thẩm định phương án sản xuất kinh doanh trong ngắn hạn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC THĂNG LONG o0o ĐỀ TÀI THẢO LUẬN MÔN - CHUYÊN ĐỀ TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NHTM CHỦ ĐỀ: THẨM ĐỊNH PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH TRONG NGẮN HẠN Giáo viên hướng dẫn : ThS Phạm Bảo Oanh Lớp : HÀ NỘI – 2016 BÁO CÁO ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG I/ THÔNG TIN TÓM TẮT Khách hàng Tên khách hàng: CÔNG TY XÂY DỰNG THỦY LỢI HÀ NAM Địa chỉ: Số 1046 - phố Quang Trung - phường Đông Vệ - TP Thanh Hoá tỉnh Thanh Hoá Số đăng ký kinh doanh: 2602000557 sở kế hoạch đầu tư Thanh Hoá cấp lần đầu vào ngày 19/06/2003 Mã số thuế: 2800766421 ngày 13/10/2003 Người đại diện theo pháp luật: Ông Vũ Quốc Khánh Chức vụ: Giám đốc Kế toán trưởng: bà Nguyễn Thị Hiền Hoạt động kinh doanh chính: Gồm ngành nghề theo giấy phép ĐKKD - Xây dựng công trình dân dụng, giao thông thuỷ lợi - Xây dựng công trình điện đến 35kv - San lấp mặt Vốn điều lệ: 3.150.000.000 đồng ( năm 2012) Vốn chủ sở hữu: 4.888.000.000 đồng Các thành viên góp vốn ST T Họ tên thành viên Vũ Quốc Khánh Số vốn góp (trđ) Tỷ lệ góp vốn (%) 2.300 73,0 Nguyễn Thị Hiền 300 9,5 Nguyễn Văn Tuân 100 3,2 Nguyễn Đức Hùng 150 4,7 Trần Văn Tấn 100 3,2 Nguyễn Thế Thái 100 3,2 Nguyễn Văn Bảng 100 3,2 Xếp hạng tín dụng đơn vị chủ quản: Xếp hạng A hệ thống RMS Khoản vay Tên khoản vay: Vay vốn bổ sung vốn lưu động để phục vụ sản xuất Tổng mức đầu tư dự kiến: 11.300.625.520 đồng Trong đó: Vốn tự có tham gia: 5.300.625.520 đồng chiếm tỷ lệ 46,9% vốn đầu tư Vốn vay dự kiến: 6.000.000.000đ chiếm tỷ lệ 53,1% vốn đầu tư Đề nghị vay vốn khách hàng Ngày 20/01/2013 khách hàng đến ngân hàng xin vay vốn: Tổng trị giá đề nghị vay: 6.000.000.000 đồng Mục đích: Bổ sung vốn lưu động mua vật liệu xây dựng Lãi suất: Thực theo quy định hành Thời hạn vay: 12 tháng Nguồn trả nợ: Doanh thu từ công trình xây dựng ký kết chuẩn bị ký kết năm 2013 Tài sản đảm bảo: Giấy chứng nhận sử dụng đất tài sản II/ THÔNG TIN VỀ KHÁCH HÀNG Tư cách lực pháp lý, lực điều hành quản lý SXKD khách hàng: 1.1 Đánh giá hoạt động lịch sử khách hàng: Là công ty có hoạt động lĩnh vực xây dựng giao thông thuỷ lợi lâu năm, có uy tín ngành Công ty ngày phát triển đảm nhận nhiều công trình tỉnh 1.2 Đánh giá tư cách lực pháp lý, hồ sơ pháp lý Công ty Giấy chứng nhận ĐKKD số 2602000557 sở kế hoạch đầu tư Thanh Hoá cấp lần đầu ngày 19/06/2003 Điều lệ tổ chức hoạt động công ty thành viên thông qua ngày 10/05/2003 sửa đổi ngày 01/01/2008 Quyết định bổ nhiệm người đại diện theo pháp luật Công ty ngày 02/01/2013 chủ tịch hội đồng thành viên công ty ký bổ nhiệm Ông Vũ Quốc Khánh giữ chức vụ giám đốc công ty Quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng ngày 15/01/2008 bà Nguyễn Thị Hiền Biên họp hội đồng thành viên công ty ngày 18/03/2013 việc thông qua phương án kinh doanh năm 2013-2014 định vay vốn PGD số 1NHNo&PTNT Thanh Hoá, uỷ quyền cho Ông Vũ Quốc Khánh chức vụ giám đốc quyền giao dịch vay vốn, ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay với ngân hàng Biên góp vốn, giấy chứng nhận góp vốn thành viên công ty Các hồ sơ khác như: phiếu xếp loại, chấm điểm khách hàng năm 2011, 2012 1.3 Đánh giá mô hình tổ chức bố trí lao động khách hàng: Trong trình tổ chức sản xuất kinh doanh thân giám đốc đầu tư sản xuất kinh doanh lĩnh vực, sở trường lĩnh vực xây dựng giao thông thuỷ lợi, không đầu tư dàn trải sang lĩnh vực ngành nghề khác Giám đốc công ty bố trí xếp sử dụng cán công nhân viên hợp lý, hiệu quả, lợi nhuận tăng trưởng qua năm 1.4 Đánh giá lực quản trị điều hành Ông Vũ Quốc Khánh người đại diện điều hành công ty, có đủ lực pháp luật dân hành vi dân sự, tốt nghiệp Học viện tài công tác lĩnh vực xây dựng giao thông thuỷ lợi từ năm 1989, thời gian quản lý từ năm 1996 Giám đốc doanh nghiệp có nhiều mối quan hệ tốt với sở ban ngành lĩnh vực xây dựng sở Tài chính, sở Kế hoạch đầu tư, sở Nông nghiệp UBND huyện Hậu Lộc, Tĩnh Gia, Triệu Sơn, Thạch Thành Đánh giá hoạt động kinh doanh khách hàng 2.1 Thông tin chung: Công ty trì sản xuất kinh doanh Doanh thu hoạt động kinh doanh công ty tăng trưởng thấp năm 2012 tình hình kinh tế khó khăn, nhu cầu thắt chặt Chính Phủ đầu tư công, đầu tư công trình xây dựng Trong công ty lại chủ yếu hoạt động lĩnh vực thi công công trình thuỷ lợi 2.2 Tình hình sản xuất kinh doanh Đánh giá lực sản xuất: Công ty có uy tín việc đảm bảo thời hạn thi công công trình, chất lượng đạt tiêu chuẩn đề khách hàng Hỗ trợ tư vấn, thiết kế công trình cho khách hàng Đánh giá khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào: Công ty ký kết buôn bán nguyên vật liệu xây dựng với nhà phân phối lớn có uy tín, chất lượng Các sản phẩm đầu công ty kiểm tra kỹ lưỡng mặt Đánh giá phương thức tiêu thụ mạng lưới phân phối: Công ty nhận thầu, thực xây dựng công trình thuỷ lợi đáp ứng nhu cầu khách hàng mở rộng mạng lưới kinh doanh khắp tỉnh Thanh Hoá Đánh giá, phân tích sản lượng doanh thu: Với việc đảm bảo chất lượng công trình, sản phẩm dịch vụ, tiến độ thi công, mạng lưới phân phối kinh doanh công ty ngày mở rộng làm tăng doanh thu qua năm Phân tích hoạt động triển vọng khách hàng Điểm mạnh Điểm yếu Thị trường Chiếm phần lớn thị trường Chưa nắm thị trường ngách Sản phẩm, dịch vụ Đảm bảo chất lượng, tiến độ thi Chưa đa dạng hoá sản công phẩm Kênh phân phối Mạng lưới phân phối rộng khắp Chưa mở rộng sang tỉnh Thanh Hoá tỉnh khác Cơ hội Thị trường Thách thức Nhà nước, tỉnh Thanh Hoá có Ngày nhiều công ty nhiều dự án nâng cấp, xây dựng ngành gia nhập thị công trình thuỷ lợi trường Sản phẩm dịch vụ Kênh phân phối Hiện công ty ngành Không dễ dàng để mở rộng địa bàn tỉnh chưa nhiều, dễ kênh phân phối qua địa dàng mở rộng kênh phân phối bàn tỉnh khác để thương hiệu nhiều người biết tới Trên sở phân tích đánh giá trên, ta thấy triển vọng phát triển khách hàng ngắn hạn tốt Phân tích tình hình quan hệ với ngân hàng Quan hệ giao dịch với ngân hàng Công ty xây dựng giao thông thuỷ lợi Hà Nam quan hệ với PGD số – NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hoá với hạn mức tín dụng tỷ Năm 20112 doanh nghiệp PGD số – NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hoá xếp loại hệ thống RMS loại A năm 2011, 2012, dư nợ nhóm Công ty nợ xấu Agribank TCTD năm liền kề với thời điểm vay Doanh số chuyển tiền đến từ công trình công ty cộng qua – NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hoá (PGD số 1) từ tháng năm 2012 đến tháng năm 2013 5.039 triệu đồng III/ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA KHÁCH HÀNG Bảng cân đối kế toán ( rút gọn ) Đơn đồng TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền II Đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư tài ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Các khoản phải thu khác IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản phải thu khác Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN I Tài sản cố định Nguyên giá TSCĐ Giá trị hao mòn luỹ kế Chi phí xây dựng dở dang II Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN Năm 2010 9.017.011.06 125.650.56 3.941.905.67 3.302.650.03 639.255.64 3.351.004.43 3.351.004.43 1.598.450.39 1.598.450.39 1.953.359.27 1.953.359.27 2.772.000.00 818.640.72 10.970.370.34 vị tính: Năm 2011 Năm 2012 2012 tăng giảm so với năm 2011 28.007.731.590 26.896.403.038 (1.111.328.552) 41.153.262 40.680.225 (473.037) - - - 23.972.543.679 24.114.028.363 141.484.684 23.563.494.986 24.114.028.363 550.533.377 409.048.693 - (409.048.693) 3.994.034.649 2.741.694.450 1.252.340.199 ) 3.994.034.649 2.741.694.450 (1.252.340.199) - - - - - - - - - - - - 1.906.694.142 1.587.791.750 (318.902.392) 1.714.989.629 1.476.619.985 (238.369.644) 2.772.000.000 2.772.000.000 - 1.057.010.371 1.295.380.015 238.369.644 - - - 191.704.513 29.914.425.732 111.171.765 28.484.194.788 (80.532.748) (1.430.230.944) NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ I Nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn Phải trả cho người bán Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động Các khoản phải trả phải nộp khác Dự phòng phải trả ngắn hạn II Nợ dài hạn Vay nợ dài hạn B VỐN CHỦ SỞ HỮU I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Năm 2010 6.933.285.00 4.933.285.00 2.000.000.00 2.363.228.43 365.306.92 204.749.63 2.000.000.00 2.000.000.00 4.037.085.34 4.037.085.34 3.150.000.00 887.085.34 10.970.370.34 Năm 2011 Năm 2012 2012 tăng giảm so với năm 2011 24.871.359.914 23.595.777.518 (1.275.582.396) 22.871.359.914 21.595.777.518 (1.275.582.396) 6.000.000.000 6.000.000.000 - 15.360.210.914 14.431.221.160 (928.989.754) - 90.545.356 90.545.356 1.511.149.000 728.361.002 (782.787.998) - - - - 345.650.000 345.650.000 2.000.000.000 2.000.000.000 - 2.000.000.000 2.000.000.000 - 5043.065.818 4.888.417.270 (154.648.548) 5.043.065.818 4.888.417.270 (154.648.548) 3.150.000.000 3.150.000.000 - 1.893.065.818 1.738.417.270 (154.648.548) 29.914.425.732 28.484.194.788 (1.430.230.944) Nhận xét: Phân tích tài sản : Tổng tài sản đơn vị tính đến 31/12/2012 28.484 trđ, giảm so với năm 2011 1.430 trđ, đó: Tài sản ngắn hạn: 26.896 trđ, chiếm 94,4% tổng tài sản, bao gồm: Khoản mục tiền tương đương tiền : Lượng tiền mặt năm 2012 40.680 trđ giảm so với năm 2011 473 trđ Điều cho thấy công ty muốn giảm chi phí việc giữ tiền mặt, tránh ứ đọng vốn muốn dùng tiền để đầu tư sinh lời Các khoản phải thu ngắn hạn: năm 2012 24.114 trđ, tăng so với năm 2011 141 trđ, bao gồm: Cho thấy mức độ tự chủ công ty tăng không đáng kể Tuy nhiên hệ số nợ so với VCSH lớn Nên xác suất xảy rủi ro cao VCSH không đáp ứng đủ để toán khoản nợ Hệ số nợ so với tổng tài sản: Cả năm 2011 năm 2012: Cứ đồng tài sản có 0,83 đồng công ty vay.Chứng tỏ thực lực tài công ty không tốt mà chủ yếu vay để có vốn kinh doanh Nên mức độ rủi ro cao Hệ số toán lãi vay: Tỷ số LNTT lãi vay phải trả lớn 1, chứng tỏ LNTT lãi vay công ty đáp ứng đủ nghĩa vụ trả lãi Tuy nhiên tỷ số lại giảm từ 2,19 xuống 1,01, khả trả lãi công ty giảm Trên sở tính toán phân tích tiêu tài cho thấy nhìn chung lực tài SXKD đơn vị năm 2012 chưa tốt tính hình thắt chặt chi tiêu phủ lĩnh vực đầu tư thi công xây dựng công trình công cộng phục vụ an sinh xã hội toán công trình thi công năm truớc Theo nhận định khách hàng tình hình thực tế vốn ngân sách UBND tỉnh, năm 2012 số công trình công ty thi công, dự tính có số công trình kí kết năm 2013, số nợ phải thu mà công trình thi công xong từ năm 2012 trở truớc toán gần 10.000 trđ năm 2013 ( Theo phụ lục cân đối vốn 2013 định số 4422/QĐ-UBND ngày 25/12/2012 Chủ tịch UBND tỉnh Thanh Hóa nguồn vốn cân đối địa phuơng ) Vì thời gian tới tình hình SXKD công ty đuợc cải thiện nhiều, doanh số, lợi nhuận đựợc tăng lên, khoản phải thu giảm bớt, giảm khó khăn cho doanh nghiệp giai đoạn IV/ KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH Sự cần thiết phải đầu tư : Công ty kí kết hợp đồng công trình thủy lợi giai đoạn thi công hoàn thiện, công ty tìm hợp đồng kí năm 2013 Điều cho thấy công ty đà phát triển tốt xuất phát từ tình hình việc đầu tư vay vốn cho dự án hoàn toàn cần thiết, phù hợp với chiến lược phát triển công ty Phân tích thị trường khả tiêu thụ đầu sản phẩm Khách hàng ký kết với BQL dự án, UBND huyện xã tỉnh cụ thể : Hợp đồng số 01/2011/HĐ-XD công trình cống đê xã Thọ Ngọ, huyện Triệu Sơn ngày 13/02/2011 Hợp đồng số 25/HĐ-KT với UBND huyện Hậu Lộc đê sông Âu xã Thuận Lộc ngày 14/02/2011 giá trị 9.241.393.217dồng Hợp đồng số 02/HĐKT ngày 01/03/2013 với Ban quản lý Công trình xây dựng huyện Thạch Thành trị giá 11.860.000.000 đồng Bên cạnh đấy, có số hợp đồng ký năm 2013 Đánh giá cung sản phẩm : Năng lực thi công dự án công trình công ty đáp ứng đủ mặt kĩ thuật chất lượng đề Thị trường mục tiêu khả cạnh tranh sản phẩm : Thị trường mục tiêu công ty địa bàn tỉnh Thanh Hóa với mạnh cạnh tranh công ty thực tốt tiến độ dự án, hoàn thành đảm bảo chất lượng công trình tạo uy tín tin tưởng với khách hàng Đánh giá khả cung cấp nguyên liệu yếu tố đầu vào : Hiện công ty có 02 máy xúc Komatsu Nhật Bản , 01 máy Lu bánh sắt Nhật 04 ô tô DONGPENG 26 công nhân lao động phục vụ kịp thời cho thi công công trình xây dựng mà công ty nhận thầu Trường hợp đặc biệt thi công đồng thời nhiều công trình công ty thuê máy doanh nghiệp để thi công đáp ứng tiến độ công trình theo hợp đồng Thị trường đầu vào công ty, cửa hàng cung cấp vật liệu xây dựng trng tỉnh Thanh Hoá Đánh giá , nhận xét nội dung phương diện kĩ thuật Địa điểm dự án công trình công ty thuận lợi mặt giao thông nằm quy hoạch ban quản lý huyện Cơ sở vật chất hạ tầng có địa điểm thi công đáp ứng điều kiện thi công Địa điểm thực dự án nằm phạm vi hoạt động công ty nên thuận lợi cho việc thực thi công trình Đánh giá phương diện tổ chức quản lý thực phương án sản xuất kinh doanh Công ty thành lập từ năm 2003 có 10 năm kinh nghiệm việc thi công công trình dự án nên có lực uy tín khách hàng Nguồn nhân lực công ty đáp ứng nhu cầu công trình có trình độ tay nghề cao đủ lực thi công Năng lực quản lý : Ông Vũ Quốc Khánh Giám đốc công ty có kinh nghiệm 20 năm lĩnh vực xây dựng công trình có mối quan hệ tốt với UBND huyện, tỉnh , ban quản lý dự án huyện… Nhận xét : Thị trường đầu vào, đầu công ty ổn định có đầy đủ lực máy móc thiết bị để phục vụ thi công công trình xây dựng, giao thông thủy lợi Cá nhân giám đốc người có nhiều năm kinh nghiệm điều hành hoạt động xây dựng Khách hàng có đủ sở vật chất , máy móc thiết bị, kinh nghiệm quản lý để điều hành phục vụ kinh doanh năm 2013 năm Thẩm định tổng mức đầu tư tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh Cán thẩm định thống với doanh thu chi phí nêu báo cáo thẩm định, tái thẩm định phòng giao dịch số – NHNo&PTNT Thanh Hóa Cụ thể sau : Chi phí thi công phục vụ thi công công trình xây dựng : Chi nguyên vật liệu : 11.800.568.238 đồng Chi lương công nhân : 2.500.000.000 đồng Chi thuê máy thi công : 700.000.000 đồng Chi phí sản xuất chung : 942.370.042 đồng Chi phí quản lý : 1.000.000.000 đồng Chi khấu hao TSCĐ : 238.000.000 đồng Chi phí lãi vay ngân hàng : 720.000.000 đồng Tổng cộng chi phí : 17.900.938.280 đồng Dự tính thu nhập từ công trình năm 2013 Thu từ công trình đê Thuần Lộc (giá trị HĐ: 9.241.393.217 đồng) giá trị lại thi công hoàn thành năm 2013 có doanh thu là: 2.450.848.217 đồng (1) Thu từ thi công công trình đập Đồng Khanh – Thạch Thành 11.860.000.000đ x 75% = 8.895.000.000 đồng Thu từ hợp đồng dự kiến năm 2013 : 9.000.000.000 đồng Cộng doanh thu năm 2013 : (1)+(2)+(3) = 20.345.848.217 đồng (2) (3) Hiệu kinh tế Lợi nhuận trước thuế : 20.345.848.217 – 17.900.938.280 = 2.444.909.937 đồng Thuế TNDN : 611.227.484 đồng Lợi nhuận sau thuế : 1.833.682.453 đồng  Phương án sán xuất kinh doanh có hiệu Tổng nhu cầu vốn lưu động công ty thực thiếu = tổng chi phí thực tế chi tiền (không tính khấu hao + lãi) – VLĐ ròng kỳ trước chuyển sang – Vốn tự có = 11.800.568.238 + 2.500.000.000 + 700.000.000 + 942.370.042 + 1.000.000.000 - 5.300.625.520– (26.896.403.038 – 21.595.777.518) = 6.341.687.240 đồng Thời gian cho vay tối đa: (360/Vòng quay VLĐ bình quân năm 2013) + Thời gian bán chịu = (360 / 1,5) + = 240 ngày = tháng Hệ số khả trả nợ Công ty= DTT / ( nợ gốc + lãi) = 20.345.848.217 / (6.341.687.240 + 6.341.687.240 x 12% x / 12) = 2,97 Qua hệ số cho thấy khả trả nợ Công ty cao Ngân hàng xem xét cho khách hàng vay theo số tiền khách hàng thực thiếu Đánh giá lợi ích ngân hàng quan hệ khách hàng Lợi ích ngân hàng có khách hàng tiềm với nguồn thu từ hoạt động cho vay ổn định thông qua tình hình trả nợ khách hàng Ngân hàng nhận nguồn tiền gửi ngược lại từ phía công ty Đồng thời tiến hành bán sản phẩm dịch vụ cho thuê tài đặc thù công ty xây dựng Duy trì tạo dựng niềm tin nơi khách hàng để công ty gắn bó hợp tác lâu dài với ngân hàng tương lai, tự tạo dựng thêm nhiều mối quan hệ khách hàng từ phía công ty Căn tính vòng quay vốn lưu động nguồn vốn tự có: Căn tính nguồn vốn tự có: Báo cáo tài tính tới thời điểm 31/12/2012 nguồn vốn tự có tính sau: Vốn tự có = Vốn CSH + Vay dài hạn – Tài sản dài hạn = 5.300.625.520 đồng chiếm 46,9% tổng nhu cầu vốn, nguồn vốn có tính khả thi cao Căn tính vòn quay vốn lưu động bình quân năm 2013: năm 2011 khách hàng có vòng quay vốn lưu động 1,43 vòng, năm 2012 suy thoái kinh tế, nhà nước thắt chặt chi tiêu công gây khó khăn cho sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung Công ty Hà Nam nói riêng Hầu công ty hoạt động so với năm trước nên vòng quay vốn lưu động bình quân có 0,12 vòng Theo dự báo năm nhà nước có nới lỏng chi tiêu công công trình xây dựng giao thông thuỷ lợi phục vụ an sinh xã hộinên việc thi công công trình có chiều hướng khả thi hơn, thực tế từ đầu năm công ty ký kết hợp đồng thi công Thạch Thành trị giá 11,8 tỷ đồng ký kết công trình bãi rác thải Triệu Sơn trị giá 18,6 tỷ đồng Bộ Tài nguyên môi trường làm chủ đầu tư, doanh thu năm dự tính đạt 20 tỷ, nợ phải thu giảm nhiều năm 2013 công trình hoàn thành có nguồn vốn từ Ngân sách Nhà nước toán ( Theo phụ lục kế hoạch cân đối vốn năm 2013 định số 4422/QĐ-UBND ngày 25 tháng 12 năm 2012 Chủ tịch UBND tỉnh Thanh Hoá nguồn cân đối địa phương) Vì vòng quay vốn lưu động năm theo dự tính tăng đạt 1,5 vòng V/ BIỆN PHÁP BẢO ĐẢM TIỀN VAY Tài sản đảm bảo công ty xây dựng giao thông thủy lợi Hà Nam cho khoản vay ngân hàng quyền sử dụng đất tài sản gắn liền đất giám đốc công ty cụ thể sau: Đơn vị tính: đồng Tên tài sản Nhà tầng Đất số 1016 Quang trung SL (m2 ) 56 80, Đơn giá Giá trị 3.920.000.00 2.002.500.00 5.922.500.00 591.000.00 2.462.500.00 3.053.500.00 7.000.000 25.000.000 Cộng Nhà 2,5 tầng Đất số 1046 Quang trung 19 98, 3.000.000 25.000.000 Cộng Xe ô tô tải DONGFENG trọng tải 10.200kg; sản xuất năm 2009 02 885.000.00 1.770.000.000 % BĐ 75 65 75 65 50 Mức cho vay tối đa 2.940.000.0 00 1.301.625.0 00 4.241.625.0 00 443.250.0 00 1.600.625.0 00 2.043.875.0 00 885.000.000 Cộng 1.770.000.000 885.000.000 Tổng Cộng 10.746.000.00 7.170.500.00 Tổng giá trị tài sản đảm bảo: Phạm vi bảo đảm tối đa: Chủ sở hữu Vũ Quốc Khánh Nguyễn Thị Hiền Vũ Quốc Khánh Nguyễn Thị Hiền Công ty 10.746.000.000 đồng 7.170.500.000 đồng Nhận xét: Qua kiểm tra thực tế tài sản khách hàng có thực, thời điểm thẩm định tài sản biểu xuống cấp, tranh chấp, nằm vị trí thuận lợi, mặt đường quốc lộ 1A, gần đại học Hồng Đức, có lợi thương mại, có giá trị thực tế cao, dễ lý, có khả chuyển nhượng cao Giá trị tài sản đánh giá theo định số 4194/2012/QĐ-UBND ngày 13 tháng 12 năm 2012 chủ tịch UBND tỉnh Thanh Hoá việc quy định giá loại đất địa bàn tỉnh Thanh Hoá năm 2013 kết hợp với giá thị trường kết hợp thời điểm thẩm định Tài sản chấp lập hợp đồng đảm bảo tiền vay số 28/2011/HĐBĐ, số 28B/2011/HĐBĐ ngày 13 tháng năm 2011 phòng giao dịch số – NHNNo & PTNT Thanh Hoá Tài sản đảm bảo cho tất khoản cấp tín dụng công ty VI/ PHÂN TÍCH RỦI RO Các rủi ro chủ yếu việc cấp tín dụng cho Khách hàng Rủi ro chế, sách Khủng hoảng kinh tế tiếp tục ảnh hưởng sâu rộng hoạt động SXKD đặc biệt ngành xây dựng Năm 2013, NN tiếp tục thắt chặt chi tiêu lĩnh vực thi công xây dựng công trình CT gặp khó khăn việc ký kết HĐ ( UBND tỉnh Thanh Hóa giảm thiểu tối đa việc thi công công trình xây dựng năm 2013) Rủi ro xây dựng, hoàn tất Số lượng thiết bị, nhân công lao động CT ( 02 máy xúc, 01 máy Lu, 04 ô tô, 26 nhân công), trường hợp công trình thi công ký kết liên tục, đồng thời thuê nhân công, thiết bị khó đảm bảo tiến độ thi công hoàn tất bàn giao thời gian đặt Việc thi công bị ảnh hưởng lớn tiến độ chất lượng công trình xây dựng xảy bão quét, lũ lụt Rủi ro thị trường ( thu nhập, toán) Doanh thu tiếp tục giảm tình hình kinh tế khó khăn Các công trình thi công hoàn thiện năm 2011 2012 chưa toán khó có khả thu hồi Nợ phải thu khoản từ việc thi công công trình năm 2012 trở trước không hoàn lại đầy đủ theo phục lục kế hoạch (dự kiến gần 10 tỷ) nguồn vốn địa phương không đủ tạm thời cho dự án khác => Làm giảm nguồn thu ảnh hưởng lớn đến khả toán Công ty Rủi ro yếu tố đầu vào Chi phí đầu vào bao gồm: chi phí nguyên vật liệu, lương nhân công, thuê máy thi công, …có thể biến động theo chiều hướng tăng lạm phát kinh tế khiến cho hiệu lợi nhuận CT giảm sút lớn Rủi ro kỹ thuật, vận hành Trong trình thi công xảy cố tác động nhiều yếu tố sai lệch thiết kế, máy thi công hỏng hóc, … ảnh hưởng không nhỏ đến tiến độ thi công công trình Rủi ro môi trường xã hội, rủi ro khác Việc giải tỏa khu dân sinh để làm dự án gặp nhiều khó khăn Thời tiết không thuận lợi, mưa lũ kéo dài Một số biện pháp phòng ngừa Từ phía công ty: Đảm bảo sẵn sàng tham gia thi công bắt đầu giải ngân Hạn chế tối đa rủi ro kỹ thuật, vận hành tránh ảnh hưởng đến tiến độ thi công Từ phía ngân hàng Giám sát chặt chẽ tiến độ thi công công ty nhằm đảm bảo thực với mục đích vay vốn Giải ngân theo giai đoạn Cùng KH tính toán, nắm bắt thị trường nhằm đưa hướng giải hợp lý, kịp thời Kết luận: Vẫn cho khách hàng vay vốn điều kiện kinh tế khó khăn mà công ty ký hợp đồng lớn, lực tài tốt, có phương án vay vốn khả thi, có hiệu quả, nợ xấu Ngân hàng năm liền kề ứng với thời điểm xin vay Tuy nhiên Ngân hàng cần đảm bảo, quản lý chặt chẽ nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro nêu cách giám sát chặt chẽ hoạt động Công ty, đảm bảo thi công công trình theo kế hoạch, tiến độ giải ngân VII/ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG Chính sách tín dụng ngân hàng Agribank nay: Khách hàng vay vốn: Khách hàng vay vốn AGRIBANK bao gồm pháp nhân cá nhân Việt Nam như: Doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước tổ chức khác có đủ điều kiện quy định Điều 94 Bộ Luật dân sự; Cá nhân; Hộ gia đình; Tổ hợp tác; Doanh nghiệp tư nhân; Công ty hợp danh pháp nhân cá nhân nước Đối tượng cho vay: AGRIBANK sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn phục vụ nhu cầu sản xuất, kinh doanh, dự án đầu tư, tiêu dùng, phục vụ đời sống, xuất nhập khẩu, xuất lao động,… trừ đối tượng mà pháp luật cấm Các hình thức tín dụng: AGRIBANK cấp tín dụng nhiều hình thức đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng Phân theo thời hạn vay vốn: Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống dự án đầu tư phát triển, AGRIBANK xem xét cho khách hàng vay theo thể loại: - Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng; - Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng; - Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên Phân theo phương thức cho vay: Trên sở nhu cầu khách hàng khả kiểm tra, giám sát Ngân hàng, AGRIBANK thỏa thuận với khách hàng vay việc lựa chọn phương thức cho vay sau Cho vay lần: áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn lần Cho vay theo hạn mức tín dụng: áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định Cho vay theo dự án đầu tư: khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống Cho vay hợp vốn: Trường hợp khách hàng có nhu cầu vay vốn lớn, thời hạn vốn vay dài, AGRIBANK đứng làm đầu mối dàn xếp, huy động nguồn vốn từ nhiều định chế tài khác nước để đầu tư vào hay nhiều dự án Cho vay trả góp: khách hàng vay vốn với thỏa thuận hoàn trả gốc lãi thành nhiều kỳ thời hạn cho vay Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: AGRIBANK cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng: AGRIBANK chấp thuận cho khách hàng sử dụng số vốn vay phạm vi hạn mức tín dụng để toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ rút tiền mặt máy rút tiền tự động (ATM) điểm ứng tiền mặt đại lý AGRIBANK Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà AGRIBANK thỏa thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản toán khách hàng phù hợp với quy định Chính phủ NHNN Việt Nam hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm; phù hợp với quy định Quy chế điều kiện hoạt động kinh doanh AGRIBANK đặc điểm khách hàng vay Điều kiện vay vốn Để vay vốn AGRIBANK, khách hàng phải thỏa mãn số tiêu chí định theo quy định Pháp luật quy định AGRIBANK nguyên tắc đảm bảo quyền lợi cho khách hàng ngân hàng: ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ PHÁP NHÂN VÀ CÁ NHÂN VIỆT NAM: AGRIBANK xem xét định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau: Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết: Có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống theo quy định Kinh doanh có hiệu quả: có lãi; trường hợp lỗ phải có phương án khả thi khắc phục lỗ đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Không có nợ khó đòi nợ hạn tháng AGRIBANK Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả; có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ, NHNN Việt Nam hướng dẫn AGRIBANK Hồ sơ vay vốn Tùy theo loại khách hàng, phương thức cho vay, hồ sơ vay vốn bao gồm loại chính: Hồ sơ pháp lý, Hồ sơ kinh tế, Hồ sơ vay vốn Cụ thể: Đối với pháp nhân, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh: Hồ sơ pháp lý: Tùy theo loại hình doanh nghiệp, thiết lập quan hệ tín dụng lần đầu phải gửi đến AGRIBANK giấy tờ (bản có công chứng) sau: Quyết định thành lập doanh nghiệp Điều lệ doanh nghiệp (trừ doanh nghiệp tư nhân) Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch Hội đồng quản trị (nếu có), Tổng giám đốc (giám đốc), kế toán trưởng, định công nhận ban quản trị, chủ nhiệm hợp tác xã Đăng ký kinh doanh Giấy phép hành nghề (nếu có) Giấy phép đầu tư (đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài) Biên góp vốn, danh sách thành viên sáng lập (công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh) Các thủ tục kế toán theo quy định ngân hàng Hồ sơ kinh tế: Kế hoạch sản xuất, kinh doanh kỳ Báo cáo thực kế hoạch sản xuất, kinh doanh kỳ gần Hồ sơ vay vốn: Giấy đề nghị vay vốn Dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống Các chứng từ có liên quan (xuất trình vay vốn) Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định Nhận xét: Công ty có đầy đủ tư cách pháp lý, tư cách pháp nhân theo quy định pháp luật Người đại diện cho công ty có đầy đủ lực pháp luật dân lực hành vi dân Công ty có đủ điều kiện tài để hoạt động sản xuất kinh doanh theo phưưong án Phương pháp vay vốn khả thi, có hiệu Mục đích vay vốn, bảo lãnh hợp pháp, phù hợp với mục đích giấy đăng ký kinh doanh công ty Giá trị phạm vi tài sản đảm bảo tiền vay chi nhánh thực theo quy định Khách hàng nợ xấu Agribank TCTD năm lien tục liền kề với thời điểm vay Khách hàng xếp loại A theo tiêu chí xếp loại hệ thống RMS NHNo & PTNT Việt Nam năm 2011, 2012 Qua kiểm tra thực tế, công ty thực thi công công trình Hậu Lộc chuẩn bị thi công công trình tài Thạch Thành theo hợp đồng ký kết VIII/ ĐỀ XUẤT CHO VAY Từ kết thẩm định đối chiếu với chế tín dụng hành, khách hàng có đủ điều kiện để cấp tín dụng Cán thẩm định đồng ý đề nghị Giám đốc phê duyệt hạn mức cho vay công ty xây dựng giao thông thuỷ lợi Hà Nam sau: Tổng mức cho vay là: 6.341.687.240 đồng Thời hạn cho vay: tháng Lãi suất phí dịch vụ: 12%/ năm Biện pháp bảo đảm tiền vay: Cho vay có bảo đảm tài sản 100% Điều kiện giải ngân: Chi nhánh vào tình hình thực tế thi công công trình xây dựng công ty, hóa đơn chứng từ hợp lệ, hợp pháp để giải ngân đối tượng, đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích Ngoài ra, khách hàng phải cam kết với ngân hàng chuyển toàn doanh thu từ công trình xây dựng tài khoản tiền gửi mở NHNo & PTNT Thanh Hoá ( PGD số ); ưu tiên sử dụng dịch vụ Ngân hàng Nông nghiệp CÁN BỘ QHKH (Ký ghi rõ họ tên) LÃNH ĐẠO BỘ PHẬN QHKH (Ký ghi rõ họ tên) Ý KIẾN CỦA PTGĐ/PGĐ PHỤ TRÁCH QHKH ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… …………………… Thanh Hoá, ngày ….tháng ….năm 2013 (Ký ghi rõ họ tên) ... năm Thẩm định tổng mức đầu tư tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh Cán thẩm định thống với doanh thu chi phí nêu báo cáo thẩm định, tái thẩm định phòng giao dịch số – NHNo&PTNT Thanh Hóa... trả nợ thời hạn cam kết: Có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống theo quy định Kinh doanh có hiệu quả: có lãi; trường hợp lỗ phải có phương án khả thi... đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Không có nợ khó đòi nợ hạn tháng AGRIBANK Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả; có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống