Đề tài thiết kế hệ thống quản lý tiền gửi tiết kiệm cho ngân nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam, chi nhánh huyện thanh trì luận văn, đồ án, đề tài tốt nghiệp

>.Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ - Kiểm tra công tác điều hành của Chi nhánh Thanh Trì - NHNN & PTNTVN va cac don vi trực thuộc theo nghị quyét của Hội đồng quan tri va Tổng Giám đốc N

LOI NOI DAU

Nền kinh tế nước ta ngày càng phát triển theo hướng CNH-HDH

Trong đó có sự đóng góp to lớn của hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Có

thể nói hệ thống ngân hàng là huyết mạch của nền kinh tế Ngân hàng với

các chức năng chủ yếu là nhận tiền gửi, cho vay và làm trung gian thanh toán Ngân hàng là người điều chuyển vốn từ những nơi thừa vốn tới nơi thiếu vốn, thúc đây hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu thụ sản phẩm Là trung gian thanh toán, ngân hàng là đầu mối giúp khách hàng giao dịch

thuận tiện, giảm bớt chi phí giao dịch của toàn xã hội

Cùng với sự phát triển và đổi mới của nền kinh tế, hoạt động của

ngân hàng cũng luôn luôn đổi mới để có thể đi trước đón đầu, nắm bất

những cơ hội của nền kinh tế, thúc đây nền kinh tế phát triển Nhưng trong quá trình hoạt động của mình, hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng gặp phải

rất nhiều khó khăn vướng mắc, do chủ quan hoặc những tác động khách

quan mang lại

Chiến lược phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam năm nay là mở

rộng thị phần ở các thành phố lớn Chiến lược này đang được các chi nhánh

khẩn trương triển khai bằng những biện pháp cụ thể để thu hút, hấp dẫn

khách hàng Với chiến lược này, NHNo&PTNT Việt Nam hy vọng tạo thế

ồn định cho sự phát triển của mình trước những thách thức mới

Chỉ còn 7 năm nữa, lĩnh vực ngân hàng ở Việt Nam sẽ phải mở cửa

hoàn toàn, các tô chức tin dụng nước ngoài với số vốn không lỗ, công nghệ

hiền đại, dịch vụ đa dạng đợc hoạt động không hạn chế tại thị trường Việt

Nam Để tồn tại và phát triển, các ngân hàng thương mại (NHTM) trong nước buộc phải đa dạng hoá dịch vụ, chiếm lĩnh thị trờng ngay từ bây giờ Ngay từ đầu năm 2003, các NHTM đua nhau tung ra các chiêu huy động

vốn Sở dĩ các NHTM làm như vậy là để tạo sự chủ động về vốn cho các dự

án trong thời gian tỚI

Đối với NHNo&PTNT Việt Nam thì một trong những cách huy động vốn truyền thống và hiệu quả là huy động vốn trong dân c thông qua

hình thức nhận gửi tiết kiệm Trong quá trình thực tập tại NHNo&PTNT

Việt Nam — Chi nhánh huyện Thanh Trì em nhận thấy đây là chi nhánh có

khối lợng giao dịch tiết kiệm lớn Khách hàng là những hộ nông dân có nhiều nhu cầu gửi tiết kiệm, và thông thờng là gửi với kỳ hạn ngắn Chính vì

vậy trong đợt thực tập chuyên đề này em chọn đề tài: “Thiết kế hệ thống quan lý tiền gửi tiết kiệm cho ngân NHNo@PTNT Việt Nam, chỉ nhánh huyện Thanh Trỉ” với những nội dung chính sau:

CHONG I: NGAN HANG VA HOAT DONG TIN DUNG CUA

NGAN HANG

Nêu lên khái quát về ngân hàng và hoạt động tín dụngcủa ngân hàng, trong đó chú trọng tìm hiểu về hoạt động nhận gửi và chỉ trả tiết kiệm

CHONG II: THIET KE CHONG TRINH QUAN LY TIEN GUI TIET KIEM TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN

NONG THON THANH TRi

Thiết kế cơ sở dữ liệu, thiết kế chơng trình quần lý tiền gửi tiết kiệm bằng Mierosoft Acces

Với khả năng của một sinh viên cùng với quỹ thời gian tơng đối ngắn

cho việc thiết kế một chơng trình quản lý nên chuyên đè thực tập này không

thé giải quyết hết mọi khía cạnh của đè tài Em tất mong nhận đợc sự chỉ

bảo của quý thầy cô cùng những ý kiến đóng góp của các bạn

Qua đây em xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới Thầy giáo, T.S Trần Đình Toàn và quý cơ quan đã tạo mọi điều kiện thuận lợi nhất dé cho

em hoan thanh chuyén dé nay

Hà Nội Tháng 5/2003 SV: Hoang Anh Tuan

CHUONG I

NGAN HANG VA HOAT DONG TIN DUNG CUA NGAN HANG

I Ngan hang nong nghiép Viét Nam

1 Lịch sử hình thành và phát triển

Theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Chủ tịch HĐBT (nay là Thủ tướng Chính phủ), Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập trong phạm vi cả nước gồm: NHPTNN TW, 38 chi nhánh tỉnh, thành phố và 475 chi nhánh huyện với tổng biên chế 36.000 người.

Đến ngày 15/10/1996, Thống đốc NHNN VN được Thủ tướng Chính phủ

uỷ quyền ký Quyết định số 280/QĐ-NH5 đổi tên thành Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) Đến nay, NHNo&PTNT đã trải qua chặng đường hơn 13 năm xây dựng và trưởng thành

Từ năm 1996 đến nay, vượt qua không ít khó khăn, thử thách, hoạt

động của NHNo&PTNT đi vào én định và phát triển, trở thành một trong những ngân hàng thương mại quốc doanh lớn nhất Việt Nam, được Đảng,

Nhà nước và nhân dân tin cậy, có vị thế trong khối ngân hàng ASEAN và

khu vực châu Á Kết thúc năm tài chính 2000, NHNo&PTNT đã có mạng lưới kinh doanh trải khắp mọi miền đất nước với 1.469 chi nhánh và 2,3 vạn

cán bộ nhân viên Tổng nguồn vốn kinh doanh đạt 55.041 tỷ đồng, trong đó

có 4.704 tỷ đồng là vốn ủy thác đầu tư của Ngân hàng Phục vụ người nghèo

(NHNg), tăng gấp 96 lần so với ngày đầu thành lập Tổng dư nợ đạt 48.548

tỷ đồng (có 4.704 tỷ của NHNg) tăng gấp 97 lần lúc mới ra đời Dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm 42,06% tổng dư nợ Nợ quá hạn rất thấp, khoảng

dưới 1,1% Từ năm 1992 đến nay, lợi nhuận cua NHNo&PTNT nam sau cao hơn năm trước, hoàn thành nghĩa vụ với ngân sách Nhà nước, có tích lũy, đời sống của cán bộ, viên chức, người lao động ôn định và không ngừng cải thiện

Trong quan hệ và hợp tác quốc tế, NHNo&PTNT có quan hệ với gần

6.000 đoanh nghiệp nhà nước, công ty cỗ phần, HTX và hơn 7 triệu hộ nông

dân Ngoài ra, NHNo@&PTNT còn quan hệ với 22 ngân hàng nước ngoài và

tổ chức tài chính - tín dụng quốc tế, 20 chi nhánh ngân hàng nước ngoài ở Việt Nam Thiết lập quan hệ đại lý với hơn 600 ngân hàng và tổ chức tín dụng ở 72 quốc gia Đồng thời là ngân hàng thương mại thực hiện khối

lượng lớn nhất các dự án của nước ngoài và các tổ chức quốc tế như: WB,

ADB, CFD, IFAD với tổng trị giá lên tới hơn 1,2 tỷ USD.

Ngoài ra NHNo&PTNT còn thực hiện nhiệm vụ đầu tư theo chính sách của Đảng và Nhà nước như: là đại lý cho NHNN, thực hiện việc cho

vay theo chỉ định của Chính phủ trong các chương trình: Mía đường, làm

nhà khắc phục hậu quả thiên tai, giảm từ 15 - 30% lãi suất đối với vùng vùng sâu, vùng xa, vùng cao, hải đảo , cho vay thu mua, lúa, cà phê tạm trữ V.V

2 Các chức năng chú yếu của ngân hàng

a Hoạt động thanh toán trong nước

bộ, hoạt động kinh doanh tiền tệ và quản lý ngân hàng, tự chủ tài chính, tự

chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh và những cam kết của mình Giao dịch mọt hoạt động dưới sự quản lý của Tổng gíam đốc NHNo&PTNT Việt

Nam và sự điều hành của giám đốc Chi nhánh

Chi nhánh Thanh Trì đã khẳng định được vị trí phù hợp trong tô chức,

tính hiệu quả trong hoạt động kinh doanh, đảm bảo chất lượng và năng lưc

điều hànhcủa một chi nhánh tác nghiệp trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam

Trong nhiều năm hoạt động cùng với sự trưởng thành và phát triển của NHNo&PTNT,Chi nhánh Thanh Trì đã trải qua nhiều khó khăn và thử

thách đề tồn tại và phát triển trong nên kinh tế thị trường Tập thể lãnh đạo

và cán bộ công nhân viên đã quyêt tâm phân đầu thực hiện có hiệu quả các

chức năng và nhiệm vụ mà cấp trên giao phó Đến nay Chi nhánh Thanh Trì

đã khẳng định được vị trí vai trò của mình trong nền kinh tế thị trường,

đứng vững và phát triển trong cơ chế mới, chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hoá dịch vụ Ngân hàng, thường xuyên tăng cường cơ sở

vật chất kỹ thuật để từng bước đôi mới công nghệ hiện đại hoá ngân hàng Chính nhờ có đường lối đúng đắn mà kết quả kinh doanh của chỉ

nhánh luôn có lãi, đóng góp cho lợi ích cho nhà nước ngày càng nhiều, đời

sống cán bộ công nhân viên ngày càng được cải thiện và nâng cao

Để có được một kết quả như vậy là do chi nhánh đã củng cố và xây

dựng được một hệ thống tô chức tương đối hợp lí phù hợp với khả năng và

trình độ quản lí, hoạt động kinh doanh của mình

a Lĩnh vực kinh doanh

+ Chi nhánh là nơi trực tiếp kinh doanh tiền tệ-tín dụng (phần nội tệ)trên địa bàn Hà Nội

+ Thực hiện các nhiệm vụ khách do Tổng giám đốc NHNo&PTNT

Việt Nam giao

Chi nhánh Thanh Trì được làm đầu mối về thanh toán, điều chuyển

vốn trong hệ thông quyết toán kế hoạch tín dụng và tài chính với các SGD

và Chi nhánh NHNo&PTNT trong khu vực theo cơ chế kế hoạch của quyết

định 495 và cơ chế khoán tài chính theo quyết định 946A của tông giám đốc NHNo&PTNT Vừa trực tiếp kinh doanh trên địa bàn Hà Nội, vừa làm nhiệm vụ quản lý khu vực, khối lượng công việc nhiều nên không thể tránh khỏi các thiếu sót Song với truyền thống khắc phục khó khăn, đoàn kết, nỗ

lực phan đấu cao, chi nhánh đã hoàn thành tốt các nhiệm vụ được giao, khang định được vai trò của mình trong hệ thống NHNo&PTNT

Với những thành tựu rất đáng tự hào, Chi nhánh Thanh Trì đã từng

bước nâng cao vị thế và thế mạnh của mình trong toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam

b Các loại hình dịch vụ ngân hàng cung cấp

Năm 2002, hoạt động kinh doanh của Chi nhãnh Thanh Trì tăng trưởng mạnh cả về chất lượng cũng như quy mô kinh doanh khẳng định

hướng đi đúng đắn, năng lực sáng tạo cũng như nỗ lực không mệt mỏi của

chi nhánh trước diễn biến phức tạp của nền kinh tế và sự cạnh tranh gay gắt

của các tô chức tài chính tín dụng cùng địa bàn để tăng khả năng cạnh

tranh, chi nhánh đã thực hiện nhiều loại hình dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiên, thanh toán cũng như vay vốn của khách hàng đó là:

> Thanh toán trong nước :

Mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho cá nhân và tô chức kinh tế

v Chuyên tiền điện tử, thanh toán trong nước

v Thu hộ, chi hộ

v Chi trả lương hộ

> Dịch vụ tiền gửi :

v Nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đỗi với các thành

phần kinh tế, tổ chức, cá nhân với các kỳ hạn đa dạng, lãi suất linh hoạt

v Nhận tiền gửi qua đêm

v Tiền gửi có kỳ hạn

Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu

> Dịch vụ kinh doanh đối ngoại:

Thanh toán xuất nhập khẩu theo các phương thức

- Tin dung thu(L/C)

- Nhờ thu(D/A,D/P,CAD)

- Chuyển tiền

v Mua bán ngoại tệ thanh toán phi thương mại

- Chỉ trả kiều hối

- Chi trả cho người lao động xuất khẩu

- Chuyển tiền đi, đến phục vụ các mục đích khác

* Bảo lãnh

- Bảo lãnh vay vốn nước ngoài

- Các hình thức bao lanh khac(L/C,SLCO)

- Thu đổi ngoại tệ(USD,EURO)

> Sản phẩm tín dụng:

Cho vay vốn ngắn, trung, dài hạn tất cả các thành phân kinh tế

Y Cho vay phục vụ nhu cầu đời sống đối với CB,CNVC vsf các đối

tượng khác

v Cho vay theo dự án

v Tài trợ xuất nhập khâu

v Đại lý cho thuê tài chính

v Chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu, thương phiếu, các giấy tờ có giá

v Tài trợ uỷ thác

> Cac dịch vụ có thể được mở trong tương lai:

Rút tiền tự động bằng máy ATM

w Dịch vụ PHONE-BANKINH, ngân hàng tại nhà HOME-

BANKINH

Dịch vụ cho thuê két sắt

Dịch vụ tư vấn: tư vẫn lựa chọn chứng khoán

Dịch vụ lập dự án đầu tư, phân tích kinh tế dự án đầu tư

Y Dich vu thong tin INTERNET

v Đại lý chứng khoán

w Đại lý bán vé máy bay

- Bản vé qua đường điện thoại các đường bay nội địa, quốc tễ

- Đưa vé miễn phí đến địa điểm yêu cầu

- Đưa khách đi sân bay miễn phí (nếu khách mua 5 vé trở nên)

- Chọn đường bay rẻ nhất

- Thanh toán thuận tiện với mọi hình thức

c Sơ đồ tô chức

NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Thanh Trì được làm đầu mối

về thanh toán, điều chuyển vốn trong hệ thống quyết toán kế hoạch tín dụng

và tài chính với các SŒD và Chi nhánh NHNo& PTNT trong khu vực theo

cơ chế kế hoạch của quyết định 495 và cơ chế khoán tài chính theo quyết định 946A của tông giám đốc NHNo&PTNT vừa trực tiếp kinh doanh trên địa bàn Hà Nội, vừa làm nhiệm vụ quản lý, kiểm soát các ngân hàng cấp

bốn trong khu vực huyện Thanh Trì

> Ban giám đốc:

Ban giám đốc bao gồm: bốn phòng, một phòng giám đốc và ba phó

giám đôc chịu trách nhiệm điêu hành toàn bộ hoạt động của chi nhánh

>.Phòng kế hoạch kinh doanh

- Xây dựng chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn, kế

hoạch kinh doanh ngắn hạn

- Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán theo kế hoạch

- Tổng hợp phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm và báo cáo chuyên đề theo quy định

- Phân tích kinh tế theo ngành, nghề, kỹ thuật, danh mục khách hang

lựa chọn, biện pháp cho vay an toàn và hiệu quả cao

-Tham định dự án, hoàn thiện hồ sơ trình NHNo cấp trên theo phân cấp uy quyén

> Phong kế toán ngân quỹ

-Trực tiếp hoạch toán kế toán thống kê và thanh toán trong và ngoài

nước theo quy định của NHNN & PTNTVN, NHNN

- Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chỉ tài chính, quỹ tiền lương.

- Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hoạch toán và quyết toán và các báo cáo theo quy định

- Thực hiện các khoản nộp ngân sách theo quy định và chấp hành chế

độ báo cáo, thống kê, kiểm tra chuyên dé

>.Phòng hành chính

- Xây dựng chương trình công tác hàng quý, tháng của chỉ nhánh và

có trách nhiệm đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được Giám đốc

NHNG Việt Nam phê duyệt

- Tu van phap ché trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể về giao két hop đồng, hoạt động tố tụng tranh chấp dân sự, hình sự, kinh té, lao dong, hanh chinh lién quan đến cán bộ, nhân viên va tài sản của NHNN &

PTNTVN

- Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh thực hiện công tác hành

chính văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ y tế của NHNN & PTNTVN

- Lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến ngân hang va van bản định chế cả NHNN

»> Phong tỗ chức cắn bộ

- Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ trực thuộc Chi nhánh Thanh Trì quản lý và hoàn tất thủ tục, hồ sơ chế độ đối với cán bộ nghỉ hưu, nghỉ chế

độ theo quy định của nhà nước, của ngành ngân hàng

- Xây dựng quy định, lề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với

tổ chức Đảng, Công đoàn, thuộc địa bàn

- Đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiên lương

- Đề xuất, hoàn thiện và lưu trữ hồ sơ theo đúng quy định của nhà nước, Đảng, ngành ngân hàng trong việc bô nhiệm, miễn nhiệm, khen

thưởng kỷ luật cán bộ nhân viên trong phạm vi phân cấp uỷ quyền của Tổng Giám đốc NHNN & PTNTVN

>.Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ

- Kiểm tra công tác điều hành của Chi nhánh Thanh Trì - NHNN &

PTNTVN va cac don vi trực thuộc theo nghị quyét của Hội đồng quan tri va Tổng Giám đốc NHNN & PTNTVN

- Giải quyết đơn thư, khiếu tố liên quan đến hoạt động của Chi nhánh

Thanh Trì - NHNN & PTNTVN trên địa bàn trong phạm vi phân quyền của Tổng Giám đốc NHNN & PTNTVN

- Kiểm tra giảm sát việc thực hiện chấp hành quy trình nghiệp vụ kinh doanh của pháp luật, NHNG, các quy định của NHNN về đảm bảo an toàn trong hoạt động tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng

- Kiểm tra độ chính xác của báo cáo tài chính, báo cáo cân đối kế

toán việc tuân thủ các chế độ quy tắc kế toán theo quy định của nhà nước

>>.Quỹ tiết kiệm trung tâm

Quỹ có nhiệm vụ nhận tiền gửi và hạch toán cho khách hàng Đây là nơi

giao dich chủ yếu với khách hàng đề huy động vốn

Chi nhánh Thanh Trì đã triên khai thành lập thêm 4 phòng chuyên môn nghiệp vụ để đáp ứng yêu cầu của nên kinh tế trong môi trường cạnh

tranh gay gắt giữa các tÔ chức tín dụng Đó là những ngân hàng cấp

BAN GIAM DOC

PHONG KIEM TRA

KIEM TOAN

PHONG TIN DUNG

PHONG TO CHUC

CAN BO

PHONG KE HOACH KINH DOANH

II M6t sé ket quả đạt được và khó khăn còn tôn tại trong thời gian gần đây

1 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm trở lại đầy

Trong những năm qua, mặc dù còn chịu ảnh hưởng của khủng hoảng

tài chính khu vực, thiên tai bão lũ, hạn hán tác động trực tiếp tới sản xuất

nông nghiệp và đời sống nhân dân Đảng và Chính phủ đã có nhiều quyết

sách đúng đắn, do đó nên kinh tế đã có nhiều chuyên biến tích cực

Năm 2002, kinh tế của thủ đô phát triển 6n định Tổng sản phẩm

trong nước (GDP) của thành phố Hà Nội tăng 10.3% so với năm 2001 giá trị sản xuất công nghiệp tăng 24.3% tổng đầu tư xã hội tăng 16.8%, thu

ngân sách vượt 9.5% Các hoạt động đầu tư sản xuất phát triển đã tạo cơ sở

thuận lợi cho tăng trưởng tín dụng huy động vốn của các TCTD trên địa bàn thêm váo đó là cơ chế cính sách của ngành ngân hàng được hoàn thiện

theo hướng đồng bộ Các quy chế cho vay đảm bảo tiền vay, điều hành lãi

suất cũng từng bước được hoàn thiện theo hướng thông thoáng, phù hợp

với thông lệ quốc tế và tình hình thực tế đất nước đã tạo điều kiện tốt cho khách hàng tiếp cận với hoạt động tiền tệ tín dụng, dịch vụ ngân hàng

Tuy vậy, sự cạnh tranh giữa các TCTD ngày càng trở nên gay gat

hơn Song dưới sự chỉ đạo trực tiếp của ban lãnh đạo chi nhánh củng với sự

no luc phan đấu không ngừng của cán bộ chi nhánh , Chi nhánh Thanh Trì

đã hoàn thành cơ bản các chỉ tiêu được giao

a Công tác huy động vốn

Công tác huy động vốn là tiền đề để thực hiện các nhiệm vụ của ngân

hàng, là bước cơ bản đầu tiên trong suốt quá trình kinh doanh của ngân

hàng Chính vì vậy mà việc cạnh tranh, thu hút khách hàng gửi tiền là vẫn

đề sống còn đối với bản thân mỗi ngân hàng Hiểu rõ như vậy nên chi nhánh luôn cải tiến mở rộng các hình thức huy động vốn một cách linh hoạt theo

xu hướng chung của thị trường, tích cực đổi mới phong cách phục vụ đề khai thác có hiệu quả mọi nguồn vốn trên địa bàn cho các nhu cầu kinh tế

Các hình thức huy động vốn chủ yếu được áp dụng trong thời gian qua tại

Chi nhánh Thanh Trì gồm:

+ Nhận tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn

+ Tiền gửi của các tô chức kinh tế

+ Phát hành kỳ phiếu

+ Vay của các tổ chức kinh tế,tô chức tín dụng

Dé nam bắt được hoạt động huy động vốn của ngân hàng trong những năm, qua chúng ta sẽ xem xét kết quả sau đây

Tình hình huy động vốn tại Chỉ nhánh Thanh Trì năm 2000-2002

(Đơn vị : triệu đông)

Chỉ tiêu KH 2002 | 2000 %| 2001 % | 2002 % Tổng nguôn 40500 | 2.264.034 3.349.157 6.116.861

1.Nguồn huy động 1.664.034 | 73 | 2.049.157 | 61 | 4.741.861 | 71.5 -Không kỳ hạn 1.042.108 1.004.510 2.593.506

(Nguôn NHNo & PTNT - Chỉ nhánh Thanh Trì )

Giai đoạn 2000-2002, nguồn vốn huy động của chi nhánh liên tục tăng trưởng mạnh, hoàn thành tốt nhu cầu về điều hoà vốn cũng như cung

ứng cho tín dụng

Nguồn không kỳ hạn có xu hướng tăng nhanh đây là nguồn vốn lãi

suất thấp tạo cơ hội thuận lợi để hạ lãi suất cho vay, mở rộng tín dụng, lựa

chọn thu hút khách hàng mới, khách hàng lớn tới giao dịch, vay vốn tại chỉ nhánh, tạo điều kiện để đứng vững trên thị trường cạnh trnh ngày càng gay

gat Nam 2002, tổng nguồn vốn huy độngđạt 4.741.861 tỷ đồng NVHĐ bình quân / 1 CBCNV đạt 26.34 tỷ đồng

Huy động vốn là thế mạnh của Chi nhánh Thanh Trì; do chỉ nhánh đã

tập trung và đặt quan hệ lâu dài với các doanh nghiệp trên địa bàn Hà Nội

Mặt khác, chính sách lãi suất rất nhạy bén, phương thức trả lãi linh hoạt như: trả trước, trả sau, lãi bậc than nên chỉ nhánh có thể huy động vốn khi cần thiết rất đầy đủ và kịp thời Không những thế, công tác tiếp thị được đây mạnh Chi nhánh đã bố trí cán bộ tiếp cận nhiều doanh nghiệp, có chính sách khuyến khích đối với khách hàng nên không những đã giữ được khách hàng truyền thống như : Công ty pin Hà Nội, công ty may Văn Điển Chi

nhánh còn mở rộng tìm kiếm khách hàng có tiềm năng về vốn đề nhận tiền

vay, tiền gửi

b Tình hình sử dụng vốn

Song song với công tác huy động vốn, đầu tư tín dụng vẫn là công tác

mũi nhọn của ngân hàng, bởi phần lớn lợi nhuận thu được đều dựa vào việc

sử dụng vốn Việc sử dụng vốn là khâu nối tiếp dé đồng vốn hoàn thành vòng luân chuyển của mình, đem lạilợi nhuận cho ngân hàng Và đây là khâu cuối cùng „quyết địnhchất lượng, hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Nếu sử dụng vốn một cách có hiệu qua sé bu dap được chi phí cho huy động vốn và thu được lợi nhuận Ngược lại, sẽ ảnh hưởng đến khả năng thanh

khoản và tính chất an toàn của hệ thống ngân hàng

Bảng 2 sẽ cho ta thấy về tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh Thanh

Tri

Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn tại NHNo & PTNT - Chi nhánh

Thanh Trì (2000-2002) (Đơn vị : triệu đồng)

Qua bảng 2 ta thấy: Dư nợ có tăng qua các năm, so với mức tăng của

nguồn vốn huy động lại thấp hơn, Có thể thấy rang cong tac tin dung ngay cang tốt hơn Mặt khác, nợ quá hạn giảm rõ rệt Tổng dư nợ xấp xi bang vol

ké hoach dat ra

Năm 2002, dư nợ theo thời gian vay

mạnh của ngân hàng, chưa biết đánh thức thị trường tiềm năng mới, và cho

vay ngắn hạn không phát huy được hiệu quả sử dụng vốn

Trong đó chi về huy động vốn 181 ty, chiém 93% tong chi

Chênh lệch thu nhập - chi phí:5I tỷ đồng, tăng 19 tỷ (59%)so với

năm 2001

Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh tăng cho thấy chi nhánh kinh doanh tốt Tuy vậy, ta có thể thấy chi phí cho huy động vốn rất lớn(93%) mà thu từ hoạt động tín dụng chỉ có 33% Như vậy, hoạt động tín dụng chưa đạt hiệu quả mong muốn

2 Sơ đồ tổ chức quây tiết kiệm

a Tổ chức quây tiết kiệm

Căn cứ vào tỉnh hình nhân sự và khả năng của cán bộ nhân viên, giảm đốc chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam quyết định thành lập

Quây Tiết Kiệm có tối thiểu ba người, đó là: Trưởng quây, Kế toán, Thủ quỹ

Để khai thác hết khả năng của trang thiết bị hiện tại, quây tiết kiệm được tô chức như sau:

2> Trưởng quây: Lãnh đạo hoặc kiểm soát tại phòng Kế toán/Ngân

quỹ

>> Kế toán: Nhân viên phòng Kế toán/Ngân quỹ thực hiện giao dịch với khách hàng

> Thủ quỹ: Nhân viên thuộc phòng Ngân quỹ

b Nhiệm vụ và trách nhiệm của thành viên Quây Tiét Kiém

2> Trưởng quay:

* tham mưu cho giám đốc chi nhánh về tổ chức thực hiện nhiệm vụ huy động tiền gửi tiết kiệm, chịu trách nhiệm trước giám đốc chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam về hoạt động cla Quay Tiết Kiệm theo quy định

Thực hiện kiểm soát chung các hoạt động của kế toán, thủ quỹ, tại

Quay Tiết Kiệm và phê duyệt các chứng từ liên quan đến tiền gửi tiết kiệm của khách hàng theo đúng quy định

Chịu trách nhiệm cao nhất về tính đũng đăn, hợp lệ trên các chứng

từ giao dịch với khách hàng

Trực tiếp giải quyết các vướng mắc của khách hàng trong giao dịch vượt thâm quyên của Kế toán Quây Tiết Kiệm hoặc báo cáo giám đốc chỉ nhánh giải quyết khi vượt thâm quyền của mình

v Tổ chức thực hiện và quản lý công tác bảo mật các thông tin giao dịch của khách hàng

Báo cáo hoạt động tiền gửi tiết kiệm tại quầy theo yêu cầu của cấp

v Chịu trách nhiệm trước hết về sự ăn khớp của chi tiết trên các

chứng từ tiên quan đến gửi tiết kiệm của khách hàng Quản lý mẫu chữ ký

của khách hàng và tài khoản tiết kiệm của Quầy Tiết Kiệm, chịu trách

nhiệãcco nhất về sự chính xác giữa chữ ký mẫu của khách hàng và chữ ký trên các chứng từ giao dịch của khách hàng với ngân hàng

v Chịu trách nhiệm cung cấp và quản lý chứng từ đã được phê duyệt

liên quan đến giao dịch tiền gửi tiết kiệm của khách hàng

> Thủ quỹ:

Y Thu nhận, chi trả bằng tiền mặt cho khách hàng gửi tiền tiết kiệm

và chịu trách nhiệm kiểm tra, kiểm đếm, phân loại tiền theo đúng quy định hiện hành của Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam về quản lý quỹ nghiệp

vụ

Ký xác nhận các chứng từ thu chỉ tiền mặt

v Thực hiện cập nhật, hạch toán các giao dịch ngân quỹ với khách

hàng trên hệ thống tin học của Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam theo quy định của phân hệ ngân quỹ Lập số và đối chiếu số liệu giao dịch tiền mặt hằng ngày với giao dịch nghi chép của kế toán

II Những nghiệp vụ tiền gửi chủ yếu

Việc kinh doanh của các đơn vị tài chính - ngân hàng chủ yếu là huy

động vốn và sử dụng vốn huy động đó để cho vay hay đầu tư vào các dự án

mà đơn vị có thể tham gia Các đơn vị có thể huy động vốn từ các nguồn sau

đây:

> Tiền gửi thanh toán không kỳ hạn của khách hàng (pháp nhân hay thế nhân)

> Tiền gửi có kỳ hạn

> Tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trả góp v.v

> Vốn bảo đảm thanh toán của khách hàng

> Vốn huy động từ các nguồn khác như: vay từ các tô chức, ngân hàng, tin dụng trong và ngoài nước

1 Quy định chung

> Huy động tiền gửi tiết kiệm là nghiệp vụ huy động vốn băng đồng

tiền Việt Nam(VND) và đô la Mỹ(USD) của Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt

Nam từ các tâng lớp nhân dân dưới hình thức tiết kiệm

> Ky han cua tién gửi được quy định theo đơn vụ thắng hoặc năm lãi

suất tiền gửi tính theo % tháng hoặc & năm và quy định trong từng thời kỳ

phù hợp với thị trường lãi suất:

v 01 tháng được tính bằng 30 ngày

v 01 năm được tính bằng 365 ngày

Kỳ hạn được bắt đầu và kết thúc vào ngày làm việc của chi nhánh

Trong trường hợp ngày đến hạn rơi vào ngày nghỉ của ngân hàng(Chủ nhật,

ngày lễ, tết, ) thì ngày được quy định là ngày làm việc đầu tiên tiếp theo của ngày đó

> Nghiệp vụ huy động tiết kiệm được tổ chức thành từng quây, gọi là Quây Tiết Kiệm, được quản lý an toàn và chặt chẽ bằng hệ thống tin học

> Nguén huy động tiền gửi tiết kiệm là nguồn vốn kinh doanh của

chi nhảnh NHNo&PTNT Việt Nam

2 Chứng từ và hồ sơ nghiệp vụ trong huy động tiền gửi tiết kiệm (1) Giấy gửi tiết kiệm: là chứng từ khách hàng kê khai khi nộp tiền

mặt vào quỹ nghiệp vụ theo mẫu in san

(2) Phiếu thu tiền mặt: là chứng từ của quỹ nghiệp vụ NHNo&PTNT

cấp sau khi đã thu nhận xong tiềnmặt do khách hàng nộp Chứng từ này được 1m từ máy tính và được các bên liên quan khi giao dịch ký xác nhận

(3) Giấy lĩnh tiến tiết kiệm: là chứng từ chỉ tiền mặt cho khách hàng

khi ngân hàng hoàn trả gốc hoặc lãi suất gửi tiết kiệm đến hạn

(4) Đăng kí giao dịch gửi tiết kiệm: là chứng từ do kế toán chuẩn bị cho khách hàng sau khi có phiếu thu tiền mặt Chứng từ này được in từ máy

tính và được các bên liên quan khi giao dịch ký xác nhận

(5) Giấy chứng nhận tiền gửi: là chứng từ do ngân hàng cấp cho

khách hàng gửi tiền mặt sau khi đăng ký giao dịch gửi tiết kiệm được phê

duyệt

(6) Yêu cầu chi tìn mặt(nội bộ ngân hàng): là chứng từ mà quây tiết

kiệm yêu cầu quỹ nghiệp vụ chi tiền mặt cho người gửi khi ngân hàng hoàn

trả lại gốc, lãi tiền gửi tiết kiệm đến hạn

(7) Bảng liệt kê giao dịch tiền gửi tiết kiệm: là chứng từ liệt kê các phát sinh gửi, rút, trả lãi suất tiết kiệm trong ngày giao dịch tại quây tiết kiệm

(8) Phiếu nhận tiền lãi: là chứng từ tính toán tiền lãi phải trả cho người gửi đến hạn Chứng từ này được in từ máy tính và được các bên kí

xác nhận khi giao dịch

(9) Phiếu chuyên kỳ hạn: là chứng từ chuyên kỳ hạn mới do ngân

hàng lập theo cam kết và ủy thác của khách hàng khi gửi tiền trong trường hợp người gửi không đến rút tiền khi đến hạn

(10) Thông báo mắt giẫy chứng nhận tiền gửi: là chứng từ do người

sử dụng khai báokhi mất giấy chứng nhận tiền gửi

(11) Giấy xác nhận mất giấy chứng nhận tiềng gửi: là chứng từ cấp

cho người gửi xác nhận việc đăng ký báo mất gây chứng nhận tiền gửi (12) Giấy ủy quyên rút tiên: là chứng từ do người gửi ủy quyền cho

người khác rút tiền khi đến hạn

3 Ghi chép kế toán giao dịch tiền gửi tiết kiệm

> Ghỉ chép với khách hàng của quây tiết kiệm

Mọi giao dịch của khách hàng với quây tiết kiệm được ghi chép

đầy đủ trên hệ thống tin học của NHNo& PTNT Thanh Trì

* Các giao dich chi tiết liên quan đến hạch toán kế toán của khách hàng gửi tiết kiệm được thực hiện duy nhất theo mã giao dịch do quây tiết

kiệm cung cấp cho mỗi khách hàng trong mãi lần giao dịch gửi tiền Mã

giao dịch bao gồm: ký hiệu của chi nhánh NHNo&PTNT, ký hiệu của quây tiết kiệm thuộc chi nhánh NHNo&PTNT và số thứ tự của mỗi khách hàng trong mỗi lần giao dịch gửi tiền tại quay tiết kiệm, mã giao dịch này được hệ thống phần mêm đảm bảo không trùng lặp trong mỗi quây tiết kiệm của chỉ

nhánh

2 Ghỉ chép dối với quấy tiết kiệm của chỉ nhánh

v Các giao dịch chỉ tiết của khách hàng tại mỗi quây tiết kiệm được ghi chép tổng hợp tài khoản tiền gửi tiết kiệm và tài khoản trả lãi tiết kiệm tại chi nhánh NHNo&PTNT

Tài khoản tiền gửi tiết kiệm, tài khoản trả lãi tiết kiệm được mở chỉ tiết theo kỳ hạn, loại tiền và mỗi quây tiết kiệm của chi nhánh

v Việc ghi chép của kế toán tại quây tiết kiệm và chi nhánh phải đảm bảo cho việc báo cáo chi tiết đến giao dịch gửi, rút tiền, tính lãi và trả lãi đối với từng khách hàng gửi tiết kiệm cũng như kỳ hạn, loại tiền gửi của khách

hàng Đồng thời phải đảm bảo cho việc báo cáo tổng hợp liên quan đến

nghiệp vụ huy động tiền tiền gửi tiết kiệm tại chi nhánh NHNo&PTNT Việt

Nam

4 Quy trình thu - nhận tiền gửi (Sơ đồ hình 1)

* Khách hàng tiếp nhận sự hướng dẫn của kế toán, kê khai vào giẫy nộp tiền và nộp tiên vào quỹ

v Kế toán tiếp nhận giấy nộp tiền và hồ sơ, mở số tiết kiệm trên máy

tính Kiểm tra tính khớp đúng và chỉnh sửa (nếu cần), tiếp nhận yêu cầu về

kỳ hạn, lãi suất, hình thức trả lãi In hai bản đăng ký giao dịch đăng ký giao dịch gửi tiết kiệm; một chuyển cho khách hàng và một chuyên cho thủ quỹ

Thủ quỹ tiếp nhận giấy nộp tiên, giấy tuỳ thân và tiền mặt từ khách

hàng Thủ quỹ kiểm tiền, kiểm tra tính khớp đúng ghi trên giấy nộp tiền,

viết biên lai thu tiền và trả lại giấy tờ cho khách hàng

Kế toán trình trưởng quây các hồ sơ, chững từ, phiếu thu tiền mặt, báo cáo

Khi khớp đúng, trưởng quây ký duyệt vào chứng từ và in duy nhất một giấy chứng nhận gửi tiền và các chứng từ kèm theo cho kế toán để kết thúc giao dịch

Kế toán kiểm tra lại và ký nhận trên giấy chứng nhận tiền gửi sau

đó chuyên đến khách hàng các giấy tờ cần thiết Lưu một bản đăng ký giao

dịch gửi tiền tiết kiệm trong hồ sơ giao dịch với khách hàng và phiếu thu tiền mặt là chứng từ lưu kế toán cuối ngày

5 Quy trình trả tiền tiết kiệm

>> Khách hàng rút tiền gốc và lãi:

Kế toán hướng dẫn khách hàng làm thủ tục Khách hàng lập yêu câu rút tiên băng cách kê khai vào giây chứng nhận tiên gửi Người gửi uỷ

nhiệm cho người khác rut tiền, ngoài chứng từ trên thì người rút phải suất

trình giấy ủy quyền rút tiền

Kế toán tiếp nhận yêu cầu, kiểm tra, đối chiếu hợp lệ đúng với chữ

ký Kế toán tính tiền gốc và lãi, lập và in hai bản in theo yêu cầu chỉ tiền mặt Toàn bộ chứng từ được chuyền cho trưởng quây phê duyệt

Trưởng quây kiểm soát tính hợp lệ, chính xác rồi chuyên lại cho kế

toán

Kế toán phân loại hồ sơ, chuyền một bản yêu cầu chi tiền mặt và

giấy tờ tuỳ thân của khách hàng cho thủ quỹ

v Thủ quỹ thực hiện kiểm tra, chi tiền mặt, giao lại giấy tờ tuỳ thân cho khách hàng và giữ lại phiếu chi tiền mặt, yêu cầu chi tiền mặt có chữ ký

của hai bên làm chứng từ gôc

2> Khách hàng rút tiền lãi:

Quy trình chi trả tiền lãi tương tự như trên nhưng khách hàng kê khai rút tiền lãi và yêu cầu trả lãi

> Tré tien cho người thừa kế: của người gửi được lĩnh tiền gốc và

lãi theo đúng quy định hiện hanhf của pháp luật

6 Chuyển kỳ hạn mới cho số tiết kiệm đã gửi

> Khi tiền gửi tiết kiệm đến hạn, khách hàng có nhu cầu chuyển kỳ hạn mới thì yêu cầu NHNo&PTNT làm thủ tục trực tiếp hoặc ủy thác cho NHNo&PTNT theo đăng ký giao dịch gửi tiết kiệm khi gửi tiền

Đối với chuyển kỳ hạn theo ủy thác của khách hàng:

Quay tiết kiệm của chỉ nhánh NHNo&PTNT chuyến số tiền gốc và lãi

sang kỳ hạn mới có thời gian bằng kỳ hạn ban đầu và lãi suất theo quy dịnh

tại thời điểm chuyên kỳ hạn mới

Thời điểm chuyển kỳ hạn mới theo quy định của ngân hàng

Căn cứ vào thông báo của máy tính, kế toán quây tiết kiệm mở hồ sơ tiết kiệm của ngân hàng trên máy tính và hồ sơ lưu bằng văn bản, thực hiện kiểm tra và cập nhật kỳ hạn mới, in một phiếu chuyển kỳ hạn, ký tên trên chứng từ này và chuyên đến trưởng quầy duyệt Trưởng quây thực hiện

kiểm tra bảo đảm khớp đúng và kỹ phê duyệt trên chứng từ Các chứng từ

và hồ sơ giao dịch tiền gửi của khách hàng được quản lý, theo dõi bằng văn

bản tại quầy tiết kiệm và trên máy tính cho đến khi khách hàng rút tiền và

Đối với tiền gửi là VND, lãi suất được tính theo tháng

Đối với tiền gửi là USD, lãi suất được tính theo tháng

v Trường hựop rút lãi hàng tháng:

Công thức tính lãi được tính như trên, nhưng thời gian tính lãi của các

kỳ trả lãi (trừ kỳ cuối là 30 ngày)

Đến ngày trả lãi hàng tháng rơi vào các ngày nghỉ thì tiền lãi được trả

vào ngày làm việc đầu tiên tiếp theo của ngày nghỉ đó

8 Đối chiếu và lưu trữ cuối ngày

> Để đảm bảo an toàn và giữ bí mật tiền gửi của khách hàng, trong mỗi chi nhánh chỉ có giám đốc hoặc người uỷ quyên, trưởng phòng kế toán,

trưởng quây, kế toán quây tiết kiệm là những người được phép truy cập vào chương trình quản lý tiền gửi tiêt kiệm để theo dõi quàn lý trên màn hình (không được sửa đổi )

> Cuối ngày giao dịch, kế toán quây tiết kiệm thực hiện in bảng liệt

kê giao dich phát sinh trong ngày, kiểm tra đối chiếu, kí xác nhận và chuyển

cho trưởng quây cùng các chứng từ lư kế toán để phê duyệt

> Truong quay thực hiện kiểm tra, kiểm soát khớp đúng kí xác nhận trên bảng liệt kê giao dịch kèm chứng từ gốc của Quay Tiết Kiệm và chuyển đến phòng kế toán hoặc phòng giao dịch để đối chiếu khớp đúng với các bộ phận liên quan

> Trong qua tring tong hop, đối chiếu cuối ngày nếu phát sinh các sai sót thì phòng kế toán/phòng giao dịch của chi nhánh NHNGVN phải yêu câu các bên kiêm tra và xử lý trước khi lưu trữ cuôi ngày

9 Những vấn đề liên quan dén tiền gứi và giấy chứng nhận tiền gửi

2 Giấy chứng nhận tiên gửi:

Là một chứng chỉ tiền gửi có giá trị rút tiền trong phạm vi các chỉ

nhánh của NHNo&PTNT Việt Nam Vì vậy, giấy chứng nhận tiện gửi phải còn nguyên vẹn, phát hành thống nhất theo quy định của NHNo&PTNT

Việt Nam và phần chứng nhận được in từ máy tính đã được mã hoá thì mới

có giá trị rút tiên, câm cô, chiêt khâu

2> Không cho người khác rút tiền:

Việc không cho rút tiền gửi tiết kiệm được ngân hàng thực hiền theo yêu cầu của khách hàng khi báo mất Việc rút tiền gửi tiết kiệm được thực

hién lai khi co yéu cầu của khách hàng công nhận là hợp lệ hoặc ngân hàng

câp lại giáy mới

> Thông báo và đăng kí giấy chứng nhận tiền gửi :

v Khi mắt giáy chứng nhận tiền gửi, người gửi phải thông báo ngay cho quây tiết kiệm nơi gửi tiền trong vong 24 giờ NHNo&PTNT không chịu trách nhiệm về viẹc giấy chứng nhận tiền gửi đã rút tiền trước khi nhận

được thông báo mắt giấy chứng nhận này của khách hàng

Kế toán quây tiết kiệm nhận thông báo mât giấy chứng nhận tiền gửi từ khách hàng, thực hiện kiểm tra, đối chiếu với đang kí giao dịch gửi tiết kiệm đã đăng ký Nếu đúng, thực hiện mở hồ sơ tiền gửi tiết kiệm của khách hàng trên máy tính để đăng ký báo mắt sô dưới hình thức phong toả

tiền gửi tiết kiệm của khách hàng.In hai bản giẫy xác nhận báo mắt giấy

chứng nhận tiền gửivà trinh trưởng quầy tiết kiệm phê duyệt

v Sau khi kiểm tra thông báo mắt giấy chứng nhận tiền gửi và xác nhận báo mất, nếu khớp đúng, trưởng quầy ký xác nhận phong toả tiền gửi trên máy tính

Khi việc phong toả tiền gửi được phê duyệt, kế toán quây tiết kiệm chuyển một giấy xác nhận báo mất giấy chứng nhận tiền gửi của khách

hàng, một bản lưu lại kế toán quây tiết kiệm cùng thông báo mất giấy chứng

nhận tiền gửi của khách hàng

Việc châm dứt phong toả tiên gửi do mắt giấy chứng nhận tiền gửi chỉ được thực hiện khi người gửi tiền tìm thấy giấy chứng nhận tiền gửi và xuất trình cùng giẫy xác nhận báo mất giấy chứng nhận tiền gửi cho quây tiết kiệm để sử lý giải toả tiền gưit tiết kiệm theo bước tương tự như khi phong toả Quây tiết kiệm thu hồi lại giấy xác nhận báo mắt giấy chứng nhận tiền gửi từ khách hàng và có xác nhận đă giao cho họ

NHNo&PTNT Việt Nam chỉ trả cho người bị mắt giấy chứng nhận tiên gửi khi hội đủ các điêu kiện sau:

Người rút tiền đúng là người gửi tiền khi đăng ký giao dịch gửi tiền

Có giấy xác nhận báo mắt giẫy chứng nhận tiền gửi do quây tiết kiệm phát hành

Sau 15 ngày kế từ ngày đến hạn trong đăng ký giao dịch gửi tiền, việc

chi trả cho người gửi này được thực hiện tương tự như các bước đã quy

định, nhưng người quyết định chỉ trả là giám đốc chi nhánh NHNo&PTNT

Việt Nam hoặc là người ủy quyên thay thế Bản gốc thông báo mất giấy chứng nhận tiền gửi là chứng từ lưu kế toán thay thế cho giấy chứng nhận

tiền gửi

> Cam cé, chiết khâu giấy chứng nhận tiền gửi tại NHNo& PTNT

Người gửi tiền theo giấy chứng nhận tiền gửi do quây tiết kiệm phát hành có thể cầm có, chiết khấu tại chi nhánh NHNo&PTNT cho quầy tiết kiệm đó theo quy định về nghiệp vụ cầm có, chiết khấu hiện hành của NHNo&PTNT Việt Nam

Ngoài việc cân đối nguồn vốn, chi nhánh NHNo&PTNT phải thực

hiện kiểm tra, đối chiếu với quây tiết kiệm đă phát hành giấy chứng nhận tiền gửi trước khi quyết định thực hiện cầm có, chiết khấu giấy chứng nhận tiền gửi này Chi nhánh chỉ giao dịch nghiệp vụ này trực tiếp với người gửi trong giấy chứng nhận tiền gửi

Quây tiết kiệm căn cứ vào bản đề nghị, yêu cầu của khách hàng về

cầm có, chiết khấu giấy chứng nhận tiền gửi để kiểm tra, đối chiếu như quy định về chỉ trả tiền gửi tiết kiệm ở phân trên Nếu khớp đúng thì thực hiện

phong toả tiền gửi và xác nhận phong toả cho bên liên quan

CHUONG II

THIET KE CHUONG TRINH QUAN LY TIEN GUI TIET KIEM TẠI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON

THANH TRI

1 Thiết kế cơ sở dữ liệu bằng phương pháp mô hình hoá

a Những khái niệm về thông tin và cơ sở dữ liệu

Dữ liệu và thông tin là hai khái niệm thường được dùng lẫn lộn dù chúng là hai khái niệm khác nhau Dữ liệu là các con số, các dữ liệu về một đối tượng nào đó Thông tin có thể coi như dữ liệu đã xử lí ở đạng tiện dùng,

dễ hiểu Như vậy thông tin có thể ví như đầu ra còn dữ liệu giống như đầu

vào

Người ta còn định nghiã thông tin là sự phản ánh và biến thành tri thức

mới của chủ thể phản ánh Qua các định nghĩa đó ta có thể thấy thông tin luôn được gắn voi su tiện dùng, có ích đối với chủ thê nhận tin Khái niệm

dữ liệu và thông tin là hai khái niệm cơ bản dùng trong hệ thống thông tin

Hệ thống thông tin(HTTT) là một tập hợp các yếu tố có liên quan với nhau cùng làm nhiệm vụ thu thập, xử lí, lưu trữ và phân phối thông tin để

nhằm mục đích hỗ trợ cho việc ra quyết định, phân tích tình hình, lập kế

hoạch, điều phối kiểm soát tình hình hoạt động của cơ quan

Trong hệ thống thông tin người ta lưu trữ và quản lí dữ liệu trong

những kho đữ liệu, đó là nơi cất giữ dữ liệu một cách có t chức sao cho có thể tìm kiếm nhanh chóng các dữ liệu cần thiết Nếu kho dữ liệu này được cài đặt trên các phương tiện nhớ của máy tính điện tử và được bảo quản nhờ các chương trình của máy tính(phần mềm quản trị đữ liệu) thì được gọi là

ngân hàng đữ liệu hay hệ cơ sở đữ liệu

Nếu ta ứng dụng tin học vào công tác quản lí thư viện thì hệ thống

thông tin của thư viện sẽ được lưu trữ trong các phương tiện nhớ của máy tính điện tử, kho dữ liệu của hệ thống thông tin thư viện sẽ được được bảo

quản bởi một chương trình, chương trình này cho phép lưu trữ, tìm kiếm, thêm, xoá thuận tiện mà không cần phải lưu trữ ra giấy

Cơ sở đữ liệu là một tập hợp đữ liệu được tô chức có cấu trúc, được

lưu trữ trên những phương tiện trữ tin thoả mãn một cách đồng thời và có chọn lọc cho nhiều người dùng khác nhau và cho những mục đích khác

nhau

Đặc tính của cơ sở dữ liệu là giảm trùng lặp dữ liệu, chia sẻ cho nhiều người dùng, truy suất dễ dàng Dữ liệu đảm bảo tính nhất quán, bảo mật và

có thể phục hồi

b Các thành phân cơ sở dữ liệu:

Ngôn ngữ mô tả dữ liệu: Bao gồm mô tả cấu trúc của cơ sở dữ liệu

và mô tả các liên hệ của dữ liệu, các loại ràng buộc

Ngôn ngữ sử dụng dữ liệu: có đặc tính như ngôn ngữ lập trìnhdùng

để: truy xuất, cập nhật và khai thác dữ liệu

Từ điển dữ liệu: là nơi tập trung lưu trữ về thành phần cấu trúc của

cơ sở dữ liệu, chương trương trình, mã bảo mật và thâm quyền sử dụng

c Hệ quản trị cơ sở dữ liệu

Hệ quản tri CSDL: là các phần mềm cho phép xây dựng CSDL và cung cấp công cụ để thao tác trên CSDL đó Các hệ quản trị CSDL hiện nay gồm có Access, Visual Fox, SQL server

4 Các mức biểu diễn của CSDL

- Mức biểu diễn ngoài hay gọi là lược đồ ngoài: đây là mức đặc tả đữ liệu theo quan niệm của người dùng

- Mức biểu diễn trong hay lược đồ vật lý trong: dặc tả đữ liệu được lưu trữ phù hợp với thiết bị lưu trữ tin hoặc tổ chức lưu trữ của hệ điều

hành

- Mức biểu diễn quan niệm hay lược đồ quan niệm: là quá trình diễn

đạt thế giới thực bằng ngôn ngữ định nghĩa dữ liệu

Ngôn ngữ mô tả đữ liệu (Data Definition Language - DDL)gồm:

Mô tả cầu trúc của CSDL

Mô tả các liên hệ của dữ liệu, các loại ràng buộc

Ngôn ngữ sở dụng đữ liệu (Data Manipulation Language — DML):

có đặc tính như ngôn ngữ lập trình dùng để

- Truy xuất dữ liệu

- Cập nhật dữ liệu

- Khai thác đữ liệu

Từ điển dữ liệu (Data Dictionnary - DD): là nơi tập trung lưu trữ

- Thành phần cấu trúc của CSDL (thuộc tính., mối quan hệ v.v )

-Chương trình

-Mã bảo mật, thâm quyên sử dụng

Y Cac khái niệm cơ bản:

- Thực thê (entity) hay đối tượng (objec£): là khái niệm để chỉ một vật

cụ thể hay trừu tượng trong thế giới thực Ta có thể phân biệt thực thê này hay thực thê khác

- Thuộc tinh (attribute): là các tính chất của thực thê

- Thực thể có chung thuộc tính: thành lập tập các thực thê hay tập các

đôi tượng mà các thuộc tính đó luôn luôn phải có

2 Cơ sở dữ liệu cho hệ thống quản lý tiền gửi tiết kiệm

a Sơ đồ luồng thông tin của hệ thống quản lý tiết kiệm

Thủ công Giao tác người — máy Tin học hoá

v⁄ Kho lựu trữ dữ liệu:

Thu cong Tin hoc hoa

⁄⁄ Dòng thông tin:

> Quy trình lập số tiền gửi tiết kiệm:

Quy trình lập số tiết kiệm được thực hiện thông qua các bước:

* Khách hàng gọi số tiết kiệm và điền các thông tin vào phiếu yêu cầu theo sự hướng dẫn của nhân viên kế toán

Phiếu yêu cầu sau đó được chuyển đến cho kế toán kiểm tra, nếu

phát hiện sai sót sẽ yêu cầu khách hàng lập lại phiếu Sau khi kiểm tra song,

kế toán tến hành cập nhật đữ liệu vào cơ sở đữ liệu khách hàng Từ cơ sở đữ

liệu này tiến hành lập số tiết kiệm cho khách hàng rồi chuyển cho trưởng quay phê duyệt

Trưởng quây tiết kiệm phê duyệt sau đó chuyên sang cho thủ quỹ,

hệ thống chuyển sang bước hai

32

> Quy trinh thu nhan tién gui:

Y Sau khi trưởng quầy chuyển số tiết sang, thủ quỹ tiến hành kiểm tra

số tiết kiệm, viết hoá đơn và thu tiền của khách hàng

v Khách hàng nộp tiên cho thủ sau đó nhận lại số tiết kiệm và hoá

đơn thu tiền

> Quy trinh chi - tra tién gửi tiết kiệm

Quy trình chỉ trả tiết kiệm được thực hiện thông qua các bước sau:

* Khách hàng gửi yêu cầu rút tiền và số tiết kiệm cho kế toán

Kế toán kiểm tra chứng từ và số tiết kiệm, sau đó nhập dữ liệu, tính toán và ghi sổ tiết kiệm, cuối cùng chuyển số cho trưởng quầy kiểm soát

Y Truong quầy phê duyệt sau đó chuyển cho thủ quỹ kèm theo yêu cầu chỉ tiền mặt

* Thủ quỹ nhận chứng từ đã phê duyệt và yêu cầu khách hàng cho kiểm tra giấy tờ tuỳ thân Cuối cùng trả tiền giấy tờ tuỳ thân cho khách hàng Trả số tiết kiệm hết hạn về cho kế toán

Phiếu yêu cầu

Số tiết kiệm Lập sổ mới

Lâp báo cáo Báo cáo

Y Khi muon chuyển kỳ hạn khách hàng gửi phiếu yêu cầu tới nhân viên kế toán

* Kế toán tiếp nhận phiếu yêu cầu và số tiết kiệm Kiểm tra số tiết kiệm, tiến hành cập nhật dữ liệu và chuyển kỳ hạn cho số tiết kiệm sau đó báo cáo cho trưởng quầy

* Khách hàng nhận lại số tiết kiệm với kỳ hạn mới đã chuyển

b Sơ đồ luồng dữ liệu:

2> Sơ đồ luồng dữ liệu: dùng để mô tả cũng chính hệ thống thông tin như sơ đồ luồng thông tin nhưng trên góc độ trừu tượng Trên sơ đồ chỉ bao gồm các luồng dữ liệu, các xử lý, các lưu trữ dữ liệu, nguồn và đích nhưng không hề quan tâm tới nơi, thời điểm và đối tượng chịu trách nhiệm xử lý

Sơ đồ luồng dữ liệu chỉ mô tả đơn thuần hệ thống thông tin làm gi va dé lam