Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng Ninh (Luận văn thạc sĩ)

Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng NinhQuản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng NinhQuản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng NinhQuản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng NinhQuản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng NinhQuản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng NinhQuản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng NinhQuản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng NinhQuản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng NinhQuản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng NinhQuản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng NinhQuản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) chi nhánh tỉnh Quảng Ninh

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––––––––– HOÀNG THỊ VIỆT YÊN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2019 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH HOÀNG THỊ VIỆT YÊN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN DUY DŨNG THÁI NGUYÊN - 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (Agribank) Chi nhánh tỉnh Quảng Ninh” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết trình bày luận văn tập hợp từ nhiều nguồn tài liệu liên hệ thực tế, thơng tin luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Thái Nguyên, tháng năm 2019 Tác giả Hoàng Thị Việt Yên ii LỜI CẢM ƠN Để thực đề tài: “Quản lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (Agribank) Chi nhánh tỉnh Quảng Ninh” Tôi xin chân thành cám ơn Quý Ban Giám hiệu, Phòng Đào tạo, thầy cô giáo Trường ĐH Kinh tế Quản trị Kinh doanh tận tâm giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian học tập trường trình nghiên cứu làm luận văn Đặc biệt, xin chân thành cám ơn PGS TS Nguyễn Duy Dũng tận tình bảo, hướng dẫn cho tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình ý kiến đóng góp thầy, giáo, bạn bè, đồng nghiệp gia đình trình làm Luận văn Xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, tháng năm 2019 Tác giả Hoàng Thị Việt Yên iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa luận văn .3 Kết cấu luận văn .4 Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận nợ xấu Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại tín dụng Ngân hàng thương mại .5 1.1.2 Nợ xấu quản lý nợ xấu hoạt động cho vay NHTM 13 1.1.3 Nhân tố ảnh hưởng tới Quản lý nợ xấu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 23 1.2 Cơ sở thực tiễn quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 28 1.2.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số Ngân hàng giới 28 1.2.2 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng thương mại Việt Nam .30 1.2.3 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh 34 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .36 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu 36 2.2 Các phương pháp nghiên cứu 36 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 36 2.2.2 Xử lý số liệu 37 2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 38 iv 2.3 Các tiêu chí phản ánh cơng tác quản lý nợ xấu 39 Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH 45 3.1 Khái quát Agribank chi nhánh Tỉnh Quảng Ninh 45 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank chi nhánh Tỉnh Quảng Ninh .45 3.1.2 Chức nhiệm vụ Chi nhánh .46 3.1.3 Các sản phẩm dịch vụ Chi nhánh .47 3.1.4 Sơ đồ máy tổ chức chi nhánh 48 3.2 Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh từ 2015 đến 2017 53 3.2.1 Huy động vốn 53 3.2.2 Hoạt động tín dụng 54 3.2.3 Hình thức bảo đảm tiền vay 56 3.3 Thực trạng nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh giai đoạn 2015 - 2017 58 3.3.1 Nợ xấu phân theo thời gian .58 3.3.2 Nợ xấu phân theo thời hạn cho vay .60 3.3.3 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 62 3.4 Thực trạng quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 64 3.4.1 Cơ chế quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh .64 3.4.2 Tổ chức thực quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh .67 3.4.3 Kiểm soát xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 73 3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 80 3.5.1 Nhân tố chủ quan 81 3.5.2 Nhân tố khách quan 83 3.5.3 Đánh giá quản lý nợ xấu qua điều tra khách hàng 87 3.6 Đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 92 v 3.6.1 Kết đạt .92 3.6.2 Hạn chế 93 3.6.3 Nguyên nhân hạn chế 97 Chương 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH 102 4.1 Định hướng hoạt động quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 102 4.1.1 Định hướng hoạt động chung 102 4.1.2 Định hướng quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh .102 4.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh .102 4.2.1 Về chế, sách quản lý nợ xấu 102 4.2.2 Về tổ chức quản lý nợ xấu 100 4.2.3 Về kiểm soát nợ xấu 102 4.2.4 Về xử lý nợ xấu .105 4.3 Một số kiến nghị, đề xuất 107 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan .107 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .109 4.3.3 Kiến nghị đối Agribank 110 KẾT LUẬN 111 TÀI LIỆU THAM KHẢO 113 PHẦN PHỤ LỤC 115 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT CHỮ VIẾT TẮT GIẢI THÍCH Ý NGHĨA Viết tắt tiếng Anh Cty TNHH MTV Ngân hàng AGRIBANK ĐVKD Đơn vị kinh doanh CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CNTT Công nghệ Thông tin XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPHT Ngân hàng phát hành thẻ NHTM Ngân hàng Thương mại NHTTT Ngân hàng toán thẻ 10 RMS 11 TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế 12 TMCP Thương mại cổ phần 13 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 14 VAMC 15 TTPN&XLRR Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro 16 VIETINBANK Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 17 HĐTV Hội đồng thành viên Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Công ty TNHH thành viên quản lý tài sản Tổ chức Tín dụng Việt Nam vii DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ Bảng: Bảng 3.1: Thị phần Agribank Quảng Ninh năm 2017 46 Bảng 3.2: Phân tích cấu nguồn vốn theo kỳ hạn 53 Bảng 3.3: Cơ cấu nguồn vốn theo khu vực .53 Bảng 3.4: Hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh năm 2015 - 2017 57 Bảng 3.5: Cơ cấu nợ xấu phân theo thời gian 58 Bảng 3.6: Nợ xấu phân theo thời hạn cho vay 60 Bảng 3.7: Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế .62 Bảng 3.8: Bảng xếp hạng tín dụng nội để thực phân loại nợ Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 70 Bảng 3.9: Bảng xếp hạng khách hàng Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh .71 Bảng 3.10: Kết khảo sát hoạt động quản trị giảm thiểu nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 72 Bảng 3.11: Kết quản lý nợ xấu năm 73 Bảng 3.12: Trích lập quỹ dự phịng rủi ro qua năm 78 Bảng 3.13: Dư nợ xấu bán VAMC 2015 - 2017 .79 Bảng 3.14: Nợ xấu phân theo nguyên nhân 80 Bảng 3.15: Nợ xấu tác động từ môi trường bên Agribank tỉnh Quảng Ninh 87 Bảng 3.16: Đánh giá rủi ro tín dụng từ phía khách hàng 88 Bảng 3.17: Nợ xấu cán tín dụng ngân hàng 91 Biểu đồ: Biểu đồ 3.1: Cơ cấu nợ xấu phân theo thời gian 60 Sơ đồ: Sơ đồ 3.1: Mơ hình máy tổ chức chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Ninh 50 Sơ đồ 4.1: Đề xuất quy trình xử lý nợ xấu 98 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Sau 11 năm gia nhập WTO, Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, mở nhiều hội theo có khơng thách thức kinh tế nói chung thị trường tài nói riêng Để khơng bị “lép vế sân nhà”, thời gian qua ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam thực nhiều biện pháp cải cách, đổi toàn diện Tuy nhiên, mà công cải cách ngân hàng Việt Nam chặng đầu “cơn bão” khó khăn kinh tế ập đến Nền kinh tế Việt Nam phải trải qua biến động dồn dập đối mặt với thách thức lớn Khi lạm phát bắt đầu hạ nhiệt nhờ hiệu sách tiền tệ tài khố thắt chặt ngân hàng doanh nghiệp nước lại phen lao đao khủng hoảng tài tồn cầu bắt nguồn từ nước Mỹ Ảnh hưởng xấu từ suy giảm kinh tế toàn cầu khiến cho hầu hết doanh nghiệp Việt Nam rơi vào tình trạng khó khăn bế tắc Nguy gia tăng nợ xấu ngân hàng khó tránh khỏi Hơn hết, công tác quản lý nợ xấu NHTM đặt lên hàng đầu Thực tế thời gian vừa qua cho thấy, việc suy yếu sụp đổ hàng loạt ngân hàng khắp giới ảnh hưởng không nhỏ đến hệ thống Ngân hàng nói chung, Việt Nam nói riêng Một nguyên nhân dẫn đến sụp đổ xuất phát từ hậu hoạt động tín dụng mang lại Việc quản lý kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng không tốt làm cho nợ xấu gia tăng, kéo theo lợi nhuận suy giảm, chí thua lỗ nặng Hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam phải đối mặt với tình hình nợ xấu ngày gia tăng, với gánh nặng từ khoản nợ xấu tồn đọng thời gian dài chưa xử lý đặt Ngân hàng thương mại trước nguy suy giảm lợi nhuận, chất lượng khoản vay giảm sút, ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu sử dụng vốn ngân hàng Việc quản lý kiểm sốt nợ xấu ln cần nhìn nhận thực cách nghiêm túc để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng 104 - Tăng cường sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để XLRR khoản vay đủ điều kiện Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát chi nhánh loại II quý trình triển khai thực tiêu nợ xấu; rà sốt chấn chỉnh kịp thời sai sót phát qua kiểm tra; chỗ trợ chi nhánh chủ động xử lý phù hợp với khách hàng lớn, khách hàng chuyển nhóm nợ CIC nhằm ngăn ngừa nợ xấu phát sinh - Tiếp tục phối hợp với Agribank Việt nam phối hợp chặt chẽ với VAMC để triển khai mạnh mẽ thỏa thuận hợp tác ngày 27/10/2017 VAMC Agribank, linh hoạt áp dụng chế xử lý nợ Nghị Quyết 42 để tháo gỡ khó khăn, vướng mắc việc xử lý khoản nợ xấu tài sản đảm bảo khoản nợ bán cho VAMC, cụ thể: + Tiếp tục rà soát doanh mục khoản nợ xấu để bán nợ cho VAMC theo giá trị thị trường chuyển nhượng nợ xấu mua Trái phiếu đặc biệt thành khoản nợ xấu mua theo giá thị trường + Đề nghị Agribank Việt Nam phối hợp với VAMC trực tiếp thu giữ tài sản bảo đảm khoản nợ có tài sản đảm bảo đủ điều kiện thu giữ theo Điều Nghị Quyết 42 khách hàng, chủ tài sản không tự nguyện bàn giao tài sản bảo đảm phần tài sản bảo đảm lớn, có tính chất phức tạp để tiếp tục xử lý thu hồi nợ vay + Đối với khách hàng không hợp tác, chây ỳ việc trả nợ, xử lý tài sản bảo đảm khẩn trương thực biện pháp kể khởi kiện để xử lý thu hồi nợ - Thực rà soát mua lại khoản nợ xấu bán nợ cho VAMC để tự xử lý theo khả khách hàng theo khả tài Agribank Quảng Ninh - Thực nghiêm túc quy định giải ngân vốn vay (hạn chế giải ngân tiền mặt), kiểm sốt dịng tiền chặt chẽ hạn chế giải ngân lịng vịng nhóm khách hàng có liên quan - Thực giao tiêu thu hồi nợ xấu gắn với tiền lương, tiền thưởng đến chi nhánh; định kỳ tiến hành kiểm điểm, đánh giá kết thu hồi nợ xấu, kiến nghị, đề xuất tháo gỡ vướng mắc trình xử lý; xây dựng chế khen thưởng, kỷ luật kịp thời công tác thu hồi nợ xấu, nợ XLRR, nợ bán cho VAMC theo kế hoạch giao 105 - Tiếp tục chuẩn hóa liệu đầu vào thơng tin khách hàng, thông tin tài sản đảm bảo, thơng tin liên quan tới hệ thống Xếp hạng tín dụng nội đảm bảo chất lượng thông tin tốt phục vụ cho việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro phòng ngừa rủi ro quy định - Tăng cường thêm trách nhiệm xử lý triệt để trường hợp cá nhân, chi nhánh loại II để nợ xấu phát sinh, xử lý nợ xấu không đạt kế hoạch, buông lỏng quản lý, giải cơng việc cịn nể nang - Tăng cường cán có lực, kinh nghiệm có biện pháp giám sát đặc biệt khách hàng có dấu hiệu rủi ro 4.2.4 Về xử lý nợ xấu a Sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu Dự phòng bù đắp rủi ro cách tốt nhất, chủ động tạo nguồn tài nhằm tháo gỡ khó khăn cho NHTM việc bù đắp thất từ khoản nợ khơng thể thu hồi, phát mại tài sản không đủ bù đắp vốn vay tài sản cố định không xử lý Thực tế năm qua, việc giải nợ xấu giải pháp chiếm tỷ trọng tương đối lớn giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam Đồng thời việc sử dụng hiệu giải pháp làm giảm khoản nợ xấu phát sinh Do vậy, Agribank Quảng Ninh cần trọng việc nâng cao hiệu giải pháp việc thực trích lập sử dụng đúng, đủ kịp thời dự phòng rủi ro Sử dụng dự phòng rủi ro để bù đắp khoản nợ xấu cần thực theo quy định NHNo & PTNT Việt Nam nên thực theo thứ tự ưu tiên sau: - Những khoản nợ khơng có khả thu hồi - Những khoản nợ có khả thu hồi thấp - Những khoản nợ có khả thu hồi cao Với khoản nợ có khả thu hồi cao hạn chế tối đa việc sử dụng dự phòng Ngân hàng định khoảng thời gian tối đa để xử lý nợ giải pháp thu nợ trực tiếp trước sử dụng dự phòng Căn theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước ngày 21/01/2013 TCTD sử dụng dự phịng để xử lý rui ro tín dụng khoản nợ trường hợp sau: 106 Thứ nhất, khách hàng tổ chức, doanh nghiệp bị giải thể phá sản theo quy định pháp luật; cá nhân bị chết tích Thứ hai, khoản nợ thuộc nhóm Riêng khoản nợ chờ Chính phủ xử lý, tổ chức tín dụng sử dụng dự phịng (nếu có) để xử lý nợ xấu Để sử dụng dự phòng rủi ro bù đắp khoản nợ xấu cách hợp lý, Agribank Quảng Ninh cần phải thực việc phân loại nợ, đánh giá khả trả nợ khách hàng để đảm bảo tính xác kịp thời Thực phân loại khách hàng có khách hàng bắt đầu có quan hệ để có sách định hướng quan hệ tín dụng phù hợp với nhóm đối tượng khách hàng Phân tích đánh giá thực trạng tín dụng thương mại, định kỳ rà sốt, phân loại tín dụng để kịp thời có biện pháp xử lý, hạn chế khoản tín dụng xấu; xác định rủi ro tiềm ẩn để quản lý nhằm hạn chế thấp rủi ro Thực quản lý danh mục đầu tư danh mục nợ xấu để có biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế nợ xấu toàn Chi nhánh b Thực phương án xử lý dứt điểm khoản nợ xấu Trong trình theo dõi xử lý nợ xấu cần áp dụng phương án cụ thể tích cực để đảm bảo cơng tác xử lý nợ xấu đạt hiệu cao Thứ nhất, đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp từ khoản nợ Để thực việc đòi hỏi Agribank Quảng Ninh cần rà sốt lại tồn khoản nợ, phân loại, đánh giá khả thu hồi để có sách cho khách nợ sở triển khai biện pháp, kỹ thuật cấu lại nợ như: tái cấu nợ, giãn nợ, miễn giảm lãi,…, tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ xấu với tỷ lệ thích hợp Thứ hai, chủ động xử lý tài sản bảo đảm nợ vay (tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản Tòa tuyên án tuyên giao cho Agribank Quảng Ninh theo án) kể tài sản bất động sản bao gồm: đất đai, tài sản gắn liền với đất thuộc quyền định đoạt ngân hàng Ngân hàng cần xác định, định giá tài sản đảm bảo phương diện: tính sở hữu, tính pháp lý giá trị luân chuyển thị trường khoản nợ xấu có tài sản đảm bảo để lựa chọn hình thức xử lý phù hợp: 107 + Đối với tài sản dễ luân chuyển, chuyển nhượng thị trường có đủ điều kiện pháp lý, ngân hàng cần xác định kế hoạch thu nợ + Đối với tài sản có đủ điều kiện mặt pháp lý tính luân chuyển thấp, ngân hàng cần phối hợp với quan chức để thực lý tài sản thu hồi vốn cho ngân hàng qua hình thức: bán nợ cho công ty quản lý nợ khai thác tài sản tồn đọng; tự bán thị trường; bán qua trung tâm dịch vụ đấu giá Thứ ba, để tăng cường phòng ngừa hạn chế nợ xấu cần chấn chỉnh việc cấu lại nợ đảm bảo việc cấu phải dựa khả trả nợ thực tế khách hàng đặc biệt thận trọng áp dụng biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế nợ xấu Thứ tư, khoản nợ xấu khơng có tài sản đảm bảo, khách nợ tồn hoạt động, ngân hàng cần nhanh chóng xác định khả trả nợ khách hàng, khả thu nợ ngân hàng đề giải pháp xử lý thích hợp Thứ năm, khách hàng nợ làm ăn hiệu quả, cần yêu cầu khách hàng xếp lại doanh nghiệp, trường hợp doanh nghiệp sau xếp lại mà không hoạt động hiệu quả, cần chủ động khởi kiện Tòa án tuyên bố phá sản doanh nghiệp 4.3 Một số kiến nghị, đề xuất 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan Kiểm sốt hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng Chính phủ cần ban hành quy định mang tính bắt buộc hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt doanh nghiệp, qua ngân hàng quản lý nguồn thu, tạo điều kiện để công tác xử lý, thu hồi nợ đạt kết quả, tiết kiệm thời gian Hồn thiện cơng tác đăng ký giao dịch bảo đảm Chỉ đạo Bộ ngành chuẩn hoá văn pháp quy liên quan đến việc thực đăng ký giao dịch bảo đảm như: phân công rõ ràng, chi tiết loại tài sản, trách nhiệm quan tham gia thực tiếp nhận đăng ký giao dịch bảo đảm cho NHTM, tránh tình trạng có tài sản khơng thể phân định đăng ký thuộc trách nhiệm quan nào, phải thực đăng ký nhiều lần quan khác tài sản bất động sản hình thành tương lai Thực nghiêm chế kiểm tra quan trình triển khai thực đăng ký giao dịch bảo đảm, nhằm phịng tránh việc gây khó dễ cho 108 người vay NHTM thực cơng việc Khắc phục tình trạng thực đăng ký giao dịch bảo đảm chậm chễ, chưa có hệ thống thông tin phản hồi kịp thời NHTM tình trạng tài sản đăng ký giao dịch bảo đảm (có nhiều tài sản sau thực đăng ký giao dịch bảo đảm vài tháng có thơng tin phản hồi lại cho NHTM tài sản chưa đăng ký, yêu cầu bổ sung thủ tục, sửa đơn đăng ký, ) tình trạng thiếu trách nhiệm Cán bộ, nhân viên quan NHTM hỏi thơng tin tình trạng tài sản đăng ký Hiện đại hố cơng nghệ đăng ký giao dịch bảo đảm giúp cho việc tiếp nhận đăng ký giao dịch bảo đảm thực nhiều hình thức khác nhau, đảm bảo tiêu chí nhanh chóng, xác, thuận tiện cho khách hàng NHTM Thêm vào đó, đảm bảo cho NHTM kiểm sốt, xử lý nhanh chóng kết đăng ký giao dịch bảo đảm nhằm đảm bảo quyền lợi hợp pháp NHTM bên thứ ba thông qua thực đăng ký giao dịch bảo đảm Thực cơng khai hóa thơng tin tài sản bảo đảm đăng ký Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm cho đối tượng khai thác NHTM để ngân hàng chủ động việc nắm bắt, tiếp nhận tài sản chấp, hạn chế kịp thời có dấu hiệu lừa đảo Hồn thiện văn luật Kiến nghị với Quốc hội để hoàn thiện hệ thống luật liên quan đến quyền sở hữu tài sản, tránh chồng chéo kê biên tài sản chấp, tuyên huỷ Giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà/sử dụng đất quan có thẩm quyền cấp lại khơng trình tự pháp luật hay có giấy chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp (như qui định) để chấp, bị kết luận khơng có quyền sở hữu hợp pháp có nguồn gốc hình thành trái pháp luật làm ví dụ) Phát triển thị trường mua bán nợ Chú trọng phát triển thị trường mua bán nợ, không dừng lại tổ chức nước mà cần có sách khuyến khích tham gia đối tác nước - đối tác giàu kinh nghiệm Ban hành quy định cụ thể xác định rõ địa vị pháp lý quyền đặc biệt chủ nợ, ưu đãi hoạt động mua bán nợ, 109 ví dụ truy cập hệ thống liệu tài doanh nghiệp tổ chức tín dụng có chế tài đặc biệt để làm công cụ xử lý nợ - chế phải Bộ Tư pháp, Tài chính, Ngân hàng Nhà nước, Tòa án bàn bạc thống với để trao cho tổ chức mua bán nợ quyền lực mạnh Ngồi ra, Chính phủ tiến hành đạo quan chủ quản DNNN, đặc biệt doanh nghiệp quốc phịng chủ động, tích cực việc thực nghĩa vụ bảo lãnh khoản nợ xấu tồn đọng ngân hàng Bên cạnh đó, cần nâng cao trách nhiệm giám sát, phối hợp quan chủ quản khoản vay tín chấp cán bộ, viên chức nhà nước, không để xảy tình trạng cán bộ, viên chức vay vốn lúc nhiều tổ chức tín dụng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả thu hồi nợ, đặc biệt khách hàng khơng cịn khả tốn nguồn thu nhập từ tiền lương khơng đủ tốn phần nợ xấu phát sinh Kiến nghị với Bộ Tài Chính: Có hướng dẫn sách liên quan đến nộp thuế thực xử lý tài sản đảm bảo khoản nợ xấu theo tinh thần điều 12 Nghị 42 Kiến nghị với Bộ Tài Nguyên Môi trường hướng dẫn thủ tục chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản cho bên mua, bên nhận chuyển nhượng TSBĐ khoản nợ xấu TCTD theo quy định Nghị 42 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng công tác dự báo, nhận định thị trường để đưa sách điều hành phù hợp, tránh trường hợp sách ban hành sửa đổi nhanh, chủ yếu tập trung giải vấn đề xảy ra, gây khó khăn để lại hậu định cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng - Tăng cường vai trị quản lý nhà nước NHNN cấp tỉnh, kịp thời hỗ trợ NHTM việc phối hợp với quan, quyền địa phương việc văn tháo gỡ mặt pháp lý xử lý nợ xấu - Đổi quản lý Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng, lấy việc tra, kiểm tra với mục đích phịng ngừa thực bắt lỗi NHTM Nâng cao lực cán tra, tạo điều kiện phát sớm rủi ro xảy 110 hoạt động NHTM phát huy vai trò tư vấn pháp lý kiểm tra - Nâng cao hiệu chất lượng hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Nội dung trả lời tình hình quan hệ khách hàng với tổ chức tín dụng cần nêu cụ thể, đảm bảo tính cập nhật xác Quy định cụ thể trách nhiệm thời gian xử lý vướng mắc từ phía NHTM thơng tin CIC đưa Bên cạnh đó, CIC cần có chế tài để kiểm soát xử phạt thơng tin TCTD cung cấp thiếu tính xác - Hồn thiện xây dựng hệ thống đánh giá xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Tạo dựng sở liệu phong phú, đáng tin cậy đối tượng khách hàng, rút ngắn thời gian tra cứu nhận thông tin trả lời 4.3.3 Kiến nghị đối Agribank Agribank Việt Nam cần phải tiếp tục hoàn chỉnh ban hành chế độ nghiệp vụ cụ thể, đảm bảo ngắn gọn, chuẩn xác, định rõ trách nhiệm CBTD đến trưởng, phó phịng giám đốc cho phù hợp với tình hình thực tế chế độ NHNN quy định Có chế độ khen thưởng kỳ luật cán nhân viên thích đáng, góp phần đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng Đồng thời, Agribank Việt Nam cần thường xuyên kiểm tra, kiểm soát mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đơn vị thành viên hệ thống Trong công tác tra kiểm sốt cần phải có đội ngũ cán người am hiểu sâu rộng nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt phải đào tạo thêm kiến thức bổ trợ khác nghiệp vụ tra, pháp luật, quản lý nhà nước, để kịp thời uốn nắn sai sót, đưa hoạt động đơn vị thành viên thống theo qui trình nghiệp vụ, thể chế Agribank Ngành ngân hàng, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh toàn hệ thốn Có hướng dẫn xin ý kiến đạo Ngân hàng Nhà Nước sớm có sửa đổi Thơng tư số 19/2013/TT-NHNN điều kiện, giảm lãi khoản nợ bán nợ cho VAMC theo hướng linh hoạt phù hợp với đối tượng khách hàng ngừng hoạt động; miễn giảm nghĩa vụ bên có nghĩa vụ liên quan đến khoản vay 111 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường nay, hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung Ngân hàng nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam nói riêng đem lại lợi nhuận tiềm ẩn rủi ro Để tồn phát triển ngân hàng buộc phải khắc phục khó khăn trước mắt, nâng cao chất lượng quản lý nợ xấu, loại bỏ hoạt động hiệu khỏi danh mục, tái cấu trúc lại nguồn vốn, tỷ trọng nguồn thu… Tuy nhiên, việc loại bỏ nợ xấu hoạt động kinh doanh tín dụng khơng thực tế Vì vậy, q trình hoạt động ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để có hiệu kinh doanh tốt Cho nên, vấn đề phòng ngừa quản lý nợ xấu hoàn toàn cần thiết Để thực mục tiêu trở thành ngân hàng hàng đầu chiến lược phát triển mình, việc quản lý nợ xấu vấn đề cấp thiết đặt với hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh, đề tài giải vấn đề sau: - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường, luận văn làm rõ nội dung quản lý nợ xấu, nhân tố chủ quan khách quan ảnh hưởng tới quản lý nợ xấu, tiêu phản ánh hiệu quản lý nợ xấu - Đưa số mơ hình quản lý nợ xấu số ngân hàng ngồi nước Trên sở luận văn rút số học kinh nghiệm quản lý nợ xấu cho Agribank - chi nhánh tỉnh Quảng Ninh - Tập trung phân tích, đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu Agribank - chi nhánh tỉnh Quảng Ninh, tìm mặt được, tồn hạn chế nguyên nhân - Đánh giá ưu điểm, luận văn cho rằng, quản lý nợ xấu làm cho nợ xấu Agribank - chi nhánh tỉnh Quảng Ninh kiểm sốt chặt chẽ, góp phần làm cho lợi nhuận tăng bền vững, hoạt động kinh doanh Agribank - chi nhánh tỉnh Quảng Ninh ổn định Bên cạnh cịn loạt hạn chế, mơ hình chưa phù hợp, chất lượng cán cịn hạn chế, cơng nghệ ngân hàng áp dụng quản lý nợ xấu chưa đáp ứng yêu cầu Tình trạng có nhiều ngun nhân chủ 112 quan từ Agribank - chi nhánh tỉnh Quảng Ninh nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh tế quan quản lý, điều hành có liên quan - Đề xuất số giải pháp nhằm quản lý tốt, phòng ngừa hạn chế tới mức thấp nợ xấu Agribank - chi nhánh tỉnh Quảng Ninh Quản lý nợ xấu đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Dù thân cố gắng tìm tịi học hỏi nghiên cứu song luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Vì vậy, tơi mong muốn nhận đóng góp ý kiến từ q Thầy giáo; bạn đồng nghiệp người thực quan tâm đến vấn đề để luận văn hồn thiện ứng dụng có hiệu cơng tác quản lý, phịng ngừa hạn chế nợ xấu Agribank - chi nhánh tỉnh Quảng Ninh, trình hoạt động kinh doanh trước mắt lâu dài Em xin chân thành cảm ơn! 113 TÀI LIỆU THAM KHẢO Agribank, Báo cáo thường niên năm 2015, 2016, 2017 Agribank chi nhánh Quảng Ninh, Sao kê tín dụng năm 2015, 2016, 2017 Agribank chi nhánh Quảng Ninh, Bảng cân đối kế toán năm 2015, 2016, 2017 Báo cáo tổng kết cơng tác tín dụng năm 2015, 2016, 2017 Bộ Luật Dân (2005), NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội Đề án nợ xấu Agribank Việt Nam 2016 Phan Thị Thu Hà (2011), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Vũ Văn Long (2017), “Một số vấn đề tái cấu trúc xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Nhật bản, hàm ý cho Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, số 10/2017 - Tr 56 - 59 Nguyễn Thị Mùi (2013), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 11 Nghị Quyết 42/2017/QH14 Về Thí điểm xử lý nợ xấu Tổ chức Tín dụng 12 Peter S.Rose (2013), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 13 Phịng Kế hoạch tổng hợp - Agribank chi nhánh Quảng Ninh, Báo cáo tình hình nợ xấu năm 2015, 2016, 2017 14 Nguyễn Đào Tố (2016), “Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu”, Tạp chí Ngân hàng, (5), tr.17-22 15 Trung tâm đào tạo nghiệp vụ ngân hàng - BTC (2016), Các phương pháp quản lý thu hồi nợ có vấn đề, Dự án quỹ phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ SMEDF, Hà Nội 16 Văn 2748/NHNo-TD Tổng Giám Đốc Agribank, ngày 27/3/2018 việc “Phương an xử lý nợ xấu năm 2018” 114 17 Văn 4291/NHNo-TD Tổng Giám đốc Agribank, ngày 02/6/2017 việc “Phương án xử lý nợ năm 2017” 18 Văn số 1886/NHNo-TD Tổng giám đốc Agribank Việt Nam, ngày 14/3/2016 V/v “ Xây dựng phương án xử lý nợ xấu năm 2016” 19 Website: Tapchitaichinh.vn “Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại” Ths Nguyễn Thị Kim Nhung, Ths Phạm Thị Thu Hiền, Ths Nguyễn Thị Thúy Quỳnh - Đại học kinh tế quản trị kinh doanh Thái Nguyên, ngày 23/12/2017 20 Website : www.gov.vn, www.agribank.com.vn 115 PHẦN PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH (Dành cho khách hàng Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh) Xin kính chào quý Anh/chị! Với mục đích xác định rõ nguyên nhân gây nợ xấu để đề giải pháp nhằm xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Tỉnh Quảng Ninh, chúng tơi tiến hành chương trình nghiên cứu vấn đề nợ xấu quản lý nợ xấu Agribank tỉnh Quảng Ninh Rất mong quý Anh/chị hoàn thành phiếu khảo sát sau Những ý kiến Anh/chị góp phần làm nên thành cơng cho nghiên cứu Thông tin sử dụng nhằm mục đích nghiên cứu tổng hợp liệu Xin chân thành cảm ơn! PHẦN I - THÔNG TIN CÁ NHÂN (dùng cho việc thống kê phân loại, tác giả đảm bảo tính bảo mật thơng tin cá nhân quý vị) Họ tên: Giới tính: Thâm niên công tác: Chuyên ngành đào tạo: Chức vụ: 116 PHẦN II - ĐÁNH GIÁ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐÔNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG Anh/Chị cho đánh giá tiêu chí tác động đến quản lý tín dụng ngân hàng liệt kê (Anh/Chị đánh dấu [x] vào ô trống lựa chọn) Điểm Ý Không tác nghĩa động TT Rất Trung bình Nhiều Rất nhiều Tiêu chí I Tác động mơi trường Ảnh hưởng từ thiên tai, dịch bệnh Ảnh hưởng chế sách Ảnh hưởng khác (do quy luật thay đổi) II Từ phía khách hàng Do sử dụng vốn sai mục đích Do kinh doanh thua lỗ Do cố ý lừa đảo Do phá sản III Từ phía cán ngân hàng Do thẩm định hồ sơ chưa chặt chẽ Do hệ thống kiểm tra, kểm sốt cịn yếu Kiểm soát khoản vay chưa thường xuyên Khơng thực quy trình, quy chế cho vay Điểm 117 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH (Dành cho cán bộ, nhân viên Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh) Xin kính chào Anh/chị đồng nghiệp! Với mục đích xác định rõ nguyên nhân gây nợ xấu để đề giải pháp nhằm xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Tỉnh Quảng Ninh, chúng tơi tiến hành chương trình nghiên cứu vấn đề nợ xấu quản lý nợ xấu Agribank tỉnh Quảng Ninh Rất mong quý Anh/chị hoàn thành phiếu khảo sát sau Những ý kiến Anh/chị góp phần làm nên thành cơng cho nghiên cứu Thông tin sử dụng nhằm mục đích nghiên cứu tổng hợp liệu Xin chân thành cảm ơn! PHẦN I - THÔNG TIN CÁ NHÂN (dùng cho việc thống kê phân loại, tác giả đảm bảo tính bảo mật thơng tin cá nhân q vị) Họ tên: Giới tính: Thâm niên công tác: Chuyên ngành đào tạo: Chức vụ: 118 PHẦN II - KHẢO SÁT VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG Anh/Chị cho đánh giá tiêu chí tác động đến quản lý tín dụng ngân hàng liệt kê (Anh/Chị đánh dấu [x] vào ô trống lựa chọn) Điểm Hồn tồn Ý khơng đồng nghĩa TT ý Không đồng ý Trung bình Đồng ý Rất đồng ý Tiêu chí Sự quan tâm lãnh đạo công tác quản lý nợ xấu lớn Công tác lên kế hoạch cho hoạt động quản lý nợ xấu thực nghiêm túc Các kế hoạch phận quy định cụ thể, rõ rang Kết công tác tổ chức quản lý nợ xấu phù hợp với diễn biến thực tế chi nhánh qua năm Cơ cấu máy tổ chức quản lý nợ xấu hợp lý Điểm ... trạng quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 64 3.4.1 Cơ chế quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh .64 3.4.2 Tổ chức thực quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ninh. .. VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH HOÀNG THỊ VIỆT YÊN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NINH Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8.34.04.10 LUẬN VĂN... nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Quảng Ninh; + Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn