Mở rộng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam (BIDV) chi nhánh tỉnh quảng trị

Thực tế, sự phát triển DNNVV ở tỉnh Quảng Trị thời gian qua đang phải đối mặt với nhiều khó khăn, đặc biệt là về vốn để đầu tư đổi mới công nghệ, mở rộng và phát triển sản xuất, kinh doa

KHOA KẾ TOÁN-TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN

VIỆT NAM (BIDV) CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG TRỊ

GVHD : Thạc sĩ NGUYỄN QUỐC ANH SVTH : NGUYỄN THỊ PHƯƠNG THẢO

Lớp : TN06A4

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Trang

Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức BIDV Quảng Trị……….…22

Bảng 1.1 Tiêu chí xác định DNNVV ở một số quốc gia 4

Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn tại chi nhánh từ 2007-2009 24

Bảng 2.2 Tình hình cho vay tại chi nhánh từ 2007-2009 26

Bảng 2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh từ 2007-2009 29

Bảng 3.1 Tình hình quan hệ giữa NH với DNNVV trong địa bàn tỉnh 43

Bảng 3.2 Doanh số cho vay đối với DNNVV 45

Bảng 3.3 Tình hình dư nợ cho vay đối với DNNVV 47

Bảng 3.4 Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trong hoạt động cho vay đối với DNNVV 49

Biểu đồ 2.1 Tổng vốn huy động qua các năm 25

Biểu đồ 3.1 Tỷ lệ tăng số lượng KH có quan hệ cho vay v ới NH là DNNVV 44

Biểu đồ 3.2 Tốc độ tăng trưởng doanh sốï cho vay đối với DNNVV 46

Biểu đồ 3.3 Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay đối với DNNV V 48

Biểu đồ 3.4 Tổng dư nợ và nợ xấu qua các năm 50

Biểu đồ 3.5 Thu từ lãi cho vay DNNVV 51

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

MỤC LỤC

Trang

Mục lục i

Danh mục bảng biểu vi

Danh mục viết tắt vii

LỜI MỞ ĐẦU viii

1 Tính cấp thiết của đề tài viii

2 Mục đích nghiên cứu ix

3 Phương pháp nghiên cứu ix

4 Phạm vi nghiên cứu ix

5 Kết cấu đề tài ix

CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 1

1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 1

1.1.2 Các hình thức cho vay của ngân hàng thương mại 2

1.1.2.1 Phân loại theo hình thức đảm bảo tiền vay 3

1.1.2.2 Phân loại theo thời gian 3

1.2 Doanh nghiệp nhỏ và vừa 3

1.2.1 Khái niệm 3

1.2.2 Phân loại 5

1.2.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa 5

1.2.4 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa 7

1.2.5 Nguồn vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa 8

1.2.5.1 Vốn chủ sở hữu 8

1.2.5.2 Nguồn vốn vay 9

1.3 Mở rộng cho vay đối với DNNVV tại ngân hàng thương mại 10

1.3.1 Sự cần thiết mở rộng hoạt động cho vay đối với DNNVV 10

1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh mở rộng cho vay đối với DNNVV tại ngân hàng thương mại 11

1.3.2.1 Các chỉ tiêu phản ánh quy mô hoạt động cho vay 11

1.3.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động cho vay 14

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng mở rộng hoạt động cho vay đối với DNNVV 15

1.3.3.1 Nhân tố thuộc về môi trường kinh doanh 15

1.3.3.2 Nhân tố thuộc về Ngân hàng 16

1.3.3.3 Nhân tố thuộc về DNNVV 17

CHƯƠNG 2 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) - CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG TRỊ 2.1 Khái quát về kinh tế - xã hội tỉnh Quảng Trị ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng 19

2.2 Tổng quan về BIDV – chi nhánh tỉnh Quảng Trị 20

2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển 20

2.2.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức hoạt động 22

2.3 Các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu tại BIDV chi nhánh Quảng Trị 23

2.4 Tình hình hoạt động kinh doanh trong thời gian vừa qua 24

2.4.1 Tình hình huy động vốn 24

2.4.2 Tình hình cho vay 26

2.4.3 Tình hình kinh doanh dịch vụ ngân hàng 28

2.4.4 Kết quả hoạt động kinh doanh 29

2.5 Định hướng phát triển trong thời gian sắp tới 30

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI BIDV- CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG TRỊ 3.1 Thực trạng doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn tỉnh Quảng Trị 32

3.1.1 Sự tăng trưởng và phát triển của DNNVV 32

3.1.2 Lao động trong các DNNVV 33

3.1.3 Vốn trong các DNNVV 33

3.1.4 Những hạn chế và bất cập của DNNVV ở Quảng Trị 33

3.2 Một số quy định chung trong cho vay DNNVV tại BIDV-Quảng Trị 34 3.2.1 Điều kiện cho vay đối với DNNVV 34

3.2.2 Lãi suất cho vay đối với DNNVV 36

3.2.3 Phương thức cho vay đối với DNNVV 37

3.2.3.1 Cho vay theo món 37

3.2.3.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng 37

3.2.3.3 Cho vay theo dự án đầu tư 38

3.2.4 Quy trình cho vay đối với DNNVV 38

3.3 Thực trạng mở rộng hoạt động cho vay đối với DNNVV tại BIDV - chi nhánh Quảng Trị 43

3.3.1 Số lượng khách hàng là DNNVV 43

3.3.2 Doanh số cho vay đối với DNNVV 44

3.3.3 Dư nợ cho vay đối với DNNVV 46

3.3.4 Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trong hoạt động cho vay DNNVV 49

3.3.5 Lãi thu được từ hoạt động cho vay DNNVV 50

3.4 Đánh giá hoạt động cho vay đối với DNNVV tại BIDV - Chi nhánh

Quảng Trị 51

3.4.1 Kết quả đạt được 51

3.4.2 Hạn chế và nguyên nhân của hạn chế 54

3.4.2.1 Hạn chế 54

3.4.2.2 Nguyên nhân của các hạn chế trên 55

CHƯƠNG 4 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI BIDV - CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG TRỊ 4.1 Định hướng mở rộng cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa trong thời gian tới .58

4.1.1 Chính sách của Nhà nước đối với DNNVV hiện nay 58

4.1.2 Mục tiêu mở rộng tín dụng của BIDV Việt Nam đ ối với DNNVV năm 2009 - 2010 59

4.1.3 Mục tiêu mở rộng hoạt động cho vay tại BIDV - chi nhánh Quảng trị đối với DNNVV 60

4.2 Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay tại BIDV - chi nhánh Quảng Trị đối với DNNVV 61

4.2.1 Hoàn thiện chính sách tín dụng, phù hợp với tình hình DNNVV

hiện nay 62

4.2.2 Tăng cường công tác huy động vốn 64

4.2.3 Cải tiến quy trình cho vay, nâng cao chất lượng phục vụ 64

4.2.4 Thành lập và phát triển bộ phận Marketing 65

4.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ nhân viên 66

4.2.6 Tăng cường các biện pháp phòng ngừa rủi ro 66

4.2.7 Các giải pháp khác 67

4.3 Kiến nghị 68

4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 68

4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 70

4.3.3 Kiến nghị với Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ và vừa tỉnh Quảng Trị 71

KẾT LUẬN xi

TÀI LIỆU THAM KHẢO xiii

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài:

Đối với các nước trên thế giới, doanh nghiệp nhỏ và vừa có một vị trí, vai

trò hết sức quan trọng trong nền kinh tế quốc dân Bởi các doanh nghiệp này là

nguồn động lực mạnh mẽ tạo nên sự tăng trưởng bền vững của nền kinh tế

Với Việt Nam nói chung cũng như với tỉnh Quảng Trị nói riêng thì việc phát

triển các DNNVV là điều kiện tiền đề để khai thác tốt các tiềm năng, thế mạnh

của nền kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế cao, chuyển dịch cơ cấu kinh tế

theo hướng hiện đại Thực tế, sự phát triển DNNVV ở tỉnh Quảng Trị thời gian

qua đang phải đối mặt với nhiều khó khăn, đặc biệt là về vốn để đầu tư đổi mới

công nghệ, mở rộng và phát triển sản xuất, kinh doanh Nguồn vốn quan trọng để

xử lý nhu cầu vốn của các DNNVV vẫn phụ thuộc phần lớn vào các Ngân hàng

thương mại (NHTM) Tuy nhiên, nguồn vốn tín dụng ngân hàng cho các loại hình

DNNVV ở tỉnh Quảng Trị những năm qua vẫn còn nhiều khó khăn, bất cập

Theo số liệu điều tra mới nhất của Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Quảng Trị

cho thấy, chỉ có 40.5% số DN có khả năng tiếp cận được các nguồn của các

NHTM, 35.2% DN khó tiếp cận và 24.3% DN không tiếp cận được Điều gây trở

ngại lớn nhất cho việc vay vốn của DN đó chính là tài sản thế chấp Như vậy,

nếu NH cho vay đồng nghĩa với việc chịu rủi ro rất lớn

Vấn đề đặt ra ở đây là giải quyết mâu thuẫn giữa một bên là NHTM cần mở

rộng thị trường đối với DNNVV, một bên là các DNNVV trong tình trạng thiếu

vốn nhưng khó khăn trong việc vay vốn để mở rộng đầu tư phát triển sản xuất

kinh doanh

Từ thực tiễn đó, trong quá trình thực tập, tìm hiểu, nghiên cứu tại Phòng Quan

hệ khách hàng 1 của Ngân hàng đầu tư và phát triển Quảng Trị, em đã lựa chọn

đề tài "Mở rộng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân

hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)-chi nhánh tỉnh Quảng Trị ", làm

khóa luận tốt nghiệp của mình

2 Mục đích nghiên cứu:

Trên cơ sở nghiên cứu cơ sở lý thuyết về hoạt động cho vay của các NHTM

và đặc điểm, tình hình của DNNVV, cùng với phân tích tình hình thực trạng cho

vay của BIDV-chi nhánh Quảng Trị, qua đó đưa ra một số giải pháp nhằm mở

rộng cho vay đối với DNNVV

3 Phương pháp nghiên cứu:

Phương pháp tổng hợp số liệu: Thông qua bảng cân đối kế toán, bảng kết

quả hoạt động kinh doanh, các số liệu chi tiết về tình hình cho vay đối với

DNNVV tại chi nhánh và các nguồn thông tin khác như sách, báo, internet…

nhằm đưa ra các số liệu về tình hình kinh doanh nói chung và hiệu quả về hoạt

động cho vay đối với DNNVV tại chi nhánh nói riêng

Phương pháp phân tích số liệu: từ các nguồn số liệu có được và bằng các

phương pháp khác nhau như thống kê, mô tả, so sánh, diễn dịch… Từ đó đưa ra

các nhận xét đánh giá làm tiền đề để đưa ra các giải pháp đối với NH và kiến

nghị đối với các ban ngành liên quan

4 Phạm vi nghiên cứu:

Do thời gian nghiên cứu và tiếp cận với BIDV-chi nhánh Quảng Trị còn giới

hạn, nên trong phạm vi nhất định đề tài chỉ đi sâu nghiên cứu tình hình cho vay

đối với DNNVV tại BIDV Quảng Trị trong 3 năm 2007, 2008, 2009

5 Kết cấu đề tài:

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, hệ thống bảng biểu,

đề tài gồm có 4 chương:

Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ

và vừa tại ngân hàng thương mại

Chương 2: Tổng quan về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - chi

nhánh tỉnh Quảng Trị

Chương 3: Thực trạng hoạt động cho vay đối với doanh nghịêp nhỏ và vừa tại

BIDV- chi nhánh tỉnh Quảng trị

Chương 4: Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay đối với doanh nghịêp nhỏ và

vừa tại BIDV - chi nhánh tỉnh Quảng Trị

1.1 Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

Trong quá trình xây dựng và đổi mới của Nhà nước, NH và dịch vụ của nó có tầm quan trọng đặc biệt Là kênh cơ bản cung ứng vốn cho nền kinh tế để thực hiện các chỉ tiêu vĩ mô của nền kinh tế, đồng thời cũng là đòn bẩy để thúc đẩy các chủ thể kinh tế thành các tri thức kinh doanh trong điều kiện mới, từ hiệu quả sử dụng nguồn vốn, lao động, nguyên vật liệu, đến tìm kiếm thị trường và đổi mới công nghệ Bên cạnh đó, sự hiện hữu của NH cũng là điều không thể thiếu với mọi thành phần dân

cư trong xã hội từ việc cho vay tiêu dùng, trợ cấp người nghèo cho đến việc lưu chuyển các khoản vốn, giúp các nhà đầu tư có những khoản ban đầu và có những tư vấn trong việc đầu tư NH cũng cung cấp đa dạng các dịch vụ như bảo hiểm, bảo lãnh, homebanking, phonebanking… Hệ thống NH len lỏi khắp mọi nơi trên thế giới và tác động đến mọi lĩnh vực kinh tế

Tại Việt Nam, luật tín dụng do Quốc hội khoá X thông qua ngày 12 tháng 12

năm 1997 đã định nghĩa: NHTM là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện

toàn bộ hoạt động NH và các hoạt động khác có liên quan Hoạt động NH là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ NH với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán…

Cho vay là hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu của NHTM, là một mặt của hoạt động tín dụng NH Thông qua hoạt động cho vay, NH thực hiện điều hoà vốn trong nền kinh tế dưới hình thức phân phối nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi huy động được từ trong xã hội (quỹ cho vay) để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh và đời sống

Cho vay là quyền của NHTM với tư cách là người cho vay (chủ nợ) yêu cầu KH của mình -người đi vay- phải cam kết những điều nhất định, đây là cơ sở ràng buộc về mặt pháp lý đảm bảo cho NH thu hồi được cả gốc lẫn lãi sau một thời gian nhất định

Khả năng cho vay của NH chính là lý do cơ bản để NH được các cơ quan Nhà nước cấp giấy phép hoạt động Nhà nước kỳ vọng NH sẽ hỗ trợ cho sự phát triển của nền kinh tế thông qua cấp tín dụng, đáp ứng nhu cầu tài chính của các DN và người tiêu dùng ở một mức lãi suất hợp lý Hoạt động cho vay của NH có mối liên hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế tại khu vực NH phục vụ, bởi vì cho vay thúc đẩy sự tăng trưởng của DN, tạo ra sức sống cho nền kinh tế

1.1.2 Các hình thức cho vay của ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Phân loại theo hình thức đảm bảo tiền vay:

 Cho vay bảo đảm bằng tài sản đảm bảo, bao gồm:

- Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của DN ( hoặc bên thứ 3)

- Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay

 Cho vay không có tài sản đảm bảo, bao gồm:

- Cho vay vốn có bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức chính trị - xã hội

- Cho vay không có tài sản đảm bảo đối với DN đủ điều kiện

Đó là các DN uy tín, hoạt động thường xuyên có lãi, có tình hình tài chính tốt, có mối quan hệ tốt với NH, ít xảy ra tình trạng nợ quá hạn, vốn vay tương đối nhỏ so với vốn chủ sở hữu, hoặc đó là các công ty lớn, tổ chức tài chính lớn, các khoản vay trong thời gian ngắn mà NH có thể quản lý được tình hình sử dụng vốn vay

Hiện nay tại Việt Nam có chính sách hỗ trợ các DNNVV vay vốn Các DNNVV đó phải có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả năng hoàn trả vốn vay, có tổng giá trị tài sản thế chấp cầm cố tại tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật tối thiểu bằng 30% giá trị khoản vay, không có các khoản nợ thuế, nợ quá hạn tại các tổ chức tín dụng hoặc các tổ chức kinh tế khác Các DN này sẽ đuợc Quỹ bảo lãnh tín dụng ở các tỉnh thành trực thuộc Trung Ương cấp bảo lãnh tín dụng, tối đa khoảng 80% phần chênh lệch giữa giá trị khoản vay và giá trị tài sản thế chấp, cầm cố của DN tại tổ chức tín dụng để hỗ trợ cho DN vay vốn tại NH

1.1.2.2 Phân loại theo thời gian:

 Cho vay ngắn hạn

Là việc cho vay của NH đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh ngắn hạn cho các

DNNVV có thời hạn từ 1 năm trở xuống, chủ yếu là bổ sung vào nguồn vốn lưu động thiếu hụt của DN

 Cho vay trung và dài hạn

Cho vay trung hạn có thời hạn cho vay từ trên 1 đến 5 năm, tài trợ cho các tài sản cố định như phương tiện vận tải, một số cây trồng, vật nuôi, trang thiết bị chống hao mòn…

Cho vay dài hạn là khoản vay có thời hạn cho vay trên 5 năm, tài trợ cho các công trình xây dựng như nhà, sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu dài

Việc xác định thời hạn như trên cũng chỉ mang tính chất tương đối vì nhiều khoản vay không xác định trước chính xác thời hạn (ví dụ khoản vay theo hạn mức) Phân chia hoạt động cho vay theo thời gian như trên có ý nghĩa đối với NH vì thời gian có liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của tài sản

1.2 Doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.2.1 Khái niệm

Khái niệm về DNNVV chỉ là khái niệm tương đối, nó phụ thuộc vào tình hình phát triển kinh tế - xã hội, chính trị của các quốc gia khác nhau, các thời kỳ khác nhau… Định nghĩa này trong các quốc gia có thể thay đổi sao cho phù hợp với đường lối chính sách, chiến lược, tình hình kinh tế của từng thời kỳ

Hiện nay, phần lớn các nước trên thế giới đều sử dụng các chỉ tiêu là vốn điều lệ và số lượng lao động, hoặc phối hợp giữa 2 yêu cầu trên để xác định DNNVV

Bảng 1.1 Tiêu chí xác định DNNVV ở một số quốc gia

Nước Định nghĩa DNNVV Chỉ tiêu

Trung Quốc Không giới hạn ngành nghề, ít hơn 100

Hồng kông

Hoạt động trong ngành sản xuất, chế tạo: ít hơn 100 lao động

Ngành khác: ít hơn 50 lao động

Số lao động

Nhật bản

Bán buôn: ít hơn 100 lao động, tổng vốn

ít hơn 100 triệu yên Dịch vụ: ít hơn 100 lao động, tổng vốn ít hơn 50 triệu Yên

Bán lẻ: ít hơn 50 lao động, tổng vốn ít hơn 50 triệu Yên

Số lao động, tổng nguồn vốn

Ở Việt Nam, theo Nghị định của Chính phủ số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/1/2001

về trợ giúp các DNNVV đã định nghĩa về DNNVV: “DNNVV là cơ sở sản xuất, kinh

doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người Căn cứ vào tình hình kinh tế - xã hội cụ thể của ngành, địa phương, hai tiêu chí trên có thể linh hoạt áp dụng đồng thời hoặc một trong hai tiêu chí nêu trên”

(Điều 3: Định nghĩa DNNVV)

Theo tiêu thức xác định trên thì số DNNVV ở Việt Nam hiện có 453.800 DNNVV, chiếm 97% tổng số DN trên cả nước, đóng góp trên 40% GDP mỗi năm DNNVV đã giải quyết việc làm cho trên 12 triệu lao động và là một động lực quan trọng cho phát triển kinh tế, xóa đói giảm nghèo

Theo kết quả điều tra năm 2008 do Tổng cục Thống kê và Ngân hàng Thế giới công bố, Việt Nam có đến 96.81% DN thuộc DNNVV Trong đó, xét quy mô về vốn thì DN có số vốn dưới 1 tỷ đồng chiếm 41.8%; từ 1-5 tỷ đồng chiếm 37.03%; DN có vốn từ 5-10 tỷ đồng chỉ chiếm 8.18% Về quy mô lao động có tới 51.3% DN có dưới

10 lao động… Tại 2 thành phố lớn là Hà Nội và TPHCM, số lượng DNN&V chiếm đến 42.46% tổng số DNN&V của cả nước

Một cách phân loại khác được các NHTM Việt Nam sử dụng hiện nay để có thể dễ dàng hơn cho việc đánh giá, xếp hạng, quản lý khách hàng DN là phân loại theo ngành nghề kinh doanh Theo tiêu thức này thì DNNVV được chia thành 4 loại:

 DN hoạt động trong ngành nông, lâm, ngư nghiệp

 DN hoạt động trong ngành thương mại, dịch vụ

 DN hoạt động trong ngành xây dựng

 DN hoạt động trong ngành công nghiệp

1.2.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Tại nhiều quốc gia, kể cả những nước phát triển, những nước đang phát triển hay là những nước có nền kinh tế trong thời kỳ quá độ, nước kém phát triển thì tỷ trọng các DNNVV chiếm tỷ lệ lớn Theo Small Business FAQ Mỹ có đến 99.7 % tổng số

hãng kinh doanh có thuê nhân công là DNNVV và tạo ra 75% số việc làm, chiếm 95% tổng số nhà xuất khẩu hàng hoá Ở Thái Lan, năm 2008, DNNVV chiếm 97%, tuyển dụng từ 85 – 90% lực lượng lao động và đóng góp trên 50% GDP, có vai trò quan trọng trong việc làm và xuất khẩu, cân đối tình hình kinh tế ở các vùng

Ngày nay, tầm quan trọng của DNNVV đã được quốc tế thừa nhận, hoạt động và sự phát triển của loại hình DN này đóng vai trò lớn trong nền kinh tế quốc gia Tuỳ theo tình hình định hướng của các quốc gia, mà DNNVV đóng vai trò khác nhau Nhưng hầu hết, đều có các vai trò chung như sau:

 Tạo việc làm cho người lao động:

Các DNNVV thường chiếm tỷ trọng lớn, thậm chí áp đảo trong tổng số DN Vì thế, đóng góp của họ vào tổng sản lượng và tạo việc làm là rất đáng kể

 Góp phần ổn định và tăng trưởng kinh tế, tăng thu nhập dân cư

Các DNNVV đóng góp khoảng từ 20 - 50% GDP Các DN này chủ yếu phục vụ thị trường nội địa, hoạt động dựa trên nguồn lực, phát triển công nghệ và khai thác các nguồn vào từ trong nước, điều này có ý nghĩa góp phần trong sự ổn định nền kinh tế đất nước Bên cạnh đó, vì mô hình nhỏ lẻ, dùng nguyên, nhiên liệu trong nước nên ít bị ảnh hưởng bởi những biến động xấu của nền kinh tế thế giới

 Tác nhân giúp cho nền kinh tế năng động hơn:

DNNVV có quy mô nhỏ, nên dễ điều chỉnh hoạt động (xét về mặt lý thuyết), có nhiều khả năng chuyển đổi mặt hàng nhanh, phù hợp với nhu cầu của thị trường mà

ít gây biến động lớn, ít chịu ảnh hưởng và có khả năng phục hồi nhanh sau những cuộc khủng hoảng kinh tế

 Tạo nên ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ quan trọng:

DNNVV thường chuyên môn hóa vào sản xuất một vài chi tiết được dùng để lắp ráp thành một sản phẩm hoàn chỉnh

 Là trụ cột của kinh tế địa phương:

Nếu như DN lớn thường đặt cơ sở ở những trung tâm kinh tế của đất nước, thì DNNVV lại có mặt ở khắp các địa phương, có đóng góp quan trọng vào ngân sách, vào sản lượng và tạo công ăn việc làm ở địa phương

1.2.4 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Ngoài những đặc trưng vốn có của DN, DNNVV còn có những đặc trưng riêng:

 DNNVV có quy mô nhỏ bé về cả vốn lẫn lao động nên có các đặc điểm thể

hiện qua các ưu điểm sau:

 Do quy mô vốn ban đầu nhỏ nên hiệu quả cao, thu hồi vốn nhanh, chu kỳ sản xuất ngắn, vòng quay của vốn nhanh, điều đó tạo sức hấp dẫn trong thu hút đầu tư sản xuất kinh doanh

 Năng động, linh hoạt, nhanh nhạy đối với những thay đổi của thị trường Có khả năng chuyển hướng kinh doanh và loại hình kinh doanh cũng như cơ cấu sản phẩm Đây là một lợi thế của DNNVV so với các DN lớn

 Ổn định việc làm cho người lao động hơn so với các DN lớn, đặc biệt trong suy thoái kinh tế

 Tổ chức quản lý, kinh doanh gọn nhẹ, các quyết định quản lý thực hiện nhanh Qua đó góp phần tiết kiệm chi phí quản lý DN, giảm thủ tục hành chính và có thể dễ dàng chuyển đổi hình thức kinh doanh

 Các DNNVV tham gia kinh doanh dưới mọi hình thức DN, ngành nghề, vì vậy có thể phục vụ mọi nhu cầu phát sinh trong nền kinh tế linh hoạt, lấp các khoảng trống của DN lớn

 Ngoài ra, còn có những đặc điểm thể hiện nhược điểm của DNNVV:

 Nguồn vốn tài chính hạn chế: Trong khi các DN lớn có khả năng thu hút vốn bằng nhiều cách khác nhau như huy động nguồn vốn trên thị trường chứng khoán bằng cách phát hành cổ phiếu và trái phiếu, vay vốn NH thì các DNNVV lại loay hoay trong sử dụng vốn chủ sở hữu vì có những khó khăn trở ngại trong việc tiếp cận

vốn vay và không đủ điều kiện để tham gia phát hành cổ phiếu trên thị trường chứng khoán

 Cơ sở vật chất kỹ thuật, trình độ công nghệ kỹ thuật thường yếu kém, lạc hậu: Một thực trạng phổ biến trong các DNNVV của Việt Nam là hệ thống máy móc thiết

bị còn lạc hậu, trung bình là khoảng 15-20 năm trong ngành điện tử, 20 năm đối với ngành cơ khí và 70% công nghệ trong dệt may đã dùng được 20 năm

 Chính quy mô sản xuất nhỏ đã dẫn đến chi phí sản xuất của các DNNVV khá cao, kiểu dáng sản phẩm đơn điệu, chất lượng sản phẩm thấp và thiếu mạng lưới phân phối, tiếp thị nên các DNNVV rất khó tiếp cận trực tiếp đến thị trường nước ngoài

 Thiếu minh bạch trong việc xác định tài sản cá nhân và tài sản pháp nhân Rất nhiều các công ty trách nhiệm hữu hạn, tài sản pháp nhân và tài sản cá nhân đang còn thiếu minh bạch, gây rất nhiều khó khăn cho cán bộ tín dụng của NH trong quá trình thẩm định, đánh giá về năng lực thực sự của DN

 Đội ngũ lao động thiếu trình độ: Hiện tại các DNNVV thiếu đội ngũ lao động có trình độ chuyên môn, có khả năng đáp ứng yêu cầu phát triển trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế

 Hệ thống báo cáo tài chính không tuân thủ theo đúng quy định của chế độ kế toán hiện hành: Báo cáo tài chính thường được xây dựng chỉ mang tính chất đối phó với cơ quan thuế hay khi DN có nhu cầu vay vốn của NH DN không xác định được dòng tiền lưu chuyển, vì vậy nếu nộp đơn xin vay vốn NH cũng khó xác định được khả năng trả nợ trong tương lai

1.2.5 Nguồn vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.2.5.1 Vốn chủ sở hữu:

 Vốn góp ban đầu:

Khi DN mới thành lập bao giờ chủ DN cũng phải có một số vốn ban đầu nhất định do các cổ đông - chủ sở hữu góp Xét về hình thức sở hữu của DN:

- Đối với DN nhà nước, vốn góp ban đầu chính là vốn đầu tư của Nhà nước Chủ sở hữu của DN nhà nước chính là Nhà nước

- Đối với các DN, theo luật DN, chủ DN phải có một số vốn cần thiết ban đầu để đăng ký thành lập DN Ví dụ như công ty cổ phần vốn do các cổ đông góp, mỗi cổ đông là một chủ sở hữu của công ty và chịu trách nhiệm hữu hạn trên giá trị cổ phần mà họ nắm giữ

 Nguồn vốn từ lợi nhuận không chia:

Nguồn vốn tích lũy từ lợi nhuận không chia là lợi nhuận sử dụng để tái đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh của DN Tự tài trợ bằng lợi nhuận không chia là phương thức tạo nguồn tài chính khá quan trọng và hấp dẫn của các DN, vì DN sẽ giảm được chi phí, bớt sự phụ thuộc từ bên ngoài Nhiều DN coi trọng chính sách tái đầu tư từ lợi nhuận để lại, nguồn vốn này chỉ được thực hiện nếu DN đang hoạt động, có lợi nhuận và được phép đầu tư Nguồn vốn của DNNVV lâu nay chủ yếu phụ thuộc vào lợi nhuận không chia và nguồn vay từ người thân, đa số DN không tiếp cận được nguồn vốn vay NH

 Phát hành cổ phiếu mới:

Đây là nguồn vốn huy động dài hạn khá quan trọng Phát hành cổ phiếu là hoạt động tài trợ dài hạn của DN Phát hành cổ phiếu có nhiều ưu điểm so với các phương thức huy động vốn khác, song không có mấy DN có đủ điều kiện phát hành cổ phiếu

Ngoài ra vốn chủ sở hữu của DN có thể bổ sung từ phần chênh lệch đánh giá lại tài sản cố định, chênh lệch tỷ giá

1.2.5.2 Nguồn vốn vay:

 Vốn tín dụng NH: Đây là một trong những nguồn vốn quan trọng nhất NH đóng

vai trò là người cung cấp vốn cho DN trong quá trình hoạt động kinh doanh

 Vốn tín dụng thương mại: các DNNVV hầu như không đáp ứng được điều kiện

vay vốn của NH bởi vì điều kiện khả năng tài chính, dự án khả thi hay là tài sản đảm

bảo Bởi vậy, các DNNVV thường tìm đến nguồn vốn tín dụng thương mại hay là tín dụng của người cung cấp Nguồn vốn này được hình thành một cách tự nhiên trong quan hệ mua bán chịu hàng hoá, dịch vụ Trong một số DN, nguồn vốn này dưới dạng khoản phải trả, có thể chiếm tới 40% tổng nguồn vốn Đây là nguồn vốn rẻ, tiện và có tính linh hoạt trong kinh doanh Nó còn tạo khả năng mở rộng hợp tác kinh doanh lâu bền Tuy nhiên, phải nhận thức được tính chất rủi ro của quan hệ tín dụng thương mại khi quy mô tài trợ quá lớn

1.3 Mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

1.3.1 Sự cần thiết mở rộng hoạt động cho vay đối với DNNVV

Cho vay là hoạt động chính đem lại nguồn thu nhập chủ yếu của NH, trong đó cho vay DN là chủ yếu, số lượng các khoản vay có thể ít hơn khi cho vay cá nha ân nhưng giá trị các khoản vay lại lớn hơn rất nhiều lần, vì thế sẽ đem lại lợi nhuận cao hơn Tại Việt Nam, đến 97% DN là DNNVV, càng ngày loại hình DN này càng đóng vai trò lớn và quan trọng trong sự phát triển của đất nước Xác định mục tiêu, định hướng của Đảng và Chính Phủ, NHTM xem việc mở rộng cho vay DNNVV là một chiến lược lâu dài và hiệu quả Bên cạnh đó, cho vay đối với DNNVV có những đặc điểm khẳng định thêm nữa lý do về cần mở rộng hoạt động cho vay đối với loại hình

DN này

 DNNVV - thị trường đầy tiềm năng: khu vực kinh tế nhỏ và vừa là khu vực

kinh tế phát triển đảm bảo nhất, tạo nhiều công việc nhất cho người lao động, đồng thời là động lực chủ yếu và bền vững cho sự phát triển dài hạn của Việt Nam Hầu hết các NH đều xác định DNNVV là KH chiến lược của mình

 Phân tán rủi ro: Do số lượng các DN rất lớn, hoạt động SXKD trong mọi

ngành nghề, bên cạnh đó, đây là loại hình DN rất nhanh nhạy với những thay đổi của thị trường; Thêm vào đó, những khoản vay của các DN này tương đối nhỏ, vì thế cho vay DNNVV có thể phân tán được rủi ro

 Dễ quản lý việc sử dụng vốn vay của KH: Do quy mơ DN nhỏ gọn, hoạt động

cũng chỉ trong một số vùng xác định, nên việc tìm hiểu, xác minh thông tin hay quản

lý việc sử dụng vốn cũng rất dễ dàng

Việc mở rộng cho vay là xu hướng tất yếu của hầu hết NHTM nhằm chiếm lĩnh thị phần lớn trong thị trường, tăng khả năng cạnh tranh cũng như phân tán rủi ro, tuy nhiên việc mở rộng không phải là vấn đề đơn giản, nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố Trong khi các NHTM cĩ tiềm năng to lớn trong hoạt động cho vay nĩi riêng và hoạt động tín dụng nĩi chung thì một lượng lớn DNNVV khát vốn trầm trọng Việc tiếp cận vốn NH vẫn là vấn đề hết sức khó khăn Giải quyết mâu thuẫn đó là mục tiêu chung cho ngành NH và các DNNVV hiện nay

1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh mở rộng cho vay đối với DNN&V tại ngân hàng thương mại

1.3.2.1 Các chỉ tiêu phản ánh quy mô hoạt động cho vay

 Sự gia tăng số lượng KH là DNNVV:

Mở rộng số lượng DNNVV là làm tăng lên đối tượng cho vay DNNVV, đây là chỉ tiêu cụ thể nhất phản ánh mở rộng tín dụng

Các chỉ tiêu đánh giá:

- Mức tăng số lượng theo số tuyệt đối:

S : Số lượng KH là DNNVV năm thứ t -1

Chỉ tiêu này tăng hay giảm chưa thể hiện được NH đã mở rộng cho vay hay chưa mà còn phải xét kết hợp với các yếu tố khác

- Tỷ lệ tăng số lượng KH là DNNVV:

1

.100%

SL SL

t

M TL

S



Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ thay đổi số lượng KH là DNNVV của năm hiện tại

so với năm trước là bao nhiêu Nếu tỷ lệ này tăng cho thấy xu hướng năm nay số KH là DNNVV tăng so với năm trước, nếu tỷ lệ này giảm nhưng vẫn lớn hơn 0 thì tốc độ tăng giảm, số lượng KH tăng giảm

 Sự gia tăng dư nợ cho vay đối với DNNVV:

Dư nợ cho vay tại một thời điểm nhất định cho biết quy mô cho vay của NH tại thời điểm đó Như vậy, mức dư nợ cho vay NH đối với các DNNVV cho biết quy mô cho vay tại một thời điểm nhất định

Các chỉ tiêu đánh giá:

- Mức tăng dư nợ cho vay:

DN  : dư nợ cho vay năm t -1 đối với DNNVV

Chỉ tiêu này cho thấy sự tăng lên về tuyệt đối của dư nợ cho vay đối với DNNVV Chỉ tiêu này lớn hơn 0 có nghĩa NH đã mở rộng tín dụng đối với DNNVV, còn bé hơn 0 có nghĩa là đã thu hẹp tín dụng

- Tỷ lệ dư nợ cho vay:

1.100%

DN DN

t

M TL

DN 



Chỉ tiêu này cho biết tốc độ tăng dư nợ cho vay NH đối với DNNVV năm nay so với năm trước đó Nếu tỷ lệ này cao hơn có nghĩa là NH đang mở rộng cho vay đối với DNNVV

- Tỷ trọng dư nợ đối với DNNVV:

t DN

DN TT

 Sự gia tăng doanh số cho vay đối với DNNVV:

Doanh số cho vay là số tiền NH đã thực hiện giải ngân cho KH trong một khoảng thời gian nhất định

Các chỉ tiêu đánh giá:

- Mức tăng doanh số cho vay đối với DNNVV:

DS  : Doanh số cho vay đối với DNNVV năm thứ t-1

Chỉ tiêu này tăng hay giảm phản ánh sự thay đổi quy mô tín dụng đối với DNNVV Nếu lớn hơn 0 thể hiện NH đã mở rộng tín dụng và ngược lại

- Tỷ lệ doanh số cho vay đối với DNNVV:

1.100%

DS DS

t

M TL

DS



Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ thay đổi doanh số cho vay đối với DNNVV năm hiện tại so với năm trước là bao nhiêu Tỷ lệ này tăng cho thấy NH đang mở rộng tín dụng, nếu tỷ lệ này giảm thì ngược lại

- Tỷ trọng doanh số cho vay đối với DNNVV:

& .100%

DNN V DS

DS TT

DS



Trong đó:

&

DNN V

DS : Doanh số cho vay đối với DNNVV

DS

 : Tổng doanh số cho vay với DN

Chỉ tiêu này cho biết doanh số cho vay đối với DNNVV chiếm tỷ trọng bao nhiêu phần trăm trong tổng doanh số cho vay So sánh chỉ tiêu này qua các thời kỳ biểu hiện sự thay đổi kết cấu doanh số cho vay đối với DNNVV Nếu tỷ trọng này tăng,

NH đã mở rộng cho vay đối với DNNVV

1.3.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động cho vay

 Giảm nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu:

Việc mở rộng cho vay đối với DNNVV cũng cần phải đảm bảo an toàn và hiệu quả của đồng vốn Chỉ tiêu nợ xấu đánh giá việc mở rộng đó có đảm bảo an toàn hay không

Theo điều 6 của quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành thì các khoản nợ được chia ra làm 5 nhóm từ nhóm 1 đến nhóm 5: Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn); Nhóm

2 (Nợ cần chú ý); Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn); Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ); Nhóm 5

(Nợ có khả năng mất vốn)

Chỉ tiêu nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu càng giảm chứng tỏ rằng món vay của NH đối với DNNVV là càng an toàn, độ rủi ro càng thấp

- Tỷ lệ nợ xấu tính theo tỷ lệ nợ nhóm 3,4,5:

Tỷ lệ nợ xấu = Nợ nhóm 3,4,5 / Tổng dư nợ tín dụng đối với DNNVV

 Tốc độ tăng thu lãi từ hoạt động cho vay đối với DNNVV:

Tốc độ tăng thu lãi =

1 1

.100%

t

TLCV TLCV TLCV

TLCV : Tiền lãi cho vay từ hoạt động cho vay đối với DNNVV năm t-1

Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ NH đã thực hiện việc mở rộng thành công, ngược lại cần phải xem xét thêm về khoản nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng mở rộng hoạt động cho vay đối với DNNVV

1.3.3.1 Nhân tố thuộc về môi trường kinh doanh:

 Môi trường kinh tế - xã hội:

Hoạt động tài chính ngân hàng là hoạt động nhạy cảm với tình hình kinh tế Sự phát triển hay suy thoái kinh tế, mọi hành động của kinh tế đều tác động đến khả năng cung ứng tín dụng của NH

Nền kinh tế phát triển, chính trị ổn định, thuận lợi là cơ hội cho các DN đầu tư sản xuất, nhu cầu đầu tư ngày càng tăng, nhu cầu vay vốn cũng tăng lên, thêm nữa thu nhập người dân cao hơn vì thế vốn huy động, tiếp kiệm dồi dào hơn

 Môi trường pháp lý:

Khi các NH trong hệ thống tài chính thực hiện nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ tài chính cho KH, họ phải tiến hành những công việc trong một khung pháp lý chặt chẽ được xây dựng chủ yếu để bảo vệ lợi ích của toàn xã hội Trong đó, những quy định có liên quan đến hoạt động cho vay có vai trò rất lớn tới sự an toàn trong hoạt động NH Mở rộng cho vay DNNVV có sự phụ thuộc rất

lớn vào chính sách tiền tệ của NHNN, vào việc chính phủ có xây dựng một môi trường kinh doanh bình đẳng, thông thoáng cho các DNNVV trong việc tiếp cận với nguồn vốn theo hướng: cơ chế chính sách phải đồng bộ, xoá bỏ những phân biệt đối xử về tín dụng, đơn giản hoá cơ chế và thủ tục hành chính của Nhà nước như vấn đề công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo…

Mặc dù Đảng và Nhà Nước đã có nhiều chủ trương và chính sách khuyến khích, hỗ trợ các DNNVV, tuy nhiên khi triển khai thì gặp nhiều bất cập, chưa tạo được hành lang pháp lý cần thiết cho DNNVV trong khi tiếp cận nguồn vốn tín dụng của NH Vấn đề pháp lý về thế chấp, bảo lãnh bằng quyền sử dụng đất còn nhiều thủ tục rườm rà gây khó khăn cho DNNVV khi vay vốn NH

 Môi trường khoa học – công nghệ:

Thực tế là hiện nay phần lớn công nghệ đang được sử dụng trong các DN là lạc hậu Với nhiều DN, họ không quan tâm đến các phương pháp, bí quyết sản xuất Bên cạnh đó, do ảnh hưởng thiếu vốn, rất nhiều DNNVV đầu tư nhỏ giọt, làm từng phần

Tuy nhiên, với hoàn cảnh hiện nay, tốc độ phát triển khoa học công nghệ cao, các DN phải giải bài toán về công nghệ mới có thể đảm bảo được các yêu cầu về năng xuất, chất lượng, mẫu mã sản phẩm

1.3.3.2 Nhân tố thuộc về Ngân hàng:

 Chính sách tín dụng: chính sách tín dụng phản ánh định hướng tài trợ của

một NH, nó trở thành hướng dẫn chung cho toàn bộ cán bộ tín dụng cũng như nhân viên NH, đồng thời giúp tăng cường chuyên môn hoá trong hoạt động tín dụng, tạo sự thống nhất nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao khả năng sinh lời Một chính sách tín dụng thích hợp sẽ giúp NH xác định phương hướng sử dụng các nguồn vốn hiện có, tạo ra tài sản có chất lượng cao, ít rủi ro và đạt được mục tiêu kinh doanh

 Chính sách khách hàng: Chính sách KH quy định loại hình DN cho vay,

đồng thời các chính sách đối với từng KH có mức xếp hạng khác nhau Các KH

truyền thống và quan trọng thường được NH có các chính sách ưu đãi, lãi suất thấp hơn, có chính sách đảm bảo tiền vay ưu đãi hơn so với các KH khác Việc xác định

KH mục tiêu, xác định ngành nghề, đối tượng KH rất quan trọng trong việc mở rộng hoạt động cho vay

 Chính sách về đảm bảo tiền vay: Hiện nay các DNNVV đang rất khó khăn

trong việc cầm cố, thế chấp tài sản đảm bảo Đây là điều mâu thuẫn lớn xảy ra giữa

DN và NH, NH muốn mở rộng thị phần, mở rộng cho vay đối với loại hình DN này, nhưng lại không thể phá vỡ nội quy… Vì vậy trong chính sách tài sản đảm bảo cần phải xem xét kết hợp linh hoạt mọi tài sản để đảm bảo tiền cho vay

1.3.3.3 Nhân tố thuộc về DNNVV:

 Như đã phân tích đặc điểm ở trên, thì các đặc điểm của loại hình DN này cũng đã gây ra những hạn chế trong tiếp cận nguồn vốn vay NH, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn Các DNNVV không đáp ứng được nhu cầu về tài sản đảm bảo, quy mô vốn tự có thấp, hiệu quả hoạt động kinh doanh chưa cao, báo cáo tài chính có độ tin cậy chưa cao…

 Để có thể cạnh tranh được trong môi trường như hiện nay, các DN phải thường xuyên thay đổi công nghệ, thiết bị… Nhưng hiện nay, hầu hết các DN với nguồn vốn nhỏ lẻ không có khả năng đầu tư thiết bị, các thiết bị được sử dụng hầu như đã lạc hậu, điều này ảnh hưởng đến năng suất, chất lượng, mẫu mã sản phẩm cạnh tranh

Vì thế, điều mà DN cần hiện nay là nhu cầu vay vốn trung dài hạn

 Một trong những lực cản mà các DNNVV hiện nay gặp phải là thiếu đội ngũ lao động có trình độ, có khả năng đáp ứng yêu cầu phát triển trong điều kiện hội nhập kinh tế Vấn đề thiếu vốn khiến các DN không thể chủ động giải quyết nguồn nhân lực cho chính mình ngay cả các chủ DN có tầm nhìn chiến lược về vấn đề đào tạo nguồn nhân lực cho DN mình

Khó khăn trong đáp ứng được điều kiện vay vốn của ngân hàng:

Hiện nay điều búc xúc khó khăn nhất của các DNNVV là không đáp ứng được các điều kiện vay vốn của NH vì năng lực của DN còn hạn chế trong khi tiếp cận nguồn vốn:

- Khó khăn trong việc đáp ứng các yêu cầu về tài sản thế chấp, cầm cố đảm bảo Nhiều DN không chứng minh được quyền sở hữu hợp pháp của mình đối với tài sản thế chấp, do hiện nay thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng tài sản còn nhiều thủ tục phức tạp và vướng mắc

- Về yêu cầu tài chính của DNNVV: Đa số các NH yêu cầu DN vay vốn và phải có ít nhất 2-3 năm kinh doanh có lãi và những quy định về mức vốn tự có tối thiểu kinh doanh, đây là điều khó khăn, cản trở cho các DN mới đi vào hoạt động

- DN không hiểu về cơ chế tín dụng của NHTM, có tâm lý sợ vay vốn của NH rườm rà, phức tạp, việc giải quyết cho vay của NH khó khăn

- Hệ thống sổ sách kế toán, nội dung và phương pháp hạch toán kế toán của

DN không chính xác, đầy đủ và thiếu minh bạch Báo cáo tài chính không đầy đủ, kém tin cậy, gây khó khăn cho NH khi đánh giá hiệu quả hoạt động, nhu cầu vốn của DN

- Ở một số DN, việc điều hành sản xuất kinh doanh của lãnh đạo thiếu khoa học, mang tính gánh nặng gia đình

- Khi vay vốn theo dự án, thì hiệu quả của dự án do DN lập thường mang tính chủ quan của chủ DN, chưa đánh giá hết được thị trường đầu vào, đầu ra một cách hợp lý Do đó, hiệu quả dự án không được sự tin cậy từ phía cán bộ tín dụng

2.1 Khái quát về kinh tế - xã hội tỉnh Quảng Trị ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng

Quảng Trị là một tỉnh ở duyên hải Bắc Miền Trung Việt Nam, hội đủ các yếu tố địa lý đa dạng: đồi, núi, đồng bằng, cồn cát ven biển và hải đảo, có bờ biển dài 75

Km, với 2 cửa biển là Cửa Việt và Cửa Tùng, ngoài khơi có đảo Cồn Cỏ Tỉnh Quảng Trị có diện tích 474,573 ha, với dân số 618,948 người

Quảng Trị nằm ở vị trí chiến lược quan trọng nên giữ vai trò trọng yếu trong việc bảo vệ và khai thác biển Đông, có mối quan hệ lưu thông buôn bán rất thuận lợi giữa Quảng Trị nói riêng và Việt Nam nói chung với Lào, Thái Lan, Myanmar, mở ra quan hệ rộng lớn với đại lục Tây Á Phía Bắc Quảng Trị giáp tỉnh Quảng Bình, phía Nam giáp tỉnh Thừa Thiên Huế, phía Đông giáp biển Đông, phía Tây Quảng Trị giáp hai tỉnh Savanakhet và Saravane của nước Cộng hòa Dân chủ nhân dân Lào với chiều dài biên giới 206km, và được thông thương thuận lợi qua đèo Lao Bảo

Năm 2009, là năm chịu ảnh hưởng nặng nề của sự khủng hoảng tài chính tiền tệ và suy thoái kinh tế toàn cầu Chính phủ đã đưa ra nhiều giải pháp cấp bách để ngăn chặn suy giảm kinh tế, duy trì tăng trưởng kinh tế và bảo đảm an sinh xã hội, các gói giải pháp hỗ trợ lãi suất để kích cầu đầu tư, kích cầu tiêu dùng Nhờ vậy tình hình kinh tế - xã hội năm 2009 diễn biến theo chiều hướng khá ổn định, tốc độ tăng GDP cả năm đạt 5.32% NHNN đã có nhiều giải pháp điều hành chính sách tiền tệ thích hợp, từ thắt chặt sang nới lỏng, tăng lãi suất cơ bản từ 7%/năm lên 8%/năm, đồng thời giảm biên độ tỷ giá ngoại tệ từ ± 5% xuống ±3%, chỉ đạo các NHTM kiểm soát tăng trưởng tín dụng, quản lý chặt chẽ cho vay kinh doanh chứng khoán, bất động sản… Vì thế đã có tác động tích cực đến tăng trưởng kinh tế và ổn định tình hình tài chính tiền tệ trong nước

Tại Quảng Trị, mặc dù có nhiều khó khăn, ảnh hưởng thiên tai lũ lụt nặng nề, nhưng tình hình kinh tế xã hội vẫn được duy trì mức tăng trưởng khá Tốc độ tăng

trưởng GDP cả năm đạt 9.1%, trong đó khu vực công nghiệp - xây dựng tăng 17.4%, khu vực dịch vụ tăng 7.5%, GDP bình quân đầu người tăng 22.1% Tổng thu ngân sách trên địa bàn đạt 810 tỷ đồng Tổng chi ngân sách địa phương 2,867.2 tỷ đồng, Kim ngạch xuất khẩu đạt 38 triệu USD

Tuy nhiên, sự khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế thế giới đã có ảnh hưởng sâu sắc đến kinh tế cả nước và của Tỉnh, làm cho thị trường bị thu hẹp, hoạt động xuất khẩu gặp khó khăn; giá trị sản xuất của ngành công nghiệp tăng trưởng chậm; đầu tư của khu vực DN và dân cư, khu vực có vốn đầu tư nước ngoài tăng trưởng thấp, làm ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng tăng năng lực sản xuất, kinh doanh của các ngành kinh tế Thiên tai dịch bệnh, nhất là thiệt hại nặng nề của cơn bão số 9, ảnh hưởng lớn đến tình hình sản xuất, đời sống của nhân dân; tác động tiêu cực đến việc thực hiện các chỉ tiêu tăng trưởng kinh tế, xoá đói giảm nghèo và phát triển kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội của tỉnh

Ngành NH trên địa bàn trong năm qua đã triển khai thực hiện kịp thời các chủ trương, giải pháp của Chính phủ, chính sách điều hành tiền tệ của NHNN Chỉ đạo quyết liệt trong cho vay hỗ trợ lãi suất, kiểm soát cho vay tiêu dùng và kinh doanh ngoại hối Nhờ vậy đã góp phần tích cực vào tốc độ tăng trưởng kinh tế và ổn định thị trường tiền tệ ở địa phương

2.2 Tổng quan về BIDV – chi nhánh tỉnh Quảng Trị

2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển

Cùng với sự phát triển chung của toàn ngành, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Quảng Trị, đơn vị thành viên của Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam, được thành lập từ tháng 2 năm 1961, tiền thân là Phòng đại diện Ngân hàng Kiến Thiết khu vực Vĩnh Linh Sau ngày Quảng Trị được giải phóng, tháng 4 năm

1973 thành lập Phòng kiến thiết cơ bản trực thuộc Ty Tài chính Quảng Trị; Tháng 7 năm 1975 Chi nhánh Ngân hàng Kiến thiết Quảng Trị được hình thành, vào tháng 6 năm 1976 nhập chung vào Chi nhánh Ngân hàng Kiến Thiết Bình Trị Thiên Năm

1989 cùng với việc tách tỉnh, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Quảng Trị được thành lập, đến năm 1990 đổi tên thành Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát

triển Quảng Trị

Về cơ cấu tổ chức, hiện nay BIDV Quảng Trị được chia thành 4 khối: Khối tín dụng, Khối hỗ trợ, Khối dịch vụ và Khối trực thuộc Đứng đầu chi nhánh là Giám đốc

chịu trách nhiệm chính về mọi hoạt động của chi nhánh và 3 Phó giám đốc, chịu trách

nhiệm mỗi khối và các phòng ban

Đơn vị có 86 nhân viên, trong đó: 82% cán bộ có trình độ cao đẳng trở lên Trình độ trên đại học: 3.3%, Trình độ đại học: 76%, Cao đẳng: 2.2%

Là đơn vị hạch toán có con dấu riêng thực hiện nhiệm vụ do Tổng giám đốc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam giao, chịu trách nhiệm về mọi hoạt động của mình theo đúng chính sách, pháp luật của Nhà Nước, các quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Tổng giám đốc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

2.2.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức hoạt động

Ban Giám đốc

Phòng QLRR

Phòng quản trị tín dụng

Phòng DVKH

Phòng Quản lý và dịch vụ Kho quỹ

Phòng Tài chính -

KT

Phòng Tổ chức -

HC

Phòng Kế hoạch -Tổng hợp

P GD Đông Hà

P GD Vĩnh Linh

2.3 Các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu tại BIDV chi nhánh Quảng Trị.

BIDV - chi nhánh Quảng Trị là một tổ chức kinh doanh tiền tệ nên hoạt động chủ yếu và thường xuyên là huy động và tiến hành cho vay, đầu tư chiết khấu các chứng từ có giá, bão lãnh dự thầu, bão lãnh thực hiện hợp đồng Trong đó, hoạt động chủ yếu là đầu tư tín dụng Vốn được chi nhánh huy động từ nhiều n guồn, dưới nhiều hình thức khác nhau như các loại tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán từ tổ chức kinh tế và dân cư

Các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu của chi nhánh bao gồm:

 Nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ của các đơn vị cá nhân và các tổ chức kinh tế

 Cho vay ngắn hạn, trung hạn bằng đồng Việt Nam cho tất cả các thành phần kinh tế Cho vay phục vụ nhu cầu đời sống đối với cán bộ công nhân viên và các đối tượng khác Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu Cho vay qua các hội: Hội phụ nữ, Hiệp hội các Doanh nghiệp nhỏ và vừa

 Chiết khấu bộ chứng từ, thương phiếu và các giấy tờ có giá khác

 Các dịch vụ cầm cố chứng từ có giá

 Bảo lãnh thanh toán dự thầu Phát hành bảo lãnh cho các tổ chức kinh tế, cá nhân

 Thanh toán quốc tế: Chuyển tiền điện tử, thanh toán trong nước, thu hộ, chi hộ Giao dịch LC nhập, xuất khẩu Nhờ thu (D/A, D/P, CAD) Thanh toán biên mậu ( Lào, Campuchia) Chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ Dịch vụ trả tiền WESTERN UNION…

 Các dịch vụ khác: Mở tài khoản tiền gửi cá nhân và tổ chức kinh tế Dịch vụ thẻ ATM, BSMS, Homebanking, Direcbanking…

Bên cạnh đó, Chi nhánh đã chú trọng phát triển, từng bước đưa vào khai thác các sản phẩm dịch vụ phi tín dụng, NH bán lẻ nhắm đến các đối tượng dân cư, người tiêu dùng

2.4 Tình hình hoạt động kinh doanh trong thời gian vừa qua

2.4.1 Tình hình huy động vốn

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh từ 2007-2009

(Đơn vị: Tỷ VNĐ)

(Nguồn: BIDV Quảng Trị)

Trong thời gian qua, tình hình kinh tế có nhiều biến động nên cũng ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của Chi nhánh Tốc độ tăng huy động vốn từ dân cư năm 2009 có xu hướng sụt giảm (năm 2008 tăng 20.32% so với năm 2007, năm 2009

tăng 5.7% so với năm 2008), do một số nguyên nhân sau:

2007 2008 2009 So sánh

2008/2007

So sánh 2009/2008 Năm

Chỉ tiêu Số

tiền %

Số tiền %

Số tiền % +/- % +/- %

I HĐV tại chỗ 480.16 70.9 560.33 73.21 680.12 70.84 80.17 16.70 119.79 21.38

- Từ TCKT 195.78 28.91 218.3 28.52 318.51 33.17 22.52 11.5 100.21 45.90

- Từ Dân cư 283.49 41.86 341.09 44.57 360.52 37.55 57.6 20.32 19.43 5.70 -TG của TCTD 0.89 0.13 0.94 0.12 1.09 0.12 0.05 5.62 0.15 15.96

II Đi vay 197 29.1 205 26.79 280 29.16 8 4.06 75 36.59

Tổng vốn HĐ 677.16 100 765.33 100 960.12 100 88.17 13.02 194.79 25.45

 Giá vàng và USD biến động mạnh, cơ hội kiếm lời từ đầu cơ vàng và USD lớn hơn nhiều so với gửi tiền NH với lãi suất thấp, tuy nhiên loại vốn này vẫn chiếm

tỷ trọng lớn trong cơ cấu vốn(trên 50% tổng vốn HĐ tại chổ)

 Bên cạnh đó, Chi nhánh đã thực hiện tốt việc trả lương qua tài khoản cho người lao động tại các tổ chức kinh tế, đồng thời đưa ra mức lãi suất hấp dẫn, các hình thức gửi tiền tiết kiệm dự thưởng nên đã thu hút lượng tiền gửi từ các tổ chức

kinh tế tăng lên, trong năm 2009 là 318.51 tỷ đồng, tăng 45.9% so với năm 2008

Biểu đồ 2.1: Tổng vốn huy động qua các năm

Từ biểu đồ trên cĩ thể thấy rằng, tuy có nhiều khó khăn trong công tác huy động vốn nhưng nhìn chung hoạt động huy động vốn của Chi nhánh vẫn đảm bảo và tăng trưởng qua các năm, năm 2008 tăng 13.02% so với 2007, năm 2009 tăng 25.45%

TỔNG VỐN HUY ĐỘNG QUA CÁC NĂM

TỔNG VỐN HUY ĐỘNG QUA CÁC NĂM

xấu

1.1% 0.8% 0.3% -0.3% -0.5%

(Nguồn: BIDV Quảng Trị)

Hoạt động cho vay là hoạt động tạo ra nguồn thu chính cho chi nhánh Dựa vào bảng tình hình hoạt động cho vay từ năm 2007-2009, ta thấy doanh số cho vay luôn tăng trưởng qua các năm Tốc độ tăng trưởng năm 2008 nhìn chung thấp hơn nhiều

so với tốc độ tăng trưởng năm 2009 (năm 2008 tăng trưởng 12%, năm 2009 tăng trưởng 43%), nguyên nhân là do tình hình biến động lãi suất năm 2008 khiến các

DN, cá nhân giảm nhu cầu vay vốn; đến năm 2009, tình hình lãi suất đã dần ổn định hơn, chi nhánh thực hiện công tác giảm lãi suất cho vay, tiến hành 2 đợt giảm lãi suất từ 21% xuống còn 12.75%, từ trên 10.5% xuống 10.5%, áp dụng các chính sách

ưu đãi đối với DN, do vậy các cá nhân, DN đã tiếp tục vay vốn, mở rộng đầu tư, tiến hành các hoạt động sản xuất kinh doanh

Bên cạnh đó, chi nhánh tăng cường kiểm soát tín dụng chặt chẽ, tích cực thu hồi các khoản nợ xấu, nợ đã cơ cấu lại còn tồn động, thực hiện đàm phán bán một phần nợ xấu cho công ty mua bán nợ, do vậy doanh số thu nợ luôn tăng qua các năm, năm

2009 đạt mức 1400 tỷ VNĐ, tăng 30% so với năm 2008; trong đó, thu nợ ngắn hạn chiếm 63.74%, trung và dài hạn chiếm 36.26%

Đến 31/12/2009, dư nợ cho vay tại chi nhánh đạt 980 tỷ VNĐ, tăng 32% so với năm 2008, trong đó dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm 59.1%, dư nợ cho vay trung dài hạn đạt 40.9% Nhìn chung trong năm qua, chi nhánh đã chưa thực hiện tốt mục tiêu tăng trưởng cho vay ngắn hạn, mặc dù dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm trên 50% nhưng tỷ trọng dư nợ trung dài hạn đã có xu hướng tăng cao vào năm 2009

Tuy nhiên, nhờ đã áp dụng các chính sách quản lý tín dụng đúng đắn, các cán bộ tín dụng thực hiện cho vay cẩn thận, đúng quy trình nhằm phát hiện và xử lý kịp thời rủi ro, tỷ lệ nợ xấu đã giảm dần qua các năm; đến năm 2009 tỷ lệ nợ xấu chỉ còn 0.3%, chi nhánh đã hoàn thành xuất sắc mục tiêu đặt ra đầu năm 2009 là tỷ lệ nợ xấu nhỏ hơn 1.5%

2.4.3 Tình hình kinh doanh dịch vụ ngân hàng

Năm 2009 đánh dấu bước phát triển mạnh của chi nhánh trong hoạt động dịch vụ Triển khai thành công dự án hiện đại hoá NH, là NH tiên phong trong việc đưa ra các sản phẩm, dịch vụ mới, văn minh, tiện ích đến với KH trên địa bàn như thấu chi qua tài khoản tiền gửi, BSMS, Homebanking, Internetbanking, VNTopup,

Cùng với toàn ngành, Chi nhánh đã hình thành mô hình tổ chức NH bán lẽ theo chuẩn mực hiện đại, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng-bảo hiểm, nâng cao chất lượng phục vụ, phát hành thẻ quốc tế Visa Precious, Visa Flexi đánh dấu bước phát triển mới trong hoạt động ngân hàng bán lẽ

Năm 2009, quy mô giao dịch thanh toán các hoạt động dịch vụ của Chi nhánh đạt 9.03 tỷ, tăng 46.59% so với năm 2008, trong đó, dịch vụ thanh toán trong nước đạt 2.7 tỷ đồng, tăng trưởng 67.49%; dịch vụ bảo lãnh đạt 5.8 tỷ đồng, tăng trưởng 37.77%; dịch vụ ngân quỹ đạt 0.3 tỷ, tăng 36.36%; thu từ tham gia trên thị trường tiền tệ đạt 0.08 tỷ đồng, tăng 86.05%; dịch vụ khác đạt 0.15 tỷ đồng, tăng 108.33% Tổng thu dịch vụ ròng đạt mức 8.42 tỷ, tăng 50.09% so với năm 2008

Đến cuối năm 2009, Chi nhánh đã có hơn 20.000 tài khoản, 18.000 thẻ ATM đối với KH trong nước, đã có các điểm chấp nhận thanh toán thẻ tại các siêu thị Chi nhánh cũng đã triển khai mở tài khoản giao dịch thanh toán với KH là TCKT của Lào nhằm phục vụ KH theo quy chế mua bán và thanh toán với Lào được Chính phủ hai nước ký

2.4.4 Kết quả hoạt động kinh doanh

Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh từ 2007-2009

(Đơn vị: Tỷ VNĐ)

So sánh 2008/2007

So sánh 2009/2008 Năm

1.CP trả lãi 51.5 99% 62.4 99% 72.9 99% 10.9 21% 10.5 17% 2.CP ngoài lãi 0.31 1% 0.55 1% 0.61 1% 0.24 77% 0.06 11%