“Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay dự án đầu tư tại NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang”

Xu hướng quốc tế hoá cùng điều kiện cụ thể riêng đã tạo cho Việt Nam nhiều cơ hội tiếp cận trình độ khoa học công nghệ cả về mặt kỹ thuật và quản lý... Tuy nhiên để đạt được mục tiêu công nghiệp hoá, hiện đại hoá đưa đất nước tiến lên xây dựng thành công chủ nghĩa xã hội thì vẫn còn rất nhiều thử thách cần phải vượt qua. Trong giai đoạn đầu thực hiện CNH-HĐH nhiệm vụ chủ yếu được xác định là tập trung các nguồn lực xây dựng và phát triển cơ sở vật chất kỹ thuật, đổi mới và nâng cao trình độ công nghệ, máy móc thiết bị, chuyển dịch cơ cấu kinh tế từ nông nghiệp lạc hậu sang nền kinh tế hiện đại với cơ cấu công - nông nghiệp, dịch vụ hợp lý, phát triển sản xuất trong nước theo cả chiều rộng và chiều sâu. Để đáp ứng cho nhu cầu đầu tư đó chủ yếu vẫn phải dựa vào nguồn vốn tín dụng trung và dài hạn từ hệ thống ngân hàng thương mại trong nước. Vai trò tín dụng trung và dài hạn sẽ được phát huy mạnh mẽ trong thời gian tới khi mà nguồn vốn tự tích luỹ của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay còn quá nhỏ bé, không thể đáp ứng nhu cầu đổi mới trang thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất là những hoạt động đòi hỏi khối lượng vốn lớn. Nguồn vốn cấp phát từ ngân sách rất hạn hẹp, không thể đầu tư dàn trải cho nhiều lĩnh vực mà chủ yếu chỉ tập trung xây dựng cơ sở hạ tầng và những công trình công nghiệp lớn. Nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư khá dồi dào nhưng việc huy động chúng lại không dễ dàng. Trong bối cảnh đó thì việc các ngân hàng thương mại phải phát huy hết vai trò và thế mạnh của mình để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển, góp phần thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Viết tắt: NHNo&PTNT) tỉnh Bắc Giang luôn tự xác định cho mình nhiệm vụ đóng góp vào công cuộc xây dựng và phát triển chung đó của đất nước, chính vì vậy mà trong thời gian qua NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang đã có nhiều nỗ lực trong việc mở rộng hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng trung, dài hạn nói riêng nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu vốn cho các Doanh nghiệp qua đó góp phần thực hiện mục tiêu chung của nền kinh tế. Tuy nhiên nếu nhìn nhận, đánh giá một cách khách quan rằng bên cạnh những kết quả tích cực đã đạt được thì hoạt động tín dụng trung dài hạn của NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang vẫn chưa thực sự tương xứng với tiềm năng thực sự của mình. Xuất phát từ thực tế đó em chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay dự án đầu tư tại NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang” làm chuyên đề tốt nghiệp.

LỜI MỞ ĐẦU Xu hướng quốc tế hoá cùng điều kiện cụ thể riêng đã tạo cho Việt Nam nhiều cơ hội tiếp cận trình độ khoa học công nghệ cả về mặt kỹ thuật và quản lý . Tuy nhiên để đạt được mục tiêu công nghiệp hoá, hiện đại hoá đưa đất nước tiến lên xây dựng thành công chủ nghĩa xã hội thì vẫn còn rất nhiều thử thách cần phải vượt qua. Trong giai đoạn đầu thực hiện CNH-HĐH nhiệm vụ chủ yếu được xác định là tập trung các nguồn lực xây dựng và phát triển cơ sở vật chất kỹ thuật, đổi mới và nâng cao trình độ công nghệ, máy móc thiết bị, chuyển dịch cơ cấu kinh tế từ nông nghiệp lạc hậu sang nền kinh tế hiện đại với cơ cấu công - nông nghiệp, dịch vụ hợp lý, phát triển sản xuất trong nước theo cả chiều rộng và chiều sâu. Để đáp ứng cho nhu cầu đầu tư đó chủ yếu vẫn phải dựa vào nguồn vốn tín dụng trung và dài hạn từ hệ thống ngân hàng thương mại trong nước. Vai trò tín dụng trung và dài hạn sẽ được phát huy mạnh mẽ trong thời gian tới khi mà nguồn vốn tự tích luỹ của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay còn quá nhỏ bé, không thể đáp ứng nhu cầu đổi mới trang thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất là những hoạt động đòi hỏi khối lượng vốn lớn. Nguồn vốn cấp phát từ ngân sách rất hạn hẹp, không thể đầu tư dàn trải cho nhiều lĩnh vực mà chủ yếu chỉ tập trung xây dựng cơ sở hạ tầng và những công trình công nghiệp lớn. Nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư khá dồi dào nhưng việc huy động chúng lại không dễ dàng. Trong bối cảnh đó thì việc các ngân hàng thương mại phải phát huy hết vai trò và thế mạnh của mình để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển, góp phần thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Viết tắt: NHNo&PTNT) tỉnh Bắc Giang luôn tự xác định cho mình nhiệm vụ đóng góp vào công cuộc xây dựng và phát triển chung đó của đất nước, chính vì vậy mà trong thời gian qua NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang đã có nhiều nỗ lực trong việc mở rộng hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng trung, dài hạn nói riêng nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu vốn cho các Doanh nghiệp qua đó góp phần thực hiện Ph¹m Thu Mai MSV : 04A05760N 1 mục tiêu chung của nền kinh tế. Tuy nhiên nếu nhìn nhận, đánh giá một cách khách quan rằng bên cạnh những kết quả tích cực đã đạt được thì hoạt động tín dụng trung dài hạn của NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang vẫn chưa thực sự tương xứng với tiềm năng thực sự của mình. Xuất phát từ thực tế đó em chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay dự án đầu tư tại NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang” làm chuyên đề tốt nghiệp. Sau 2 tháng thực tập tại Ngân hàng, em đã tìm hiểu được đôi chút về vấn đề cho vay vốn Doanh nghiệp, đặc biệt là vấn đề cho vay dự án đầu tư. Báo cáo thực tập của em gồm 3 phần cơ bản: Phần1: Khái quát tình hình hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang. Phần 2: Thực trạng công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư tại Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang. Phần 3: Một số đề xuất với chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang nhằm nâng cao chất lượng thẩm định cho vay dự án đầu tư. PHẦN1: KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH BẮC GIANG 1.1- KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NHNO&PTNT TỈNH BẮC GIANG: 1.1.1- Quá trình hình thành phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang: NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang là chi nhánh trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, được thành lập từ ngày 01/01/1997 trên cơ sở tách ra từ NHNo&PTNT tỉnh Hà Bắc, được hưởng toàn bộ tài sản, con người và hoạt động Ngân hàng thuộc 9 huyện và những hoạt động thuộc NHNo&PTNT thị xã Bắc Giang. Ph¹m Thu Mai MSV : 04A05760N 2 Đến nay NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang có 01 Hội sở chính tại số 45 đường Ngô Gia Tự thành phố Bắc Giang, 8 phòng nghiệp vụ, 18 chi nhánh loại 3 huyện thành phố và khu công nghiệp, 31 phòng giao dịch hoạt động hầu hết các tụ điểm kinh tế- văn hoá-xã hội trong toàn tỉnh; với 472 cán bộ nhân viên có trình độ trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng, thanh toán và dịch vụ ngân hàng. Theo mô hình tổ chức của NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang là đơn vị thành viên (chi nhánh cấp I) hạch toán phụ thuộc theo phân cấp uỷ quyền của NHNo&PTNT Việt Nam có con dấu, bảng cân đối kế toán riêng. Là chi nhánh thành viên của NHNo&PTNT Việt Nam, được sự lãnh đạo của Tỉnh uỷ, Hội đồng nhân dân, Uỷ ban nhân dân tỉnh, NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang đã thực hiện tốt nhiệm vụ kinh doanh của ngành và phục vụ công cuộc đổi mới phát triển kinh tế xã hội của Đảng và Nhà nước ,đơn vị đã thực sự trở thành người bạn đồng hành tin cậy của nông dân góp phần xoá đói giảm nghèo, phục vụ tăng trưởng kinh tế xã hội trên địa bàn tỉnh thông qua việc đầu tư vốn cho các thành phần kinh tế, dặc biệt là cho nông nghiệp nông thôn và nông dân. Sau 20 năm đi vào hoạt động, đến nay NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang đã có những bước phát triển lớn mạnh, trở thành Ngân hàng thương mại đầu trên địa bàn. Hoạt động tín dụng của chi nhánh chiếm trên 60% thị phần. Với mạng lưới trụ sở giao dịch rộng khắp gắn liền với các tụ điểm dân cư trên địa bàn toàn tỉnh, NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang hiện là ngân hàng cung cấp danh mục sản phẩm dịch vụ đa dạng phong phú nhất so với các Ngân hàng thương mại khác trên địa bàn. 1.1.2- Chức năng nhiệm vụ của NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang: 1.1.2.1- Huy động vốn: Các hình thức huy động vốn: - Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức gửi tiền không kỳ hạn, có kỳ hạn và các hình thức gửi tiền khác. -Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động Ph¹m Thu Mai MSV : 04A05760N 3 vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước khi được Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam chấp thuận. - Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt nam và tổ chức Tín dụng nước ngoài. - Vay vốn ngắn hạn của NHNo&PTNT dưới hình thức tái cấp vốn - Các hình thức huy động khác theo quy định của NHNo&PTNT. - Việc huy động vốn có thể bằng VNĐ, ngoại tệ. 1.1.2.2- Hoạt động tín dụng; NHNo&PTNT cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân dưới hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức sau đây: - Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống. - Cho vay trung, dài hạn nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dich vụ, đời sống. - Cho vay theo quy định của thủ tướng chính phủ trong từng trường hợp cần thiết. 1.1.2.3- NHNo thực hiện các nhiệm vụ bảo lãnh: - Bảo lãnh, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm, bảo lãnh hoàn thanh toán, bảo lãnh đối ứng và các hình thức bảo lãnh Ngân hàng khác cho các tổ chức, cá nhân trong nước. - Thực hiện nhiệm vụ chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác đối với các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác. Ph¹m Thu Mai MSV : 04A05760N 4 1.1.2.4.Hoạt động thanh toán và Ngân quỹ: NHNo mở tài khoản cho khách hàng trong nước và ngoài nước theo quy định của pháp luật. - Thực hiện các dịch vụ thanh toán Ngân quỹ. - Cung ứng các phương tiện thanh toán. - Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng. - Thực hiện các dịch vụ thu hộ chi hộ. - Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của Ngân hàng nhà nước. - Thực hiện các dịch vụ thanh toán quốc tế. - Dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng. - NHNo&PTNT tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên Ngân hàng trong nước. - Tham gia các hệ thống thanh toán quốc tế, cách thức chuyển tiền nhanh nhất trên toàn thế giới. Ph¹m Thu Mai MSV : 04A05760N 5 1.1.3.Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang: Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức bộ máy của NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang * Các phòng nghiệp vụ thuộc hội sở chính (8 phòng nghiệp vụ): - Phòng kế hoạch nguồn vốn. Ph¹m Thu Mai MSV : 04A05760N Phòng Kiểm tra nội bộ Các chi nhánh loại 3 Các phòng nghiệp vụ Phòng TCCB-ĐT Các phòng giao dịch 6 Giám đốc 4 Phó giám đốc - Phòng tín dụng. - Phòng kế toán, ngân quỹ. - Phòng điện toán. - Phòng hành chính nhân sự. - Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ. - Phòng kinh doanh ngoại hối. - Phòng dịch vụ và marketting. 1.2.1.Khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo &PTNT Tỉnh Bắc Giang: 1.2.1.1 Về tình hình nguồn vốn: Ngân hàng là trung gian tài chính lớn nhất của nền kinh tế, chính vì vậy việc huy động vốn nhàn dỗi trong nền kinh tế là một trong những hoạt động chủ yếu của Ngân hàng. Thực hiện phương châm “đi vay để cho vay” NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang đã thực hiện tốt các chủ trương, chính sách và cơ chế nghiệp vụ huy động vốn để tạo ra lượng vốn tín dụng cao cho hoạt động kinh doanh. Do nguồn vốn có ý nghĩa quyết định đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng bởi vì nếu một Ngân hàng thương mại có nguồn vốn lớn thì có thể thoả mãn tối đa nhu cầu vay vốn của khách hàng trên thị trường mà vẫn đủ đảm bảo thanh toán, chi trả thường xuyên. Mặt khác trong sự cạnh tranh gay gắt của các Ngân hàng thương mại hiện nay, Ngân hàng thương mại nào có số vốn lớn thì quy mô cho vay sẽ lớn và lợi nhuận thu được nhiều hơn dẫn đến sức cạnh tranh ngày càng tốt hơn và luôn đứng vững trên thị trường. Do ý thức được tầm quan trọng như vậy, cho nên NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang đã quán triệt quan điểm chỉ đạo là tập trung thực hiện các giải pháp nhằm tăng trưởng mạnh nguồn vốn huy động, coi đây là nhiệm vụ trọng tâm để phấn đấu. Tập trung mũi nhọn khai thác nguồn vốn từ khu vực dân cư, quan tâm khai thác các nguồn vốn nhỏ từ khu vực nông thôn là nơi ít chịu tác động của cạnh Ph¹m Thu Mai MSV : 04A05760N 7 tranh, đồng thời lại có tính ổn định cao. Do có những nỗ lực tích cực nên trong thời gian qua NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang đã có những biến đổi đáng kể trong công tác nguồn vốn huy động cụ thể qua bảng 1.1 dưới đây: Tổng nguồn vốn đến 31/12/2007 đạt 3.053 tỷ đồng, tăng 704 tỷ đồng so với 31/12/2006, tốc độ tăng trưởng đạt 30%, vượt kế hoạch NHNo Việt Nam giao 103 tỷ đồng, chiếm 60% thị phần huy động vốn của các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh. Nguồn vốn huy động bình quân 1 cán bộ là 6.470 triệu đồng, tăng 1.374 triệu đồng so với mức bình quân tại thời điểm 31/12/2006. Nguồn vốn huy động nội tệ đạt 2.680 tỷ đồng, tăng 622 tỷ đồng so với 31/12/2006, tốc độ tăng trưởng đạt 30.3%, chiếm tỷ trọng 88% trong tổng nguồn vốn huy động, vượt kế hoạch NHNo&PTNT Việt Nam giao 80 tỷ đồng. Nguồn vốn huy động ngoại tệ ( quy VNĐ) đạt 373 tỷ đồng, tăng 81 tỷ đồng so với 31/12/2006, tốc độ tăng trưởng đạt 28%, chiếm tỷ trọng 12% trong tổng nguồn vốn huy động, vượt kế hoạch NHNo&PTNT Việt Nam giao 23 tỷ đồng, tuy nhiên tỷ trọng tiền gửi ngoại tệ trong tổng nguồn vốn không tăng so với 31/12/2006. Bảng 1.1. Cơ cấu nguồn vốn huy động: (Đơn vị: Triệu VNĐ) Chỉ tiêu Số dư đến 31/12/2006 Số dư đến 31/12/2007 Tỷ trọng/ Tổng nv Tăng, giảm so đầu năm Tốc độ tăng trưởng 1 2 3 4 5=3-2 6=3/2 1. Theo khu vực 2.349.145 3.053.619 100% 704.474 +30% Khu vực Thành phố 1.073.018 1.392.036 46% +319.018 +30% Khu vực Trung du 711.087 942.809 31% +231.722 +33% Khu vực Miền núi 472.444 622.353 20% +149.909 +32% NH tỉnh (KB,BHXH) 92.596 96.421 3% +3.825 +4% 2.Theo TPKT 2.349.145 3.053.619 100% 704.474 +30% -Tiền gửi dân cư 1.834.431 2.283.524 74,8% +449.103 +24% Trong đó: Ngoại tệ 272.923 351.593 11,5% +78.670 +29% - Tiền gửi TCKT, XH 512.063 758.095 24,8% +246.032 +48% Ph¹m Thu Mai MSV : 04A05760N 8 Trong đó: +Ngoại tệ 18.529 21.505 0,7% +2.976 +16% +TG Kho bạc 44.060 54.936 1,8% +10.876 +25% +TG BHXH 48.536 41.485 1,4% -7.051 -15% - Tiền gửi TCTD 2.651 11.990 0,4% +9.339 +352% 3.Theo kỳ hạn 2.349.145 3.053.619 100% 704.474 +30% TGKKH 283.852 425.337 13,9% +141.485 +50% Trong đó:+ Ngoại tệ 15.647 25.485 0,8% +9.838 +62,9% +KB, BHXH 92.596 96.421 3% +3.825 +4% TGCKH< 12 tháng 991.170 1.268.426 41,5% +277.256 +28% Trong đó:+ Ngoại tệ 133.191 182.624 6% +49.433 +37,1% TGCKH từ 12-24 tháng 970.796 965.648 31,6% -5.148 -1% Trong đó:+ Ngoại tệ 135.952 143.500 4,7% +7.548 +5,6% TG > 24 tháng 103.327 394.208 13% +290.881 +282% Trong đó:+ Ngoại tệ 6.658 21.489 0,7% +14.831 +227,7% 4.Theo loại tiền tệ 2.349.145 3.053.619 100% 704.474 +30% Tiền gửi VNĐ 2.057.693 2.680.521 88% +622.828 +30,3% Tiền gửi ngoại tệ 291.452 373.098 12% +81.646 +28% Tổng cộng 2.349.145 3.053.619 100% 704.474 +30% (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Bắc Giang năm 2006,2007) 1.2.1.2. Về tình hình dư nợ: Tổng dư nợ đến 31/12/2007 đạt 3.456 tỷ đồng, tăng 1.029 tỷ đồng so với 31/12/206, tốc độ tăng trưởng đạt 42%, chiếm 59% thị phần của các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh. Dư nợ bình quân 7.324 triệu đồng trên 1 cán bộ, tăng 2.058 triệu đồng trêm 1 cán bộ so với mức bình quân dư nợ tại thời điểm 31/12/2006. Dư nợ nội tệ đạt 3.386 tỷ đồng, tăng 992 tỷ đồng so 31/12/2006. tốc độ tăng trưởng 41%. Đạt 100% kế hoạch NHNo Việt Nam giao và chiếm tỷ trọng 98% trong tổng dư nợ. Dư nợ ngoại tệ ( quy VNĐ) đạt 70 tỷ đồng, tăng 37 tỷ đồng so với 31/12/2006, tốc độ tăng trưởng 112%, Đạt 100% kế hoạch NHNo Việt Nam giao và chiếm tỷ trọng 2% trong tổng dư nợ. Nợ xấu đến 31/12/2007 là 112 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 3,25% trong tổng dư nợ, tăng 58 tỷ đồng so với 31/12/2006. Bảng 1.2. Cơ cấu dư nợ : Đơn vị: Triệu VNĐ Ph¹m Thu Mai MSV : 04A05760N 9 Chỉ tiêu Số dư đến 31/12/2006 Số dư đến 31/12/2007 Tỷ trọng/ Tổng nv Tăng, giảm so đầu năm Tốc độ tăng trưởng 1 2 3 4 5=3-2 6=3/2 1. Theo khu vực: 2.427.796 3.456.868 100% +1.029.072 +42% Khu vực Thành phố 582.830 1.164.510 33,7% +581.680 +100% Trong đó:+ Ngoại tệ 33.001 70.018 2% +37.017 +112% Khu vực Trung du 996.514 1.237.074 35,8% +240.560 +24% Khu vực Miền núi 848.452 1.055.284 30,5% +206.832 +24% 2.Theo TPKT: 2.427.796 3.456.868 100% +1.029.072 +42% Doanh nghiệp 295.819 651.421 18,8% +355.602 +120% Trong đó: + Ngoại tệ 33.001 70.018 2% +37.017 +112% Hợp tác xã 2.400 5.401 0,2% +3.001 +125% Hộ gia đình, cá nhân 2.129.577 2.800.046 81% +670.469 +31% Trong đó: + Hộ SXKD 1.745.148 2.177.578 63% +432.430 +25% 3. Theo kỳ hạn: 2.427.796 3.456.868 100% +1.029.072 +42% Dư nợ ngắn hạn 1.381.415 2.218.382 64,2% +836.967 +61% Trong đó:+ Ngoại tệ 33.001 70.018 2% +37.017 +112% Dư nợ trung hạn 924.455 1.110.509 32,1% +186.054 +20% Dư nợ dài hạn 121.926 127.977 3,7% +6.051 +5% 4. Theo loại tiền tệ 2.427.796 3.456.868 100% +1.029.072 +42% Dư nợ VNĐ 2.394.795 3.386.850 98% +992.055 +41% Dư nợ ngoại tệ 33.001 70.018 2% +37.017 +112% 5.Theo vốn đầu tư: 2.427.796 3.456.868 100% +1.029.072 +42% Vốn thông thường 2.233.122 3.228.330 93,4% +995.208 +45% Vốn dự án UTĐT 194.674 228.538 6,6% +33.864 +17% Tổng cộng 2.427.796 3.456.868 100% +1.029.072 +42% (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Bắc Giang năm 2006,2007 1.2.1.3. Phân loại nợ, trích lập dự phòng và sử lý rủi ro tín dụng: - Tổng số trích lập dự phòng năm 2007 là : 75.734 triệu đồng, trong đó dự phòng chung 9.673 triệu đồng, dự phòng cụ thể 66.061 triệu đồng. - Xử lý rủi ro 71.718 triệu đồng, trong đó dự phòng chung: 63 triệu đồng, dự phòng cụ thể: 71.655 triệu đồng. - Quỹ dự phòng hiện còn đến 31/12/2007 là 28.925 triệu đồng, trong đó dự phòng chung: 15.625 triệu đồng, dự phòng cụ thể : 13.300 triệu đồng. - Thu nợ đã xử lý rủi ro năm 2007: 46.662 triệu đồng. - Nợ đã xử lý rủi ro chưa thu hồi được còn 35.236 triệu đồng. 1.2.1.4.Hoạt động tài chính: Ph¹m Thu Mai MSV : 04A05760N 10 . NÔNG NGHIỆP TỈNH BẮC GIANG NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ 3.1 .Định hướng của công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư: Ph¹m Thu. chủ đầu tư.  Thẩm định dự án, phương án vay vốn: + Mô tả về dự án, phương án. + Mục đích đầu tư của dự án, phương án. + Các căn cứ pháp lý của dự án,