong một năm hoặc vài năm Đây không phải làthời hạn hoàn trả mà là thời hạn để ngân hàng xem xét lại mối quan hệ với kháchhàng và quyết định có cho vay nữa hay không tùy mối quan hệ giữa ngân hàng vàkhách hàng cũng như tình hình tài chính của khách hàng

Cho vay luân chuyển thường áp dụng đối với các doanh nghiệp thương nghiệphoặc doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thườngxuyên với ngân hàng

Thời gian

Dư nợ

Hạn mức được duyệt cuối kỳ

Dư nợ

Cho vay luân chuyển

Cho vay luân chuyển rất thuận tiện cho các khách hàng Thủ tục vay chỉ cầnthực hiện một lần cho nhiều lần vay Khách hàng được đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời,

vì vậy việc thanh toán cho người cung cấp sẽ nhanh gọn

Nếu doanh nghiệp gặp khó khăn trong tiêu thụ (hàng hóa tồn đọng…) thì ngânhàng sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn do thời hạn của khoản vay không đượcquy định rõ ràng

♦ Cho vay trả góp

Là hình thức tín dụng, theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làmnhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận Cho vay trả góp thường được ápdụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng lâubền Số tiền trả mỗi lần được tính toán sao cho phù hợp với khả năng trả nợ (thường

là từ khấu hao và thu nhập sau thuế của dự án, hoặc từ thu nhập hàng kỳ của ngườitiêu dùng) Ngân hàng thường cho vay trả góp đối với người tiêu dùng thông qua hạnmức tín dụng

Cho vay trả góp rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp bằng hàng hóa muatrả góp Khả năng tài trợ phụ thuộc vào thu nhập đều đặn của người vay Nếu ngườivay mất việc, ốm đau, thu nhập giảm sút thì khả năng thu nợ của ngân hàng cũng bịảnh hưởng Chính vì rủi ro cao nên lãi suất cho vay trả góp thường là lãi suất cao nhấttrong khung lãi suất cho vay của ngân hàng

Thời gianCho vay

Dự trữ hàng hóa (Tăng khi mua và giảm khi bán)

Vay ( ), trả( )

♦ Cho vay hoàn trả theo yêu cầu (thấu chi):

Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chitrội (vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một thời hạn nhất định vàtrong khoảng thời gian xác định Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi

Thấu chi

Thấu chi dựa trên cơ sở thu và chi của khách hàng không phù hợp về thời gian

và quy mô Thời gian và số lượng thiếu có thể dự đoán dựa vào dự đoán ngân quỹsong không chính xác Do vậy, hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi chokhách hàng trong quá trình thanh toán: chủ động, nhanh, kịp thời

Thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn làkhông có đảm bảo, có thể cấp cho cả doanh nghiệp lẫn cá nhân vài ngày trong tháng,vài tháng trong năm dùng để trả lương, chi các khoản phải nộp, mua hàng… Hìnhthức này nhìn chung chỉ sử dụng đối với các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhậpđều đặn và kỳ thu nhập ngắn

2.2.6 Căn cứ vào mối quan hệ với người vay

♦ Cho vay trực tiếp:

Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trựctiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng

Trục y: Số dư tiền gửi thanh toán (đồng)Trục x: Thời gian

Hạn mức thấu chi Vay ngân hàng (thực hiện thấu chi)

Số dư tiền gửi

xy

Ngân hàng Khách hàng

Cấp vốn (1)

Thanh toán nợ (2)

♦ Cho vay gián tiếp, bao gồm các loại sau:

+ Chiết khấu thương mại (discount)

Người hưởng thụ hối phiếu hoặc lệnh phiếu còn trong hạn thanh toán có thểnhượng lại cho ngân hàng Trong trường hợp này ngân hàng cấp cho khách hàng mộtkhoản tiền bằng mệnh giá trừ đi lãi chiết khấu và hoa hồng phí Khi các chứng từ nàyđến hạn thanh toán người thụ lệnh hối phiếu hoặc người có trách nhiệm thanh toáncho ngân hàng Cần lưu ý trong nghiệp vụ chiết khấu thương mại người được cấp tíndụng và người chịu trách nhiệm thanh toán chính cho ngân hàng là hai người khácnhau

+ Mua các phiếu bán hàng tiêu dùng và máy móc nông nghiệp trả góp

Do sự tác động của phương thức tiêu thụ hàng hóa gần phương pháp tiếp thịmới đã thúc đẩy các ngân hàng thương mại đưa vào áp dụng loại cho vay gián tiếp.Trong điều kiện hiện nay các doanh nghiệp thương mại đang tìm mọi biện pháp đãcạnh tranh trong việc tiêu thụ hàng hóa, trong đó bán chịu hàng hóa được coi là biệnpháp để mở rộng tiêu thụ hàng hóa có hiệu quả nhất Tuy nhiên nguồn vốn của cácdoanh nghiệp có hạn, vì vậy cần phải có nguồn tài trợ của ngân hàng thông quanhượng lại các phiếu bán hàng trả góp

Cho vay gián tiếp thông qua mua các phiếu bán hàng được thực hiện theo quytrình như sau:

(1) Doanh nghiệp thương mại bán chịu hàng hóa cho người mua – ngườitiêu dùng hoặc người nông dân

(2) Doanh nghiệp thương mại chuyển nhượng phiếu bán hàng trả góp chongân hàng để được tài trợ vốn

(3) Người mua thanh toán cho ngân hàng theo định kỳ

+ Mua các khoản nợ của doanh nghiệp (nghiệp vụ factoring)

Ngân hàng Doanh nghiệp

thương mại

Người mua

(2)

Nghiệp vụ factoring hay còn gọi là mua các tích trái là một hình thức tài trợ vốnngắn hạn Nghiệp vụ này thường do các công ty mua nợ (factor) thực hiện

Nghiệp vụ factoring được thực hiện như sau:

(1) Khách hàng bán các tích trái (khoản phải thu theo hóa đơn) cho người mua

nợ (factor- thường là công ty con của ngân hàng )

(2) Người mua nợ thanh toán một khoản tiền bằng số tiền trên tài khoản nợtrừ đi lãi và hoa hồng mà người mua nợ được hưởng, đồng thời người mua nợ còngiữ lại một phần để phòng ngừa hàng trả lại

(3) Khi đến hạn con nợ phải thanh toán cho người mua nợ

Ngoài các loại cho vay trên đây, ngân hàng còn thực hiện các nghiệp vụ bảolãnh cho khách hàng bằng uy tín của mình Đối với nghiệp vụ này ngân hàng khôngphải cung cấp hàng tiền, nhưng khi người bảo lãnh không thực hiện được nghĩa vụtheo hợp đồng thì người bảo lãnh phải thay thế để thực hiện nghĩa vụ thanh toán.Chính vì lí do trên đây mà người ta gọi hành vi cam kết bảo lãnh của ngân hàng là tíndụng bằng chữ kí

2.2.7 Tín dụng bằng uy tín của ngân hàng (nghiệp vụ bảo lãnh)

♦ Tín dụng chấp nhận:

Tín dụng chấp nhận là việc khách hàng phát hành một hối phiếu mà trong đóngân hàng đóng vai trò là người thụ lệnh Khách hàng dùng hối phiếu này để chiếtkhấu ở một ngân hàng khác để nhận tiền Trước khi hối phiếu đến hạn thanh toánkhách hàng phải thanh toán cho ngân hàng thụ lệnh để ngân hàng này chi trả chongân hàng chiết khấu

Trong quan hệ này ngân hàng không phải là người thiếu nợ, mà ngân hàng chomượn uy tín của mình để khách hàng được vay vốn

Khách hàng(client)

Con nợ(debtor)

Người mua nợ (factor)

(2)

(1)

♦ Tín dụng chứng từ:

Ngân hàng mở tín dụng chứng từ cho khách hàng là nhà nhập khẩu và ngườihưởng thụ là nhà xuất khẩu ở nước ngoài Điều này có nghĩa là ngân hàng đã cam kếttrả tiền khi nhà xuất khẩu đã gửi hàng và xuất trình các chứng từ theo đúng các điềukiện của tín dụng thư

♦ Bảo lãnh của ngân hàng:

Trong hình thức tín dụng bằng chữ kí, bảo lãnh là loại tín dụng được áp dụngphổ biến Để đảm bảo thực hiện một nghĩa vụ của khách hàng, ngân hàng đứng rabảo lãnh cho khách hàng bằng việc phát hành các chứng thư bảo lãnh

Chứng thư bảo lãnh là giấy cam kết của ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ thaycho người được bảo lãnh nếu người này không thực hiện nghĩa vụ

Bảo lãnh ngân hàng có các loại thông dụng sau:

+ Bảo lãnh thuế quan: Ngân hàng phát hành chứng thư bảo lãnh cho nhà nhập

khẩu để người này được lấy hàng ra khỏi cảng mà chưa phải đóng thuế cho Nhànước Người hưởng thụ của cam kết bảo lãnh này là tổ chức thuế quan của Nhà nước

+ Bảo lãnh khoản tiền giữ lại: Đối với các công trình xây dựng, bên chủ đầu tư

không thanh toán toàn bộ số tiền theo hợp đồng mà thường giữ lại một khoản khoảng10% Khoản tiền 10% có thể giữ lại cho đến khi hoàn thành công trình và được chủđầu tư (bên A) nghiệm thu hoặc cũng có thể giữ lại trong một khoảng thời gian saukhi đã hoàn thành công trình Nếu chủ thầu xây dựng muốn nhận toàn bộ số tiền theohợp đồng thì phải được ngân hàng đứng ra bảo lãnh

+ Bảo lãnh bảo đảm hoàn trả tiền ứng trước: Nhiều người cung cấp yêu cầu

khách (người mua hàng hóa dịch vụ) phải đặt trước một phần tiền trong giá trị hợpđồng cung cấp Tiền đặt cọc vừa giúp bên cung cấp có một phần vốn để sản xuất kinhdoanh, vừa có tác dụng ràng buộc người mua phải mua hàng đã đặt Tuy nhiên, đềphòng người cung cấp không cung cấp hàng đồng thời lại không trả tiền đặt cọc, bênmua yêu cầu bên cung cấp phải có bảo lãnh của ngân hàng về việc sẽ trả tiền ứngtrước Vậy bảo lãnh bảo đảm hoàn trả tiền ứng trước là cam kết của ngân hàng vềviệc sẽ hoàn trả tiền ứng trước cho bên mua (người hưởng bảo lãnh) nếu bên cungcấp (người được bảo lãnh) không trả

+ Bảo lãnh thực hiện hợp đồng: Là cam kết của ngân hàng về việc chi trả tổn

thất thay cho khách hàng nếu khách hàng không thực hiện đầy đủ hợp đồng như cam

Các hợp đồng được bảo lãnh như hợp đồng cung cấp hàng hóa, xây dựng, thiếtkế… Việc khách hàng vi phạm hợp đồng như cung cấp không đúng hạn, không đúngchất lượng cam kết… đều có thể gây tổn thất cho bên thứ ba Bảo lãnh của ngân hàngmột mặt bù đắp một phần tổn thất cho bên thứ ba, mặt khác thúc đẩy khách hàngnghiêm chỉnh thực hiện hợp đồng.

+ Bảo lãnh bảo đảm tham gia dự thầu: Là cam kết của ngân hàng với chủ đầu

tư (hay chủ thầu) về việc trả tiền phạt thay cho bên dự thầu

Trong hoạt động kinh tế, rất nhiều hoạt động được thực hiện thông qua đấu thầunhư đấu thầu cung cấp thiết bị, xây dựng Để tìm kiếm được các nhà thầu có đủ nănglực và hạn chế những rủi ro khi nhà thầu vi phạm các điều khoản tham dự thầu nhưtrúng thầu nhưng không thực hiện hợp đồng, không kê khai đúng các yêu cầu của chủđầu tư… chủ đầu tư thường xuyên yêu cầu bên dự thầu phải ký quỹ (đặt cọc) dựthầu Nếu vi phạm, bên dự thầu sẽ bị mất tiền ký quỹ Do ký quỹ gây ra nhiều thủ tụcphiền phức cho cả hai bên, đặc biệt làm đọng vốn của bên tham gia dự thầu, nhiềuchủ thầu yêu cầu thay thế tiền ký quỹ bằng bảo lãnh của ngân hàng

+ Bảo lãnh hoàn trả vốn vay (bảo lãnh vay vốn): Nhiều tổ chức tín dụng khi cho

vay đòi hỏi phải có đảm bảo hoặc bằng hàng hóa, chứng khoán, bất động sản, hoặcbảo lãnh cả người thứ ba… Nhà nước, doanh nghiệp, tổ chức tín dụng có nhu cầu vayvốn bằng cách phát hành trái phiếu song nếu uy tín của người vay trên thị trường đóchưa cao, việc phát hành sẽ rất khó khăn Điều đó nảy sinh nhu cầu bảo lãnh vay vốn.Bảo lãnh bảo đảm hoàn trả vốn vay là cam kết của ngân hàng đối với người cho vay(tổ chức tín dụng, các cá nhân,…) về việc sẽ trả gốc và lãi đúng hạn nếu khách hàng(người đi vay) không trả được

+ Bảo lãnh bảo đảm thanh toán: Là cam kết của ngân hàng về việc sẽ thanh

toán tiền theo đúng hợp đồng thanh toán cho người thụ hưởng nếu khách hàng củangân hàng không thanh toán đủ

2.3 Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế thị trường :

2.3.1 Đối với nền kinh tế

Tín dụng có vai trò quan trọng trọng nền kinh tế, hoạt động tín dụng nếu có hiệu quả sẽ

có tác động tới mọi lĩnh vực kinh tế - chính trị - xã hội Phát triển cho vay tín dụng sẽgiảm bớt đáng kể các khoản bao cấp từ ngân sách cho đầu tư xây dựng cơ bản vàgiảm bớt thâm hụt ngân sách Xuất phát từ chức năng tập trung và phân phối lại vốntrong nền kinh tế tín dụng đã thu hút được nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi để

đưa vào sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, từ đó phục vụcho sự tăng trưởng của nền kinh tế.

Mặt khác, trong qúa trình huy động vốn và cho vay cũng như tổ chức thanhtoán cho khách hàng, ngân hàng có thể đánh giá được tình hình tiêu thụ sản phẩm,tinh hình sản xuất kinh doanh cũng như khả năng thanh toán chi trả của khách hàng.Trong quá trình cho vay, để tránh rủi ro ngân hàng luôn đánh giá, phân tích khả năngtài chính và thường xuyên giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh để có thể điềuchỉnh, tác động kịp thời khi cần thiết, hướng cho hoạt động của doanh nghiệp đi đúnghướng, từng bước tạo tiền đề vật chất cho xã hội

Mặc dù là một đơn vị kinh doanh, nhưng các ngân hàng quốc doanh vẫn làmột bộ phận của nhà nước, hoạt động tín dụng cũng nhằm thực hiện các mục tiêuphát triển kinh tế quốc gia thông qua các chính sách ưu đãi trong tín dụng Về nguyêntắc, ngân hàng ưu đãi đối với các công trình sản xuất trực tiếp tạo ra sản phẩm hànghoá và thắt chặt điều kiện vay vốn với doanh nghiệp trong lĩnh vực kinh doanh dịchvụ

Đầu tư tín dụng của ngân hàng theo trọng điểm của ngành và trong nội bộtừng ngành góp phần hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý Hoạt động tín dụng theo chiềusâu, xây dựng mới… đã tạo ra cơ sở vật chất kĩ thuật vững chắc cho nền kinh tế pháttriển lâu dài, góp phần tăng cường kim ngạch xuất khẩu, tạo điều kiện thuận lợi chocác doanh nghiệp trong cạnh tranh trên thị trường quốc tế Với năng lực sản xuấttăng, hàng hoá sản phẩm nhiều hơn đủ tiêu dùng và dư thừa cho xuất khẩu Nhiều xínghiệp với máy móc hiện đại sản xuất ra sản phẩm thay thế hàng nhập Tất cả các kếtquả đó góp phần tiết kiệm chi ngoại tệ, tăng thu ngoại tệ, tạo cán cân thanh toán quốc

tế lành mạnh

Ngoài ra, tín dụng của ngân hàng còn góp phần ổn định đời sống, tạo ra công

ăn việc làm và ổn định trật tự xã hội bởi lẽ tín dụng trung -dài hạn đầu tư vào nhữnglĩnh vực mới,cải tạo và nâng cao năng lực sản xuất nên sẽ tạo nhiều công ăn việc làmcho người lao động Bên cạnh đó, do năng lực sản xuất được nâng lên số lượng sảnphẩm tiêu thụ nhiều, đó là nguồn thu nhập của cán bộ trong xí nghiệp và góp phần

ổn định đời sống cho chính họ

Tín dụng cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển dịch cơ cấu đầu tư,làm cho cơ cấu của nền kinh tế trở lên hợp lý từ đó làm tiền đề cho sự ổn định và trật

Trong môi trường kinh tế cạnh tranh, để có thể tồn tại và phát triển được thìcác doanh nghiệp phải không ngừng đầu tư vào tài sản cố định Bởi lẽ tài sản cố định

là tư liệu chủ yếu, chiếm bộ phận lớn trong tổng giá thành, là yếu tố quan trọng quyếtđịnh lợi thế cạnh tranh… Tuy nhiên, trong thực tế giá trị tài sản cố định thường rấtcao, nếu chỉ trông chờ vào nguồn vốn tự tích luỹ thì cần phải mất rất nhiều thời giandoanh nghiệp mới đổi mới được tài sản cố định và sẽ bị tụt lại xa so với các doanhnghiệp có vốn đã trang bị hiện đại Vì thế lối thoát duy nhất cho doanh nghiệp là đivay để đổi mới Khi tìm kiếm các nguồn vốn từ bên ngoài, doanh nghiệp mong muốn

có đựơc những khoản tín dụng từ ngân hàng Có người cho rằng cách tốt nhất để huyđộng vốn là doanh nghiệp phát hàng cổ phiếu, trái phiếu huy động vốn dài hạn.Chúng ta không phủ nhận những mặt tích cực của thị truờng chứng khoán trong việcphục vụ nhu cầu bổ sung vốn cho doanh nghiệp, nhưng hình thức này chỉ phát huyhiệu quả ở những nước có thị trường vốn và thị trường chứng khoán hoàn hảo thậmtrí ở những nước này trong nhiều trường hợp doanh nghiệp có thể giảm bớt nhữngkhoản chi phí mà lẽ ra họ phải trả khi tổ chức phát hành chứng khoán Đối với nhữngkhoản đi vay doanh nghiệp được chủ động điều hành các hoạt động kinh doanh, tiếnhành các dự án lớn mà không phải phân chia quyền lực nếu lựa chọn việc tài trợthông qua phát hành cổ phiếu, không phải đối phó với các trái phiếu hay cổ phiếu ưuđãi khi doanh nghiệp không còn cần vốn nữa và có ý muốn thu lại số cổ phiếu này.Mặt khác, việc trả nợ cũng được ấn định theo định kỳ theo từng kỳ hạn hợp lý và ổnđịnh.Vì vậy, doanh nghiệp có cơ sở để thực hiện trách nhiệm trả nợ của họ

Như vậy, tín dụng đã giúp các doanh nghiệp đầu tư xây dựng nhà xưởng, muasắm máy móc thiết bị… để cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sảnphẩm tạo điều kiện mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh và mở rộng chiếm lĩnh thịtrường mới Có thể nói, tín dụng là trợ thủ đắc lực cho các doanh nghiệp đạt đượcmục tiêu kinh doanh : lợi nhuận, an toàn, phát triển không ngừng trong khi nguồnvốn doanh nghiệp có trong tay không đủ đáp ứng nhu cầu

2.3.3 Đối với ngân hàng

Nếu ngân hàng có một nguồn vốn ổn định trong thời gian dài để đầu tư dàihạn sẽ tạo ra lợi nhuận cao hơn rất nhiều so với việc dùng nó để cho vay ngắn hạn, vì mỗimón vay cấp cho doanh nghiệp thường là rất lớn, lãi suất cao Bên cạnh khoản lợi nhuận

hấp dẫn, tín dụng còn là vũ khí cạnh tranh rất có hiệu quả giữa các ngân hàng với nhau.Với các sản phẩm này, ngân hàng sẽ phục vụ tốt hơn cho các chủ doanh nghiệp và thu hútngày càng nhiều khách hàng đến với ngân hàng Khi xác định mở rộng cho vay các ngânhàng không chỉ nhìn vào lợi ích trước mắt mà còn nhìn vào lợi ích lâu dài hơn đó là mởrộng tín dụng để đẩy mạnh cho vay ngắn hạn Các doanh nghiệp sau khi được ngân hàngcho vay vốn, trang bị máy móc mới hay xây dựng mở rộng, năng lực sản xuất sẽ tăng lên.doanh nghiệp lại cần có nhiều vốn lưu động hơn để đáp ứng cho sản xuất Lúc này, ngườiđầu tiên mà doanh nghiệp tìm đến chính là các ngân hàng đã đầu tư cho họ Bởi lẽ, doanhnghiệp dễ dàng tìm được sự thông cảm vì hai bên đã hiểu nhau, ngân hàng đã nắm đượctình hình tài chính và các khoản thu chi của doanh nghiệp nên các dịch vụ sẽ tiện lợi hơn

2.3.4 Đối với quan hệ quốc tế

Là đòn bẩy quan trọng thúc đẩy quá trình mở rộng quan hệ ngoại giao lưu kinh

tế quốc tế :

Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình mở rộng mối quan hệ giao lưukinh tế quốc tế Trong điều kiện hiện nay, việc phát triển kinh tế của một nước luônphải gắn liền với sự phát triển của kinh tế thế giới Sự hợp tác hoá bình đẳng cùng cólợi giữa các nước trên thế giới và trong khu vực đang được phát triển mạnh mẽ.Trong đó, đầu tư vốn ra nước ngoài và kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá là hailĩnh vực hợp tác quốc tế thông dụng và phổ biến nhất giữa các nước Vốn là nhân tốquyết định đầu tiên cho việc thực hiện quá trình này Nhưng trên thực tế không phảimột tổ chức kinh tế nào, một nhà kinh doanh nào cũng có đủ vốn để hoạt động Ngânhàng với tư cách là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, thông qua hoạt động tín dụng sẽ

là trợ thủ đắc lực về vốn cho các nhà đầu tư và kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá

2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển tín dụng

2.4.1 Các yếu tố khách quan

♦ Môi trường kinh tế :

là các tổ chức kinh tế, hoạt động vì mục đích tìm kiếm lợi nhuận Do vậy, những thayđổi về môi trường kinh tế tác động trực tiếp đến hoạt động của cả doanh nghiệp vàngân hàng.

Một môi trường kinh tế ổn định thể hiện ở các chỉ tiêu sau:

- Tốc độ tăng trưởng kinh tế cao và đều đặn

- Các chỉ tiêu phát triển kinh tế ổn định: GDP, chỉ số giá cả, lạm phát, tỷ giá,lãi suất

- Vị thế của nền kinh tế trên thị trường quốc tế, sự hội nhập của nền kinh tếtrong khu vực và quốc tế

- Trình độ phát triển công nghệ, tỷ lệ việc làm, thất nghiệp…đạt được mức

độ nhất định

Sự thay đổi của tất cả các chỉ tiêu này đều tác động trực tiếp đến hoạt động củangân hàng Vì ngân hàng là một doanh nghiệp hoạt động trên lĩnh vực tiền là một lĩnhvực rất nhạy cảm Tất cả các tài sản của ngân hàng đều là tiền, đây là tài sản có tínhthanh khoản và nhạy cảm cao Do vậy, từ một biến động nhỏ nhất cũng ảnh hưởngđến tình hình hoạt động của ngân hàng

Đặc biệt với những chỉ tiêu có tác động trực tiếp đến tiền là lãi suất, lạm phát…Đây là các chỉ tiêu kinh tế vĩ mô có ảnh hưởng đặc biệt to lớn đến nguồn tài sản củangân hàng Nếu ngân hàng muốn mở rộng nguồn tài sản của mình như mở rộng tíndụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ thì phải quan tâm đến tất cả các yếu tố trên,phải có một dự báo khá chính xác về các yếu tố này để từ đó có thể hoạch định mộtđường lối chiến lược phù hợp

Nền kinh tế ổn định và phát triển là điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệphoạt động một cách ổn định Với sự ổn định của nền kinh tế, doanh nghiệp, đặc biệt

là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, có nhiều cơ hội để mở rộng sản xuất kinh doanh Do

đó nhu cầu vốn của doanh nghiệp đồng thời tăng lên, tạo cơ hội cho ngân hàng mởrộng tín dụng

Song song với sự phát triển của nền kinh tế là trình độ công nghệ được nângcao, hiệu quả sản xuất kinh doanh tăng Khả năng trả nợ của doanh nghiệp từ đó đảmbảo hơn Đồng thời, trình độ công nghệ của ngân hàng nâng cao phát triển, trình độquản lý tiến bộ kéo theo việc ngân hàng có thể đa dạng hoá các hình thức tín dụng,nâng cao công tác marketing , mở rộng đối tượng khách hàng, đưa ra nhiều loại hìnhdịch vụ mới, và mở rộng phạm vi hoạt động ra nước ngoài