THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI

1 Chuyên đề tốt nghiệp THC TRNG CễNG TC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 1.1 Giới thiệu Chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Chi nhánh Nam Hà Nội doanh nghiệp nhà nước thành lập theo định 48/QĐ-HĐQT ngày 12/03/2001 Chủ tịch hội đồng quản trị NHNo&PTNT VN Chi nhánh thức khai trương vào hoạt động ngày 08/05/2001 với đội ngũ cán công nhân viên ban đầu 36 người đến 129 cán Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội chi nhánh phụ thuộc NHNo&PTNT VN Chi nhánh có trụ sở nhà C3- Phường Phương Liệt - Quận Thanh Xn - Hà Nội Có mạng lưới phịng giao dịch bố trí rải rác địa bàn dân cư chùa Bộc, Triệu Quốc Đạt, Thanh xuân,…và thành lập phòng giao dịch số trường ĐHKTQD Phòng giao dịch số 1- chi nhánh Giảng Võ, Chi nhánh Tây Đô chi nhánh Nam Đô Hoạt động kinh doanh kinh tế thị trường với thực trạng nhiều DNNN chưa đứng vũng cạnh tranh, tốc độ cổ phần hố chậm, doanh nghiệp ngồi quốc doanh gặp nhiều khó khăn vốn tự có đảm bảo tiền vay ảnh hưởng lớn đến hoạt động Ngân hàng Hơn nữa, DN có quan hệ truyền thống với nhiều NH khác nên Chi nhánh hoạt động từ tháng 5/2001 việc chiếm lĩnh thị trường, thị phần gặp nhiều khó khăn địi hỏi phải khai thác triệt để mạnh sở vật chất, mối quan hệ, phong cách phục vụ, tuyên truyền tiếp thị, đổi công nghệ, linh hoạt lãi suất, đáp ứng dịch vụ tiện ích Ngân Hàng khắc phục khó khăn ban đầu, hoạt động Chi nhánh điều chỉnh cho phù hợp, kịp thời sách kinh doanh, tích cực tìm hiu nhu cu th trng nờn ó em Phạm Thị Ngân Đầu t 47B Chuyên đề tốt nghiệp lại kết kinh doanh khả quan NHNo&PTNT VN NH khác đánh giá Chi Nhánh hoạt động có hiệu quả, có quy mơ lớn Thực sách đảng Nhà nước CNH- HĐH kinh tế đất nước, năm qua Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội lấy hoạt động đầu tư tín dụng chiến lược kinh doanh hàng đầu Vượt qua khó khăn thách thức thủa ban đầu, đóng góp Chi nhánh thời gian qua thật đáng trân trọng Trong năm tới NH tiếp tục trình đổi phục vụ ngày tốt cho mục tiêu phát triển hội nhập quốc tế 1.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội Ban lãnh đạo Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội gồm có giám đốc ba phó giám đốc phụ trách ba mảng cơng việc khác Bộ máy tổ chức hành chi nhánh bố trí thành phịng ban Trong năm 2008 Chi nhánh thành lập thêm phòng dịch vụ Marketing, nâng cấp 01 chi nhánh cấp II thành chi nhánh cấp I Hiện tại, chi nhánh Nam Hà Nội gồm 07 phòng nghiệp vụ 11 phòng giao dịch khắp địa bàn Hà Nội Tổng số lao động đến 31/12/2008 150 lao động, tăng 01 lao động so với năm 2007 Phịng tín dụng Phịng kiểm tra- kiểm tốn nội Phịng hành nhân Phịng tốn quốc tế Phịng kế tốn ngân quỹ Phịng nguồn vốn kế hoạch tng hp Phũng dch v marketing Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 3 Chuyên đề tốt nghiệp Ngõn hàng NN&PTNT chi nhánh Nam Hà Nội Hội Sở Phòng GD số Thanh Xuân Phòng GD số 6- ĐH Kinh tế quốc dân Chi nhánh Nam Đô Chi nhánh Tõy ụ Chi nhỏnh Ging Vừ Ban lÃnh đạo Phũng Marketing Phịng nguồn vốn Phịng kế tốn ngân quỹ Phịng tốn quốc tế Phịng hành nhân Phịng kiểm tra kiểm tốn nội Phịng GD số Triu Quc t Phũng tớn dng Phạm Thị Ngân Đầu t 47B Chuyên đề tốt nghiệp S 1.1: Cơ cấu tổ chức NHNo PTNT chi nhánh Nam Hà Nội Phịng tín dụng: Phịng Tín dụng hay gọi Phòng kinh doanh với chức là: thực cho vay đầu tư dự án doanh nghiệp, tổ chức kinh doanh, cá nhân nhằm đem lại hiệu kinh doanh có lãi Phịng có nhiệm vụ sau: Thu thập quản lý, cung cấp thông tin phục vụ cho việc thẩm định phòng ngừa rủi ro Thẩm định khoản vay Giám đốc quy định Tổ chức kiểm tra công tác thẩm định chi nhánh trực thuộc Tập huấn nghiệp vụ cho cán thẩm định Thực chế độ tra, báo cáo theo quy định Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng đề xuất sách ưu đãi loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu… Phân tích kinh tế theo ngành nghề kinh tế kỹ thuật, khách hàng, lựa chọn biện pháp cho vay an toàn đạt hiệu cao Thẩm định đề xuất cho vay dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền Thẩm định dự án hồn thiện hồ sơ trình Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn cấp trờn theo phõn cp u quyn Phạm Thị Ngân Đầu t 47B Chuyên đề tốt nghiệp Tip nhn thực cơng trình, dự án thuộc nguồn vốn nước, nước Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thácnguồn vốn thuộc Chính phủ, Bộ, ngành khác tổ chức kinh tế, cá nhân nước Xây dựng thực chương trình tín dụng thí điểm thử nghiệm địa bàn, đồng thời theo dõi đánh giá, sơ kết, tổng kết, đề xuất với giám đốc cho phép nhân rộng Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ q hạn, tìm ngun nhân, đề xuất phương hướng khắc phục Giúp giám đốc chi nhánh đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng chi nhanh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông nghiệp nông thôn Nam Hà Nội trực thuộc địa bàn Phịng kiểm tra- kiểm tốn nội bộ: Chức phòng kiểm tra giám sát việc chấp hánh quy định nghiệp vụ kinh doanh theo quy định pháp luật NHNN, giám sát việc chấp hành quy định NHNo đảm bảo an tồn hoạt động tiền tệ, tín dụng dịch vụ Ngân Hàng Phịng hành nhân sự: Xây dựng trương trình cơng tác hàng tháng, hành q có trách nhiệm thường xun đơn đốc việc thực chương trình dược Giám đốc chi nhánh phê duyệt.Làm công tác tham mưu cho Giám đốc việc tuyển dụng, đào tạo nguồn nhân lực, đề bạt lương cho cán cơng nhân viên Phịng tốn quốc tế: Khai thác ngoại tệ hợp lý giá cả, đảm bảo nhu cầu toán khách hàng, thực dịch vụ toán quốc tế, bảo lãnh quốc tế kinh doanh ngoại tệ Phịng kế tốn Ngõn qu: Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 6 Chuyên đề tốt nghiệp Trc tip hch toỏn k toỏn thống kê toán theo quy định chi nhánh xây dựng tiêu kế hoạch tài chính, tốn kế hoạch thu chi tài quỹ tiền lương chi nhánh NHNo địa bàn, trình NHNo cấp phê duyệt  Phòng nguồn vốn- kế hoạch tổng hợp: Là Phòng thành lập năm 2004, nhiệm vụ phịng huy động vốn lập báo cáo thống kê kế hoạch định kỳ theo quy định NHNo&PTNT Phịng điện tốn: Phịng có nhiệm vụ tổng hợp, thống kê lưu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động chi nhánh Xử lý nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hạch toán, kế toán, kế toán thống kê, hạch tốn nghiệp vụ tín dụng hoạt động khác phục vụ cho hoạt động kinh doanh Ngoài có nhiệm vụ quản lý bảo dưỡng sửa chữa máy móc thiết bị tin học Phịng dịch vụ marketing: Trực tiếp thực nhiệm vụ giao dịch với khác hàng, tiếp thị giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng; tiếp nhận ý kiến phản hồi khách hàng dịch vụ, tiếp thu, đề xuất hướng dẫn cải tiến để không ngừng đáp ứng hài lòng khách hàng 1.1.3 Chức nhiệm vụ ngân hàng: Cũng NHTM khác, Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội đảm nhiệm ba chức sau: - Là tổ chức trung gian tài với hoat động chủ yếu chuyển tiền tiết kiệm thành đầu tư - Tạo phương tiện toán: Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi toán Khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng dịch v Phạm Thị Ngân Đầu t 47B Chuyên đề tèt nghiƯp - Trung gian tốn: Theo u cầu khách hàng, ngân hàng toán giá trị hàng hố dịch vụ Bên cạnh cịn thực toán bù trừ Ngân hàng với thông qua Ngân hàng Nhà nước - Nhiệm vụ Ngân hàng khai thác thị trường khu vực phía Nam Hà Nội thực chương trình NHNo&PTNT VN - NHNo&PTNT Nam Hà Nội với hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng dịch vụ NH Với chức mình, Chi nhánh Nam Hà Nội ln tăng cường tích luỹ vốn để mở rộng đầu tư đồng thời đơn vị kinh tế thuộc thành phần phát triển sản xuất, lưu thơng hàng hố, tạo cơng ăn việc làm góp phần ổn định lưu thơng tiền tệ thực nghiệp Cơng nghiệp hố- Hiện đại hố đất nước 1.1.4 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh thời gian qua: Thực chủ trương định hướng hoạt động Ban lãnh đạo NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Nam Hà Nội xác định nhiêm vụ mục tiêu chiến lược hoạt động kinh doanh là: Huy động vốn, dịch vụ tín dụng Từ khâu tổ chức, nhân sự, mở rộng mạng lưới đến chế điều hành kế hoạch, sách khách hàng hoạt động chi nhánh qua năm bám sát vào mục tiêu, nhiệm vụ 1.1.4.1 Huy động vốn: Ngay từ thành lập, Chi nhánh xác định công tác huy động vốn hoạt động trọng tâm Với nhiều thuận lợi NH đóng địa bàn thành phố Hà Nội, Chi nhánh tăng cường tuyên truyền quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng quanh địa bàn, áp dụng hình thức khuyến mãi, tặng quà để nâng cao khả thu hút khoản tiền gửi từ dân cư Tận dụng mối quan hệ để thu hút đơn vị, tổ chức kinh tế có , nguồn vốn lớn với giá rẻ Ngồi ra, Chi nhánh cịn tăng cường tìm kiếm tiếp cận tham gia dự án đầu tư nước Do thời gian ngắn Chi nhánh huy động số tiền đủ đáp ứng nhu cầu vay cá nhõn, t chc kinh t thiu Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 8 Chuyên đề tốt nghiệp Bng 1.1 :Tình hình huy động vốn Đơn vị: Tỷ đồng - quy VNĐ Chỉ tiêu Tiền gửi TCTD Tiền gửi TCKT Tiền gửi dân cư Tổng 2006 Tỷ trọng 2007 Tỷ trọng 2008 824 2903 4226 7953 10% 37% 53% 100% 572 3565 4182 8320 7% 43% 50% 100% 353 3126 1308 4787 Tỷ trọng 7% 65% 28% 100% Nguồn: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh NHNo &PTNT Chi nhánh Nam Hà Nội Trong năm vừa qua, địa bàn Hà Nội, NHTM cạnh tranh gay gắt việc đưa mức lãi suất với nhiều hình thức huy động hấp dẫn Với vị trí uy tín tạo dựng qua nhiều năm, NHNo&PTNT Nam Hà Nội hoàn thành tốt công tác huy động vốn theo kế hoạch Tổng nguồn vốn huy động tăng qua năm đạt vượt mức kế hoạch Năm 2006, tổng nguồn vốn 7953 tỷ đồng, vượt 5% so với kế hoạch tốc độ tăng trưởng vốn 79% Đến năm 2007, tổng nguồn huy động 8320 tỷ đồng tăng 6% so với năm 2006 vượt 36% so với kế hoạch Năm 2008, ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế tồn cầu, lượng vốn huy động giảm đáng kể xuống 4787 tỷ đồng đạt 130% kế hoạch năm Về cấu nguồn vốn huy động: Thực chủ trương TSC việc giảm dần TG, TV TCTD, Chi nhánh Nam Hà Nội chấp hành nghiêm chỉnh Đến 31/12/2007, TG TCTD 572 tỷ, chiếm tỷ trọng 7% tổng nguồn giảm 252 tỷ so với năm 2006 Tỷ lệ giữ nguyên năm 2008 Tiền gửi TCKT có tăng trưởng mạnh năm 2007, so với năm 2006 năm 2007 TSC có chủ trương giảm TG TCTC, Cơng ty Chứng khốn Cơng ty Bảo hiểm Đến 31/12/2007, TG TCKT 3.565 tỷ, tăng 662 tỷ với tốc độ tăng 23% so Ph¹m Thị Ngân Đầu t 47B 9 Chuyên đề tốt nghiÖp với năm 2006, trước ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế, lượng tiền gửi TCKT giảm nhẹ năm 2008 lại đạt tỷ trọng lớn 65% tổng nguồn vốn huy động Tiền gửi dân cư có xu hướng giảm qua năm Năm 2007, tiền gửi dân cư 4.182 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 50% tổng nguồn 99% năm 2006 Nguyên nhân phát triển thị trường chứng khoán nên việc thu hút nguồn tiền nhàn rỗi từ dân cư gặp nhiều khó khăn Năm 2008, mức lạm phát nước tăng cao khiến đời sống người lao động làm cơng ăn lương rơi vào khó khăn, từ ảnh hưởng tới việc huy động nguồn tiền gửi dân cư Ngân hàng, lượng tiền gửi dân cư tiếp tục giảm mạnh đạt 1308 tỷ đồng 1.1.4.2 Hoạt động tín dụng: Do nhu cầu vốn doanh nghiệp tăng để mở rộng kinh doanh chuẩn bị trình phát triển hội nhập kinh tế quốc tế, mặt khác với đổi chế thơng thống ngành ngân hàng: chế tín dụng, sách lãi suất thoả thuận với nỗ lực phấn đấu tập thể cán tín dụng nói riêng tồn chi nhánh nói chung, năm qua, cơng tác tín dụng chi nhánh thực khởi sắc Bảng 1.2: Tình hình hoạt động cho vay Đơn vị: Tỷ đồng - quy VNĐ Chỉ tiêu Tổng dư nợ ĐP Dư nợ ngắn hạn Dư nợ trung hạn Dư nợ dài hạn Tỉ trọng nợ trung dài hạn 2006 1601 952 88 561 2007 1945 863 108 973 2008 1922 1103 59 677 41% 56% 38% Nguồn: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh NHNo &PTNT Chi nhỏnh Nam H Ni Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 10 10 Chuyên đề tốt nghiệp Nm 2007, d n địa phương Chi nhánh Nam Hà Nội có tăng trưởng nhanh, tăng 343 tỷ vượt 21% so với đầu năm Tổng dư nợ địa phương năm 2007 đạt 1945 tỷ giảm nhẹ xuống 1922 tỷ năm 2008 98% so với kế hoạch giao Cũng năm 2007, cấu dư nợ phân theo thời hạn cho vay Nam Hà Nội thay đổi đáng kể Cơng tác tín dụng trung dài hạn trọng phát triển Chi nhánh chủ động tìm kiếm dự án đầu tư có hiệu quả, thực tốt định hướng, nhiệm vụ trọng tâm hoạt động tín dụng với doanh số tín dụng trung dài hạn năm đạt 1181 tỷ đồng.Tỷ lệ cho vay trung, dài hạn tăng nhanh gần đạt mức đạo Hội đồng Quản trị (thực 56%, kế hoạch giao 57%) Việc tăng dư nợ trung dài hạn giải ngân dự án mua Tầu chở dầu Công ty Vận tải Biển đông (tăng 200 tỷ đồng), DA ENZO Việt (77 tỷ), DA Trường ĐH Thăng Long (49 tỷ)… Công tác tín dụng ngắn hạn năm 2008 có tăng trưởng đáng kể Dư nợ tín dụng ngắn hạn đạt 1103 tỷ đồng đạt 91% so với năm 2007 Chi nhánh đáp ứng nhu cầu vốn lưu động cho khách hàng, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh Bảng 1.3 : Phân tích tình hình nợ xấu Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Nợ xấu Tỷ trọng 2006 2007 2008 28691 25359 25367 1.79% 1.3% 1.38% Nguồn: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh NHNO&PTNT Chi nhỏnh Nam H Ni Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 64 Chuyên đề tốt nghiệp 64 Khon vay c m bảo toàn giá trị quyền sử dụng đất tồn giá trị tài sản hình thành từ dự án với giá trị ước tính là: 23.741.155.402 đồng Nhận xét, đề xuất Phịng Tín dụng: * Nhận xét: - Công ty CP Đầu tư Phát triển Hồ Bình có đầy đủ tư cách pháp lý để vay vốn ngân hàng - Dự án đầu tư đủ sở pháp lý, hiệu khả thi - Tài sản bảo đảm đủ đảm bảo cho số tiền vay * Đề xuất: kết thẩm định, Phịng Tín dụng đề xuất duyệt cho vay khoản vay Công ty CP Đầu tư Phát triển Hồ Bình sau: - Mục đích vay vốn: đầu tư xây dựng, mua sắm thiết bị chi phí khác danh mục Dự án xây dựng Nhà máy sản xuất bao bì, kho hàng trung tâm thương mại (giai đoạn 1) - Số tiền cho vay: 17.741.000.000 đồng (Mười bảy tỷ, bảy trăm bốn mươi mốt triệu , đồng chẵn) - Thời gian vay: năm - Thời gian ân hạn: tháng - Lãi suất cho vay: Lãi suất thả nổi, điều chỉnh tháng lần, mức lãi suất áp dụng theo quy định Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam thời điểm điều chỉnh - Phương thức giải ngân: chuyển khoản trả cho người thụ hưởng - Kỳ hạn trả nợ gốc, lãi: Quý/tháng - Tài sản bảo đảm nợ vay tài sản dự án đầu tư bao gồm: quyền sử dụng đất tồn giá trị tài sản hình thành từ dự án với giá trị ước tính là: 23.741.155.402 ng - iu kin gii ngõn: Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 65 Chuyên đề tốt nghiệp 65 * Thời hạn giải ngân cuối cùng: 30/9/2009 * Công ty rút tiền vay sau hoàn thành thủ tục bảo đảm tiền vay hoàn tất thủ tục pháp lý thoả thuận môi trường dự án đầu tư, giấy chứng nhận thẩm duyệt phòng cháy chữa cháy cơng trình xây dựng phê duyệt phương án cấp điện điện lực Bắc ninh * Công ty cung cấp đầy đủ giấy tờ chứng minh vốn tự có tham gia vào dự án (phần toán phần toán vốn tự có) * Trước giải ngân cơng ty cung cấp hồ sơ, chứng từ chứng minh cho mục đích sử dụng tiền vay, sau thẩm định đủ điều kiện Ngân hàng thực giải ngân * Giải ngân vốn vay tương ứng với vốn tự có tham gia vào dự án theo tỷ lệ vốn tự có 44%, vốn vay 56% Nhận xét chung: Trên quy trình kết tiến hành thẩm định cho vay vốn DA đầu tư xây dựng : Nhà máy sản xuất bao bì, kho hàng trung tâm thương mại (giai đoạn 1) Công ty CP đầu tư & phát triển Hịa Bình mà CBTD phịng tín dụng NHNo & PTNT Nam Hà Nội tiến hành dự án chấp nhận cho vay với số vốn tối đa 17.741.000.000 đồng Qua ví dụ ta có thấy cơng tác thẩm định DA xây dựng nhà máy sản xuất bao bì kho hàng công ty CP Đầu tư & phát triển Hịa Bình nhìn chung đảm bảo nội dung nhiên độ sâu nội dung cịn sơ sài chưa có tính thuyết phục cao Cụ thể sau: * Về thẩm định hồ sơ pháp lý dự án: nội dung pháp lý dự án thẩm định kỹ chặt chẽ, hồ sơ đầy đủ hợp lệ * Về thẩm định thị trường: không đề cập đến cách chi tiết mà ước lượng đầu định tính, chưa xem xét tính ổn định thị trường đầu ra, rủi ro đầu vào tăng giá nguyên vật liệu chưa phân tích cách khoa hc iu ny s nh Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 66 Chuyên đề tốt nghiệp 66 hng ti chi phí sản xuất, từ ảnh hưởng tới giá thành sản phẩm Do cần xem xét lại khía cạnh đầu ra, đầu vào dự án *Về thẩm định kỹ thuật: - Chưa đề cập đến thuận lợi khó khăn địa điểm xây dựng ảnh hưởng đến thị trường tiêu thụ, việc cung cấp nguyên vật liệu đầu vào - Đã đề cập tới giải pháp khắc phục ảnh hưởng bất lợi dự án tới môi trường xã hội * Về thẩm định khía cạnh tổ chức quản lý DN: DN thành lập nội dung phân tích tài cơng ty khơng đề cập CBTD nên tìm hiểu đánh giá trình độ học vấn kinh nghiệm ban lãnh đạo để đưa nhận định khái quát khả quản lý họ * Về thẩm định khía cạnh tài chính: - Về xác định cấu tổng vốn đầu tư nhu cầu vốn đầu tư: chưa đề cập tới hợp lý tỷ lệ khoản mục tổng vốn đầu tư, chi phí hạng mục cơng trình chưa nêu rõ khó xác định tổng vốn đầu tư tính tốn hợp lý hay chưa - Về tính tốn hiệu tài khả trả nợ dự án: CBTD tổng kết yếu tố chi phí doanh thu lợi nhuận dự kiến dự án báo cáo chủ đầu tư cung cấp mà chưa có tìm hiểu sâu thị trường đầu vào đầu sản phẩm DA cách cụ thể…Các tiêu tài tính tốn chưa có phân tích so sánh với tiêu chung ngành hay dự án tương tự xét duyệt đầu tư nên chưa mang tính thuyết phục cao - Về thẩm định kế hoạch trả nợ: chưa xây dựng kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian, số tiền gốc lãi cho dự án * Về thẩm định rủi ro: CBTD chưa phân tích thiệt hại xảy xác định nhu cầu sản phẩm bao bì, biến động tăng giá nguyên vật liệu, giả sử thị trường có biến động nguyên vật liệu, thay đổi tỉ giá, lạm phát,… ảnh hưởng nghiêm trọng đến dòng tiền dự án từ làm cho tiêu tài có th khụng c m bo Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 67 Chuyên đề tốt nghiệp 67 * V thm định tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo toàn quyền sử dụng đất giá trị tài sản hình thành cần phải có tính tốn cách đầy đủ, đồng xác 1.2.3 Đánh giá kết hiệu công tác thẩm định dự án sản xuất kinh doanh DNNVV NHNo chi nhánh Nam Hà Nội : 1.2.3.1 Đánh giá kết hiệu công tác thẩm định dự án sản xuất kinh doanh DNNVV hoạt động sản xuất kinh doanh NH : Thời gian vừa qua, kinh tế nước đầy biến động gây khơng khó khăn cho mơi trường kinh doanh NH nói chung hoạt động kinh doanh NHNo Nam Hà Nội nói riêng Tuy nhiên, vượt lên thử thách khó khăn đó, chi nhánh đạt thành tựu định hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong đó, có đóng góp khơng nhỏ cơng tác thẩm định dự án SXKD DNNVV Điều thể qua mặt sau: - Phân tán rủi ro cho NH: Như biết hoạt động cho vay chứa đựng rủi ro Việc tập trung vốn vay vào số DN lớn, hay DN thuộc số ngành kinh tế định tiết kiệm nhiều chi phí thẩm định, tăng cường hiệu quản lý đem lại nguy mát cho NH DN gặp khó khăn sản xuất kinh doanh chí phá sản Chính thơng qua cơng tác thẩm định dự án SXKD DNNVV giúp NH mở rộng tín dụng DNNVV, DN với số lượng lớn, số vốn vay trả nhiều lần giảm tổn thất xảy rủi ro cho NH Mặt khác chất lượng công tác thẩm định nâng cao nên tỷ lệ nợ hạn NH qua năm giảm đáng kể từ giảm thiểu nhiều rủi ro cho hoạt động kinh doanh NH - Tăng doanh thu lợi nhuận: Trong năm gần đây, cải thiện công tác thẩm định cho vay DNNVV nên thu nhập từ cho vay DN tăng lên so với thời kỳ trc Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 68 Chuyên đề tèt nghiƯp 68 Bảng 1.11: Tình hình thu nhập từ cho vay DNNVV Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Thu nhập từ cho vay DN VVN 141581 357847 207229 Tổng thu nhập ngân hàng 556189 738093 592083 Tỷ trọng (%) 25% 48% 35% Nguồn : Báo cáo kết hoạt động tín dụng DNNVV NHNo&PTNT Chi nhánh Nam Hà Nội Trước hết, nhận thấy tỷ trọng thu nhập từ cho vay doanh nghiệp VVN tổng thu nhập ngân hàng qua năm có gia tăng đáng kể Đặt biệt, năm 2007 thu nhập từ cho vay doanh nghiệp chiếm 48%, số phản ánh cho vay cho vay doanh nghiệp VVN có đóng góp vơ to lớn vào thu nhập ngân hàng Năm 2008, nhiều biến động kinh tế nước giới, tỷ lệ lạm phát tăng cao ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh DN từ hoạt động kinh doanh NH bị giảm sút đáng kể Tuy nhiên thấy tăng trưởng thu nhập từ cho vay DNNVV tốc độ với tăng trưởng tín dụng DNNVV qua khẳng định chất lượng cơng tác thẩm định ngày hồn thiện nâng cao - Nâng cao trình độ chuyên môn đội ngũ cán bộ: việc đẩy mạnh công tác thẩm định dự án sản xuất kinh doanh DNNVV điều kiện thuận lợi giúp cho CBTD cọ xát với thực tế, nắm bắt tình hình, từ nâng cao trình độ chun mơn kinh nghiệm thân Các CBTD phòng tín dụng NHNo Nam Hà Nội qua đào tạo chuyên môn nhận công tác họ thường lúng túng việc xử lý nghiệp vụ, nhiên sau vài năm công tác chi nhánh, trải qua trình thẩm định nhiều dự án, họ học hỏi tích lũy kinh nghiệm, từ có kỹ vững vàng công tác thẩm định 1.2.3.2 Những kết đạt c : Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 69 Chuyên ®Ị tèt nghiƯp 69 Những kết đạt công tác thẩm định dự án sản xuất kinh doanh DNNVV ngân hàng thời gian qua thể nhiều mặt Cụ thể : Thứ nhất, chất lượng công tác thẩm định ngày nâng cao Chất lượng công tác thẩm định thể gián tiếp qua kết công tác tín dụng, cụ thể tỷ lệ xấu hiệu gia tăng dự án : Bảng 1.12 : Tỷ lệ nợ hạn DNNVV Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Dư nợ hạn DNNVV 28755 22027 6545 3,17 1,6 0,62 Tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợDNNVV(%) Nguồn : Báo cáo kết hoạt động tín dụng DNNVV NHNo&PTNT Chi nhánh Nam Hà Nội Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ nợ xấu DNNVV giảm đáng kể từ 3,17% năm 2006 với mức nợ xấu 28755 triệu đồng xuống 0,62% , mức nợ xấu 6545 triệu đồng năm 2008 ,số chuyển nợ hạn không nhiều, chủ yếu tập trung cho vay nhập cho vay tiêu dùng Qua cho thấy cơng tác thẩm định dự án sản xuất kinh doanh DNNVV ngày quan tâm đầu tư nâng cao chất lượng Tất dự án lớn có quan hệ tín dụng ngân hàng khơng có nợ xấu, dự án giai đoạn giải ngân gặp thuận lợi giai đoạn đến giai đoạn trả nợ khơng có nợ q hạn Các DN vay vốn hoàn thành nghĩa vụ trả nợ hạn cho NH Số lượng dự án thẩm định ngày nhiều, chất lượng báo cáo thẩm Ph¹m Thị Ngân Đầu t 47B 70 Chuyên đề tốt nghiệp 70 định nâng cao, nhận xét đánh giá báo cáo thẩm định cán tín dụng bước đầu có khoa học độ chuẩn xác cao Thứ hai, công tác tổ chức thẩm định, NH có phân công rõ ràng công việc trách nhiệm cán tín dụng, đưa quy định cụ thể, chặt chẽ hướng dẫn cán thực thẩm định theo quy trình nhiều nội dung khác Điều không tạo thuận lợi lớn cho cán tín dụng thực thẩm định mặt doanh nghiệp vay vốn, giúp họ có phán tín dụng xác nhanh chóng mà cịn tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp vay vốn Mặt khác, ngân hàng có phân cơng cơng tác rõ ràng, cán đảm nhận việc cho vay dự án thuộc ngành kinh tế khác Chính chun mơn hóa làm cho cán tín dụng có hiểu biết sâu sắc dự án thuộc ngành lĩnh vực mà đảm nhận từ nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định Thứ ba, thành đạt cơng tác thẩm định cịn thể chỗ ngân hàng rút ngắn thời gian thẩm định khách hàng Nếu trước đây, phải nhiều thời gian để cán tín dụng thực việc thu thập, xử lý thông tin đưa đánh giá DN dự án đến hạn chế khắc phục Sở dĩ đạt thành NH áp dụng qui trình chấm điểm tín dụng khoa học khách hàng đến vay vốn dự án vay vốn từ bước chuẩn hóa quy trình thẩm định nâng cao chất lượng đánh giá khách hàng dự án vay vốn NHNo Nam Hà Nội quy định thời gian tối đa để thực công tác thẩm định định cho vay ngày kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ vay vốn khách hàng) cho vay ngắn hạn, 15 ngày cho vay trung dài hạn, thời gian để tái thẩm định không ngày tín dụng ngắn hạn, khơng q ngày tín dụng trung dài hạn Tuy nhiên hầu hết CBTD hoàn thành việc thẩm định với thời gian quy định Điều giúp DN nắm bắt kịp thời hội kinh doanh đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh diễn suôn sẻ, liên tục từ lịng tin doanh nghiệp NH ngày củng cố Thứ tư,sự đầy đủ đa dạng nội dung thẩm định thành công lớn mà chi nhánh đạt Hiện thực thẩm định DN dự án sản xuất DNNVV NH quan tâm tới việc đánh giá nhiều nội dung bao quỏt Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 71 Chuyên ®Ị tèt nghiƯp 71 mặt hoạt động sản xuất kinh doanh khía cạnh dự án DN thông qua báo cáo thẩm định Các báo cáo sâu phân tích nội dung, phân tích khả tài doanh nghiệp, đánh giá tính khả thi dự án, tác động dự án tới xã hội,…Hơn với chủ trương : mở rộng cho vay sở đảm bảo chất lượng tín dụng, nên q trình thẩm địn, NH thực cách nghiêm chỉnh chặt chẽ, kiểm tra số liệu cách trung thực khách quan xác Ngồi thơng tin từ DN cung cấp, CBTD cịn tổ chức thu thập thơng tin từ nhiều nguồn khác Thứ năm, thành đạt công tác thẩm định dự án DNNVV không kể đến yếu tố công nghệ, đặc biệt công nghệ thông tin Là chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam- NH lớn Việt Nam trọng đầu tư đổi ứng dụng công nghệ ngân hàng phục vụ đắc lực cho công tác quản trị kinh doanh phát triển màng lưới dịch vụ ngân hàng tiên tiến mà nhiều dự án công nghệ thông tin phục vụ cho NH áp dụng chi nhánh Tiêu biểu kể đến phần mềm IPCAS thuộc dự án “ đại hóa tốn kế toán khách hàng” Hiện dự án IPCAS kết thúc giai đoạn đạt thành tựu đáng kể Hệ thống đáp ứng yêu cầu xử lý bao gồm tất Module nghiệp vụ Ngân hàng bản: Thông tin khách hàng, Sổ cái, Tiền gửi, Tiền vay, Tài trợ thương mại, Quản lý vốn Ngoại tệ, Thanh toán , cung cấp liệu đầu vào cho hệ thống thông tin báo cáo phục vụ công tác quản trị điều hành Hệ thống cho phép cải tiến hoạt động kế toán kiểm soát nội Ngân hàng thơng qua Module Kế tốn Kiểm soát nội (General Affaires module) Tăng cường khả quản lý kiểm soát Trung tâm điều hành phương diện hoạt động quản lý vốn, quản lý cho vay, khả khoản, khả quản lý đầy đủ, chặt chẽ trình nghiệp vụ, đánh giá tức thời kết kinh doanh chi nhánh toàn hệ thống, quản lý có hiệu rủi ro kinh doanh Hiện tại, chi nhánh, CBTD trang bị máy tính có nối mạng Internet riêng, nhờ đó, họ trực tiếp thực thu thập thơng tin từ Trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng CIC, từ trang Web hữu ích mang Internet cách nhanh chóng, đầy đủ cập nhật Hơn nữa, thay tính tốn thủ cơng trước, CBTD thực tính tốn tiêu tài chính, hiu qu ti chớnh phng ỏn sn xut Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 72 Chuyên đề tốt nghiệp 72 kinh doanh, dự án đầu tư phần mềm đại cài đặt máy tính Do mà kết tính tốn có độ xác cao, nhanh chóng hiệu quả, giảm nhiều thời gian cho công tác thẩm định dự án DN cán tín dụng 1.2.3.3 Một số tồn nguyên nhân: Quá trình xem xét, đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án sản xuất kinh doanh DNNVV NHNo Nam Hà Nội cho thấy có thành cơng đáng kể, song cơng tác cịn nhiều hạn chế cần sớm có biện pháp khắc phục Về quy trình thẩm định: Quy trình thẩm định cho vay số điểm chưa hợp lý, liên quan đến việc phân cấp trách nhiệm cán thẩm định Một điểm yếu quy trình thẩm định cho vay cán tín dụng thực ba khâu trình cho vay là: Tiếp xúc khách hàng, thẩm định phương án vay vốn, giải ngân thu nợ Quy trình bộc lộ số hạn chế định: Một cán tín dụng phải kiêm nhiều việc từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn, kiểm sốt tính đầy đủ hợp lệ loại giấy tờ, thu thập thông tin để thẩm định khách hàng vay, thẩm định dự án đầu tư đến lập tờ trình kiểm tra, giám sát theo dõi nợ vay… Khối lượng công việc lớn cộng thêm số dự án thẩm định ngày tăng, CBTD khó tiến hành phân tích thẩm định kỹ lưỡng khoản vay, từ làm giảm chất lượng cơng tác thẩm định.Bên cạnh phối hợp phận q trình thẩm định cịn hạn chế, cán thẩm định thường làm việc độc lập, có chia sẻ hỗ trợ thơng tin kinh nghiệm cho Về công tác thu thập xử lý thông tin: Hệ thống thu thập xử lý thông tin Ngân hàng có nhiều cải thiện song chưa thực đáp ứng yêu cầu đặt công tác thẩm định CBTD tiến hành thẩm định doanh nghiệp chủ yếu dựa thông tin hồ sơ doanh nghiệp gửi đến, trung tâm phịng ngừa tín dụng CIC, cịn nguồn thơng tin khác chưa quan tâm khai thác mức môi trường kinh doanh doanh nghiệp, yếu tố đầu ra, đầu vào, khả cạnh tranh thị trường sản phẩm,…Hơn nữa, cần thấy việc tiếp cận thông tin từ tổ chức chuyên cung cấp thông tin hay phng tin Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 73 Chuyên ®Ị tèt nghiƯp 73 thơng tin đại chúng hạn chế nhiều ngân hàng khơng riêng NHNo Nam Hà Nội điều kiện tiếp xúc khơng nhiều, tốn thời gian chi phí đơi không phù hợp với thời hạn thẩm định theo quy định NH Về nội dung phương pháp thẩm định: Hiện tại, công tác thẩm định chủ yếu dựa trên sở hồ sơ dự án DN việc tham khảo, thực tế để đối chứng, kiểm tra cịn thiếu Nội dung thẩm định khía cạnh cịn thiếu nhiều khơng xác Q trình thẩm định tập trung đánh giá khía cạnh tài khả trả nợ chủ đầu tư, nội dung khác đánh giá cách chung chung, sơ sài, không quan tâm cách mức Cụ thể Khi đánh giá khía cạnh kỹ thuật, cán dựa luận chứng kỹ thuật khách hàng mà đưa nhận xét chủ quan thân chưa có nhiều kinh nghiệm Khi đánh giá phương diện thị trường, kết luận đưa cịn thiếu sở, mang nặng tính chất định tính Hầu hết thơng số đưa dựa kinh nghiệm ý kiến chủ quan cá nhân, chưa áp dụng phương pháp phân tích tốn học phân tích dự đốn cung cầu thị trường… Việc thẩm định tiêu đánh giá hiệu tài cịn nhiều bất cập Các tiêu NPV, T tính sở áp dụng mức lãi suất không đổi Tuy nhiên mặt lý thuyết, lãi suất yếu tố thường xuyên biến đổi tác động nhiều nhân tố theo thời gian Như tiêu nhiều khơng cịn mang đầy đủ ý nghĩa, với dự án trung- dài hạn, lẽ việc tính toán chúng phụ thuộc nhiều vào việc lựa chọn tỷ suất chiết khấu Trong số trường hợp, cán thẩm định tính tốn tiêu không ý tới giá trị thời gian tiền, không quy đổi khoản thu chi mặt thời gian để tính tốn, phân tích, từ dẫn đến làm giảm độ xác tiêu Khi đánh giá khía cạnh kinh tế- xã hội cán thẩm định tính tốn tiêu hiệu xã hội dự án : mức tăng thu nhập, khả tạo việc làm cho người lao động, mức thuế đóng góp cho ngân sách…Đặc biệt nội dung đánh giá rủi ro cán thẩm định đề cập hầu hết báo cáo thẩm định V phng phỏp thm nh: Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 74 Chuyên đề tốt nghiệp 74 Ngõn hng cha có kết hợp phương pháp q trình thẩm định Mặt khác việc sử dụng tiêu nhiều hạn chế: Phương pháp so sánh tiêu phương pháp phổ biến mà cán thẩm định sử dụng nhiều nhất, việc so sánh đơi cịn mang tính giản đơn Các tiêu tổng hợp cấu vốn đầu tư, suất đầu tư tiêu sản xuất, tiêu hao lượng, nguyên vật liệu, nhân công… chưa có so sánh với dự án tương tự, với định mức kinh tế- kỹ thuật Bộ ngành Các tiêu phân tích tình hình tài doanh nghiệp dừng lại việc so sánh năm với chưa đối chiếu với doanh nghiệp ngành Các tiêu chuẩn cơng nghệ, thiết bị chưa có chuẩn mực để kiểm tra, đối chứng Điều lần chứng tỏ nguồn thơng tin ngân hàng cịn thiếu, chưa đáp ứng nhu cầu thẩm định Phương pháp dự báo chưa áp dụng cách khoa học Các thông tin cung cầu sản phẩm, giá cả, chất lượng công nghệ, thiết bị… thu thập dựa cố gắng cao cán thẩm định thơng qua sách báo, tạp chí, phương tiện thông tin đại chúng hàng ngày, nguồn thông tin nhiều không thực đầy đủ cập nhật Mặt khác ngân hàng chưa áp dụng phương pháp toán học phân tích dự báo cung cầu thị trường Điều có ảnh hưởng khơng nhỏ tới chất lượng cơng tác dự báo, làm giảm độ xác tiêu hiệu Các phương pháp phân tích rủi ro chưa trọng cách mức Một dự án đầu tư vào hoạt động gặp nhiều loại rủi ro khác như: rủi ro cung cấp đầu vào, đầu ra; rủi ro chậm tiến độ thi công; rủi ro cung cấp dịch vụ công nghệ- kỹ thuật… Tuy nhiên cán thẩm định dành nhiều thời gian công sức sâu đánh giá loại để từ có hướng tư vấn, chủ đầu tư tìm biện pháp phịng ngừa Bên cạnh đó, phân tích rủi ro thơng qua phân tích độ nhạy coi phương pháp phân tích đại, chưa ngân hàng sử dụng nhiều, có dừng lại việc phân tích độ nhạy chiều Việc lựa chọn yếu tố dao động, khoảng dao động phụ thuộc nhiều vào đánh giá chủ quan cán thẩm định Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 75 Chuyên đề tốt nghiƯp 75 khơng ngân hàng quy định cụ thể sở tổng kết dự án đặc trưng lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác Về thẩm định tài sản đảm bảo: Cơ chế bảo đảm tiền vay việc định giá Tài sản đảm bảo trình thẩm định hồ sơ vay đóng vai trị quan trọng việc xem xét, đánh giá tài sản, quản lý TSĐB, chuẩn mực tài sản chi nhánh áp dụng mức sơ khai Nhận thức quyền lựa chọn TSĐB cán ngân hàng chưa đầy đủ Việc định giá thực cách chiếu lệ mang tính thủ tục, đặc biệt TSBĐ cơng trình xây dựng dây chuyền máy móc thiết bị * Nguyên nhân tồn tại: +)Nguyên nhân từ phía ngân hàng: Thứ nhất, Nội dung quy trình thẩm định ngân hàng q trình hồn thiện Quy trình thẩm định xây dựng áp dụng chung cho loại dự án, chưa có văn hướng dẫn riêng cho loại dự án thuộc lĩnh vực khác Các nội dung quy trình chưa quy định chi tiết, tỉ mỉ làm sở cho cán thẩm định có tham chiếu, khiến họ lúng túng thẩm định, đặc biệt dự án thuộc lĩnh vực kinh doanh Đó ngun nhân dẫn đến tình trạng bỏ qua tuỳ tiện số trường hợp Mặc dù quy trình tín dụng ngân hàng có quy định đầy đủ nội dung cần tiến hành trình thẩm định dự án đầu tư, song thực tế việc thẩm định tập trung vào phương diện tài phân tích thị trường Điều hoàn toàn dễ hiểu, thực tế ngân hàng đơn vị kinh doanh khơng có đủ nguồn lực để thẩm định hết yếu tố, dó khía cạnh lại chưa nghiên cứu quan tâm đầy đủ, khía cạnh kinh tế- xã hội dự án Đây thực tế chung hầu hết ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ hai, yếu tố quan trọng, định hàng đầu tới việc thẩm định dự án DNNVV khả năng, trình độ CBTD Ở chi nhánh nay, đội ngũ CBTD trẻ, kiến thức kinh nghiệm thực tế chưa vững vàng đặc biệt kinh nghiệm thẩm định khách hàng Do vậy, họ chưa có nhìn tồn diện tổng thể hiệu v tớnh kh thi Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 76 Chuyên đề tốt nghiệp 76 ca phng ỏn, d án vay vốn, nhiều số doanh nghiệp thực chất tốt, có phương án kinh doanh khả thi lại không vay vốn ngược lại Hơn nữa, trình độ CBTD trẻ cịn non yếu nên họ chưa có đủ khả thực tư vấn cho doanh nghiệp cách lập phương án, hiệu hoạt động kinh doanh mà yêu cầu doanh nghiệp cung cấp đầy đủ thủ tục vay vốn cần thiết cách máy móc, xoay quanh trọng tới tài sản đảm bảo cho khoản vay mà lơ nội dung quan trọng khác Việc khơng ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ kiến thức thực tế thị trường cho đội ngũ CBTD vô quan trọng phát triển ngân hàng nói chung cơng tác thẩm định nói riêng Thứ ba, cơng nghệ thơng tin yếu tố vô quan trọng, định nhiều tới chất lượng công tác thẩm định Trong thời gian qua trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định ngân hàng trọng đầu tư, nhiên đặc thù ngành ngân hàng đòi hỏi hệ thống trang thiết bị phải thường xuyên đổi mới, cập nhật, nên đầu tư chưa đáp ứng kịp nhu cầu Bên cạnh đó, hệ thống trang thiết bị chưa khai thác cách triệt để, chủ yếu dùng để soạn thảo văn tính toán đơn Excel Ở phải kể đến lực thành thạo máy tính phận cán thẩm định chưa ổn Mặt khác, ngân hàng chưa nghiên cứu áp dụng phần mềm đại thẩm định quản lý dự án Điều trái ngược với xu hướng nay, mà cơng tác thẩm định ngày địi hỏi phải chuẩn hố thơng qua việc áp dụng hệ thống phần mềm phân tích chuyên ngành, quản lý dự báo Trong tương lai, ngân hàng nên ý áp dụng ứng dụng khoa học công nghệ công tác thẩm định dự án +) Nguyên nhân từ phía DNNVV: Nguyên nhân tồn công tác thẩm định xuất phát phần từ phía DNNVV muốn vay vốn NH Cụ thể sau: Thứ nhất, DNNVV không thực cung cấp đầy đủ, xác tài liệu cần thiết hồ sơ vay vốn Các tài liệu tài mà DNNVV cung cấp khơng phải lúc đáng tin cậy đặt biệt hầu hết cha c kim tra, kim toỏn y Phạm Thị Ngân Đầu t 47B 77 Chuyên đề tốt nghiệp 77 Nguyên nhân vấn đề doanh nghiệp vay vốn NH hầu hết DNNVV nên chưa có kinh nghiệm việc thu thập tài liệu liên quan để hoàn thiện hồ sơ vay vốn khả lập báo cáo tài phương án kinh doanh cịn chí khơng có khả lập dự án Hơn nữa, thực tế có cơng ty lớn, doanh nghiệp uy tín quản lý chặt chẽ Nhà nước nên thực đầy đủ quy định chế độ kế toán, kiểm toán Tuy nhiên đối tượng khách hàng mà chi nhánh hướng tới lại DNNVV thuộc thành phần kinh tế quốc doanh Nhưng nay, chế tài quy định, chế độ kế tốn, kiểm toán chưa đồng đầy đủ Các báo cáo tài thường chỉnh sửa cho phản ánh cách có lợi cho mục đích vay vốn doanh nghiệp Thứ hai, ngun nhân quan trọng khác gây khó khăn cho cơng tác thẩm định DNNVV CBTD nguyên tắc bảo mật thông tin doanh nghiệp DN sản xuất kinhdoanh bảo mật thơng tin vấn đề quan trọng hàng đầu Họ không muốn tiết lộ nhiều thơng tin mang tính cạnh tranh với doanh nghiệp khác thông tin mật phương thức bí kinh doanh Vì thế, tài liệu mà họ cung cấp cho NH thường khơng thực xác đầy đủ +)Các ngun nhân khác: Thứ nhất, văn pháp quy, định liên quan tới nghiệp vụ tín dụng cơng tác thẩm định đầy đủ song nộ dung chúng chưa thống nhất, chồng chéo, việc áp dụng quy định vào cơng tác thực tế chi nhánh nhiều ngân hàng khác khơng đơn giản Ngồi ra, quy định Nhà nước DN chưa thật chặt chẽ mang tính bắt buộc, cụ thể quy định chế độ kiểm toán bắt buộc, thống chuẩn mực kế toán doanh nghiệp, báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thứ hai, trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng CIC vào hoạt động nhiều năm song chất lượng thông tin tín dụng mà trung tâm cung cấp chưa có độ tin cậy cao, chưa đầy đủ thường mang tính chất tham khảo Ngun nhân vì, thông tin từ CIC phần lớn tổ chức tín dụng cung cấp Mà thực tế TCTD chưa tuân thủ quy định cung cấp thơng tin, thiếu tinh thần hợp tác, Ph¹m Thị Ngân Đầu t 47B 78 Chuyên đề tốt nghiệp 78 thơng tin quan trọng khách hàng mục đích bảo mật thơng tin cho khách hàng vay lợi ích CIC Ngồi ra, quan hệ NHTM chưa thật chặt chẽ, chưa có phối hợp, hỗ trợ chia sẻ thông tin khách hàng, đặc biệt công tác thẩm định dự án DN Thứ ba, chưa có quan xây dựng tiêu trung bình ngành nhằm phục vụ cho công tác đánh giá, thẩm định dự án đầu tư Vì vậy, thực thẩm định khách hàng, CBTD khơng có đủ tiêu chí để thực so sánh ngành Hơn nữa, chưa có quan thức đứng thực việc xếp hạng tín dụng Hầu hết NHTM phải tự xếp loại DN theo tiêu chí Bộ tài đưa Thường tiêu chí chưa cụ thể hóa, cịn mang tính chất chung chung chưa tính đến biến động ngành, lĩnh vực sản xuất kinh doanh Trước thực trạng công tác thẩm định ngân hàng thời gian qua, thấy, bên cạnh thành tựu đạt được, hoạt động thẩm định dự án đầu tư NHNo Nam Hà Nội tồn nhiều hạn chế Chính vậy, thời gian tới ngân hàng cần phát huy thành tựu đạt được, mặt khác tìm giải pháp nhằm khắc phục tồn để khơng ngừng hồn thiện cơng tác thẩm định dự án, từ nâng cao chất lượng hoạt động Trong khuôn khổ chuyên đề, em xin đưa số giải pháp đề cp chng ca chuyờn Phạm Thị Ngân §Çu t 47B ... thẩm định dự án sản xuất kinh doanh DNNVV NHNNo & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội : 1.2.1 Tổng quan dự án đầu tư sản xuất kinh doanh DNNVV NHNNo & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội : 1.2.1.1 Tiêu chí xác định. .. dù khách hàng có tài sản đảm bảo, có khả trả nợ ngân hàng chẳng đáp ứng số vốn Vì cán thẩm định vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh, kế hoạch sản xuất kinh doanh hàng năm doanh nghiệp lập... ngày tốt cho mục tiêu phát triển hội nhập quốc tế 1.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội Ban lãnh đạo Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội gồm có giám đốc