luận văn Hoàn thiện công tác thẩm định dự án sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Trùng Khánh, tỉnh Cao Bằng

trường Đại học Kinh tế Quốc dân khoa kinh tế đầu tư - o0o - chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: hồn thiện cơng tác thẩm định dự án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện trùng khánh, tỉnh cao Giáo viên hướng dẫn : th.s trần thị mai hoa Sinh viên thực : nơng khánh trình Mã sinh viên : bh221850 Lớp : kt®t22.01 Hà Nội - 2012 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cảm ơn Ban Giám Hiệu trường Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội, quý thầy cô khoa Kinh tế đầu tư, khoa chức, Ban giám đốc cán Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Trùng Khánh, tỉnh Cao Bằng bạn đồng nghiệp tận tình bảo, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả trình học tập, nghiên cứu hồn thành chun đề Đặc biệt tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến cô giáo ThS Trần Thị Mai Hoa tận tình hướng dẫn, trau dồi cho tác giả phương pháp tư duy, phương pháp nghiên cứu kiến thức khoa học để hoàn thành tốt chuuyên đề Mặc dù cố gắng lực có hạn nên thiếu sót chuuyên đề điều tránh khỏi Vì lẽ kính mong q thày bạn đồng nghiệp ghi nhận cho đóng góp, đồng thời thông cảm bảo cho hạn chế, thiếu sót để tác giả có hội tiếp tục hồn thiện chuuyên đề đóng góp ngày nhiều cho vấn đề nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn quý thầy cô bạn đồng nghiệp GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi; số liệu kết nghiên cứu nêu chuyên đề trung thực, đồng tác giả cho phép sử dụng chưa công bố công trình khác Tác giả Nơng Khánh Trình GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC Hà Nội - 2012 Đề tài: Hà Nội - 2012 15 Hà Nội - 2012 15 ÁNH TỈNH CAO BẰNG 18 15 2.1 Tổng quan dự án đầu tư sản xuất kinh doanh củacác DNN&V NHNNo& PTNT chi nhánh huyện Trùn 18 15 lực cạnh tranh ngân hàng 24 15 2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án sản xuất kinh doanh cc DNN&V N 24 15 àm cho tiêu tài khơng đảm bảo 77 15 * Về thẩm định tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo toàn quyền sử dụng đất 77 15 h đến biến động ngành, lĩnh vực SXKD 90 15 CHƯƠNG 90 15 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰ 90 15 : 135 tỷ 91 15 - Thu dịch vụ 91 15 ạo phê duyệt Thường xuyên kiểm tra, tho d õi d iễn biến khoản nợ đ 92 15 thẩm định cho vay để giúp l ãnh đạo công tác điều hành kịp thời 92 15 Nâng cao trình độ kỹ năng, phương pháp thẩm định cho đội ngũ cán làm công tác thẩm định Xây dựng làm tố công tác kiểm chuyên đề thẩm đin 92 15 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tỏ c thẩm định dự án SXKD DNN&V 92 15 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp Việc xây dựng giải pháp cụ thể ối với công tác thẩm định dự án SXKD DNN&V không nhữn 92 15 phải dựa trê 92 15 định hướng hoạt động mà cần phải dựa t ình hình thực t ế NH để có nh ìn tổng quan điểm mạnh (S), điểm yếu (W), hộ 92 15 (O) nguy (T) mà NH phải đối mặt Sa phân tích mơ h ình SWOT cơng tác thẩm định dự án DNN&V NH:* Điểm mạnh: 92 16 - Đội ngũ cán tín dụng trẻ có trình độ tốt nghiệ đại học trở lên, ham học hỏi dễ tiếp thu kỹ thuật 92 16 i công tác thẩm định 92 16 - Mơ hình tổ chức thẩm định: quy tr ình tín dụng “một cửa” tạo thuận lợi việc quản lý thông tin khách hàng thống nhất, giảm bớt thủ tục phiền hà cho DN đến vay vốn, quy tr 92 16 h chấm điểm 92 16 ín dụng giúp rút ngắn thời gian thẩm định 92 16 - Trang thiết bị máy móc đại: máy vi tính kết nối internet, máy Photocopy, Fax, …), phần mềm tính tốn đại giúp giảm nhẹ cơng việc tính tốn cho CBTD đồng thời đảm bảo độ xác kết tính tốn 92 16 * Điểm yếu: 93 16 93 16 - Do không đào tạo chuyên sâu ngành lĩnh vực nên CBTD có lực thẩm định thị trường thẩm định kỹ thuật cịn yếu Quy trình thẩm định chưa có chun mơn hóa cáckhâu dẫnđến khối lượng cơng việc CBTD lớn ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định 93 16 - Nội dung thẩm định ban hành chung chu 93 16 cho 93 16 , nhiên tính chất dự án DNN&V quy mơ nhỏ, kỹ thuật không phức tạp nên nhiều nội dung thẩm định DN c ũn s sài, nhiều bỏ qua thẩm định cách tùy tiện Điều dẫn đến việc chấp nhận GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp dự án tồi v 93 16 bỏ qua dự án khả thi 93 16 * Cơ hội: 93 16 - Chủ trương Chính ph Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi cho DNN&V thuộc thành phần kinh tế phát triển Sự phát triển gia tăng số lượng DNN&V iện hội mở rộng thị phần cho vay NH khách hàng tiềm 93 16 93 17 - Tác động c 93 17 khủng hoảng tài tồn cầu giúp cho q tr ình phân loại DN làm ăn ké hiệu DN làm ăn hiệu Chỉ 93 17 N có tiềm thực tế tồn phát triển Quá trình giúp NH lựa chọn DN tốt, chất lượng công tác thẩm định đảm bảo 93 17 * Thách thức: 93 17 - Các 93 17 H cạnh tranh địa bàn đưa chiến lược với ưu đ ói hấp dẫn để thu hút nhóm khách hng DNN&V 93 17 - Các DN&V hoạt động nhiều lĩnh vực 93 17 ề n kinh tế, CBTD gặp nhiều khó khăn thẩm định DA thuộc ngành không thuộc chuyên môn CBTD 94 17 - DA DNN&V thường sơ sài thiếu khoa học yếu khả điều hành quản l ý, khả lập DA, 94 17 o c ũng ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định 94 17 lý v lưu giữ chúng Những thông tin mà 96 17 ch hàng ni chung Kinh nghiệm 97 17 ể ước lượng quản l ý rủi ro, 99 17 ông tác thẩm định dự án Cần thiết tam kho phương 101 17 m việc đồng th ời họ thấy giá trị 104 17 h hưởng đến khả sử dụng hệ thống 105 17 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp inh doanh, xây dựng phương án kinh doanh dự án đầu tư khả thi để tạo thuậ 107 17 lợi cho khách hàng vay vốn v ỡ DN lớn việc lập phưng 107 17 , lập dự án th ì vấn đề 107 17 3.3 Một số kiến nghị nhằm hồn 107 17 theo hướng có lợi cho m ình 110 18 Hơn nữa, hiệ 110 18 tiền tệ quốc tế đảm nhận giảng 111 18 ÁNH TỈNH CAO BẰNG 24 18 2.1 Tổng quan dự án đầu tư sản xuất kinh doanh củacác DNN&V NHNNo& PTNT chi nhánh huyện Trùn 24 18 lực cạnh tranh ngân hàng 30 18 2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án sản xuất kinh doanh cc DNN&V N 30 18 àm cho tiêu tài khơng đảm bảo 83 18 * Về thẩm định tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo toàn quyền sử dụng đất 83 18 h đến biến động ngành, lĩnh vực SXKD 96 18 CHƯƠNG 96 18 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰ 96 18 : 135 tỷ 97 18 - Thu dịch vụ 97 18 ạo phê duyệt Thường xuyên kiểm tra, tho d õi d iễn biến khoản nợ đ 98 18 thẩm định cho vay để giúp l ãnh đạo công tác điều hành kịp thời 98 18 Nâng cao trình độ kỹ năng, phương pháp thẩm định cho đội ngũ cán làm công tác thẩm định Xây dựng làm tố công tác kiểm chuyên đề thẩm đin 98 18 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tỏ c thẩm định dự án SXKD DNN&V 98 19 Việc xây dựng giải pháp cụ thể ối với công tác thẩm định dự án SXKD DNN&V không nhữn 98 19 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp phải dựa trê 98 19 định hướng hoạt động mà cần phải dựa t ình hình thực t ế NH để có nh ìn tổng quan điểm mạnh (S), điểm yếu (W), hộ 98 19 (O) nguy (T) mà NH phải đối mặt Sa phân tích mơ h ình SWOT công tác thẩm định dự án DNN&V NH:* Điểm mạnh: 98 19 - Đội ngũ cán tín dụng trẻ có trình độ tốt nghiệ đại học trở lên, ham học hỏi dễ tiếp thu kỹ thuật 98 19 i công tác thẩm định 98 19 - Mơ hình tổ chức thẩm định: quy tr ình tín dụng “một cửa” tạo thuận lợi việc quản lý thông tin khách hàng thống nhất, giảm bớt thủ tục phiền hà cho DN đến vay vốn, quy tr 98 19 h chấm điểm 98 19 ín dụng giúp rút ngắn thời gian thẩm định 98 19 - Trang thiết bị máy móc đại: máy vi tính kết nối internet, máy Photocopy, Fax, …), phần mềm tính tốn đại giúp giảm nhẹ cơng việc tính tốn cho CBTD đồng thời đảm bảo độ xác kết tính tốn 98 19 * Điểm yếu: 99 19 99 19 - Do không đào tạo chuyên sâu ngành lĩnh vực nên CBTD có lực thẩm định thị trường thẩm định kỹ thuật cịn yếu Quy trình thẩm định chưa có chun mơn hóa cáckhâu dẫnđến khối lượng công việc CBTD lớn ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định 99 19 - Nội dung thẩm định ban hành chung chu 99 19 cho 99 19 , nhiên tính chất dự án DNN&V quy mơ nhỏ, kỹ thuật không phức tạp nên nhiều nội dung thẩm định DN c ũn s sài, nhiều bỏ qua thẩm định cách tùy tiện Điều dẫn đến việc chấp nhận dự án tồi v 99 19 bỏ qua dự án khả thi 99 20 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp * Cơ hội: 99 20 - Chủ trương Chính ph Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi cho DNN&V thuộc thành phần kinh tế phát triển Sự phát triển gia tăng số lượng DNN&V iện hội mở rộng thị phần cho vay NH khách hàng tiềm 99 20 99 20 - Tác động c 99 20 khủng hoảng tài tồn cầu giúp cho tr ình phân loại DN làm ăn ké hiệu DN làm ăn hiệu Chỉ 99 20 N có tiềm thực tế tồn phát triển Quá trình giúp NH lựa chọn DN tốt, chất lượng công tác thẩm định đảm bảo 99 20 * Thách thức: 99 20 - Các 99 20 H cạnh tranh địa bàn đưa chiến lược với ưu đ ói hấp dẫn để thu hút nhóm khách hng DNN&V 99 20 - Các DN&V hoạt động nhiều lĩnh vực 99 20 ề n kinh tế, CBTD gặp nhiều khó khăn thẩm định DA thuộc ngành không thuộc chuyên môn CBTD 100 20 - DA DNN&V thường sơ sài thiếu khoa học yếu khả điều hành quản l ý, khả lập DA, 100 20 o c ũng ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định 100 20 lý v lưu giữ chúng Những thông tin mà 102 20 ch hàng ni chung Kinh nghiệm 103 20 ể ước lượng quản l ý rủi ro, 105 20 ông tác thẩm định dự án Cần thiết tam kho phương 107 20 m việc đồng th ời họ thấy giá trị 110 21 h hưởng đến khả sử dụng hệ thống 111 21 inh doanh, xây dựng phương án kinh doanh dự án đầu tư khả thi để tạo thuậ 113 21 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp lợi cho khách hàng vay vốn v ỡ DN lớn việc lập phưng 113 21 , lập dự án th ì vấn đề 113 21 3.3 Một số kiến nghị nhằm hoàn 113 21 theo hướng có lợi cho m ình 116 21 Hơn nữa, hiệ 116 21 tiền tệ quốc tế đảm nhận giảng 117 21 ÁNH TỈNH CAO BẰNG 30 2.1 Tổng quan dự án đầu tư sản xuất kinh doanh củacác DNN&V NHNNo& PTNT chi nhánh huyện Trùn 30 lực cạnh tranh ngân hàng 36 2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án sản xuất kinh doanh cc DNN&V N 36 sau DNØng ó khảnăngtả n 44 44 Chỉ têu ph ả n ỏ nh 44 nă ng thnh t n c ủ a danhnhi ệ p 44 Kh ả tah tn củ a danh nghi ệ p ăng l ự ề i híh mà doahnghi ệ p ó đượ c đểđá ứgnhu c ầ uthanh tốncá c ho ả n ợc ủ a DN Đá hgiá t ì nh hh kả ốn c ủ doanh nhi ệp s ẽkhá iquá tnh ữn thụ ng tin tì nh hình tà ichí nh c ủ a danh nhi ệ ptongk ỳ lh ảqan khg kh ả qun ro ng ho đ g t n d ụ ngtì kh ản ngtanh tố n a d ah ngi ệplà h t s c qan tọ g B i v , ế ukô ng tr ả đ ng k ỳhạ n h gõ y ch t ắ c trng h u hu ộg v ốnvà covaysu đ ng th i nh ng đ ếnk ếtqu ả knh doanh ngn hà ng Khh ẩm đ nh cú ng ta 44 àm cho tiêu tài khơng đảm bảo 89 * Về thẩm định tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo toàn quyền sử dụng đất 89 h đến biến động ngành, lĩnh vực SXKD 102 CHƯƠNG 102 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰ 102 : 135 tỷ 103 - Thu dịch vụ 103 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp ệc phân tích độ nhạy chiều Việc lựa chọn yếu tố dao động, khoảngdao động phụ thuộc nhiều vào đánh gi chủ quan CBTĐ hông NH quy định cụ thể sở tổg kết dự án đặc trưng lĩnh vực SXKD khác Về thẩm địh tài sản đảm bảo : Cơ chế bảo đảm tiền vay việc định giá Ti sảnđảm bảo tr ình thẩm định hồ sơ vay vai tr ị quan trọng nh ưng việc xem xét, đánh giá tài sản, l ý TSĐB, chuẩn mực t ài sản chi nhánh g áp dụng c ũn mức s khai N n thức quyền lựa chọn TSĐB củ cán ngân hàng c ũn ch ưa đầy đủ Việc định giá thực mt cách chiếu lệ mang tính thủ tục,đặc biệt TSBĐ cơng tr ình xây dựng dây chuyền máy móc thiết bị 2.3.3 Một số tồn nguyên nhân - Nguyên nhân từ phía ngân hàng: + Nội dung quy trình thẩm định ngân hàng tr ình hồn thiện Quy trình thẩm định đ ó xây dựng áp dụng chung cho loại dự án, chưa có văn hướng dẫn riêng cho loại dự án thuộc ác lĩnh vực khác Các nội dung quy rình ch quy định chi tiết, tỉ mỉ làm sở cho cán thẩm định có tham chiếu, khiến họ lúng úng thẩm định, đặc biệt dự án thuộc lĩnh vực kinh doanh Đó nguyên nhân dẫn đến t ình trạng bỏ qua tuỳtiện số tr ường hợp Mặc dù quy trình tín dụng ngân hàng có quy định đầy đủ nội dung cần tiến hành to ng trìn thẩm định D đầu tư, song thực tế việc thẩm ịnh tập trung vào phương diện tài phân tích thị trường B ởi thực tế ngân hàng l SVTH: Nông Khánh Trình 104 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp đơn vị kinh doanh cũg khơng có đủ nguồn lực để thẩm định hết yếu tố, khía cạ nh cịn lại ch ưa quan tâm , nghiên cứu đy đủ, khía cạn h kinh tế- xã hội dự án Đây làmột thực tế chung hầu hết ngân hàng thương mại Việt Nam + Khả năng,tr ình độ CBTD yếu tố quan trọng, định hàng đu tới việc thẩm định dự DNN&V Hiện chi nhánh , đội ngũ CBTD trẻ, kiến thức kinh nghiệm thực tế ch ưa vững àng đặc biệt knh nghiệ thẩm định khách hàng Do vậy, họ chưa có nh ìn tồn diện tổng thể hiệu tính khả thi ph ương án, dự án vay vốn, v ỡ nhiều số doanh nghiệp có phương án kinh doanh khả thi lại khơng vay vốn ngược lại Tr ình độ CBTD trẻ c ũn non y ếu, họ chưa có đủ khả thực tư vấn co cc doanh nghiệp cách lập phương án, hiệu hot động kinh doanh m yêu cầu doanh nghiệp cung cấp đầy đủ thủ tục vay vốn cần thiết cách máy móc, xoay quanh trọng tới ài sản đảm bảo cho khoản vay mà lơ nội dung quan trọng khác S ự phát triển ngân hàng nói chung cơngtác thẩ m định nói riêng th ì việc khơng ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ hưiến thức thực tế thị trường cho đội ngũ CBTD vô quan trọng Yếu tố vô quan trọng, định ất nhiều tới chất lượng công tác thẩm định cơng nghệ thơng tin Trong thời gian qua trang thiết bị phục vụ cho cơng tác thẩm định đ ó đ ược NH trọng đầu tư, chưađápứng nhu cầu Hệ thốngtrang thiết bị chưa đư ợc khai thác cách triệt chủ yếu dựng để soạn thảo văn tínhtốn đơn Excel Năng lực sử dụng máy vi tính khai thác thơng tin mạng phận CBTĐ K hi mà cơng tác thẩm định ngày đ ịi hỏi phải cuẩn hố thơng qua việc p dụng h thống phần mềm phâ tích chuyên ngành, quản l ý v dự báo Trong tương lai, ngân hàng nên ý áp dụng h ơn ứng dụng khoa học công nghệ tr g công tc thẩm địn dự án NH nên nghiên cứu áp dụng phần mềm đại tr ong thẩm định quản l ý dự án SVTH: Nơng Khánh Trình 105 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp - Nguyên nhân từ phía DNN&V: Nguyên nhân tồn công tác thẩm định xuất phát phần từ phía DNN muốn vay vốn NH Cụ thể sau: +C ác DNN&V đ ó khơng cung cấp đầy đủ, xác tài liệu cần thiết hồ sơ vay vốn Các tài liệu tài mà DNN&V cung cấp khn g phải lúc đáng tin cậy đặc biệt hầu hết chưa đưc kiểm tra, kiểm toán đầy đủ Nguyên n n vấn đề doanh nghiệp vay vốn NH hầu hết DNN&V nên chưa cókinh nghiệm vic thu thập tài liệu liê quan để hoàn thiện hồ sơ vay vốn , khả lập báo cáo tài phương án kinh doanh c ũn chí khơng có khả ăng lập dự án Hơn nữa, thực tế có cơng ty lớn, doanh nghiệp uy tín quản l ý chặt chẽ Nhà n ước nên thực đầyđ ủ quy định chế độ kế toán, kiểm toán Nhưng đối tượng khách hàng mà chi nhánh hướng tới ại DN&V thuộc thành phần k inh tế quốc doanh H iện nay, chế tài quy định, chế độ kế toán, kiểm toán chưa đồng đầy đủ Các báo cáo tài thường đ ó chỉnh sửa cho phản ánh mộtcách có lợi cho mục đích ay vốn doanh nghiệp + B ảo mật thơng tin có vấn đề uan trọng hàng đầu DN họ không muốn tiết lộ thơng tin mang tính cạnh tranh với DN khác thông tin mật phương thức bí quyế kinh doanh Đây nguyê n nhân gây khó khăn cho cơng t ác thẩm định DNN&V CBTD - Các nguyên nhân khác: +N hững văn pháp quy, định liên quan tới nghiệp vụ tín dụng cơng tác thẩm định đầy đủ song nộ dung chúng chưa thống nhất, c ũn chồng chéo, việc áp dụng quy định vào cơng tác thực tế tạic nhánh ũng nhiều ngân hàng khác không đơn giản Ngoài ra, quyđịnh Nhà nước DN chưa thật chặt chẽ mang tính bắt buộc, cụ thể SVTH: Nơng Khánh Trình 106 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp quy định chế độ kiểm ton bắt buộc, vềthống chuẩn mực kế toán doanh nghiệp, báo cáo lưu chuyển tiền tệ … + T rên thực tế TCTD chưa tuân thủ quy định cung cấp thông t in, thiếu tinh thần hợp tác, hững thơg tin quan trọng khách hàng mục đích bảo mật thơng in cho khách hàng vay v ỡ lợi ích khác Ngồi ra, quan hệ NHM chưa thật chặt chẽ, chưa có phối hợp, hỗ trợ chia sẻ thông tin khách hàng, đặcbiệt công tác thẩm định dự án DN + H iện chưa có quan xây dựng tiêu trung b ình ngành nhằm phục vụ cho cơng tác đánh giá, thẩm định dự án đầ tư V ỡ vậy, thực iện tẩm định khách hàng, CBTD khơng có đủ tiêu chí đ thực so sánh n gành Hơn nữa, chưa có qun vi xếp hạng tín dụng Hầu hết NHTM phải tự xếp loại DN theo tiêu chí Bộ tài chínhđưa Thường th ì tiêu chí ch ưa đư ợc cụ thể hóa, cịn mang tính ất chung chung ch ưa SVTH: Nơng Khánh Trình 107 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp h đến biến động ngành, lĩnh vực SXKD CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰ HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN SẢN XUẤT KIH DOANH CỦA CÁC DOANH NGHIỆ P NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIẺN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TRÙNG KHÁNH – CAO BẰNG 3.1 Phương hướ hoạt động Chi nhánh huyện Trùng Khánh năm tới 1.1 Cá mục tiêu cn đạt Căn vào kết qu đạt năm 2009 v t ình hình thực tiễn, xu hướng t ển vọng năm tới, kế hoạ ch hoạt động kinh doanh a chi nhánh dự kiến năm 2011 với mục tiêu sau: ng nguồn vốn tăng 15% : đạt 9.450 tỷ đồng d nợ địa ph ương tăng 10% : đạt 2.020 tỷ -Nợ xấ (Từ nhóm3 đến n hóm 5) : 2% tổng dư nợ đa phương - Tỷ lệ cho va SVTH: Nơng Khánh Trình 108 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp trung dài hạn : 50% tổg dư nợ - Tỷ lệ tiền gửi dân cư giữ mức : 30% tổng ngồn vốn - Quỹ thu nập : 135 tỷ - Thu dịch vụ : >10% - Từng b ước cải thiện cơcấu nguồn vốn theo hư ớng ổn định hiệu - Không để xảy trư ờng hợp vi phạm quy chế điều hành kế hoạch, quản l ý hạn mức d nợ, quy chế quản l ý lãi suất 31.2 Định hướng hoạt động tíndụng DNN&V năm 201 Bám sát chương tr ình phát triển kinh tế xã hội Nhà n ước, sách kinh tế vĩ mơ Chínhphủ, sách tiền tệ NHNN Việt Nam địn hướng, qui hoạch Bộ, Ngành, địa phương có liên quan để xác định chiến lược đ ầu tư tín dụng cách hợp l ý ạt hiệu ả cao Quán triệt thực nghiêm túc nghị HĐQT định hướng hoạt động kinh doanh ca NHNo &PTNT Việt Nam đầu tư tín dụng i với DNN&V Việc tăng trưởng tín dụng, tăng trưởng VĐT cho DA DNN&V phải gắn với việc khai thác, tăng trưởng ng n vốn từ loại h ình Nâng cao chất lượng tín dụng, thẩm định Lấy chất lượng thẩm định làm thước đo để đánh giá ăng lực, tr ình độ hiệu cán thẩm định + Thực việc thẩm định DA cách nhanh nhạy, có chất lượng nhằm đáp ứng kịp thờinhiệm vụ kinh doanh chi nhánh + Tất DA sn xuất kinh doanh uá trình thẩm định phải đợc kiểm thực tế DN nơi thực DA SVTH: Nơng Khánh Trình 109 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp + Mở rộng tín dụng sở an tồn hiệu quả, đặc biệt mở rộng thêm kháchhàng, Doa nghiệp nhỏ vừa, Kinh tế hộ gia đ ình Kế hoạch tín dụng giao sở đăng k ý tuỳ thuộc vào n ăng quản lý nợ đ ơn vị + Kiên hôngcho vay đn vị làm ăn hiệu quả, DA ản xuất kinh doanh khơng rõ ràng, có nợ nầ dây d ưa ngân hàng Tăng cường việc kiểm soát trước cho vay, thông qua việc thẩm định cho vay từ phận tín dụng trước tr ình lãnh ạo phê duyệt Thường xuyên kiểm tra, tho d õi d iễn biến khoản nợ đ thẩm định cho vay để giúp l ãnh đạo công tác điều hành kịp thời Nâng cao trình độ kỹ năng, phương pháp thẩm định cho đội ngũ cán làm công tác thẩm định Xây dựng làm tố công tác kiểm chuyên đề thẩm đin 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tỏ c thẩm định dự án SXKD DNN&V Việc xây dựng giải pháp cụ thể ối với công tác thẩm định dự án SXKD DNN&V không nhữn phải dựa trê định hướng hoạt động mà cần phải dựa t ình hình thực t ế NH để có nh ìn tổng quan điểm mạnh (S), điểm yếu (W), hộ (O) nguy (T) mà NH phải đối mặt Sa phân tích mơ h ình SWOT cơng tác thẩm định dự án DNN&V NH:* Điểm mạnh: - Đội ngũ cán tín dụng trẻ có trình độ tốt nghiệ đại học trở lên, ham học hỏi dễ tiếp thu kỹ thuật i công tác thẩm định - Mơ hình tổ chức thẩm định: quy tr ình tín dụng “một cửa” tạo thuận lợi việc quản lý thông tin khách hàng thống nhất, giảm bớt thủ tục phiền hà cho DN đến vay vốn, quy tr h chấm điểm ín dụng giúp rút ngắn thời gian thẩm định - Trang thiết bị máy móc đại: máy vi tính kết nối internet, máy Photocopy, SVTH: Nơng Khánh Trình 110 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp Fax,…), phần mềm tính tốn đại giúp giảm nhẹ cơng việc tính tốn cho CBTD đồng thời đảm bảo độ xác kết tính tốn * Điểm yếu: - Do khơng đào tạo chuyên sâu ngành lĩnh vực nên CBTD có lực thẩm định thị trường thẩm định kỹ thuật yếu Quy trình thẩm định chưa có chun mơn hóa cáckhâu dẫnđến khối lượng công việc CBTD lớn ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định - Nội dung thẩm định ban hành chung chu cho , nhiên tính chất dự án DNN&V quy mô nhỏ, kỹ thuật không phức tạp nên nhiều nội dung thẩm định DN c ũn s sài, nhiều bỏ qua thẩm định cách tùy tiện Điều dẫn đến việc chấp nhận dự án tồi v bỏ qua dự án khả thi * Cơ hội: - Chủ trương Chính ph Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi cho DNN&V thuộc thành phần kinh tế phát triển Sự phát triển gia tăng số lượng DNN&V iện hội mở rộng thị phần cho vay NH khách hàng tiềm - Tác động c khủng hoảng tài tồn cầu giúp cho tr ình phân loại DN làm ăn ké hiệu DN làm ăn hiệu Chỉ N có tiềm thực tế tồn phát triển Quá trình giúp NH lựa chọn DN tốt, chất lượng công tác thẩm định đảm bảo * Thách thức: - Các H cạnh tranh địa bàn đưa chiến lược với ưu đ ói hấp dẫn để thu hút nhóm khách hng DNN&V - Các DN&V hoạt động nhiều lĩnh vực SVTH: Nơng Khánh Trình 111 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp ề n kinh tế, CBTD gặp nhiều khó khăn thẩm định DA thuộc ngành không thuộc chuyên môn CBTD - DA DNN&V thường sơ sài thiếu khoa học yếu khả điều hành quản l ý, khả lập DA, o c ũng ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định - Nền kinh tế nước ta chịu tác động khủng hoảng kinh tế tồn cầu, hoạt động DNN&V có nhiều biến động, tiềm ẩn rủi ro lớn, cơng tác thẩm định gặp nhiều khó khăn vic dự báo rủi ro thị trường DA 3.2.1 Giải pháp thu thập xử lý thông tin Thông tin yếu tố uan trọng để tiến hành công tác thẩm định, điều kiện tiên để lựa chọn D đầu tư có chất lượng tốt Để tránh đánh giá khơng xác phiến diện th ì cán thẩm định phải có đầy ủ thơng tin cần thiết liên quan tới dự án DN thực dự án Những thơng tin đ ịi hỏi phải có tnh trung thực có hệ số tin cậy cao Muốnvậy, công tác thẩm định không t hể sử dụng thơng tin chiều, nhỏ lẻ mà phải có đối chiếu, so sánh từ nhiều nguồn khai thác khác Chất lượng nguồn thông tin đầu vào yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới công tác thẩm đị nh DA sản xuất kinh doanh Thông tin đầy đủ sở để CBTD phân tích, đưa nhận xét xác DN, từ có định ắn trướ nhu cầu vay vốn DN Đồng thời nguồn thông tin đầy đủ giúp NH nắm bắt diễnbiến hị trường nước quốc tế, thay đổi sách kinh tế Nhà nước lĩnh ực mà DN đng hoạt động để có điều chỉnh nhằm ổn định hoạt động trán rủi ro xảy đến vớ i NH T rước phát triển vũ bảo khoahọc công nghệ, đặc biệt cơng nghệ thơng tin th ì khố i lượng thơng tin mà CBTD thu thập SVTH: Nơng Khánh Trình 112 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp ược lớn Vấn đề biết thác xử l ý chúng nh cho có ích quan trọng Với lượng thơng tin lớn th ì CBTD cần phải biết khai thá chọn lọ thông tin chất lượ ng, có độ xác caođảm bảo ính đắn công tc thẩm định DN hoạt động tín dụng Để thực tốt cơng tác thu th xử l ý thông tin, CBTD phải có ý thức tạo thói quen việc khai thác xử lý thông tin từ nhiều nguồn khác nhau,cụ thể: Thứ , từ hồ sơ vay vốn khách hàng gửi đến NH : tính pháp lý hồ s ơ, số lượng hồ sơ, hồsơ có đảm bảo mẫu ấn NH quy định không,… Thứ hai, từ nguồn thông tin thẩm định trụ sở DN: CBTD phải thu thập thơng tin từ thực tế kiểm tra tình hìnhhoạt động DN sở hoạt động, nhà xưởng, máy móc thiết bị, hàng tồn kho … Từ giúp CBTD kiể m tra thông tin thu thậ p hồ s vay vốn xem DN có trung thực cung cấp thơng tin hay khơng Ngồi ra, CBTD cần vấn trực tip không với người giao dịch với NH mà c ũn chủ DN, giám đốc, kế tốn trưởng Mục đích vấn kiểm tra tư cách người đứng đầu DN, phác thảo lực, tr ình độ,độ nhạy bén mức đ quan tâ họ tới phương án vay vốn ết hợp vấn với kiểm tra t ình hình thực tế cho CBTD có nhìn tổng qt tình hình hoạt động kinh oanh hệ cũg tiềm tăng trưởng DN tương lai Tuy nhiê, kết đạt lại phụ thuộc nhiề u vào kinh nghiệm, lự c tư , khả quan sát nhạy bén củ a CBTD Vì vậy, CBTD có “nghệ thuật” khai thác thơng tin khác dựa kinh nghiệm tích lũy bả n thân Thứ ba , CBTD phải tìm hiểu nguồn thơng tin khác từ ph ương tiện thơng tin đại chúng như: báo chí, tập san chuyên ngành đặc bi thôngtin trang Web nhằm điều tra kỹ lưỡng thông tin thị trường sản phẩ, kênh phân phối, thị trường yếu tố đầu vào, đu ra, khả tiêu thụ sản SVTH: Nơng Khánh Trình 113 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp phẩm; tham khả thơng tin chủ trương, sách Nhà nước, định hướng ưu tiên phát triển ngành, địa phương mà DN hoạt động Thứ tư , thân nội NH: cần tiế tục sử dụng hiệu hệ thống phần mềm đ ó có, đồng thời lưu trữ thông tin khách hàn g để hục vụ hữu ích cho cơng tác thẩm địn h NH lập phịng banriêng, trang bị đầy đủ thiết bị phương tiện để chuyên thu thập, nghiên cứu, phân tích dự báo thơng tin Cc cán làm việc ại ph ịng có nhiệm vụ chuyên thu thập thôg tin từ nguồn khác nhau, sau thực lý v lưu giữ chúng Những thông tin mà TD thu thập tr ình thẩm định DN phương án sản xuất kinh doanh lưu giữ lại Như thôngtin DN vay vốn không nhữ ng cập nhật đầy đủ , mà ược lưu giữ cách khoa học ợp l ý, tạo thuận lợi cho CBTD trongviệc tìm kiếm 3.2.2 Về hồn thiện cơng tác tổ chức thẩm định Hồn thiện cơng tác tổ chức thẩm nh dự án sản xuất kinh doanh DNN&V yếu tố định tực tiếp tới thành ng hay tht bại trình thẩm định Do NH cần sớ m có giảipháp để khắc phụ c tồn khâu tổ chức thẩm đị nh để công việc CBTD diễn cách thuận lợi từ nâng cao chất lượng tín dụng cho NH Từ phịng thẩm định sát nhập vào phịng tín dụng hì khốil ượng công việc mà CBTD quản l ý lớn CBTD phải đảm nhận tồn quy tr ình tín dụng dẫn đến làm giảm sút chấtlượng khả hồn thành cơng việc CBTD Do đó, NH cầnphải thực chun mơn hóa phân cơng CBTD phụtrách khâu quy trình cấp tín dụng củ a DN M ỗi CBTD phụ trách mảng nội dung marketing tiếp xúc với DN, giới thiệu sản phẩmngân hàng, hướng dẫn DN lập hồ sơ vay vố n, thẩm định DN dự án sản xuất kinh doan giải ngân khoản tín dụ ng, kiểm tra xử lý sau cho vay, quản lý hồ s tín dụng DN vay Bên cạnh đó, NH phân cơng CBTD phụ trách theo SVTH: Nơng Khánh Trình 114 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp mảng như: chuyên viên pháp l ý, huyê viên thẩm đnh vềpháp lý, chuy ên viên phân tích tài chính, chuyên viên thẩm địn dự án sản xuất kinh doanh…của DN Ưu điểm giải pháp tính chuyên mơn a cao, khả phân tích nộidung khâu sâu sắc hơn, CBTD giám sát lẫnnhau, giảm thiểu ngy xảy rủi ro đạo đứ c M hình đ ịi hỏ i phải có phối hợp đồng bộ, thống CBTD, ph ịng ban đảm bảo cơng tác thẩm định dự án DN đợc diễn chặt chẽ kịp thời Tuy nhiên, nhược điểm mơ h ình chỗ việc chun mơn hóa theo nội dung nh dẫn tớ i CBTD bị thiên lệch cơng việc mà phụ trch, họ biết quan tâm sâu sắc ông việc mà họ đảm nhận mà khơng có hiểu biết đầy đủ nghiệp vụ c ũn lại NH giải quết vấn đề cách sau thời gian tiến hành hốn đổi vị trí CBTD nhóm, lĩnh vực, nội dung cơng việc mà họ phụ trách vậy, suốt tr ình cơng tác, CBTD có kiện t ìm hiểu nhiều lĩnh vực kinh tế nhiều ội dung công việc với khối lượng công việc hợp l ý, trau dồi kiế thức nghiệp vụ nhiều kinh nghiệm để iải công việc vị trí hay lĩnh vực NH nên quy định chi tiết trách nhiệm nư quyền lợi cá nhân CBTD NH nêntạo lập chế phối hợp chặt chẽ giữacác phậ n NH trình thẩm định nhằm nâng hiệu cơng việc Chun mơn hóa cơng tác tổ chức thẩm đị nh có ảnh hưởng lớn đến cơng tác thẩm định dự án DNN&V nói riêng thẩm định k ch hàng ni chung Kinh nghiệm iều NH cho thấy, họ đ ó triển khai thực gi háp đ ó đem hiệu Do để giảm bớt khối lượng công việ cho CBTD nâng cao chất lượng công tác thẩm định, NHNo huyện Trùng Khánh cần lựa chọn phương án tối ưu đ triển khai thực theo giải pháp 3.2.3 Hồ n thiện nội dung thẩm định SVTH: Nơng Khánh Trình 115 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp * Đối với nội dung thẩm định khách hàng vay vốn K hông phải lúc tình hình tài doanh nghiệp đượ c cơng khai mà việc đánh giá thông tin khách hàng vay vốn vic làm không đơn giản Do t rước mắt ngân hàng cần yêu cầ báo cáo tài doanh nghiệp nộp lên phải kiểm tốn Bên cạnh ngân hàng nên tăng cường thiết lập mố quan hệ với quan chức nhằm có đánh gía đầy đủ hơnv doanh nghiệp Để đưa kết luận xác hơ t ình hình doanh nghiệp, ngân hàng nên áp dụng ph ương pháp khác nhu phân tíh tài doanh nghiệp như: phương pháp phân tích tỷ lệ, phương pháp đối chiếu logic… v ỡ thực tế số lượng tiêu dựng đ đánh giá chưa nhiều * Đối với nội dung thẩm định phương diện kỹ thuật Phân tích khía cạnh kỹ tuật dự án cần cán thẩm định quan tâm Hầu n gân hàng hiệ chưa có nhiều cán có chuyn mơn nghiệp vụ lẫn kỹ thuật, đa số họ tốt nghiệp từ trường khối kinh tế, tr ình độ nhận biết khả thu thập thơng tin có hạn nên thực chất họ khó làm tốt điều Các tiêu Chính phủ, Bộ ngành liên quan chưa đầy đủ, chưa phù hợp với t ình hình kinh tế , ngân hàng chưa có hệ thống tiêu kinh tế - kỹ thuật chuẩn phục vụ cho công tác thẩm định dự án Do để trợ giúp cho cán thẩm định đánh giá kỹ thuật, ngân hàng cần sớm nghiên cứu ban hành tiêu kỹ huật phù hợp với ngành, ĩnh vực cụ thể (như tiêu chuẩn công nghệ, máy móc, thiết bị sử dng,…) làm sở để cá thẩm định thahiếu Trong trường hợp dự án hức tạp, NH nên mời chuyên gia có chun mơn để thẩm định nội dung kỹ thuật hằm rút ngắn thời gian thẩm định * Đối với nội dung phân tích thị trường Phương diện thị trường dự án cần cán thẩm định phân tích sâu , đánh giá t ình hình cung- cầ u , khả tiêu thụ sản phẩm cần đượ c tính tốn, định lượng cách cụ thể, không nên đánh giá chung chung SVTH: Nơng Khánh Trình 116 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp theo m tính Ngân hàng cần áp dụng phương pháp đại phân tích dự báo cung- cầu sản phẩm nhưphương pháp ngoại suy thống kê, phương pháp địh mức, phương pháp hệ số co giãn… cán thẩm định vào số lượng chất lượng thông tin thu thập mà lự chọn phương pháp tín cho phù hợp, kết hợ sử dụng nhiều phương pháp nhằm làm tăng tính cho kết dự báo Ngoài tr ình thẩm định cần lưu ý tới yếu tố khác nh ư: khả thay đổi thị hiếu tiêu dùng, thay đổi sách kinh tế vĩ mô Nhà nước, nước xuất khẩu…v ỡ chúng ảnh h ưởng đến đầu dự án * Đối với nội dung thẩm định phương diện tài T hẩm định tiêu tài dự án cần quan tâm, xem xét với hệ thống tiêu Ngoài tiêu chủ yếu NPV, IRR, T cần đề cập thêm tiêu B/C, RR, điểm hồ vốn, khả năngtrả nợ…để đánh iá đầy đủ, toàn diện hiệu tài dự án Trong q trình thẩm định tài dự án cần quan tâm đến biến động mơi trường bên ngồi, đến nh g rủi ro tiềm ẩn xảy dự án Đối với yếu ố lạm phát, hi tính tốn NPV yếu tố khơng bị ảnh hưởng (chỉ làm thay đổi d òng tiền hàng n ăm nhu cầu tài trợ) song cũn cần thiết phải xem xét đến lạm phát cng với thay đổi thị trường để đánh giá đầy đủ tồn diện phân tích dự án * Đối với nội dung phân tích độ an tồn dự án thơng qu a phân tích rủi ro NH nên yêu cầu CBTD phải tiến hàn phân tích độ nhạy dự án biện pháp quan trọng ể ước lượng quản l ý rủi ro, iến động theo chiều h ướng bt lợi số tiêu làm thay đổi lớn sốliệu tài dẫn ới phá sản dự án, làm khả trả nợ doanh nghiệp Hơn nữa, CBTD phải tiến hành phân tích điểm h ịa dựán, từ xác định khả tốn nợ dự án SVTH: Nơng Khánh Trình 117 KTĐT22.01 GVHD: ThS Trần Thị Mai Hoa Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.4 Hoàn thiện phương pháp thẩm định Bên cạnh, yếu tố thuộc v ề tổ chức nội dung,phương pháp thẩm định đóng vai tr ì quan trọng, có ảnh h ưởng đến chất lượng thẩm định dự án Việc vận dụng phương pháp thẩm nh mức độ no lại phụ thuộc hiều vào tr ình độ kỹ cán thực Thẩm định dự án đầu tư thực phương pháp khoa học, đại với kinh nghệm quản l ý nguồn thông tin đáng tin cậy iúp cho việc phân tích, đánh giá dự án khách quan, toàn diện, chuẩn xác kịp thời Giải pháp hoàn thiện phương ph áp thẩm định dự án: Thứ nhất, kết hợp phương pháp thẩm địnhtrong phân tích, kết hợp dựa sở phát huy mạnh a phương pháp đánh giá nh ìn nhận d án khách quan toàn diệnhơn Việc vận dụngcác phương pháp phải đảm bảo không dừng lại việc đánh giá tuân thủ pháp luật dự án thông qua việc so sánh, đối chiếu với ăn quy định pháp luật mà c ũn đưa nhận xét, đánh giá cụ thể nội dung Thứ hai, lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợ p với nội dung dự án C án thẩm định cầ n sử dụng phương pháp thích hợp với nội dung để đạt hiệu cao công việc dựa rình độ, khả kinh nghiệm m ình Lựa cọn phương pháp thẩm định phù hợp theo hướng: (1) Phương pháp lựa chọn hù hợpvớikhả điều kiện cán thực (2) Phương pháp lựa chọn phải đảm bảo đáp ứng nh g yêu cầu, quy định nhà nước (3) Phương pháp lựa chọn phải ối ưu số phương pháp đưa ra.Đối với thẩm định yếu tố thuộc pháp lý, ph ương pháp sử dụng có hiệu so sánh, đối chiếu, thẩm định theo tr ình tự C ác nội dung khác cần kết hợp so sánh, dự báo, phân tích độ nhạy cảm triệt tiêu rủi ro Khi áp dụng phương pháp so sánh cán thẩm định phải hiểu rõ c s, để so sánh tính tốn Phải xuất phát từ nhu cầu thị trường, mục SVTH: Nơng Khánh Trình 118 KTĐT22.01 ... HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TRÙN ÁNH TỈNH CAO BẰNG 2.1 Tổng quan dự án đầu tư sản xuất kinh doanh củacác DNN&V NHNNo& PTNT chi nhánh huyện Trùn Khánh tỉnh Cao Bằng 2.1.1... phần Dự án Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp nhỏ vừa Hội đồng quản trị Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng Ngân hàng thương mại Sản xuất kinh doanh Tổ chức kinh. .. chọn ðề tài: “ Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án sản xuất inh doanh củ a doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thô chi nhánh h uyệ Trùng Khánh , ỉh ao Bằng ” Chuyên đề m