Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện phú bình thái nguyên

ĐẠI HỌC THÁ I NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN VĂN HƯNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN PHÚ BÌNH THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁ I NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN VĂN HƯNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN PHÚ BÌNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số : 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN ĐÌNH LONG THÁI NGUYÊN - 2015 i LỜI CAM ĐOAN - Tôi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị - Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cám ơn thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Nguyễn Văn Hưng ii LỜI CÁM ƠN Quá trình học tập thực luận văn giúp đỡ nhiều cá nhân tập thể Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc đến tất cá nhân tập thể tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu Trước hết, xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến PGS TS Nguyễn Đình Long - người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ suốt q trình học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn thầy giáo, giáo, cán phòng đào tạo phòng, khoa chun mơn trường Đại học Kinh tế quản trị kinh doanh tạo điều kiện giúp đỡ hướng dẫn tận tình cho tơi q trình học tập hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên tạo điều kiện giúp đỡ việc thu thập số liệu thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu luận văn Tôi xin cảm ơn nhiều tới gia đình tơi, bạn bè, đồng nghiệp ln bên tôi, động viên, chia sẻ tạo điều kiện cho suốt thời gian học tập nghiên cứu luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Văn Hưng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG BIỂU viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ x MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Những đóng góp dự kiến đề tài nghiên cứu Kết cấu đề tài Chương MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.3 Ý nghĩa hoạt động tín dụng Ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.2.3 Ảnh hưởng từ rủi ro tín dụng 11 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng 12 1.3.1 Khái niệm quản lý quản lý rủi ro tín dụng 12 1.3.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 14 1.3.3 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng 14 1.3.4 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 15 1.3.5 Các cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng 21 1.3.6 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 26 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng 31 1.4.1 Các nhân tố bên 31 1.4.2 Các yếu bên 33 1.5 Kinh nghiệm số nước quản lý rủi ro tín dụng học cho NHTM Việt Nam 33 1.5.1 Kinh nghiệm số nước giới quản lý rủi ro tín dụng 33 1.5.2 Bài học kinh nghiệm NHTM Việt Nam 35 Chương PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 38 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu 38 2.2 Các phương pháp nghiên cứu 39 2.2.1 Chọn điểm nghiên cứu 39 2.2.2 Thu thập tài liệu 40 2.2.3 Phương pháp thu thập tài liệu 42 2.2.4 Xử lý số liệu 43 2.2.5 Phương pháp phân tích số liệu 43 2.3 Các tiêu phản ánh công tác quản lý rủi ro tín dụng 44 2.3.1 Chỉ tiêu định tính 44 2.3.2 Chỉ tiêu định lượng 45 Chương THỰC TRẠNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH HUYỆN PHÚ BÌNH THÁI NGUYÊN 48 3.1 Khái quát trình hình thành phát triển Agribank-Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 48 3.1.1 Khái quát chung 48 3.1.2 Tổ chức hoạt động Agribank-Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 49 3.2 Sơ lược hoạt động kinh doanh Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên giai đoạn 2012 - 2014 52 3.2.1 Tình hình huy động vốn 53 3.2.2 Tình hình kết hoạt động kinh doanh 55 3.3 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nơng thơn - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 56 3.3.1 Kết điều tra rủi ro tín dụng chi nhánh 56 3.3.2 Kết cho vay dư nợ tín dụng Chi nhánh 59 3.3.3 Thực trạng tình hình nợ xấu Chi nhánh 71 3.3.4 Kết xử lý nợ xấu Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 73 3.4 Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 76 3.4.1 Những kết đạt việc thực quản lý rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 76 3.4.2 Những hạn chế tồn rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 78 3.4.3 Những nguyên nhân hạn chế 81 Chương GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH HUYỆN PHÚ BÌNH THÁI NGUYÊN 88 4.1 Phương hướng, mục tiêu quan điểm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 88 4.1.1 Phương hướng, mục tiêu chiến lược phát triển tín dụng Ngân hàng 88 4.1.2 Quan điểm quản lý rủi ro đối tượng khách hàng sản phẩm 89 4.1.3 Phương hướng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng 89 4.2 Kế hoạch quản lý rủi ro tín dụng của Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 90 4.2.1 Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng 90 4.2.2 Xây dựng kế hoạch quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 91 4.3 Giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nơng thơn - Chi nhánh Huyện Phú Bình 108 4.3.1 Tiếp tục hồn thiện quy trình tín dụng 108 4.3.2 Nâng cao hiệu công cụ quản lý rủi ro tín dụng 109 4.3.3 Nâng cao vai trò Phòng QLRR tín dụng 112 4.3.4 Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý nợ vay 113 4.3.5 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm sốt nội 115 4.3.6 Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo 116 4.3.7 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 117 4.3.8 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng 119 4.4 Kiến nghị 120 4.4.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành liên quan 121 4.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 123 4.4.3 Kiến nghị với Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên 125 KẾT LUẬN 126 TÀI LIỆU THAM KHẢO 128 PHỤ LỤC 131 vii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam CP Cổ phần CNH -HĐH Công nghiệp hoá đại hoá DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DN Doanh nghiệp DV Dịch vụ DNTN Doanh nghiệp tư nhân KCN Khu công nghiệp KTM Khu thương mại NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHCT Ngân hàng cơng thương PGD Phòng giao dịch VNĐ Việt nam đồng SXKD Sản xuất kinh doanh TNHH Trách nhiệm hữu hạn TD Tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TSĐB Tài sản đảm bảo RRTD Rủi ro tín dụng 120 Nguyên chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm lĩnh vực khác xây dựng, kỹ thuật, nông nghiệp… hạn chế Điều đòi hỏi cán tín dụng phải có ý thức khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun trau dồi, tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm khác để có tảng kiến thức sâu rộng phục vụ cho hoạt động tín dụng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên cần xây dựng sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán làm cơng tác tín dụng cách có hiệu quả, cụ thể: - Tạo điều kiện để CBTD tiếp tục học để nâng cao trình độ chuyên môn cập nhật kiến thức xã hội - Thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường phân tích rủi ro cho CBTD - Tổ chức buổi trao đổi, thảo luận cán làm cơng tác tín dụng để học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau, đặc biệt đưa vào áp dụng quy trình hoạt động tín dụng - Mời chuyên gia tín dụng đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình liên quan đến lĩnh vực ngân hàng Thứ ba, sách khuyến khích vật chất CBTD: Tùy theo kết hoạt động kinh doanh CBTD mà có chế độ đãi ngộ phù hợp:đối với CBTD hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ, có thành tích đáng ghi nhận, cần biểu dương khen thưởng tinh thần lẫn vật chất trích quỹ khen thưởng để động viên phấn đấu, nâng bậc lương kinh doanh…Đối với CBTD có sai phạm tùy theo mức độ, tính chất mà thực kiểm điểm xử lý kỷ luật Với sách trên, mặt khuyến khích CBTD hăng hái phấn đấu cho cơng việc, mặt khác phải tơn trọng ngun tắc hoạt động tín dụng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro 4.4 Kiến nghị Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 121 4.4.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành liên quan 4.4.1.1 Hoàn thiện quy trình xử lý TSĐB Trong kinh tế thị trường, đôi với phát triển doanh nghiệp làm ăn hiệu phá sản doanh nghiệp kinh doanh hoạt động yếu kém, đào thải cạnh tranh quy luật khách quan, không phụ thuộc vào ý chí nhà doanh nghiệp Ngân hàng thương mại với chức trung gian tài phải gánh chịu khoản nợ tồn đọng tất nhiên Việc áp dụng giải pháp khai thác lý khoản vay chuyển hạn giải pháp tác động Ngân hàng lên khách hàng việc rồi, Ngân hàng bị động Để việc xử lý thu hồi nợ nhanh giảm thiểu chi phí Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý TSĐB từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ khuyến khích giao dịch thỏa thuận luật nhằm giúp Ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ từ tài sản đảm bảo 4.4.1.2 Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nay, nước phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương Do vậy, dễ dàng cho việc trang tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống thông tin tạo điều kiện vô thuận lợi cho Ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác, thông tin chưa tin học hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thông tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất lạc mờ nát Do vậy, Ngân hàng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 122 thương mại thường khơng có đầy đủ thông tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn, để tìm hiểu thơng tin cá nhân, Ngân hàng phải liên hệ với địa phương nơi cá nhân cư trú thu thập thơng tin sơ sài như: tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, người có tên sổ hộ Còn thông tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân khơng quan lưu giữ Đặc biệt, việc tìm hiểu thơng tin từ quan nhà nước Thuế, Công an khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì vậy, xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan thuế lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi Ngân hàng có lãi mà Ngân hàng biết Do vậy, việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp Ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng 4.4.1.3 Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh phù hợp với sách Và điều nằm khả dự báo Ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu Ngân hàng phải gánh chịu Do vậy, thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 123 liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt haị thay đổi sách Nhà nước 4.4.1.4 Đối với Bộ tài Bộ cần có biện pháp giám sát chặt chẽ tuân thủ chế độ tài chính, chuẩn mực kế tốn doanh nghiệp đơn vị kinh doanh để đảm bảo hạch toán đầy đủ doanh thu, chi phí, hạn chế việc doanh nghiệp cố tình làm đẹp báo cáo tài gửi Ngân hàng Đồng thời có chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả, cố tình sửa báo cáo tài theo hướng có lợi cho mình, gây thiếu xác thơng tin Có vậy, Ngân hàng có thơng tin trung thực cho việc thẩm định, phòng ngừa rủi ro thiếu thơng tin Qua đó, nâng cao hiệu công tác thẩm định quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng 4.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 4.4.2.1 Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với Bộ tài hồn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế Để tạo điều kiện cho NHTM chủ động thực tốt công tác phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với Bộ tài xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát Ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng; phát triển thống cách thức giám sát Ngân hàng sở lý luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ quyền chọn (option), kỳ hạn (forward), tương lai (future) Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 124 Tăng cường cơng tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ sớm phát sai sót, xu hướng lệch lạc để đạo phòng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 125 ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Qúa trình tra cần tập trung vào xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, việc buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng Ngân hàng mà hệ thống Ngân hàng Sớm nghiên cứu, ban hành quy chế hướng dẫn thực chuyển nợ thành vốn góp vào doanh nghiệp để giúp Ngân hàng có sở tiến hành xúc tiến việc cải tổ lại hoạt động doanh nghiệp để thu hồi nợ 4.4.2.2 Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp Ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin khách hàng thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ Ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng lẫn chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý Nhà nước doanh nghiệp để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với Ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho Ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc Ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 126 xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thơng tin quốc tế, Ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro Ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu vào phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tiếp Ngân hàng với CIC mà không thông qua Ngân hàng chi nhánh Nhà nước để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 4.4.3 Kiến nghị với Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên Trong hoạt động Ngân hàng tồn nhiều loại rủi ro, loại rủi ro không tồn độc lập mà có mối quan hệ biện chứng với Khi loại rủi ro xảy ro vượt mức dự kiến, kiểm sốt ảnh hưởng đến toàn hoạt động khác Ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng cần kiểm sốt chặt chẽ loại rủi ro góp phần đảm bảo an tồn cho tồn hoạt động Ngân hàng có hoạt động tín dụng Nhanh chóng xây dựng hồn thiện quy trình quản lý rủi ro thức ngân hàng Quy trình quản trị rủi ro cần thiết khơng đảm bảo tính hiệu khoa học hoạt động quản trị rủi ro mà sở để đảm bảo phối hợp phận chức kinh doanh khác Quản trị rủi ro tác nghiệp cụ thể mà q trình gồm cơng đoạn khác nhau, chịu ảnh hưởng lẫn nhau: kết công đoạn sở để tiến hành cơng đoạn Do vậy, quy trình cần rõ bao gồm bước cụ thể: (1) thu thập thơng tin báo cáo phòng chức hoạt động kinh doanh tiến hành; (2) nhận dạng rủi ro phát sinh loại hoạt động kinh doanh cụ thể; (3) phân tích đo lường mức độ tổn thất xảy để trích lập quỹ dự phòng xác định chi phí - lợi ích; Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 127 (4) báo cáo kết phân tích đề xuất lựa chọn nghiệp vụ kinh doanh kèm với phân tích lợi ích rủi ro; (5) xây dựng biện pháp nghiệp vụ kiểm soát rủi ro đặc biệt rủi ro tín dụng Quy trình rủi ro hồn thành phát hành hình thức cẩm nang nghiệp vụ để cán công nhân viên dễ dàng sử dụng Sau đưa vào áp dụng bổ xung hồn thiện thường xun để đảm bảo tính phù hợp với thay đổi ngân hàng môi trường kinh tế xã hội pháp lý KẾT LUẬN Là trung gian tài nên RRTD hoạt động NHTM điều tránh khỏi Đặc biệt, kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế nay, NHTM đua mở rộng mạng lưới quy mơ hoạt động kinh doanh làm cho tình hình cạnh tranh thêm liệt mức độ RRTD lại cao Đề tài luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên” chọn nghiên cứu để giải vấn đề quan trọng cấp bách hệ thống NHTM nói chung Agribank Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Ngun nói riêng Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, bám sát mục tiêu, phạm vi giới hạn nghiên cứu luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: 1- Luận văn hệ thống hóa sở lý thuyết rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 2- Luận văn nghiên cứu đặc điểm địa bàn nghiên cứu nêu lên phương pháp nghiên cứu sử dụng trình làm luận văn 3- Luận văn tìm hiểu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên năm 2012 đến 2014, sâu phân tích, lý giải thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Huyện Phú Bình, qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác QLRRTD Agribank Huyện Phú Bình Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 128 4- Trên sở đánh giá thực trạng QLRRTD Agribank Huyện Phú Bình, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm nâng cao chất lượng QLRRTD Agribank Huyện Phú Bình thời gian tới Ngồi luận văn đưa số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước ngành liên quan Đây đề tài rộng lớn, có tính phức tạp nên đánh giá, phân tích, giải pháp, kiến nghị khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Tác giả luận văn mong muốn nhận tham gia đóng góp ý kiến thầy giáo, bạn đọc để luận văn có điều kiện hồn thiện thêm Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 129 TÀI LIỆU THAM KHẢO Agribank (2008), Sổ tay tín dụng NHNo&PTNT, Hà Nội Bộ Tài (2007), Thông tư số 69/2007/TT-BTC ngày 25/6/2007 hướng dẫn số điều Nghị định số 151/2006/NĐ- CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước, Hà Nội Bộ Tài Chính (2009), Thơng tư số 16/2009/TT-BTC ngày 22/01/2009 hướng dẫn sửa đổi Thông tư số 69/2007/TT-BTC ngày 25/6/2007 hướng dẫn số điều Nghị định số 151/2006/NĐ- CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước, Hà Nội Chính phủ (1999), Quyết định số 67/QĐ- TTg ngày 30/3/1999 ban hành số sách tín dụng Ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn, Hà Nội Chính Phủ (2010) Nghị định số 41/2010/NĐ-CP Chính phủ sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn, Hà Nội Frank Ellis (1995), Chính sách nơng nghiệp nước phát triển, NXB nông nghiệp Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn, nhà xuất Lao động-xã hội, Hà Nội Hội đồng quản trị Agribank (2007), Quyết định số 636/QĐ-HĐQTXLRR ngày 22/6/2007 ban hành định phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng, Hà Nội Hội đồng quản trị Agribank (2011), Quyết định số 1440/QĐ-HĐTVXLRR ngày 30/08/2011 ban hành định sửa đổi bổ sung Quyết định 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/6/2007, Hà Nội 10 Hội đồng thành viên Agribank, Quyết định số 1593/HĐTV-XLRR ngày Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 130 26/9/2011 ban hành định phân loại nợ, trích lập rủi ro theo Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 131 Quyết định 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/6/2007, Hà Nội 11 Hội đồng thành viên Agribank, Quyết định số 469/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/3/2012 Hội đồng thành viên Agriank “ V/v ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng hệ thống Agribank”.Hà Nội 12 Hội đồng thành viên Agribank, Quyết định số 530/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 12/04/2012 Hội đồng thành viên Agribank “V/v Ban hành quy định sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hệ thống Agribank”, Hà Nọi 13 Hội đồng viên Agribank, Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR Hội đồng thành viên Agribank “V/v ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi tín dụng hoạt động Agribank”, Hà Nội 14 Hội đồng thành viên Agribank, Quyết định số 32/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 15 tháng 01 năm 2014 số sách tín dụng hệ thống Agribank, Hà Nội 15 Hội đồng thành viên Agribank, Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22 tháng 01 năm 2014 Hội đồng thành viên Agribank “V/v ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” Quy định thay Quy định cho vay khách hàng; Quy trình cho vay hội sản xuất nơng nghiệp hệ thống Agribank trước đây, Hà Nội 16 Hội đồng thành viên Agribank, Quyết định số 836/QĐ-NHNo-HSX ngày 07 tháng năm 2014 “Ban hành Quy trình cho vay khách hàng hộ sản xuất nông nghiệp hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” Hà Nội 17 SốTô Hưngtâm (2009), Giáo mại, Nhàedu xuất hóaNgọc Trung Học liệu – trình Ngân hàng thương http://www lrc.tnu ĐHTN 130 thống kê 18 Ngân hàng Nhà nước Việt nam (1999), Công văn số 320/CV-NHNN ngày 30 tháng năm 1999 để hướng dẫn việc thực Quyết định 67 Chính phủ Trong giao trực tiếp cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chịu trách nhiệm chủ yếu tổ chức thực hiện, đồng thời khuyến khích Tổ chức tín dụng tham gia cho vay vốn phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn, Hà Nội 19 Ngân hàng Nhà nước Việt nam (2010) Thông tư số 14/2010/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam “ V/v Hướng dẫn chi tiết thực Nghị định số 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010, Hà Nội 20 Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Huyện Phú Bình- tỉnh Thái Nguyên (2014), Báo cáo tổng kết hoạt động năm Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn huyện Phú Bình, Thái Ngun 21 Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn Huyện Phú Bình- tỉnh Thái Nguyên (2010, 2011, 2012, 2013, 2014), Báo cáo tình hình tổng kết hoạt động năm, Thái Nguyên 22 Website : www.gov.vn, www.agribank.com.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 131 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA KHÁCH HÀNG Thông tin khách hàng vay vốn: Họ Tên khách hàng: …………………………………… Địa chỉ: Thơn(Xóm,)………………… Xã (Phường):……………… … Huyện - Tỉnh Tuổi khách hàng : Giới tính: Nam □ Nữ □ Trình độ văn hố : Cấp I □ Cấp II □ Cấp III □ Trung cấp □ Cao đẳng □ Đại học □ Thời điểm vay vốn : Qúy khác vay vốn hình thức : - Ngắn hạn □ Trung hạn □ Dài hạn □ Qúy khách có nhận xét thái độ phục vụ nhân viên Ngân hàng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình so với thái độ nhân viên Ngân hàng khác ? - Tốt □ Trung bình □ Kém □ Phí dịch vụ Ngân hàng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình so với Ngân hàng khác ? - Cao □ Bằng □ Thấp □ Khi vay vốn, thủ tục vay vốn : - Đơn giản □ Phức tạp □ Ý kiến khác □ Mục đích việc sử dụng vốn vay : - Sản xuất □ Kinh doanh □ Tiêu dùng □ Mục đích khác □ 10 Việc sử dụng vốn vay đem lại hiệu ? - Cao □ Trung bình □ Thấp □ 11 Khi sử dụng vốn vay gặp phải rủi ro ? 12 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro ? 13 Khả trả nợ khách hàng ? - Trả kỳ hạn □ Trả chậm □ Không có khả trả nợ □ 14 Nguyên nhân chậm trả nợ Ngân hàng ? - Khó khăn tài KD □ - Khó khăn thu nhập □ - Chưa có việc làm □ Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 132 PHIẾU ĐIỀU TRA VỀ CÁN BỘ NGÂN HÀNG I Thông tin cán tín dụng, thẩm định Họ Tên: …………………………………… Địa chỉ: Thơn (Xóm,)………………… Xã (Phường):……………… … Huyện - Tỉnh Tuổi cán tín dụng : Giới tính: Nam □ Nữ □ Trung cấp □ Cao đẳng □ Đại học □ Cao học □ Trình độ văn hố : Tiến sĩ □ Kinh nghiệm cơng tác lĩnh vực tín dụng Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Ngun có lập số quản lý rủi ro khơng ? - Có □ Khơng □ Các số quản lý rủi ro (nếu có) cao hay thấp Ngân hàng khác ? - Cao □ Bằng □ Thấp □ Tiêu chí để bạn xác định mức độ ảnh hưởng chúng đến rủi ro tín dụng ? Trước cho vay bạn có thực theo quy trình tín dụng Ngân hàng hay khơng ? - Có □ Khơng □ Ý kiến khác □ Khi cho vay bạn phải thực khâu quy trình tín dụng? Cho vay có Tài sản đảm bảo hay không (Số tiền cho vay tối đa 70% giá trị tài sản bảo đảm theo định giá Ngân hàng)? 10 Sau cho khách hàng vay bạn có thường xuyên kiểm tra định kỳ hoạt động sản xuất kinh, doanh khách hàng hay không ? 11 Dấu hiệu để bạn nhận biết rủi ro tín dụng dấu hiệu nào? 12 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ? Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ... http://www.lrc.tnu.edu.vn Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên Chương MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN... SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương... THÁ I NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN VĂN HƯNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN PHÚ BÌNH THÁI NGUYÊN