Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)

Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Vĩnh Phúc (LV thạc sĩ)

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ TUYẾT NHUNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2014 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ TUYẾT NHUNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GS.TSKH LÊ DU PHONG THÁI NGUYÊN - 2014 iii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Vĩnh Phúc (BIDV Vĩnh Phúc) Tác giả luận văn Trần Thị Tuyết Nhung LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu thực đề tài: “Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Vĩnh Phúc” nhận giúp đỡ nhiệt tình, ý kiến đóng góp quý báu nhiều quan, cá nhân Trƣớc hết xin đƣợc gửi lời cảm ơn tới Ban Giám hiệu, Ban chủ nhiệm khoa thầy cô giáo khoa sau đại học Trƣờng Đại học kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên - ngƣời tạo điều kiện, giúp đỡ suốt trình học tập Đặc biệt, xin trân trọng cảm ơn GS.TSKH Lê Du Phong - người tận tình hướng dẫn, bảo, giúp đỡ suốt trình nghiên cứu thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP BIDV Vĩnh Phúc giúp đỡ tạo điều kiện điều tra, thu thập số liệu để nghiên cứu luận văn Ngoài ra, nhận giúp đỡ nhiệt tình, động viên tạo điều kiện thời gian tinh thần Ban lãnh đạo, bạn bè, đồng nghiệp đơn vị nơi công tác Với lòng chân thành, xin cảm ơn giúp đỡ quý báu đó./ Thái Nguyên, ngày 25 tháng năm 2014 Tác giả luận văn Trần Thị Tuyết Nhung MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đóng góp luận văn Kết cấu luận văn Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nợ xấu hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Khái niệm nợ xấu 1.1.3 Tác động nợ xấu NHTM, kinh tế 1.1.4 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu NHTM 1.1.5 Dấu hiệu cảnh báo khoản tín dụng có vấn đề 1.2 Quản lý xử lý nợ xấu NHTM 11 1.2.1 Quan niệm quản lý xử lý nợ xấu 11 1.2.2 Mục tiêu quản lý xử lý nợ xấu 13 1.2.3 Quy trình quản lý xử lý nợ xấu 19 1.3 Nhân tố ảnh hưởng tới quản lý xử lý nợ xấu NHTM 24 1.3.1 Các nhân tố khách quan 24 1.3.2 Các nhân tố chủ quan 25 1.4 Kinh nghiệm quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng số nước giới học Việt Nam 27 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng số nƣớc giới 27 1.4.2 Kinh nghiệm quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh 32 1.4.3 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 34 Chương PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 36 2.2 Phương pháp nghiên cứu 37 2.2.1 Phương pháp chọn điểm nghiên cứu 37 2.2.2 Phương pháp thu thập thông tin .37 2.2.3 Phương pháp xử lý thông tin 38 2.2.4 Phương pháp phân tích thông tin 38 2.3 Các tiêu phân tích 39 2.3.1 Các tiêu phản ánh kết quản lý nợ xấu 39 2.3.2 Các tiêu phản ánh mức độ an toàn vốn 39 Chương THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC 41 3.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Vĩnh Phúc 41 3.1.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Vĩnh Phúc 41 3.1.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển nhánh Vĩnh Phúc 43 3.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Vĩnh Phúc (BIDV Vĩnh Phúc) 44 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Vĩnh Phúc năm gần .50 3.2 Thực trạng công tác quản lý xử lý nợ xấu NHTMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc 57 3.2.1 Quản lý xử lý nợ xấu BIDV Vĩnh Phúc 57 3.2.2 Các quy định nợ xấu 60 3.2.3 Công tác quản lý, phòng ngừa xử lý nợ xấu NHĐT TMCP &PT Vĩnh Phúc trước có định 493/2005/QĐ-NHNN 63 3.2.4 Công tác quản lý xử lý nợ xấu NHTMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc từ có định 493/2005/QĐ-NHNN đến 65 3.3 Nhân tố ảnh hƣởng tới quản lý xử lý nợ xấu NH TMCP ĐTT& PT Vĩnh Phúc 73 3.3.1 Nhân tố chủ quan 73 3.3.2 Nhân tố khách quan 75 3.4 Đánh giá chung công tác quản lý xử lý nợ xấu NHTMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc 79 3.4.1 Những kết đạt đƣợc 79 3.4.2 Những hạn chế cần khắc phục 80 Chương GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC .83 4.1 Định hướng hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Vĩnh Phúc 83 4.1.1 Định hướng chiến lược BIDV giai đoạn 2014-2016 tầm nhìn đến 2020 .84 4.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng NH TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc 87 4.1.3 Định hƣớng quản lý xử lý nợ xấu NHTMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc .89 4.2 Giải pháp quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Vĩnh Phúc 89 4.2.1 Nhóm giải pháp chung 89 4.2.2 Nhóm giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh 90 4.2.3 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu phát sinh 95 4.3 Kiến nghị đề xuất 98 4.3.1 Đối với Chính phủ 98 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 100 4.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam 101 KẾT LUẬN 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 viii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt BM Nguyên nghĩa Công ty quản lý quỹ khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam BIDV CIC Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Trung tâm thông tin tín dụng CSTT Chính sách tiền tệ DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc DPRR Dự phòng rủi ro DN Doanh nghiệp KHNN Kế hoạch Nhà nƣớc HĐQT Hội đồng quản trị NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTM CP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ƣơng NSNN Ngân sách Nhà nƣớc TSĐB Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng P QHKH Phòng quan hệ khách hàng FED Cục dự trữ liên bang WB Ngân hàng giới DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng số liệu: Bảng 3.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động (Giai đoạn từ năm 2010-2013) 51 Bảng 3.2: Thị phần tín dụng BIDV Vĩnh Phúc (2011-2013) 52 Bảng 3.3: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng BIDV Vĩnh Phúc (2010-2013) 54 Bảng 3.4: Chất lƣợng tín dụng BIDV Vĩnh Phúc (2010 - 2013) 54 Bảng 3.5: Thu dịch vụ ròng BIDV Vĩnh Phúc (2010 - 2013) .55 Bảng 3.6: Kết kinh doanh BIDV Vĩnh Phúc (2010-2013) 57 Bảng 3.7 Kết xử lý tín dụng định, KHNN đến 31/03/2004 64 Bảng 3.8: Kết cụ thể xử lý nợ tồn đọng đến 31/03/2004 65 Bảng 3.9: Tình hình nợ xấu BIDV Vĩnh Phúc giai đoạn 2010 -2013 66 Bảng 3.10: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2010-2013 70 Bảng 4.1: Kế hoạch kinh doanh từ năm 2014-2016 86 Biểu đồ: Biểu đồ 3.1: Quy mô tín dụng giai đoạn 2011-2013 .53 Biểu đồ 3.2: Tỷ lệ nợ xấu BIDV giai đoạn 2010-2013 68 Sơ đồ: Sơ đồ 1.1: Quy trình quản lý xử lý nợ xấu 20 Sơ đồ 1.2: Quy trình xử lý nợ xấu .22 Sơ đồ 3.1: Mô hình tổ chức BIDV Vĩnh Phúc 47 Sơ đồ 4.1: Quy trình cấp tín dụng theo theo khuyến nghị 102 10 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Giai đoạn năm 2010-2013, kinh tế giới tiếp tục trải qua nhiều biến động hậu tiêu cực khủng hoảng tài Mỹ khơi nguồn cho suy thoái kinh tế diện rộng quy mô toàn cầu Đặc biệt chứng kiến hệ đổ vỡ thị trƣờng bất động sản Mỹ, dẫn đến sụp đổ định chế tài (Ngân hàng Đầu tƣ, Công ty bảo hiểm) Khủng hoảng khu vực tài bùng phát số quốc gia lan rộng sang nhiều quốc gia ảnh hƣởng trực tiếp đến ngành sản xuất truyền thống, dịch vụ thƣơng mại toàn cầu Chính phủ Ngân hàng Trung ƣơng nƣớc giới liên tiếp đƣa gói giải cứu kinh tế trị giá hàng trăm tỷ USD, nhiên, số kinh tế vĩ mô kinh tế mạnh giới có chiều hƣớng giảm Một số quốc gia kinh tế công bố thức rơi vào suy thoái nhƣ Mỹ, Nhật, Đức, Hồng Kông, Singapore Trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế toàn cầu, mà khởi nguồn khủng hoảng tài từ Mỹ, tác động lên kinh tế Việt Nam hội nhập sâu rộng với kinh tế giới nói chung ngành ngân hàng Việt Nam nói riêng không nhỏ Những khoản cho vay không thu hồi đƣợc gốc lãi thời hạn lớn, tỷ lệ nợ xấu ngày gia tăng, đặc biệt lĩnh vực tín dụng bất động sản, có lúc đe dọa tới tính khoản hệ thống ngân hàng đặc biệt ngân hàng thƣơng mại Do vậy, quản lý nợ xấu, hạn chế nợ xấu phát sinh xử lý nợ xấu phát sinh yêu cầu cấp thiết, có vai trò quan trọng toàn hoạt động quản lý ngân hàng nói chung, ngân hàng thƣơng mại nói riêng Giai đoạn 2010-2013, giai đoạn nợ xấu hệ thống Ngân hàng tăng liên tục tăng liên tục số tuyệt đối tƣơng đối Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Tên giao dịch quốc tế: Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam Tên gọi tắt: BIDV Theo công bố kết kinh doanh quý IV/2013 Trong bối cảnh nhiều ngân phát triển lên, kinh doanh có lãi đƣợc coi khoản đầu tƣ Ngân hàng mang lại lợi nhuận Tuy nhiên, giải pháp bị hạn chế Quyết định 492/2000/QĐ -NHNN việc ban hành quy định việc góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng: “Mức góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng doanh nghiệp so với vốn điều lệ Doanh nghiệp tối đa không vƣợt 11%” 4.2.3.3 Tăng cường đẩy mạnh thu hồi nợ xấu thông qua khởi kiện Việc khởi kiện đòi nợ cho vay Ngân hàng, trƣớc án biện pháp pháp lý, mang lại hiệu không nhỏ cho Ngân hàng, mà mang tính phòng ngừa chung, tức thông qua hoạt động tố tụng Ngân hàng mà góp phần răn đe, khách hàng dây dƣa chây ỳ không chịu trả nợ, phải thực nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng nhƣ cam kết hợp đồng tín dụng Để đƣa công tác thu hồi nợ xấu thông qua hoạt động tố tụng, hệ thống Ngân hàng thƣơng mại đƣợc quản lý thống đảm bảo, bƣớc quy trình theo quy định pháp luật, phòng quan hệ khách hàng cần thực nội dung sau đây: (i) Tập trung rà soát lại tất nợ hạn, từ nhóm đến nhóm tiến hành lên danh sách khách hàng thiện trí trả nợ, vào thời gian hạn nợ cụ thể khách hàng, mà đƣa vào diện khởi kiện (ii) Chỉ đạo đôn đốc trả nợ văn bản, khách hàng nằm diện khởi kiện, 02 lần cho khách hàng (kể ngƣời chấp, bảo lãnh cho vay) trƣớc tiến hành làm hồ sơ khởi kiện 02 hình thức: Biên đôn đốc trả nợ thông báo yêu cầu trả nợ (iii) Tiến hành lập hồ sơ đề nghị khởi kiện Sau tập hợp đầy đủ giấy tờ tài liệu đây, cán Ngân hàng tiến hành soạn thảo văn khởi kiện, đồng thời tham mƣu cho Lãnh đạo chi nhánh Ngân hàng thông báo cho khách hàng lần cuối (gửi kèm theo đơn khởi kiện Ngân hàng) Trong ghi rõ thời hạn cuối phải trả hết nợ, không muốn bị khởi kiện trƣớc toá án, phải chịu án phí bị xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Thực tiễn thực cho thấy, 50% khách hàng diện phải khởi kiện (nhất nợ xấu có tài sản đảm bảo nợ vay), nhanh chóng trả hết nợ cho Ngân hàng nhận đƣợc 02 văn này, giảm bớt nhiều thời gian tố tụng cho Ngân hàng án Khởi kiện biện pháp đòi hỏi nợ cuối cùng, áp dụng nhiều biện pháp khác nhau, để thuyết phục đôn đốc khách hàng trả nợ nhƣng kết quả, Vì Ngân hàng cần cân nhắc kỹ đối tƣợng khách hàng đề nghị khởi kiện, tránh khuynh hƣớng đồng loạt đề nghị khởi kiện tất khách hàng, coi nhẹ biện pháp thông qua hoạt động tố tụng, để thu hồi nợ cho Ngân hàng cách kiên triệt để 4.2.3.4 Xử lý nợ Công ty quản lý khai thác tài sản Việt Nam Cơ chế hoạt động Công ty Quản lý tài sản Việt Nam Công ty nên hoạt động theo chế mua khoản nợ ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên, ngân hàng bán nợ không nhận đƣợc tiền, mà đƣợc nhận loại giấy tờ có giá nhƣ trái phiếu, tín phiếu, giấy chứng nhận mua nợ… Việc bán nợ không giúp ngân hàng làm bảng cân đối tài sản, tăng trƣởng tín dụng trở lại, mà đem giấy tờ làm tài sản cầm cố để vay tiền NHNN với lãi suất thấp 4.3 Kiến nghị đề xuất 4.3.1 Đối với Chính phủ Chính phủ cần có biện pháp hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ công nghệ, tín dụng kỹ quản lý, tạo môi trƣờng kinh doanh thuận lợi cho loại hình doanh nghiệp Doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 95% tổng số doanh nghiệp hoạt động Việt Nam Tuy nhiên, ảnh hƣởng biến động kinh tế mạnh mẽ năm qua, phần lớn doanh nghiệp gặp khó khăn Nếu hỗ trợ kịp thời từ phía Nhà nƣớc, nhiều doanh nghiệp không khả bám trụ khó khăn kinh tế, đe dọa đến chất lƣợng tín dụng nhiều ngân hàng Việt Nam, có chi nhánh Vĩnh Phúc Tạo khuôn khổ pháp lý môi trƣờng hoạt động, phù hợp cho tổ chức định mức tín nhiệm đời hoạt động Việt Nam Với vai trò tổ chức đánh giá trung gian, độc lập chuyên nghiệp, hỗ trợ đắc lực cho ngân hàng việc cung cấp thông tin khách quan, xác để đánh giá xếp hạng doanh nghiệp Cho phép tổ chức nƣớc tham gia thị trƣờng mua bán nợ xấu ngân hàng Việt Nam Ngay từ năm 2001, Chính phủ Trung Quốc cho phép hình thành thị trƣờng mua bán nợ xấu ngân hàng, với tham gia nhiều thành phần quốc doanh, tƣ nhân, nƣớc quốc tế Trung Quốc quan niệm rằng, thành phần quốc doanh mua bán thị trƣờng này, trình định giá không thực cạnh tranh Việc mua bán nợ xấu ngân hàng Việt Nam diễn khó khăn, phức tạp, kéo dài chí từ hai đến ba năm Cho phép lực lƣợng nƣớc tham gia thị trƣờng này, giải pháp thúc đẩy thị trƣờng mua bán nợ Việt Nam phát triển nhanh Hoàn thiện văn pháp lý vấn đề xử lý TSĐB khoản vay, theo hƣớng tăng quyền tự chủ cho NHTM, nhƣ rút ngắn thời gian xử lý tài sản Cho phép NHTM, đƣợc chủ động hoàn thiện thủ tục pháp lý TSĐB, bất động sản, nhằm tạo thuận lợi cho ngân hàng việc phát mại, khai thác sử dụng TSĐB Đẩy nhanh tiến độ thành lập trung tâm thông tin tín dụng tƣ nhân, theo kế hoạch hợp tác với Tập đoàn tài quốc tế (IFC) Chƣơng trình phát triển kinh tế tƣ nhân (MPDF) Công ty cổ phần đầu tƣ PCB (PCBH) Đây đƣợc xem bƣớc tiến quan trọng ngành ngân hàng Việt Nam Trung tâm thông tin tín dụng tƣ nhân Việt Nam, cung cấp thông tin tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, nhƣ cá nhân cho ngân hàng Theo Ngân hàng Thế giới Việt Nam, trung tâm thông tin tín dụng tƣ nhân, đƣợc hình thành nhu cầu thị trƣờng, thƣờng hoạt động tốt trung tâm thông tin tín dụng công, việc hỗ trợ cho giao dịch tín dụng Các trung tâm thu thập thông tin từ nhiều nguồn rộng rãi nhƣ từ nhà cung cấp tín dụng thƣơng mại, ngƣời bán lẻ, Tòa án công ty cung ứng dịch vụ, v.v 130 Hiện nay, TSĐB cho khoản vay ngân hàng nƣớc ta chủ yếu bất động sản Do vậy, phát triển thị trƣờng bất động sản, tạo điều kiện cho ngân hàng xử lý nợ xấu dễ dàng Thị trƣờng bất động sản nƣớc ta, chƣa phát triển tầm số hạn chế Thị trƣờng phát triển không đồng thiếu ổn định, tính cạnh tranh minh bạch thị trƣờng từ khâu tạo lập đến hoạt động giao dịch mua bán yếu Để thúc đẩy thị trƣờng bất động sản phát triển, khắc phục đƣợc khuyết tật, thời gian tới Chính phủ cần phải, hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm thúc đẩy quản lý thị trƣờng bất động sản phát triển nhanh, hiệu quả, bền vững lành mạnh; bổ sung hành lang pháp lý để hình thành định chế tài phi ngân hàng nhƣ: quỹ đầu tƣ bất động sản, quỹ phát triển nhà ở, quỹ tiết kiệm nhà nhằm thu hút nguồn vốn cho thị trƣờng; cân đối cung - cầu hàng hoá cho thị trƣờng bất động sản, đặc biệt bất động sản nhà ở, bảo đảm chủ động bình ổn thị trƣờng theo quy luật cung cầu, thúc đẩy phát triển kinh tế đảm bảo an sinh xã hội; quản lý nâng cao lực chủ thể tham gia thị trƣờng bất động sản có tổ chức hỗ trợ thị trƣờng nhƣ tổ chức, cá nhân định giá, tổ chức, cá nhân môi giới, tƣ vấn bất động sản; hoàn thiện hệ thống thông tin, dự báo thị trƣờng bất động sản, v.v… Chính phủ NHNN cần tăng cƣờng đạo đẩy mạnh thực đề án tái cấu NHTM Việt Nam, giúp ngân hàng lành mạnh hoá tình hình tài chính, bao gồm việc ngăn ngừa xử lý nợ xấu NHTM Gắn cải cách ngân hàng với cải cách kinh tế toàn diện 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Thúc đẩy hoạt động toán không dùng tiền mặt, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng, quản lý tình hình tài khách hàng cách chặt chẽ Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý, cho hoạt động toán kinh tế, bao gồm: phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm bên tham gia toán không dùng tiền mặt Trên sở đó, tiến hành kiểm soát rủi ro pháp lý thích hợp bảo đảm phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế; tạo lập môi trƣờng cạnh tranh công bằng, đảm bảo khả tiếp cận thị trƣờng dịch vụ chủ thể tham gia; hình thành chế bảo vệ khách hàng hữu hiệu bảo đảm, quy trình giải tranh chấp khách quan; phổ biến kiến thức tuyên truyền toán không dùng tiền mặt; có sách ƣu đãi thuế, phí lĩnh vực toán, đặc biệt khuyến khích toán không dùng tiền mặt sách thuế giá trị gia tăng; xây dựng chế tính phí dịch vụ toán hợp lý, v.v Nâng cao hiệu giám sát Thanh tra NHNN Quá trình tra cần ngăn chặn xu hƣớng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng ngân hàng Hiện nay, thẩm quyền Thanh tra NHNN gắn với chức quản lý Nhà nƣớc, việc giám sát mang nặng tính hành chính, nghiêng xử lý sai phạm, khắc phục hậu mà thiếu khuyến nghị, cần thiết kịp thời NHTM Mô hình tổ chức chế điều hành hoạt động tra ngân hàng chồng chéo hiệu lực Thanh tra NHNN chịu điều chỉnh, đồng thời Luật NHNN Luật Thanh tra, nghĩa khác biệt đáng kể, chất tra chuyên ngành ngân hàng với quan tra bộ, ngành khác Hoàn thiện khung pháp lý giám sát tài ngân hàng, nội dung đổi Thanh tra NHNN, cần đƣợc cụ thể hóa Luật NHNN sửa đổi Về lâu dài, cần có Luật Giám sát hoạt động ngân hàng, để xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng dựa tảng công nghệ thông tin đại Hoàn thiện phƣơng pháp kiểm toán kiểm soát nội TCTD, tiến tới chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện quy định an toàn hoạt động ngân hàng, bao gồm quy định mang tính ngăn ngừa quy định mang tính bảo vệ, quy định sách quản lý TCTD hoạt động ngân hàng Ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp cổ phần cho TCTD, nhằm tạo khung pháp lý đầy đủ cho hoạt động 4.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam 4.3.3.1 Tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng Thứ nhất: BIDV nên tách bạch khâu đề xuất, thẩm định, phê duyệt giải ngân Hiện theo quy trình tín dụng áp dụng BIDV từ 01/10/2009, bổ xung chức cho phòng QLRR, việc thẩm định rủi ro việc cấp tín dụng tái thẩm định tài sản bảo đảm, tách rời khâu giải ngân khỏi khâu đề xuất phán tín dụng Tuy nhiên đầu mối phê duyệt, cho vay khách hàng nằm phòng QHKH Đối với số đối tƣợng khách hàng định, Phòng quan hệ khách hàng đƣợc uỷ quyền việc phê duyệt cho vay Quy trình cho vay BIDV nên sửa đổi theo mô hình khuyến nghị: Khách hàng (10) Thu nợ, lãi (1) Hồ sơPhòng TD quan hệ khách hàng (2) Báo cáo Phòng quản lý rủi ro (5) HĐTD đề xuất TD (9) Giải ngân Phòng kế toán (16) Yêu cầu rút vốn vay (7) TB đủ ĐK rút vốn (3) (8) Phòng quản lý nợ Cấp có thẩm quyền (4) Thông báo QĐ cho vay Sơ đồ 4.1: Quy trình cấp tín dụng theo theo khuyến nghị Theo sơ đồ này, khâu thẩm định, phê duyệt cho vay tách rời hoàn toàn khỏi khâu đề xuất tín dụng Phòng Quan hệ khách hàng tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng Phòng quản lý rủi ro thực thi chức năng, thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng, nhƣ giám sát trình thực hiện, định tín dụng phận quan hệ khách hàng Phòng quản trị tín dụng thực thi chức quản lý nợ, thực lƣu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay, đóng vai trò khâu kiểm soát cuối trƣớc tiền đến tay khách hàng Thứ hai: Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ Sự rạch ròi phân định trách nhiệm, đảm bảo tính công đánh giá chất lƣợng công việc, điều kiện để trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng đƣợc nhanh chóng, hiệu kịp thời, nhƣ tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận 4.3.3.2 Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại Củng cố phát triển tảng công nghệ, khai thác tiện ích, nhằm thực chiến lƣợc đa dạng sản phẩm Ngân hàng đại Trong trình đầu tƣ công nghệ, BIDV cần có kế hoạch triển khai cụ thể: Đầu tƣ theo chiều sâu vào tảng thiết bị nhƣ: hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học, đặc biệt phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án Cập nhật công nghệ Ngân hàng mới, đại giới đáp ứng nhu cầu phát triển hội nhập Song song với việc đầu tƣ công nghệ, đòi hỏi Ngân hàng phải thƣờng xuyên tập huấn cho cán quan hệ khách hàng, để có khả sử dụng công nghệ Ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng phải trọng đầu tƣ trang thiết bị công nghệ phải đƣợc thực bƣớc, không nên đầu tƣ cách dàn trải Bởi lẽ cần phải có thời gian thích ứng, phù hợp với phát triển đại hệ thống 4.3.3.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin + Thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thông tin cho cấp có thẩm quyền định cho vay + Tạo phận chuyên nghiên cứu xử lý thông tin: Để giúp phân loại xếp thông tin cách khoa học, có chất lƣợng góp phần đáp ứng nhu cầu ngƣời sử dụng + Triển khai việc xếp hạng tín dụng khách hàng, nâng cấp đảm bảo xác kịp thời hệ thống thông tin báo cáo quản trị rủi ro Ngoài BIDV cần tăng cƣờng hợp tác, liên kết trao đổi chia sẻ thông tin NHTM, việc cung cấp thông tin cho khách hàng, góp phần hỗ trợ việc định tín dụng xác, đồng thời làm giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu công tác quản lý nợ 4.3.3.4 Thường xuyên đổi mới, nâng cao thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam cần phải thực việc sửa đổi, bổ sung, cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội định kỳ, hệ thống xếp hạng tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế, từ đánh giá xác tình hình khách hàng, khoản vay, làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, để áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hƣớng tín dụng với khách hàng Do hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, công việc trọng tâm, để nâng cao chất lƣợng tín dụng 4.3.3.5 Nâng cao hiệu hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản (BAMC) - Thay đổi chế uỷ thác thu hồi nợ, BAMC với chi nhánh hệ thống, theo hƣớng tăng cƣờng ràng buộc trách nhiệm Chi nhánh BAMC, để nâng phối hợp bên, trình thu hồi nợ vay - Phát triển BAMC thành công ty đa bên cạnh hoạt động thu hồi nợ, thực hoạt động khác nhƣ môi giới, mua bán bất động sản, hay tƣ vấn việc cấu tái cấu doanh nghiệp Nhƣ tạo điều kiện cho công ty việc, vừa bảo đảm thu hồi nợ, đồng thời lại tạo thêm thu nhập, giảm gánh nặng chi phí cho ngân hàng - Xây dựng chế khuyến khích việc xử lý thu hồi nợ, nhƣ chế động viên khuyến khích cán - Ƣu tiên công tác đào tạo cán BAMC, tạo hội rèn luyện chuyên môn, kỹ nghiệp vụ, tham gia khóa học nƣớc Kết luận chƣơng Trên sở định hƣớng hoạt động kinh doanh, định hƣớng hoạt động tín dụng quản lý xử lý nợ, Ngân hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc Luận văn đề xuất hệ thống hai nhóm giải pháp quản lý xử lý nợ, Ngân hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc Để hệ thống giải pháp có tính khả thi, luận văn đề xuất nhóm kiến nghị, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế nƣớc diễn biến nhanh, phức tạp khó dự đoán Kết đạt đƣợc công tác quản lý xử lý nợ xấu, Ngân hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc, coi nỗ lực, cố gắng toàn cán công nhân viên Chi nhánh Năm 2013 năm có nhiều khó khăn, Ngân hàng thƣơng mại nói chung BIDV Vĩnh Phúc nói riêng Trong bối cảnh hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, tăng cƣờng chất lƣợng công tác quản lý nợ xấu, biện pháp tất yếu, Ngân hàng thƣơng mại phải lựa chọn Nâng cao chất lƣợng hoạt động kinh doanh, để đảm bảo phát triển bền vững Trên sở vận dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu lý luận, kết hợp với tình hình hoạt động thực tế BIDV Vĩnh Phúc, luận văn hoàn thành nhiệm vụ chủ yếu sau đây: Khái quát hóa vấn đề lý luận bản, công tác quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại Vận dụng lý thuyết công tác quản lý xử lý nợ xấu, Ngân hàng thƣơng mại Luận văn sâu vào phân tích, đánh giá công tác quản lý xử lý nợ xấu, Ngân hàng TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc, để tìm mặt tồn trình thực giải pháp kiến nghị dần Mặc dù có nhiều cố gắng trình thực hiện, không tránh khỏi khiếm khuyết định, em mong nhận đƣợc đóng góp thầy cô bạn Em xin chân thành cảm ơn chia sẻ, giúp đỡ hƣớng dẫn GS.TSKH Lê Du Phong hƣớng dẫn góp ý giúp em hoàn thành luận văn TÀI LIỆU THAM KHẢO BIDV - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, báo cáo kết xử lý nợ xấu năm 2004, 2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 BIDV - Báo thƣờng niên 2007, 2008, 2009,2010,2012, 2013 Công ty kiểm toán Irnst & Young (2005), Tài liệu tập huấn phân loại nợ theo QĐ 493 theo chuẩn quốc tế Trần Đình Định; PGS.TS Đinh Văn Thanh; TS Nguyễn Văn Dũng (2006), Những quy định Pháp luật hoạt động tín dụng, NXB Tƣ pháp Phạm Thị Thu Hà (2006), Ngân hàng TM, NXB Thống kê Học viện Ngân hàng (2006), Giáo trình tín dụng Ngân hàng; quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng, NXB thống kê Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc (2002), Các văn hành Ngân hàng, NXB Thống kê Hà nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thƣờng trực Hội đồng KH&CN Ngân hàng, Vụ chiến lƣợc phát triển Ngân hàng (2005), Kỷ yếu hội thảo “Tái cấu Ngân hàng Thƣơng mại Nhà nƣớc; Thực trạng triển vọng”, NXB Phƣơng Đông Nguyễn Văn Quế (2003), Quản lý phát triển tài chính, tiền tệ, ngân hàng, NXB Khoa học kỹ thuật 10 Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê 11 Tạp chí Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam số 2010, 2011, 2012., 2013 12 Tạp chí Ngân hàng số năm 2010, 2011, 2012, 2013 13 Tạp chí Thị trường tài tiền tệ số năm 2010, 2011, 2012, 2013 14 Thời báo kinh tế số năm 2010, 2011, 2012, 2013 15 Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng: Kỳ yếu hội thảo “Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, NXB Thống kê Hà nội, 2003, 2013 16 Các Website: + http://www.bidv.com.vn + http:// www.vneconomy.com.vn + http:// www.sbv.gov.vn + http:// www.vnexpress.net + http://www.worldbank.org ... TÁC QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC 41 3.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Vĩnh Phúc 41 3.1.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Vĩnh. .. Giải pháp quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Vĩnh Phúc Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nợ xấu hoạt động ngân hàng thƣơng... động tín dụng NH TMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc 87 4.1.3 Định hƣớng quản lý xử lý nợ xấu NHTMCP ĐT&PT Vĩnh Phúc .89 4.2 Giải pháp quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Vĩnh Phúc