Chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đô

Chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đô

Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU LỜI MỞ ĐẦU Chương : Cơ sở lý luận chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm thẩm định tài dự án 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư 10 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư 11 Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đơ 17 2.1 Lịch sử hình thành phát triển 17 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 17 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Thủ Đô 19 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Thủ Đô 22 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đơ 24 2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Sacombank – Chi nhánh Thủ Đô 24 2.2.2 Nội dung thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Sacombank – chi nhánh Thủ Đô 29 2.2.3 Phương pháp thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Sacombank – Chi nhánh Thủ Đô 36 Đỗ Trần Chung Lớp : TCDN49B Chuyên đề tốt nghiệp 2.3 Đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đô 54 2.3.1 Những thành tích đạt .55 2.3.2 Những hạn chế tồn 57 Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm cải thiện chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đơ 60 3.1 Định hướng phát triển giai đoạn 2010 – 2015 Chi nhánh 60 3.1.1 Định hướng chung ngân hàng Sacombank giai đoạn 2010 – 2015 .60 3.1.2 Định hướng cho Chi nhánh Thủ Đô giai đoạn 2010 – 2015 61 3.2 Định hướng công tác thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh Thủ Đô .61 3.3 Một số giải pháp cải thiện chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đơ.62 3.3.1 Về quy trình thẩm định dự án đầu tư .62 3.3.2 Về nội dung thẩm định tài dự án đầu tư .63 3.3.3 Về phương pháp thẩm định .65 3.3.4 Về đảm bảo thơng tin thu thập đầy đủ xác 66 3.3.5 Nâng cao lực chuyên môn đội ngũ cán thẩm định 66 3.3.6 Tăng cường theo dõi hoạt động dự án sau giải ngân 67 3.3.7 Một số giải pháp khác .68 3.4 Một số kiến nghị nhằm cải thiện chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Sài Gòn Thương tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đơ 69 3.4.1 Kiến nghị với Nhà nước 69 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 69 3.4.3 Kiến nghị với doanh nghiệp .70 3.4.4 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cố phần Sài Gịn Thương Tín Sacombank .70 3.4.5 Kiến nghị với chi nhánh Thủ Đô 71 KẾT LUẬN 72 Đỗ Trần Chung Lớp : TCDN49B Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 Đỗ Trần Chung Lớp : TCDN49B Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nghĩa IRR Internal Rate of Returns HĐQT Hội đồng quản trị NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NPV Net Present Value NXB Nhà xuất Sacombank Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín TCT Tổng công ty TNDN Thu nhập doanh nghiệp 10 VAT Value Added Tax Đỗ Trần Chung Lớp : TCDN49B Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh Thủ Đô 20 Bảng 2.2: Kết huy động vốn tăng trưởng nhanh qua năm 23 Bảng 2.3: Tăng trưởng dư nợ tín dụng qua năm .24 Bảng 2.4: Kết kinh doanh qua năm 25 Bảng 2.5: Quy trình thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Thủ Đô 26 Bảng 2.6: Cơ cấu nguồn vốn đầu tư Doanh nghiệp 31 Bảng 2.7: Số lượng dự án thẩm định (khơng tính tái thẩm định) .41 Sacombank – Chi nhánh Thủ Đô .41 Bảng 2.8: Cơ cấu chi phí cho hạng mục cơng trình 46 Bảng 2.9: Nguồn vốn cấu vốn cho dự án .47 Bảng 2.10: Chi phí hàng năm dự án .48 Bảng 2.11: Doanh thu hàng năm dự án 49 Bảng 2.12: Dòng tiền dự án 51 Bảng 2.13: Kế hoạch trả nợ dự án 53 Bảng 2.14: Chỉ số tài qua năm 56 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dự án cấp tín dụng Chi nhánh Thủ Đơ 42 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dự án thẩm định Chi nhánh Thủ Đô .42 Đỗ Trần Chung Lớp : TCDN49B Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong thời kỳ nay, nước ta thực chiến lược phát triển kinh tế – xã hội 10 năm (2001 – 2010, 2011 – 2020), kế hoạch phát triển kinh tế – xã hội năm (2001 – 2005, 2006 – 2010, 2011 – 2015), chủ trương “Đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa theo định hướng xã hội chủ nghĩa Xây dựng tảng đến 2020 nước ta trở thành nước công nghiệp” Để thực mục tiêu đó, khơng thể khơng kể đến đóng góp trung gian tài chính, đặc biệt hệ thống ngân hàng thương mại Giữ vai trò lưu chuyển vốn trung gian toán kinh tế, ngân hàng thương mại đáp ứng nhu cầu vốn cho ngày nhiều chủ thể kinh tế, giúp cho hoạt động đầu tư diễn cách có hiệu Đối với nhà đầu tư mong muốn họ dự án hoạt động mang lại hiệu quả, làm tăng lợi nhuận cho chủ sở hữu Còn ngân hàng thương mại nói riêng tổ chức trung gian tài nói chung mục tiêu quan trọng tạo lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Tuy nhiên hoạt động tín dụng ngân hàng ln chứa đựng rủi ro cao nhiều so với doanh nghiệp khơng phụ thuộc vào thân ngân hàng mà cịn phụ thuộc vào tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vay vốn Vậy nên hoạt động tín dụng ngân hàng, thẩm định tài dự án khâu dẫn đến định cho vay hay không cho vay, khâu quan trọng để giảm thiểu rủi ro sau Hồn thiện cơng tác thẩm định tài cách chặt chẽ, xác, quản lý rủi ro cách toàn diện tạo sở cho việc định cho vay an tồn, nhanh chóng quay vòng vốn, nâng cao hiệu đầu tư ngân hàng, đồng thời góp phần thúc đẩy q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa kinh tế Những năm vừa qua, ngân hàng thương mại trọng đến cơng tác thẩm định tài dự án nhìn chung kết đạt chưa cao, chưa đem lại cho kinh tế phát triển xứng đáng Chính vậy, thời gian thực tập ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đơ với hướng dẫn Thầy giáo Thạc sĩ Đặng Ngọc Biên giúp đỡ nhiệt tình cán cơng nhân viên chi nhánh, em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài: Đỗ Trần Chung Lớp : TCDN49B Chuyên đề tốt nghiệp “Chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đô” Kết cấu đề tài: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đô Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm cải thiện chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đơ Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều nên chuyên đề em tránh khỏi thiếu sót, mong đóng góp thầy giáo để viết em đạt kết tốt Em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo Thạc sĩ Đặng Ngọc Biên cán công nhân viên Chi nhánh Thủ Đơ giúp đỡ em nhiều q trình hoàn thành chuyên đề thực tập Em xin chân thành cảm ơn! Đỗ Trần Chung Lớp : TCDN49B Chuyên đề tốt nghiệp Chương : Cơ sở lý luận chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng thương mại  Lịch sử hình thành Ngay từ ngày xa xưa người ta biết dùng tiền làm phương tiện tốn, làm trung gian trao đổi hàng hố Thơng qua tiền, việc trao đổi hàng hoá tiến hành cách thuận lợi, dễ dàng nhiều Chính kích thích sản xuất, đưa xã hội lồi người ngày phát triển Xã hội ngày phát triển vai trị tiền tệ ngày đươc phát huy Thương mại phát triển, tầng lớp thương nhân giàu có đời họ cần có nơi an toàn để gửi tiền Những người nhận tiền gửi chủ yếu chủ tiệm vàng, họ nhận thấy: ln có lượng lớn tiền vàng nhàn rỗi tiền vàng người ta gửi vào nhiều tiền rút Mặt khác lại tồn nhu cầu vay mượn để chi tiêu, đầu tư kinh doanh Và người giữ hộ tài sản nghĩ đến việc sử dụng số tiền nhàn rỗi vay kiếm lời Và thay thu phí giữ hộ người ta trả khoản lãi cho người có tài sản đem gửi Bên cạnh người giữ hộ tiền cho vay để toán cho người cách ghi nợ cho người vay tiền ghi tăng tài sản cho người toán Và lúc nghiệp vụ hình thành lúc ngân hàng xuất  Lịch sử phát triển Hình thức ngân hàng – ngân hàng thợ vàng (ngân hàng kẻ cho vay nặng lãi) thực cho vay với cá nhân, chủ yếu người giàu, quan lại, địa chủ,… nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Do lợi nhuận từ việc cho vay cao, nhiều chủ ngân hàng lạm dụng ưu chứng tiền gửi, phát hành chứng tiền gửi khống vay Thực trạng đẩy ngân hàng thợ vàng đến chỗ phá sản Trước tình hình nhiều nhà bn góp vốn lập ngân hàng với chức chủ yếu tài trợ ngắn hạn (tài trợ cho tài sản lưu động) toán hộ, gắn liền với trình luân chuyển tư thương nghiệp Ngân hàng gọi ngân hàng thương mại Đỗ Trần Chung Lớp : TCDN49B Chuyên đề tốt nghiệp  Khoảng đầu kỉ thứ XV (1401) có tổ chức giới coi ngân hàng thực theo quan niệm ngày Ban – Ca – Di Barcelona (Tây Ban Nha), ngân hàng giới Đến năm 1409 ngân hàng thứ hai Ban – Co – Di Valencia (Tây Ban Nha) hai ngân hàng thực hầu hết nghiệp vụ ngân hàng ngày nay: nhận tiền gửi, cho vay, toán,…  Từ kỉ XVII, song song với cách mạng khoa học kỹ thuật kinh tế thương mại có tiến lớn, đồng thời ngân hàng phát triển mạnh, Châu Âu, sau Châu Mỹ đến Châu Á phát triển phạm vi toàn giới Các nhà sản xuất cần đến vốn để sản xuất, thương gia cần vốn để thành lập công ty thương mại, xuất nhập dựa vào ngân hàng có ngân hàng cung cấp đủ vốn cho họ Do vị ngân hàng ngày nâng cao ngân hàng trở thành phận thiếu kinh tế Bước chuyển lớn hệ thống ngân hàng kỷ XX mà ngân hàng áp dụng tiến khoa học kỹ thuật vào hoạt động Các sản phẩm ngân hàng đời đáp ứng nhu cầu khách hàng Ngân hàng trở thành nơi cung cấp dịch vụ tài đa dạng phong phú cho kinh tế Quá trình phát triển ngân hàng làm gia tăng số lượng ngân hàng mà cịn làm tăng quy mơ ngân hàng, tạo mối liên hệ buộc ngày chặt chẽ, phụ thuộc lẫn ngày lớn chúng 1.1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại  Chức trung gian tài Chức trung gian tài xem chức quan trọng ngân hàng thương mại Khi thực chức trung gian tài chính, ngân hàng thương mại đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay  Chức trung gian toán Đỗ Trần Chung Lớp : TCDN49B Chuyên đề tốt nghiệp Với chức ngân hàng thương mại đóng vai trị thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các ngân hàng thương mại cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi như: séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng, … Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Chức trung gian tốn vơ hình chung thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế  Chức tạo tiền Chức tạo tiền chức quan trọng ngân hàng thương mại Chức thể q trình ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho kinh tế hoạt động đầu tư ngân hàng thương mại, mối quan hệ với ngân hàng trung ương đặc biệt q trình thực sách tiền tệ mà mục tiêu sách tiền tệ ổn định giá trị đồng tiền Từ lượng tiền sở ngân hàng trung ương phát hành qua hệ thống ngân hàng thương mại tăng lên gấp bội ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho kinh tế Khối lượng tiền qua hệ thống ngân hàng tính theo cơng thức : D= m.MB Trong : D: khối lượng tiền qua hệ thống ngân hàng MB: khối lượng tiền sở m =1/rd: hệ số nhân tiền rd : tỷ lệ dự trữ bắt buộc Ngân hàng trung ương điều tiết khối lượng tiền cung ứng cách thay đổi lượng tiền tỷ lệ dự trữ bắt buộc để tăng giảm khả tạo tiền ngân hàng Đỗ Trần Chung Lớp : TCDN49B ... nghiệp ? ?Chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đơ” Kết cấu đề tài: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng thẩm định tài dự án đầu. .. chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đơ.62 3.3.1 Về quy trình thẩm định dự án đầu tư .62 3.3.2 Về nội dung thẩm định tài dự án đầu. .. định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Sacombank – Chi nhánh Thủ Đơ Chương 3: Một