Chỉ tiêu này phản ánh mức độ mở rộng cho vay nhanh hay chậm
Nếu tốc độ tăng trưởng dư nợ < 0: Dư nợ kỳ sau < Dư nợ kỳ trước ngân hàng đã thu hẹp cho vay.
Nếu tốc độ tăng trưởng dư nợ > 0: Dư nợ kỳ sau > Dư nợ kỳ trước. Tốc độ tăng trưởng kỳ sau lớn hơn tốc độ tăng trưởng kỳ trước phản ánh việc mở rộng cho vay ngày càng nhanh.
Nợ quá hạn: Toàn bộ số dư nợ cả gốc và lãi của khách hàng vay vốn đã đến hạn thanh toán với ngân hàng nhưng các khách hàng này không thanh toán được mà vẫn chưa được ngân hàng xử lý cho điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, xóa nợ...sẽ bị chuyển thành nợ quá hạn.
Chỉ tiêu nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng. Nợ quá hạn là điều không thể tránh khỏi trong hoạt động của ngân hàng, song nếu một ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ gặp nhiều khó khăn trong kinh doanh vì nguy cơ mất khả năng thanh toán, do vậy
Tốc độ tăng trưởng dư nợ ═ trưởng dư nợ ═
Dư nợ kỳ này – Dư nợ kỳ trước
x 100% Dư nợ kỳ trước Tỷ lệ nợ quá hạn ═ Dư nợ quá hạn x 100% Tổng dư nợ
động cho vay của ngân hàng phải đảm bảo mục tiêu an toàn và hiệu quả. (Tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng được coi là bình thường nếu nằm trong phạm vi từ 1 – 3% hoặc cao hơn một chút).
2.5.2Các chỉ tiêu của khách hàng:
Lợi nhuận
Nhờ nguồn vốn vay ngân hàng, khách hàng có vốn để đưa vào hoạt động sản xuất kinh doanh, do đó có thể đánh giá được việc mở rộng cho vay qua một số chỉ tiêu của khách hàng:
Tăng thu nhập: Mở rộng cho vay tức là cung cấp nhiều vốn hơn cho nền kinh tế. Người vay có điều kiện ứng dụng công nghệ hiện đại, tăng năng suất lao động, phát triển sản phẩm mới... Từ đó dự án, phương án sử dụng vốn vay của người vay đạt được hiệu quả tài chính, đem lại thu nhập cao hơn cho chính họ. Thu nhập của người lao động cũng được tăng lên. Khả năng tài chính của người vay được đảm bảo, do đó đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng, tăng thu nhập từ cho vay của ngân hàng.
Tăng hiệu quả kinh doanh cho người vay: Khi đến vay ngân hàng khách hàng phải hạch toán đầy đủ, chính xác, chứng minh được khả năng tài chính của mình. Do đó mở rộng cho vay tác động gián tiếp đến khả năng quản lý, hạch toán kinh doanh của người vay. Sử dụng vốn ngân hàng bắt buộc phải thanh toán gốc và lãi đúng hạn tạo áp lực cần thiết cho người vay tìm mọi cách nâng cao hiệu quả chất lượng kinh doanh để có lãi, đảm bảo thu nhập cho bản thân doanh nghiệp và trả nợ ngân hàng.
Tăng việc làm: Do dự án sản xuất kinh doanh của người vay được đưa vào thực hiện nên giải quyết được vấn đề việc làm cho người lao động. Với những dự án mới khi đi vào hoạt động; tạo việc làm cho những lao động mới, giải quyết vấn đề thất nghiệp. Đối với những dự án nhằm mở rộng, duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh sẵn có để tạo thêm việc làm cho công nhân viên, giải quyết vấn đề dư thừa lao động.
CHƯƠNG II