Tính cấp thiết của đề tài
Trong các hoạt động nghiệp vụ chính của NHTM như: huy động vốn, cấp tín dụng, thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ thì có thể nói hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng nhất, có vai trò gần như quyết định đến thành công hay thất bại trong hoạt động kinh doanh của một ngân hàng, đặc biệt trong hoạt động kinh doanh của một NHTM tại Việt Nam.
Trong điều kiện nền kinh tế mở cửa, cạnh tranh và hội nhập thì hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) vẫn tiếp tục đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, là chiếc cầu nối trung gian từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, là hoạt động truyền thống đem lại thu nhập lớn nhất cho các NHTM, góp phần thúc đẩy sự tăng trưởng kinh tế của quốc gia Tuy nhiên, hoạt động tín dụng có mang lại hiệu quả cao như vai trò của nó hay không hoàn toàn phụ thuộc vào những rủi ro tiềm ẩn do hoạt động tín dụng mang lại Những rủi ro này không những làm cho hoạt động của NHTM kém hiệu quả mà còn làm cho NHTM mất đi tính thanh khoản, gây ra những tổn thất lớn Vì vậy, tăng trưởng tín dụng đi kèm với với hạn chế rủi ro, an toàn trong hoạt động tín dụng và phát triển bền vững đang là một vấn đề bức thiết hơn bao giờ hết đối với các ngân hàng thương mại.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) được thành lập theo Nghị định số 53-HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng
Bộ trưởng (nay là Chính phủ) Thời kỳ đầu mới thành lập với điểm xuất phát thấp, tổng tài sản chưa tới 1.500 tỷ đồng; tổng dư nợ 1.126 tỷ đồng; tỷ lệ nợ xấu trên
10%; khách hàng là những doanh nghiệp quốc doanh và các hợp tác xã phần lớn làm ăn thua lỗ, sáp nhập, giải thể, tự tan rã… Sau 33 năm xây dựng và trưởng thành, đến nay Agribank có gần 2.300 chi nhánh, phòng giao dịch có mặt khắp mọi vùng, miền, là NHTM duy nhất có mặt tại 9/13 huyện đảo, gần40.000 cán bộ, người lao động Năm 2020, Agribank tiếp tục được khẳng định là Quán quân các NHTM được vinh danh vị trí thứ 8 trong Bảng xếp hạng VNR500; được tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế Moody’s công bố mức xếp hạng của Agribank là Ba3, tương đương mức tín nhiệm quốc gia và là mức xếp hạng cao nhất đối với các NHTM ở Việt Nam Agribank tiếp tục đạt giải thưởng Ngân hàng vì cộng đồng 2020 vì những đóng góp tích cực hỗ trợ cộng đồng qua các chương trình tín dụng chính sách, các hoạt động an sinh xã hội Ngoài ra, ngân hàng tự động Agribank AutoBank CDM 24/7 cũng đã xuất sắc đạt giải thưởng Sao Khuê cho phần mềm/hệ thống xuất sắc nhất trong lĩnh vực Ngân hàng – Tài chính năm 2020.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Tam Đảo là chi nhánh ngân hàng loại 2 phụ thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc 2 Hiện nay, trên địa bàn Huyện Tam Đảo hầu hết các ngân hàng lớn trong nước đã đặt chi nhánh và phòng giao dịch tại Tam Đảo như BIDV, Vietinbank, tạo ra áp lực cạnh tranh khốc liệt, đòi hỏi các ngân hàng phải thực hiện nhiều giải pháp hoàn thiện quản lý hoạt động tín dụng, nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trong hoạt động tín dụng để có thể tìm ra lối đi riêng, khẳng định thương hiệu, tính độc đáo của riêng mình. Trong những năm qua, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Tam Đảo đã đạt được những thành tựu nhất định, dư nợ tăng trưởng qua các năm, nợ xấu giảm Tuy nhiên, trong công tác quản lý hoạt động tín dụng tại chi nhánh còn nhiều hạn chế, việc mở rộng thị phần, khắc phục tình trạng nợ xấu của chi nhánh đang gặp không ít khó khăn đang đặt ra một số vấn đề cần nghiên cứu giải quyết, đặc biệt là làm sao quản lý được hoạt động tín dụng vừa tiếp tục tăng về quy mô tín dụng, vừa đảm bảo được chất lượng tín dụng đang là vấn đề được Ban giám đốc của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Tam Đảo đặc biệt quan tâm.
Xuất phát nhận thức đó, cùng với những kiến thực đã tiếp thu được trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu, học viên chọn đề tài “Quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo” làm luận văn thạc sỹ, nhằm mục đích phân tích thực trạng quản lý hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong thời gian qua, rút ra những mặt được, mặt còn hạn chế; từ đó đề xuất quan điểm,định hướng và giải pháp hoàn thiện công tác quản lý hoạt động tín dụng tạiNgân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánhHuyện Tam Đảo trong thời gian tới, phù hợp với yêu cầu nhiệm vụ trong chiến lược phát triển của Ngân hàng.
Mục tiêu nghiên cứu
Trên cơ sở nghiên cứu cơ sở lý luận về quản lý hoạt động tín dụng của NHTM và đánh giá thực trạng quản lý hoạt động tín tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo Luận văn đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo.
+ Hệ thống hóa những cơ sở lý luận và thực tiễn về tín dụng, quản lý hoạt động tín dụng tại NHTM.
+ Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo.
+ Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo.
Kết cấu của luận văn
Ngoài Phần mở đầu và Kết luận, luận văn có 4 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về về quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại.
Chương 2: Phương pháp nghiên cứu.
Chương 3: Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo.
Chương 4: Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý hoạt động tín dụng tại tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Cơ sở lý luận về quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái quát về hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm của tín dụng.
Khó có thể đưa ra một định nghĩa rõ ràng về tín dụng Vì vậy, tùy theo góc độ nghiên cứu mà chúng ta có thể xác định nội dụng của thuật ngữ này.
Tín dụng xuất phát từ chữ La tinh Creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm Tiếng Anh gọi là Credit Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam là sự vay mượn Nói khác đi, là sử dụng sự tin tưởng hoặc tín nhiệm đó để thể hiện các quan hệ vay mượn một lượng giá trị vật chất hoặc tiền tệ trong một thời gian nhất định Sau thời gian nhất định theo thoả thuận, người đi vay phải hoàn lại một lượng giá trị lớn hơn cho người cho vay Phần tăng thêm đó gọi là lợi tức tín dụng ( Vũ Thị Loan và Vũ Thị Hậu , 2013)
Hoạt động tín dụng bao gồm hai quá trình, đó là quá trình tạo lập và sử dụng quỹ tín dụng hay còn gọi là huy động vốn và cho vay Tín dụng không chỉ là một hình thức vận động của vốn mà còn là quan hệ xã hội phải dựa vào lòng tin Vì sao tín dụng lại bắt nguồn từ sự tin tưởng hoặc tín nhiệm? Trả lời câu hỏi này, chỉ có thể tìm thấy ở chính ngay sự vận động của tín dụng Tín dụng bao giờ và lúc nào cũng biểu hiện ra ngoài như là sự vận động đơn phương của giá trị thuộc hai quá trình vận động trái ngược nhau, trong một thời hạn nhất định nào đó.
(1) Giá trị ( hàng hoá hoặc tiền tệ)
(2) Giá trị (hàng hoá hoặc tiền tệ)
Người đi vay (người sử dụng vốn) Đã là sự vận động đơn phương của giá trị, mặc nhiên đòi hỏi phải bắt nguồn từ sự tin tưởng hoặc tín nhiệm lẫn nhau, và nếu chưa đủ cơ sở để có được niềm tin đó, đòi hỏi phải kèm theo những điều kiện bắt buộc để có thể duy trì được niềm tin đó.
Niềm tin mà người cho vay đặt ở chính mình và ở người đi vay đó là sự hoàn trả đúng hạn của giá trị tín dụng Niềm tin đó có thể được thực hiện trọn vẹn, chỉ khi nào quá trình vận động ngược chiều của giá trị (hàng hoá hoặc tiền tệ) từ người đi vay trở về người cho vay, tức là thực sự quay về điểm xuất phát ban đầu của nó.
Về mặt tài chính, tín dụng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu vốn sang người sử dụng vốn trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định Một mối quan hệ được xem là quan hệ tín dụng chỉ khi nào nó chứa đựng đầy đủ ba nội dung:
(1) Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu vốn sang người sử dụng vốn.
(2) Sự chuyển nhượng này có thời hạn xác định.
(3) Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.
Nếu thiếu một trong ba nội dung trên thì sẽ không còn là quan hệ tín dụng hay quan hệ cho vay nữa Ví dụ, nếu chúng ta bỏ bớt nội dung thứ ba đi thì quan hệ không còn là quan hệ cho vay nữa mà là quan hệ cho mượn, vì không có chi phí nghĩa là không có kèm theo lãi Nếu thiếu cả nội dung thứ hai nữa thì quan hệ không còn là quan hệ cho vay hoặc cho mượn nữa mà là cho luôn Còn nếu thiếu cả nội dung thứ nhất thì chẳng có quan hệ gì xẩy ra cả, vì không có chuyển nhượng vốn có nghĩa là không xẩy ra các quan hệ gì giữa hai bên ( Phan Thị Thu Hà, 2007)
Như vậy, Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng và bên kia là các tác nhân (doanh nghiệp, các nhân, tổ chức xã hội ) trong nền kinh tế quốc dân.
Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản, động sản) Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với tất cả các cá nhân, tổ chức và các doanh nghiệp khác trong xã hội Nó không phải là quan hệ dịch chuyển vốn trực tiếp từ nơi tạm thời thừa sang nơi tạm thời thiếu mà là quan hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua một tổ chức trung gian, đó là ngân hàng Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng, đó là quan hệ vay mượn có hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn và là quan hệ bình đẳng cả 2 bên cùng có lợi Ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng với cả hai tư cách, vừa là người đi vay đồng thời cũng là người cho vay.
1.1.1.2 Đặc điểm của tín dụng
Thứ nhất, phân phối của tín dụng mang tính hoàn trả. Đây là đặc điểm cơ bản nhất của tín dụng Khi hoạt động tín dụng nẩy sinh, làm xuất hiện sự vận động độc lập tương đối giữa quyền sử dụng vốn và quyền sở hữu vốn Tức là, quan hệ tín dụng không bao hàm sự vận động của quyền sở hữu vốn và điều này quyết định tính hoàn trả của tín dụng Như vậy, khi vốn vay chuyển giao từ người cho vay tới người đi vay thì kèm theo đó là sự chuyển quyền sử dụng vốn chứ không làm chuyển quyền sở hữu vốn vay. Nói cách khác, quyền sở hữu vốn không thay đổi.
Tính hoàn trả không tự nó xuất hiện mà dựa vào quá trình vật chất và sự kết thúc tuần hoàn vốn Quá trình vận động tín dụng được thể hiện qua các giai đoạn sau:
Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay: Trong giai đoạn này, vốn vay (hàng hoá hoặc tiền tệ) được chuyển từ người cho vay sang người đi vay kèm theo đó là quyền sử dụng vốn vay.
Sử dụng tín dụng (sử dụng vốn vay): Sau khi nhận được vốn vay, người đi vay được quyền sử dụng vốn vay theo những mục đích nhất định để sản xuất hoặc tiêu dùng Người đi vay không có quyền sở hữu vốn vay mà chỉ có quyền sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định.
Hoàn trả tín dụng (hoàn trả vốn vay): là quá trình người đi vay hoàn trả lại vốn vay ban đầu và một phần lãi cho người cho vay Đây là giai đoạn kết thúc vòn tuần hoàn tín dụng (Vũ Thị Loan và Vũ Thị Hậu, 2013) Thời gian hoàn trả tín dụng (chu kỳ luân chuyển tín dụng) phụ thuộc vào mục đích và đặc điểm tuần hoàn vốn vay Nếu vốn vay được sử dụng cho hoạt động đầu tư dài hạn thì thời gian hoàn trả tín dụng thường là dài và ngược lại.
Thứ hai, trong hoạt động của tín dụng có sự vận động đặc biệt của giá cả.
Vốn là một loại hàng hoá đặc biệt, có giá trị và giá trị sử dụng và được mua bán trên thị trường vốn Ta biết rằng, với các hàng hoá thông thường khác, giá cả phản ánh và xoay quanh giá trị của hàng hoá Nhưng giá cả của vốn tín dụng – lãi suất thì phản ánh giá trị sử dụng của vốn trong khoản thời gian nhất định Vì vậy, giá cả của vốn tín dụng được coi là loại giá cả đặc biệt.
Cơ sở thực tiễn về quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1 Kinh nghiệm quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh [18]
Techcombank Bắc Ninh được thành lập ngày 25/03/2005, theo chấp thuận mở chi nhánh số 605/CV-NHNN-BNI 1 ngày 12/11/2004 của giám đốc NHNN tỉnh Bắc Ninh Trụ sở của Techcombank Bắc Ninh đặt tại địa chỉ: Số
25 đường Nguyễn Đăng Đạo, thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh Trong vòng
2005 đến năm 2010, Techcombank Bắc Ninh liên tiếp mở rộng và thành lập 03 phòng giao dịch và 01 QTK trực thuộc Sau hơn 15 thành lập và phát triển, công tác quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh đã đạt được những kết quả:
Quản lý hoạt động cho vay của Techcombank Bắc Ninh đã đáp ứng khá tốt các mục tiêu về tăng trưởng dư nợ, tăng lợi nhuận và hạn chế rủi ro Cho đến nay và nhiều năm tới, mặc dù quy mô thu nhập từ hoạt động dịch vụ phi cho vay ngày càng tăng, nhưng cho vay vẫn đóng vai trò lớn nhất về lợi nhuận Techcombank Bắc Ninh.
Quản lý nguồn vốn trong nghiệp vụ tài sản nợ và quản lý hoạt động cho vay trong nghiệp vụ tài sản có ngày càng có hiệu quả Đổi mới đầu tiên dễ nhận thấy nhất đó là Techcombank Bắc Ninh đều thành lập những bộ phận nghiệp vụ chuyên sâu theo phương thức tổ chức kinh doanh Ngân hàng bán lẻ hiện đại, có sự tách biệt và khống chế kiểm soát lẫn nhau, như các phòng: Kế toán - Quỹ, Kinh doanh, Kiểm soát rủi ro… Các chức năng cụ thể các phòng là tham mưu, thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh vốn, hỗ trợ và tư vấn khách hàng vay vốn, thẩm định dự án xin vay, đánh giá về rủi ro cho vay…
Quản lý hoạt động cho vay theo chiến lược làm danh mục cho vay của Techcombank Bắc Ninh ngày càng hợp lý hơn Các sản phẩm cho vay của Techcombank Bắc Ninh ngày càng đa dạng hơn, như: cho vay theo hạn mức cho vay, cho vay từng lần, cho vay theo dự án, bảo lãnh,… Lĩnh vực đầu tư cho vay cũng đa dạng hơn, như: cho vay SX-KD, tài trợ xuất khẩu và nhập khẩu, cho vay đầu tư bất động sản, kinh doanh dịch vụ, kinh doanh chứng khoán, cho vay tiêu dùng trả ngay và trả góp.
Techcombank Bắc Ninh đã chủ động thực hiện một cách bài bản, có chiến lược rõ ràng và tổ chức chặt chẽ, tạo điều kiện cho việc giảm lãi suất cho vay và quản lý hoạt động cho vay có hiệu quả hơn.
Quản lý hoạt động cho vay tại Techcombank Bắc Ninh ngày càng chuyên nghiệp và hiệu quả hơn Phát triển cơ sở hạ tầng kỹ thuật (trang bị máy móc thiết bị, hệ thống mạng…) và ứng dụng công nghệ kinh doanh hiện đại, là quá trình có ý nghĩa quyết định đến sự phát triển các hoạt động dịch vụ ngân hàng.
Quy trình cho vay tại Ngân hàng Techcombank là một quy trình khá hoàn chỉnh, chuyên môn hóa cao, đảm bảo được tính đồng bộ, thống nhất và phục vụ khách hàng kịp thời với chất lượng và tính an toàn cao nhất.
Tuy nhiên, trong hoạt động quản lý tín dụng tại Techcombank Bắc Ninh vẫn còn tổn tại một số hạn chế:
Techcombank Bắc Ninh chưa huy động được tới mức cao vốn nhàn rỗi trong dân cư, trong xã hội Một tỷ lệ khá vốn nhàn rỗi trong xã hội người dân vẫn cất trữ trong nhà, trong gia đình bằng tài sản vàng, đô la hay tiền mặt, Lãi suất huy động chưa hấp dẫn, một số ngân hàng cổ phần khác cạnh tranh về giá huy động như Seabank, SHB, NCB, HD bank, ABBank,
Việc lập kế hoạch cho vay được phê duyệt chưa sát với khả năng dư nợ thực tế, chỉ căn cứ vào định hướng của Hội sở Techcombank Định hướng cho vay chưa sát với nhu cầu thị trường, chưa thực sự khai thác thị trường trọng điểm, dẫn đến việc tài trợ vốn vay không cao, một số khách hàng còn sử dụng vốn sai mục đích vay.
Quy trình công tác quản lý cho vay cồng kềnh, phức tạp, thời gian giải ngân tốn nhiều thời gian.
Hoạt động kiểm tra, kiểm soát đối với hoạt động cho vay của Techcombank Bắc Ninh chưa có tiêu chí để quản lý, giám sát về chất lượng công tác thẩm định do cán bộ phòng khách hàng thực hiện, nên khó quản lý chất lượng các báo cáo thẩm định và đề xuất cấp tín dụng của phòng khách hàng.
Nợ xấu còn tiềm ẩn ở mức độ đáng quan tâm Đồng thời quy mô nợ quá hạn có xu hướng tăng cao trong năm các năm gần đây Tại chi nhánh, chưa có bộ phận đánh giá biến động thì trường hàng hóa.
Công nghệ áp dụng vào hoạt động quản lý cho vay chưa được hoàn chỉnh Chưa có phần mềm quản lý nợ và đánh giá rủi ro tiềm ẩn đối với các khoản vay.
1.2.2 Kinh nghiệm quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương – Chi nhánh Thăng Long
Ngân hàng Thương mại TNHH MTV Đại Dương – Chi nhánh ThăngLong tiền thân là Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Thăng Long
(Oceanbank Thăng Long) là thành viên của NHTM TNHH MTV Đại Dương. Ngày 3/4/2009, OceanBank Thăng Long chính thức khai trương, đặt trụ sở tại Tòa nhà Petro Vietnam, 18 Láng Hạ, quận Ba Đình, thành phố Hà Nội Hiện nay, trụ sở Oceanbank Thăng Long được đặt tại Tầng 1 Tòa nhà Trung Yên Plaza, Khu đô thị Trung Yên, Phường Trung Hòa, Quận Cầu Giấy, Hà Nội. Trong những năm qua Ngân hàng Đại Dương – Oceanbank đã xảy ra nhiều vi phạm pháp luật nghiêm trọng trong việc cho vay, huy động tiền gửi, chi lãi suất vượt trần, chi lãi suất ngoài hợp đồng cho khách hàng; gây thiệt hại đặc biệt nghiêm trọng cho OceanBank và các cổ đông, ảnh hưởng nghiêm trọng đến việc thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước đã đặt OceanBank vào tình trạng kiểm soát đặc biệt để kiểm soát rủi ro, giảm thiểu tổn thất tài sản tại ngân hàng Tại Đại hội cổ đông của Oceanbank ngày 25/4/2015, Ngân hàng Nhà nước thông báo trở thành chủ sở hữu 100% vốn điều lệ của OceanBank, chính thức chuyển đổi mô hình hoạt động từ Ngân hàng TMCP Đại Dương thành NHTM TNHH MTV Đại Dương, chấm dứt toàn bộ quyền, lợi.ích và tư cách cổ đông của các cổ đông hiện hữu. Ngân hàng Nhà nước lý giải quyết định mua lại với giá 0 đồng nhằm xử lý dứt điểm các vấn đề yếu kém, tồn tại của OceanBank Ngân hàng Công Thương.Việt Nam (VietinBank) được chỉ định tham gia quản trị, điều hành OceanBank Ngày
17/06/2015 Oceanbank Thăng Long chính thức được đổi tên từ NHTM cổ phần Đại Dương – Chi nhánh Thăng Long thành NHTM TNHH MTV Đại Dương - Chi nhánh Thăng Long Từ khi thành lập tới nay, trải qua biến cố và thay đổi, Chi nhánh liên tục đóng vai trò là Chi nhánh lớn mạnh và hoạt động kinh doanh hiệu quả nhất hệ thống, trở thành một Chi nhánh lớn có uy tín trên địa bàn và làm đầu mối, hỗ trợ các Chi nhánh, Phòng giao dịch khác trong hệ thống Và cũng trong thời gian qua với 06 Phòng Giao dich trực thuộc chính và các Phòng chuyên môn nghiệp vụ đặt tại các địa điểm thuận lợi trên địa bàn Hà Nội, Oceanbank Thăng Long đã thựcthiện tốt các chỉ tiêu kế hoạch đề ra, mở rộng mạng lưới hoạt động và không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ đáp ứng nhu cầu của KH Từ đó góp phần vào thành công chung của toàn hệ thống Oceanbank.
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Câu hỏi nghiên cứu
Xuất phát mục tiêu nghiên cứu, đề tài sẽ phải làm rõ và trả lời được các câu hỏi sau:
- Quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại bao gồm những nội dung nào?
- Thực trạng quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo, những ưu điểm, hạn chế và nguyên nhân của hạn chế trong quá trình quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng?
- Những nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo?
- Giải pháp nào nhằm hoàn thiện quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo trong thời gian tới?
Các phương pháp nghiên cứu
2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin
2.2.1.1 Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp
Nguồn thông tin thứ cấp được tác giả thu thập trực tiếp tại ngân hàng: thông tin liên quan đến kết quả hoạt động của ngân hàng, thông tin liên quan đến nội dung của công tác quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo. Nguồn dữ liệu được tác giả thu thập trong giai đoạn 2019 - 2021.
Thu thập từ các báo cáo, các kết quả nghiên cứu, các dữ liệu đã được công bố chính thức của các cơ quan, tổ chức.
Tổng hợp và phân tích các bài viết, các báo cáo từ Tạp chí Ngân hàng, Tạp chí Khoa học, Tạp chí Phát triển kinh tế, các bài viết của các chuyên gia trên website của TCB, Kiểm toán nhà nước, Ngân hàng nhà nước Việt Nam về quản lý hoạt động cho vay và định hướng phát triển của ngành ngân hàng.
Tham khảo hệ thống các Nghị định, Thông tư, Chỉ thị, Quy chế củaChính phủ, Ngân hàng nhà nước ban hành và đang có hiệu lực thi hành CácQuy chế, quy định và các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ cho vay của TCB ban hành và đang có hiệu lực thi hành.
Bên cạnh đó, đề tài cũng vận dụng kết quả nghiên cứu của các công trình khoa học liên quan để làm phong phú và sâu sắc hơn các cơ sở khoa học và thực tiễn của đề tài.
Mục đích của việc thu thập thông tin và nghiên cứu tài liệu là:
+ Giúp cho người nghiên cứu nắm rõ được các phương pháp nghiên cứu trước đây đã thực hiện
+ Làm rõ hơn đề tài nghiên cứu của mình
+ Giúp người nghiên cứu có phương pháp luận hay luận cứ chặt chẽ hơn + Có thêm kiến thức rộng, sâu về lĩnh vực đang nghiên cứu
+ Tránh trùng lặp với các nghiên cứu trước đây, vì vậy đỡ mất thời gian, công sức và kinh phí.
2.2.1.2 Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp
- Đối tượng điều tra gồm: Cán bộ nhân viên tại Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo và các khách hàng vay vốn trên địa bàn huyện Tam Đảo Như vậy, tác giả sẽ thực hiện điều tra đối tượng là các khách hàng vay vốn trên địa bàn.
+ Đối với cán bộ nhân viên tại Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo: tiến hành điều tra khảo sát toàn bộ cán bộ nhân viên tại chi nhánh là 32 người.
+ Đối với khách hàng vay vốn trên địa bàn huyện Tam Đảo.
Quy mô mẫu sẽ được tính theo công thức sau (Fely David, 2005) n = NZ 2 p(1-p)
Nd 2 + Z 2 p(1-p) n = Quy mô mẫu mong muốn
Z= Độ lệch chuẩn, mức 1.96, tương ứng với mức 95% độ tin cậy p = Phần tổng thể mục tiêu được đánh giá là có những đặc điểm chung cụ thể, thường mức 50% d = độ chính xác kỳ vọng, thường để ở mức 0.05
Số lượng khách hàng vay vốn của Agribank – Chi nhánh huyện Tam Đảo năm 2021 là 3.490 khách hàng [4] Dựa theo công thức trên, quy mô mẫu xác định cho từng đối tượng điều tra khảo sát khách hàng vay vốn là 346 khách hàng.
- Nội dung phiếu điều tra:
Phiếu điều tra được thiết kế dựa trên tham khảo ý kiến của các chuyên gia Phiếu điều tra gồm có 2 phần:
+ Phần 1 thu thập thông tin cá nhân của đối tượng điều tra.
+ Phần 2 phiếu điều tra sẽ thu thập thông tin đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý hoạt động tín dụng tại Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo.
Thang đo của bảng hỏi: Thang đo Likert 5 mức độ được sử dụng trong nghiên cứu này Thang đo được tính như sau:
STT Thang đo Mức đánh giá
2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin
2.2.2.1 Phương pháp tổng hợp thông tin
Là phương pháp liên quan kết những mặt,những bộ phận, những mối quan hệ thông tin từ các thông tin đã thu thập được thành một chỉnh thể để tạo ra một hệ thống thông tin mới đầy đủ và sâu sắc về chủ đề nghiên cứu Là quá trình ngược lại với quá trình phân tích nhưng lại hỗ trợ cho quá trình phân tích.
+ Tác giả tổng hợp thông tin thông qua các báo cáo, số liệu của ngân hàng bằng phương pháp phân tổ, sắp xếp và phân nhóm số liệu thông qua công cụ tổng hợp là phần mềm Excel.
+ Để trình bày kết quả tổng hợp tác giả sử dụng biểu đồ và phần mềm word Phương pháp tổng hợp được sử dụng để khái quát hóa các kết quả từ việc phân tích để đưa ra những nhận định và đánh giá chung về quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Tam Đảo.
2.2.2.2 Phương pháp phân tích thông tin
Phương pháp phân tích trước hết là phương pháp phân tích đối tượng nghiên cứu thành những mặt, những bộ phận, những mối quan hệ theo lịch sử thời gian để nhận thức, phát hiện và khai thác các khía cạnh khác nhau của lý thuyết từ đó chọn lọc những thông tin cần thiết phục vụ cho đề tài nghiên cứu. Phương pháp phân tích được sử dụng để đánh giá sâu sắc hơn từng khía cạnh khác nhau của quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo giai đoạn 2019 – 2021. a Phương pháp thông kê mô tả
Phương pháp thông kê, mô tả là phương pháp tập hợp, mô tả những thông tin đã thu thập được về hiện tượng nghiên cứu nhằm làm cơ sở cho việc tổng hợp, phân tích các hiện tượng cần nghiên cứu. Đối tượng nghiên cứu của thống kê là các hiện tượng số lớn và những hiện tượng này rất phức tạp, bao gồm nhiều đơn vị, phần tử khác nhau, mặt khác lại có sự biến động không ngừng theo không gian và thời gian, vì vậy một yêu cầu đặt ra là cần có những phương pháp điều tra thống kê cho phù hợp với từng điều kiện hoàn cảnh, nhằm thu được thông tin một cách chính xác và kịp thời nhất.
Phương pháp thống kê, mô tả được sử dụng phổ biến trong chương 3.
Số liệu và tình hình về nguồn huy động vốn; Số liệu về tình hình dư nợ cho vay và nợ xấu; Số liệu và tình hình về doanh thu, lợi nhuận từ hoạt động cho vay; Các số liệu và tình hình khác có liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo, nhằm cung cấp tư liệu cho việc phân tích, so sánh trong các nội dung phân thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng. b Phương pháp thống kế so sánh
Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu
2.3.1 Nhóm chỉ tiêu phản ánh hoạt động tín dụng
- Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay Đây là chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế, là chỉ tiêu phản ánh chính xác tuyệt đối về hoạt động cho vay trong một khoảng thời gian Do đó, nếu kết hợp doanh số cho vay của các thời kỳ liên tiếp thì có thể thấy được xu hướng hoạt động tín dụng của NHTM.
DSCV năm nay – DSCV năm trước
Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng càng ổn định và có hiệu quả, ngước lại, nếu chỉ tiêu này thấp thì ngân hàng đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.
- Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng
Nhóm chỉ tiêu này phản ánh khả năng tăng trưởng dư nợ tín dụng và quy mô tín dụng của NH Đồng thời còn phản ánh khả năng duy trì và mở rộng thị phần cho vay của NH Dư nợ tín dụng tăng trưởng ổn định hơn các NHTM khác trên cùng một thị trường khẳng định năng lực cạnh tranh của NH đó cao hơn các đối thủ và mức đóng góp vốn cho đầu tư trong nền kinh tế nhiều hơn.
+Dư nợ tín dụng: Chỉ tiêu này phản ánh nguồn vốn cho vay của NHTM được đầu tư vào nền kinh tế tại thời điểm xác định Hiện nay phân loại dư nợ tại mỗi thời điểm xác định được thể hiện ở nhiều tiêu thức khác nhau như: theo thời gian, theo ngành sản xuất, thành phần kinh kinh tế Việc xác định dư nợ ở thởi điểm đẻ xác định quy mô, mức độ đầu tư và đa dạng trong hoạt động tín dụng của NH.
+Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng tín dụng:
Tốc độ tăng dư nợ cho vay = Dư nợ năm nay x 100
Dư nợ năm trước Chỉ tiêu này để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của NH.
Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng càng ổn định và có hiệu quả, ngước lại, nếu chỉ tiêu này thấp thì ngân hàng đang gặp khó khăn,nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.
- Hiệu suất sử dụng vốn:
Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ x 100 Tổng nguồn vốn huy độn g
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lê vốn cho vay trong tổng nguồn vốn huy động Nó xem xét, đánh giá tỷ trọng cho vay đã phù hợp với khả năng đáp ứng về vốn của bản thân ngân hàng hay chưa Tỷ lệ này trên thực tế giao động từ 30 –
100% Thông thường vào khoảng trên 80% là tốt, nếu xấp xỉ 100% có thể sẽ gây ảnh hưởng không tốt đến ngân hàng Tính thanh khoản của ngân hàng sẽ bị đe dọa do khối lượng dự trữ không được đảm bảo Còn tỷ lệ này quá thấp, ngân hàng sẽ phải tăng mức dư nợ hoặc giảm nguồn vốn huy động nhằm hạn chế rủi ro.
2.3.2 Nhóm chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng
Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ x 100 Doanh số cho vay
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của NH hay khả năng trả nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền mà Ngân hàng thu được trong thời kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho vay Hệ số này càng lớn thì công tác thu hồi vốn của NH càng hiệu quả, hoạt động của NH càng an toàn và ngược lại.
Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu x 100 Tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ xấu là một trong những tiêu chí quan trọng để đánh giá CLTD của NH, nó phản ánh những rủi ro TD mà NH phải đối mặt Nếu chỉ tiêu này cao, ngân hàng sẽ bị đánh giá là có CLTD thập và ngược lại Tuy nhiên, nợ xấu là một vấn đề khó tránh khỏi trong hoạt động tín dụng tại NH, do đó điều quan trọng là NHTM cần duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp thấp là có thể chấp nhận được Theo NH thế giới, tỷ lệ này ở mức dưới 5% là có thể chấp nhận được, tốt ở mức 1 – 3%.
2.3.3 Nhóm chỉ tiêu phản ánh lợi nhuận
- Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
Mục tiêu cuối cùng của NH là lợi nhuận, là phần thặng dư mà mình tao ra được lớn nhất Khi tốc độ tăng doanh thu chậm hơn tốc độ tăng chi phí sẽ dẫn đến lợi nhuận giảm sút Trong hoạt động tín dụng thì lợi nhuận từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của NHTM.
Chất lượng tín dụng không thể nói là tốt nếu tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay là thấp.
- Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng
Tỷ trọng TN từ DT Thu nhập lãi từ hoạt động cho vay x 10
Tổng thu nhập của NH Chỉ tiêu này dùng để đo lường khả năng sinh lời của NH do hoạt động tín dụng mang lại Nó dùng để đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tài chính của NH, đánh giá khả năng đôn đốc, thu hồi lãi và tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu của NH từ việc cho vay.
Chỉ tiêu càng cao thì tình hình thì tình hình thực hiện kế hoạch tài chính cũng như tình hình tài chính của ngân hàng càng tốt Ngược lại ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc thu lãi, ảnh hưởng nghiêm trọng đến doanh thu của NH, chỉ tiêu này cũng thể hiện tình hình bất ổn trong hoạt động cho vay của NH, có thể nợ xấu trong NH tăng cao nên ảnh hưởng đến khả năng thu hồi lãi của NH và có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ trong tương lai.
- Tỷ lệ thu nhập thuần từ hoạt động tín dụng
Thu nhập lãi từ hoạt động cho
Tỷ lệ th u n hập thuầ n x
Tổng dư nợ cho vay Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của các khoản tín dụng của NH. Chỉ tiêu này phản ánh một đồng dư nợ thì tạo được bao nhiêu thu nhập thuần từ hoạt động cho vay Tỷ lệ cao tức là lợi nhuận tín dụng lớn, chất lượng tín dụng cao và ngược lại.
- Thời hạn hoàn vốn và vòng quay vốn tín dụng
+ Thời hạn hoàn vốn là một quá trình từ lúc vay đến khi thu hồi hết nợ.
Do đó, việc xác định thời hạn hoàn vốn là rất quan trọng Nếu xác định thời hạn hoàn vốn chính xác và hợp lý, doanh nghiệp sẽ tiến hành sản xuất kinh doanh một cách thuận lợi và đảm bảo hoàn trả được ngân hàng đúng kỳ hạn. Nếu thời hạn hòa vốn xác định lớn hơn tốc độ luân chuyển vốn của DN sẽ dẫn đến việc DN sử dụng vốn sang mục đích khác, gây khó khăn cho việc NH thu nợ đến hạn, thâm chí có thể gây mất vốn vì DN sử dụng vốn ngoài tầm kiểm soát của NH Ngược lại, thời hạn cho vay ngắn hơn tốc độ luân chuyển vốn sẽ gây ra căng thẳng cho DN khi không thể trả được gốc và lãi cho NH đúng kỳ hạn.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT
Khái quát chung về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam –
3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo
- Tên đầy đủ: Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tam Đảo - Vĩnh Phúc II
- Tên quốc tế: Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo - Vĩnh Phúc II
- Địa chỉ: Km 10, Quốc lộ 2B, xã Hợp Châu, huyện Tam Đảo, tỉnh Vĩnh Phúc
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tam Đảo (Agribank - Chi nhánh huyện Tam Đảo) là Ngân hàng chi nhánh trực thuộc Agribank chi nhánh Vĩnh Phúc II được thành lập vào ngày 01/02/2004 Chi nhánh hoạt động theo luật Ngân hàng Nhà nước, và điều lệ của Agribank do thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt Từ khi chuyển đổi cơ chế, Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo đã tập trung khắc phục những yếu kém trước đây, coi đó là điều kiện để tồn tại và phát triển Đến nay Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo đã và đang hoạt động kinh doanh trên cơ sở tự kinh doanh, tự bù đắp và có lãi.
Thực hiện chủ chương chính sách của Đảng và nhà nước phát triển kinh tế của các đồng bào vùng sâu vùng xa, là trung gian chuyển đổi vốn thực hiện mục tiêu kinh tế xã hội, Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo không ngừng đổi mới, sắp xếp tổ chức một cách hợp lý để có thể đưa vốn đến tất cả người dân đặc biệt là ở vùng sâu, vùng xa.
Từ một Chi nhánh có rất nhiều khó khăn từ khi mới thành lập thiếu vốn,chi phí cao, cơ sở vật chất, công nghệ lạc hậu Nhưng nhờ kiên trì khắc phục khó khăn, quyết tâm đổi mới cùng với sự giúp đỡ của các cấp uỷ Đảng, chính quyền địa phương, sự quan tâm của Agribank chi nhánh Vĩnh Phúc II, Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo không những đã khẳng định được mình mà còn không ngừng vươn lên trong cơ chế thị trường thực sự là một Chi nhánh làm ăn có hiệu quả.
Thời gian qua, Agribank Tam Đảo luôn chủ động nguồn vốn đầu tư, phục vụ chương trình xây dựng nông thôn mới (NTM); kịp thời giải ngân, quay vòng vốn triệt để theo hạn mức giao; luân chuyển khách hàng vay vốn theo hướng phân loại khách hàng và lựa chọn những dự án có hiệu quả.
Xác định rõ định hướng đầu tư vào thị trường nông nghiệp, nông thôn và nông dân, trong đó ưu tiên đầu tư vào các hộ kinh tế trang trại, hộ SXKD lớn, sản xuất hàng hóa ở vùng nông thôn, các làng nghề, Agribank Tam Đảo từng bước mở rộng cho vay vốn phục vụ nông nghiệp, nông thôn, cho vay tiêu dùng, thấu chi tới khách hàng hưởng lương từ ngân sách Đối với những khách hàng bị ảnh hưởng trực tiếp bởi dịch Covid – 19, nếu đủ điều kiện, đơn vị sẽ cơ cấu lại thời hạn trả nợ gốc, lãi và cho vay tái đầu tư giảm lãi suất Đặc biệt, những tháng cuối năm 2021, toàn bộ dư nợ của khách hàng được Agribank Tam Đảo giảm 10% so với mức lãi suất đang áp dụng nhằm chia sẻ với những khó khăn chung Cùng với đó là cho vay thấu chi với mức ưu đãi nhất, thấp hơn mức thông thường.
Nhờ thực hiện đồng bộ các giải pháp, trong năm 2021, nguồn vốn huy động nội tệ của đơn vị đạt 950 tỷ đồng, tổng dư nợ cho vay nền kinh tế đạt1,05 nghìn tỷ đồng Đã có trên 3.600 khách hàng được vay vốn, tỷ lệ cho vay nông nghiệp, nông thôn chiếm trên 96% tổng dư nợ; trong đó tập trung cho vay SXKD và phát triển chăn nuôi Đơn vị phối hợp tốt với các cấp Hội Nông dân ở địa phương và 97 tổ trưởng tổ tiết kiệm và vay vốn để cho vay nông nghiệp, nông thôn theo Nghị định số 55 của Chính phủ cho trên 2.400 hội viên nông dân vay, với tổng dư nợ trên 380 tỷ đồng.
Hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả trên cơ sở đảm bảo phòng, chống dịch, Agribank Tam Đảo tích cực phối hợp với chính quyền địa phương, các tổ tiết kiệm và vay vốn tuyên truyền, vận động, hướng dẫn khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng điện tử Đặc biệt là tiền gửi tiết kiệm trực tuyến, giúp khách hàng không phải trực tiếp giao dịch tại ngân hàng.
Nhờ được tạo điều kiện vay vốn với lãi suất ưu đãi, nhiều hộ nông dân trên địa bàn huyện Tam Đảo có điều kiện đầu tư vào chăn nuôi, cho thu nhập hàng trăm triệu đồng/năm Với sự năng động, linh hoạt trong thực hiện nhiệm vụ kinh doanh, thời gian tới, Agribank Tam Đảo phấn đấu hoàn thành tốt các chỉ tiêu, kế hoạch được giao Để phát huy hơn nữa hiệu quả nguồn vốn cho nông dân, Agribank Tam Đảo tổ chức khai thác tối đa nguồn vốn trong nhân dân và các thành phần kinh tế.
Cùng với đó là phát triển các sản phẩm dịch vụ mới của hệ thống Agribank với những cơ chế khuyến mại linh hoạt để thu hút khách hàng Tăng cường việc tìm hiểu địa bàn, tiếp cận các hộ kinh doanh, hộ vay vốn phục vụ nông nghiệp, nông thôn.
Không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng; duy trì phương án khoán huy động vốn cụ thể đến từng cán bộ chi nhánh… Thường xuyên rà soát các khoản nợ đến hạn, quá hạn, nợ khó thu đến từng khách hàng; từ đó tổ chức tìm biện pháp hạn chế tình trạng nợ xấu của khách hàng. Đồng thời, phát triển vốn vay thông qua các tổ tiết kiệm và vay vốn nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả vốn đầu tư phát triển nông nghiệp, nông thôn và nông dân trên địa bàn, đảm bảo an toàn, hiệu quả.
3.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo
Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo được thể hiện qua hình 3.1 sau:
Qua cơ cấu tổ chức cho thấy, việc phân công chức năng quản lý củaNgân hàng được thực hiện rất rõ ràng.
Ban giám đốc gồm 2 thành viên: 01 Giám đốc và 01 Phó giám đốc. + Giám đốc là người đứng đầu bộ máy quản lý, trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt động của Ngân hàng, hướng dẫn, giám sát việc thực hiện đúng chức năng nhiệm vụ cấp trên giao, đồng thời chịu trách nhiệm về hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Trực tiếp phụ trách hoạt động tín dụng. Giám đốc có thể ủy quyền cho Phó giám đốc thực hiện những công việc trong phạm vi quyền hạn của họ, đồng thời trực tiếp chỉ đạo các phòng ban trực thuộc Ngân hàng.
P GIÁM ĐỐC PHỤ TRÁCH TÍN DỤNG
PHÒNG GIAO DỊCH ĐẠI ĐÌNH
Hình 3.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức của Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo
Nguồn: Phòng Hành chính Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo
+ Phó giám đốc có nhiệm cùng hỗ trợ cho Giám đốc, thay mặt giám đốc điều hành công việc khi giám đốc vắng mặt (theo ủy quyền của Giám đốc) và báo cáo lại kết quả khi giám đốc có mặt tại đơn vị Giám sát trực tiếp tình hình hoạt động của phòng kế toán và chỉ đạo về mặt nghiệp vụ cho các phòng chức năng của Ngân hàng Bàn bạc và tham gia ý kiến với giám đốc trong việc thực hiện các nghiệp vụ của ngân hàng.
+ Phòng này chiếm vị trí trung tâm Ngân hàng Trực tiếp hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh: Nghiệp vụ cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn, đồng thời trực tiếp thu tiền hay giải ngân khi có phát sinh trong ngày.
+ Theo dõi nghiệp vụ huy động tiền gửi, hướng dẫn HSX mở tài khoản tiền gửi, thực hiện dịch vụ chuyển tiền nhanh và các dịch vụ thanh toán tài khoản khác.
+ Lập kế hoạch tài chính và quyết toán thu chi tài chính Thu nhập và lưu trữ hồ sơ HSX và các chứng từ có giá Thực hiện các khoản giao nộp ngân sách nhà nước và quyết toán các tiền lương đối với cán bộ ngân hàng.
+ Quản lý an toàn kho quỹ, thực hiện đúng chế độ quy định nghiệp vụ về kho quỹ.
Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện tam đảo
3.2.1 Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tín dụng
Lập kế hoạch cho vay khâu đầu tiên, là một nội dung cơ bản của quản lý hoạt động cho vay Bởi vì, việc lập kế hoạch cho vay giúp Ngân hàng lượng hóa định hướng chiến lược của Hội đồng quản trị với các giả định và rủi ro nợ liên quan, có chức năng quan trọng trong quá trình quản lý và là cơ sở để thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả cao, đạt được mục tiêu đề ra.
Kế hoạch tín dụng của ngân hàng thể hiện một cách chi tiết:
- Sự ưu tiên thị trường, ngân hàng xác định sự phân phối nguồn lực.
- Sự nắm lấy thị trường theo sự lựa chọn ưu tiên thị trường
- Sự thay đổi yêu cầu để tư bản hóa trên cơ hội thị trường.
- Chọn thời gian của sự thay đổi các chiến lược.
- Ước lượng môi trường trong đó ngân hàng sẽ hoạt động.
- Tốc độ mong muốn của quá trình tiến hành chiến lược.
Quy trình lập kế hoạch kinh doanh của Agribank – Chi nhánh Tam Đảo thực hiện như sau:
Bước 1: Lập kế hoạch tín dụng
Trước ngày 20/3 hàng năm, Phòng KTNB tổng hợp số liệu tín dụng thực hiện năm cũ, kiểm tra, đối chiếu và so sánh với kế hoạch hàng năm được Trụ sở chính phê duyệt Xây dựng kế hoạch năm mới, trình Ban Giám đốc chi nhánh phê duyệt Đối với các kế hoạch cần hiệu chỉnh để phù hợp với tình hình chung của chi nhánh, Phòng KTNB phải điều chỉnh lại và báo cáo lại Ban Giám đốc chi nhánh để thống nhất kế hoạch.
Bước 2: Trình kế hoạch và bảo vệ kế hoạch với Trụ sở chính
Trên cơ sở thống nhất kế hoạch năm đã được Ban Giám đốc chi nhánh thông qua, Ban Giám đốc chi nhánh sẽ tiến hành trình kế hoạch tín dụng và bảo vệ kế hoạch với Trụ sở chính phê duyệt;
Sau thời điểm bảo vệ, Ban Giám đốc chi nhánh chỉ đạo các phòng hiệu chỉnh, bổ sung các ý kiến đóng góp của Trụ sở chính để tổng hợp lần cuối trình Trụ sở chính phê duyệt;
Bước 3: Nhận chỉ tiêu kế hoạch được giao
Quyết định giao kế hoạch của Trụ sở chính cho Chi nhánh là chỉ tiêu pháp lệnh trong năm kế hoạch mà Chi nhánh phải phấn đấu triển khai về các phòng để thực hiện và hoàn thành.
TT Trách nhiệm Tiến trình Mô tả công việc
Tổng hợp số liệu năm trước
Xây dựng kế hoạch năm Bước 1
Họp chi nhánh thống nhất kế hoạch năm
Trình Trụ sở chính và bảo vệ kế hoạch
Nhận chỉ tiêu kế hoạch và phân bổ các phòng
7 BGĐ chi nhánh Chỉ đạo thực hiện
Lập kế hoạch chi tiết triển khai đến các phòng, cá nhân Bước 4
Sơ đồ 3.1: Quy trình lập kế hoạch kinh doanh của Agribank chi nhánh Tam Đảo
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
Bước 4: Lập kế hoạch chi tiết triển khai thực hiện
Căn cứ quyết định giao kế hoạch tín dụng của Trụ sở chính cho Chi nhánh, Ban Giám đốc sẽ tiến hành lập kế hoạch chi tiết cho các phòng và cá nhân theo các nội dung, chỉ tiêu đã được Trụ sở chính phê duyệt Các phòng, cá nhân có trách nhiệm khẩn trương tổ chức thực hiện nghiêm túc các chỉ tiêu kế hoạch đã được giao.
Phòng KTNB đầu mối cập nhật tình hình thực hiện kế hoạch của Chi nhánh, báo cáo lãnh đạo tình hình thực hiện hàng Quý làm cơ sở điều chỉnh, bổ sung kế hoạch vào cuối năm.
Bảng 3.4: Chỉ tiêu lập kế hoạch dư nợ cho vay trong giai đoạn 2019-2021 Đơn vị: Tỷ đồng
KH Agriban k Tam đảo lập
KH Hội sở phê duyệt
KH Agribank Tam đảo lập
KH Hội sở phê duyệt
KH Agriban k Tam đảo lập
KH Hội sở phê duyệt
II Phân theo loại hình khách hàng
- Hộ sản xuất cá nhân 455 455 916 919
Nguồn: NHNN&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Tam Đảo
Nhìn chung, chỉ tiêu về việc lập kế hoạch dư nợ cho vay giai đoạn 2019-2021 có xu hướng tăng lên, chỉ tiêu của những năm sau cao hơn chỉ tiêu những năm trước Nguyên nhân do sự phát triển kinh tế xã hội mạnh mẽ của huyện Tam Đảo, nhu cầu vay vốn gia tăng; thứ hai là định hướng củaAgribank – Chi nhánh Tam Đảo muốn đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ.
Năm 2019: Agribank – Chi nhánh Tam Đảo đã đặt chỉ tiêu kế hoạch dự nợ cho vay năm 2019 là 860 tỷ đồng, nhưng Hội sở Agribank – Chi nhánh Vĩnh Phúc II phê duyệt kế hoạch là 862 tỷ đồng, tăng 2 tỷ đồng so với kế hoạch mà Agribank – Chi nhánh Tam Đảo xây dựng Kế hoạch năm 2019 tăng 20% so với thực tế dư nợ cuối năm 2018.
Năm 2020: Agribank – Chi nhánh Tam Đảo đã đặt chỉ tiêu kế hoạch dự nợ cho vay năm 2019 là 978 tỷ đồng, nhưng Hội sở Agribank – Chi nhánh Vĩnh Phúc II phê duyệt kế hoạch là 981 tỷ đồng, tăng 3 tỷ đồng so với kế hoạch mà Agribank – Chi nhánh Tam Đảo xây dựng Kế hoạch năm 2020 tăng 13,8% so với thực tế dư nợ cuối năm 2019 Kế hoạch năm 2020 được Hội sở Agribank – Chi nhánh Vĩnh Phúc II là 981 tỷ đồng Thực tế thực hiện dư nợ đến cuối năm
2020 là 981 tỷ đồng, đạt kế hoạch được giao.
Năm 2021: Agribank – Chi nhánh Tam Đảo đã đặt chỉ tiêu kế hoạch dự nợ cho vay năm 2021 là 1005 tỷ đồng, nhưng Hội sở Agribank – Chi nhánh Vĩnh Phúc II phê duyệt kế hoạch là 1005 tỷ đồng Kế hoạch năm 2021 tăng 2,4% so với thực tế dư nợ cuối năm 2020 Kế hoạch năm 2021 được Hội sở Agribank – Chi nhánh Vĩnh Phúc II là 1005 tỷ đồng Thực tế thực hiện dư nợ đến cuối năm 2021 là 1005 tỷ đồng, đạt kế hoạch được giao.
Như vậy, việc xây dựng kế hoạch tín dụng được Agribank – Chi nhánh Tam Đảo xây dựng đúng quy trình đặt ra Mức tín dụng do Agribank – Chi nhánh Tam Đảo xây dựng khá sát với mức tín dụng được Hội sở Agribank – Chi nhánh Vĩnh Phúc II phê duyệt Đồng thời, thực hiện tín dụng hàng năm của Agribank – Chi nhánh Tam Đảo đạt được các chỉ tiêu kế hoạch dư nợ đặt ra Tuy nhiên, việc lập kế hoạch tín dụng của Agribank – Chi nhánh Tam Đảo vẫn chưa thực sự được quan tâm đúng mức Chi nhánh chưa có kế hoạch trung hạn và dài hạn và một chiến lược phát triển lâu dài Chi nhánh xây dựng kế hoạch năm về tín dụng trong năm căn cứ trên các số liệu thực hiện các năm cũ và căn cứ tình hình nhân sự, khả năng thực hiện trong năm mới của Chi nhánh để xây dựng kế hoạch mà chưa có công cụ tính toán, căn cứ số liệu hỗ trợ khác.
3.2.2 Triển khai, tổ chức thực hiện chỉ tiêu kế hoạch tín dụng
3.2.2.1 Tổ chức bộ máy hoạt động tín dụng
Với mục tiêu hướng tới trở thành một ngân hàng hiện đại, mô hình tổ chức hoạt động của Agribank – Chi nhánh Tam Đảo về cơ cấu tổ chức phải hướng tới phục vụ tốt nhất khách hàng, thúc đẩy và cải thiện dịch vụ khách hàng Việc tạo lập cơ cấu tổ chức tại Agribank – Chi nhánh Tam Đảo đã tạo ra sự tách bạch rõ ràng chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận trong hoạt động tín dụng giúp cho Agribank – Chi nhánh Tam Đảo nâng cao chất lượng hiệu quả hoạt động, tăng khả năng hạn chế rủi ro.
Ban giám đốc gồm 2 thành viên: 01 Giám đốc và 01 Phó giám đốc. + Giám đốc là người đứng đầu bộ máy quản lý, trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt động của Ngân hàng, hướng dẫn, giám sát việc thực hiện đúng chức năng nhiệm vụ cấp trên giao, đồng thời chịu trách nhiệm về hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Trực tiếp phụ trách hoạt động tín dụng. Giám đốc có thể ủy quyền cho Phó giám đốc thực hiện những công việc trong phạm vi quyền hạn của họ, đồng thời trực tiếp chỉ đạo các phòng ban trực thuộc Ngân hàng.
+ Phó giám đốc có nhiệm cùng hỗ trợ cho Giám đốc, thay mặt giám đốc điều hành công việc khi giám đốc vắng mặt (theo ủy quyền của Giám đốc) và báo cáo lại kết quả khi giám đốc có mặt tại đơn vị Giám sát trực tiếp tình hình hoạt động của phòng kế toán và chỉ đạo về mặt nghiệp vụ cho các phòng chức năng của Ngân hàng Bàn bạc và tham gia ý kiến với giám đốc trong việc thực hiện các nghiệp vụ của ngân hàng.
các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện tam đảo
3.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan Đánh giá về nhân tố chủ quan có ảnh hưởng đến hoạt động quản lý tín dụng của Agribank – Chi nhánh Tam Đảo được thể hiện qua bảng khảo sát cán bộ và khách hàng sau:
Bảng 3.8: Đánh giá về các nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến công tác quản lý hoạt động tín dụng của Agribank – Chi nhánh Tam Đảo
Chỉ tiêu Mức độ đánh giá Điểm trung bình
Chiến lược kinh doanh và chính sách của ngân hàng 9 12 69 200 56 3,82 Tốt
Cơ cấu tổ chức hoạt động ngân hàng 12 16 121 155 42 3,58 Tốt Chất lượng đội ngũ cán bộ và nhân viên 16 75 101 90 64 3,32 Trung bình
Tổ chức thực hiện quy trình tín dụng 13 70 101 102 60 3,36 Trung bình
Công tác kiểm soát nội bộ 14 70 100 104 58 3,35 Trung bình
Mức độ đánh giá Điểm trung bình
Trình độ công nghệ ngân hàng 12 21 132 140 41 3,51 Tốt
Nguồn: Kết quả khảo sát của tác giả
* Chiến lược kinh doanh và chính sách của ngân hàng
Ngay từ khi mới bắt đầu thành lập (26/3/1988) đến nay, Agribank là Ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam trên mọi phương diện Dư nợ đầu tư phát triển nông nghiệp, nông thôn luôn chiếm 70% dư nợ nền kinh tế của Agribank, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ gần 2 triệu tỷ đồng lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn tại Việt Nam (tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn chiếm tỷ trọng khoảng 25% dư nợ tín dụng nền kinh tế). Kiên định đồng hành cùng nông nghiệp, nông thôn và nông dân và chủ lực đầu tư nguồn vốn trên lĩnh vực này, Agribank luôn khẳng định được vai trò chủ lực của Tổ chức tín dụng trong việc hỗ trợ mọi người dân và doanh nghiệp, nhất là người nghèo, người có thu nhập thấp, người dân khu vực nông thôn, doanh nghiệp nhỏ và vừa được tiếp cận các dịch vụ tài chính, ngân hàng một cách thuận tiện và phù hợp Là NHTM do Nhà nước nắm giữ 100% vốn, Agribank luôn khẳng định vị trí dẫn đầu trong thực hiện các chủ trương, chính sách, chương trình của Đảng, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước không chỉ có ý nghĩa về mặt kinh tế, mà còn có ý nghĩa quan trọng về mặt chính trị, khi là
“cầu nối” đưa chính sách tín dụng ưu đãi của Chính phủ đến với nhiều hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác trên cả nước, để họ có cơ hội được tiếp cận và hưởng lợi từ nguồn vốn ưu đãi chính thức của Nhà nước.
Kết quả khảo sát cho thấy, chiến lược kinh doanh và chính sách của ngân hàng được đánh giá 3,82 điểm, ở mức Tốt Agribank – Chi nhánh Tam Đảo xác định chất lượng dịch vụ chính là thế mạnh cạnh tranh của mình Vì vậy, Agribank – Chi nhánh Tam Đảo luôn tập trung nghiên cứu, xây dựng và giới thiệu đến khách hàng những sản phẩm, dịch vụ tài chính phù hợp, khác biệt, đáp ứng tối đa yêu cầu của khách hàng, từ dịch vụ thẻ, tiền gửi tiết kiệm, vay vốn đến các dịch vụ cá nhân khác như chuyển tiền trong nước, quốc tế, đổi tiền, giữ hộ vàng… Trong chiến lược phát triển, Agribank – Chi nhánh Tam Đảo tập trung khai thác cơ hội trong phân khúc khách hàng mọi người dân và doanh nghiệp, nhất là người nghèo, người có thu nhập thấp, người dân khu vực nông thôn, doanh nghiệp nhỏ và vừa và tín dụng tiêu dùng, với các nhóm sản phẩm chính, như tín dụng, huy động, tài trợ thương mại, bảo lãnh…
Agribank – Chi nhánh Tam Đảo tiếp tục triển khai chiến lược kinh doanh với hai phân khúc trọng tâm là Khách hàng Cá nhân và Khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ Hai phân khúc này đã có sự tăng trưởng ấn tượng về quy mô huy động và cho vay, tạo tiền đề cho các mảng kinh doanh khác của Ngân hàng đạt được kết quả kinh doanh tốt về doanh thu và lợi nhuận.
* Cơ cấu tổ chức hoạt động ngân hàng
Ngân hàng có một cơ cấu tổ chức khoa học sẽ đảm bảo được sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các cán bộ, các phòng ban trong ngân hàng, giữa các chi nhánh trong cùng hệ thống với nhau Trong quá trình này nếu các khâu được quản lý tốt, sẽ giúp cho ngân hàng lựa chọn được các dự án tốt để cấp cho vay, cũng như tạo uy tín đối với khách hàng Như vậy, công tác tổ chức thực hiện hoạt động của ngân hàng có thể hỗ trợ đắc lực cho nhân viên tín dụng thực hiện công việc của mình và nó có ảnh hưởng quan trọng đến công tác quản lý cho vay của ngân hàng Nhận thức được sự ảnh hưởng của cơ cấu tổ chức hoạt động ngân hàng đến công tác quản lý hoạt động tín dụng tại Agribank – Chi nhánh Tam Đảo, Agribank – Chi nhánh Tam Đảo đã xây dựng cơ cấu bộ máy gọn nhẹ, linh hoạt.
Kết quả khảo sát cho thấy, cơ cấu tổ chức hoạt động của ngân hàng được đánh giá 3,58 điểm, ở mức Tốt Agribank – Chi nhánh Tam Đảo cần tiếp tục quan tâm đến cơ cấu tổ chức hoạt động của ngân hàng, kịp thời thay đổi theo yêu cầu quản lý mới, thay đổi nhanh chóng trong bối cảnh cuộc cách mạng công nghệ 4.0.
* Chất lượng đội ngũ cán bộ và nhân viên
Công tác quản lý nguồn nhân lực được chi nhánh thật sự chú trọng Với đội ngũ cán bộ làm công tác ngân hàng trẻ và có trình độ chuyên môn cao đã tạo thuận lợi cho việc cập nhật và triển khai chiến lược tăng cường huy động vốn tại chi nhánh Kết quả khảo sát cho thấy, chất lượng đội ngũ và nhân viên của ngân hàng được đánh giá 3,32 điểm, ở mức Trung bình Cho thấy, bên cạnh những thế mạnh nguồn nhân lực trẻ nhưng Agribank – Chi nhánh Tam Đảo vẫn gặp một số hạn chế như đội ngũ nhân viên kinh doanh vẫn chưa thực sự chủ động tìm kiếm khách hàng, còn non kinh nghiệp trong nghiệp vụ Nhân sự tại các trung tâm khách hàng cá nhân tại các chi nhánh luôn trong tình trạng thiếu Tỷ lệ nghỉ việc khá cao, do nhân viên kinh doanh không chịu nổi áp lực chỉ tiêu doanh số được giao, gây lãng phí thời gian và chi phí đào tạo.
Nhận thức của cán bộ trong Chi nhánh phần nào đó còn chưa chú trọng trong công tác tuyên truyền vận động người dân trực tiếp sản xuất, chăn nuôi nhỏ, các hộ kinh doanh trong việc sử dụng các dịch vụ của Agribank.
- Các đơn vị chưa thực hiện đầy đủ, có hiệu quả các giải pháp huy động vốn theo chỉ đạo của Agribank Chi nhánh Vĩnh Phúc II Một số cán bộ, giao dịch viên chưa nắm vững các giải pháp đã triển khai nên thiếu chủ động trong thực hiện giao dịch với khách hàng.
- Chất lượng giao dịch viên vẫn còn chưa đáp ứng được yêu cầu đặt ra, một số giao dịch viên chưa nhiệt tình với khách hàng, thiếu thân thiện, chỉ thực hiện các giao dịch theo yêu cầu của khách hàng, chưa hiểu rõ về các sản phẩm huy động vốn, sản phẩm dịch vụ khác, thiếu kỹ năng bán hàng, kỹ năng làm việc còn thiếu chuyên nghiệp gây ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tiếp thị, bán chéo sản phẩm để hỗ trợ công tác huy động vốn.
- Một số cán bộ còn thiếu quan tâm trong công tác huy động vốn cá biệt, không tạo được động lực góp phần hoàn thành chỉ tiêu huy động vốn chung của đơn vị.
* Tổ chức thực hiện quy trình tín dụng
Nếu các cán bộ quản lý tín dụng của các NHTM thực hiện nghiêm túc, tuân thủ đúng quy trình đã đề ra, nếu có rủi ro thì các NHTM hoàn toàn có thể kiểm soát và tránh được tổn thất có thể sảy ra Chính vì vậy, việc tuân thủ quy trình quản lý tín dụng có ảnh hưởng nghiêm trọng tới hiệu quả quản lý tín dụng của các NHTM Kết quả khảo sát cho thấy, tổ chức thực hiện quy trình tín dụng của ngân hàng được đánh giá 3,36 điểm, ở mức Trung bình, cho thấy cán bộ nhân viên của ngân hàng nhận thấy trong quá trình thực hiện quy trình tín dụng vẫn còn hạn chế, còn trường hợp không tuân thủ đúng quy trình tín dụng Điều này gây ra những rủi ro trong hoạt động kinh doanh Biểu hiện cho thấy công tác quản lý hoạt động tín dụng của Agribank – Chi nhánh Tam Đảo vẫn còn những hạn chế cần khắc phục.
* Công tác kiểm soát nội bộ
Khả năng kiểm tra, kiểm soát nội bộ giám sát thực hiện chính sách quản lý hoạt động cho vay góp phần nâng cao chất lượng khoản vay Kiểm soát, kiểm toán nội bộ có hiệu lực và hoạt động hiệu quả trong giám sát quy trình nghiệp vụ và bảo đảm an toàn thực hiện quy trình tín dụng Kết quả khảo sát cho thấy, công tác kiểm soát nội bộ của ngân hàng được đánh giá 3,35 điểm, ở mức Trung bình, cho thấy công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ vẫn chưa đạt hiệu quả tốt Điều này sẽ ảnh hưởng không tốt đến hiệu quả tín dụng của Agribank – Chi nhánh Tam Đảo trong thời gian qua Nếu không kiểm tra, giám sát tốt dẫn đến rủi ro, phát sinh nợ quá hạn, không kịp thời đưa ra những giải pháp tài chính phù hợp với nhu cầu của khách hàng.
Hiện nay, bên cạnh Khối pháp chế có chức năng kiểm tra, giám sát tính tuân thủ trong các quy trình nghiệp vụ và cảnh báo các vấn đề rủi ro hệ thống, bộ phận kiểm toán nội bộ thực hiện theo quy định hướng kiểm soát rủi ro Nhờ đó, việc kiểm tra, rà soát, đánh giá mức độ đầy đủ, tính hiệu lực trong chỉ đạo điều hành và tính hiệu quả của các hoạt động kinh doanh luôn được đảm bảo. Đến nay dưới sự kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất, hệ thống kiểm tra nội bộ đã phát hiện nhiều sai sót trong việc vận hành các quy trình hoạt động tại các chi nhánh để đưa ra những kiến nghị mang tính cảnh báo và đề nghị chỉnh sửa kịp thời, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động của ngân hàng
* Trính độ công nghệ ngân hàng
Đánh giá công tác quản lý hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện tam đảo
3.4.1 Những kết quả đạt được
* Công tác huy động vốn của ngân hàng.
Nguồn vốn tăng chủ yếu là tiền gửi có kỳ hạn từ 12 đến dưới 24 tháng tăng 73.5 tỷ đồng so với năm 2020 Tiền gửi không kỳ hạn tăng không đáng kể so với đầu năm, chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn của cá nhân Nguồn vốn huy động thực hiện đến 31/12/2021 là 941.3 tỷ đồng; tăng 79 tỷ đồng so đầu năm đạt
72.1 % kế hoạch năm 2021 Chi nhánh không hoàn thành chỉ tiêu nguồn vốn năm 2021 Nguồn vốn chi nhánh vẫn tập trung chủ yếu ở các sản phẩm truyền thống: Tiết kiệm thông thường, tài khoản tiền gửi thanh toán, các sản phẩm mới gắn với công nghệ 4.0 chiếm tỷ lệ rất thấp trong cơ cấu nguồn Chưa phát triển được khách hàng tổ chức với nguồn vốn thanh toán có lãi suất thấp.
Kết quả đạt được của đơn vị theo định hướng huy động vốn mà Ban giám đốc đã chỉ đạo.
- Giao khoán đến từng cán bộ về tăng trưởng nguồn vốn.
- Đã có sự phối kết hợp tốt với ban giải phóng đề bù của huyện để nắm được danh sách các hộ dân được đền bù từ đó phân công cán bộ đến trực tiếp vận động, tư vấn khách hàng tham gia các sản phẩm dịch vụ Agribank.
- Kết hợp với BHXH huyện Tam Đảo mở tài khoản thanh toán cho các đối tượng hưởng trợ cấp một lần của các công nhân trong huyện làm việc tại khu công nghiệp.
- Phối kết hợp cùng Kho bạc nhà nước và Chi cục thuế để thu Ngân sách.
* Công tác thực hiện kế hoạch.
- Công tác thực hiện kế hoạch: Chi nhánh đã bám sát kế hoạch của Agribank cấp trên giao để chỉ đạo điều hành Hàng tháng, quý, năm đều giao chỉ tiêu KHKD chi tiết đến từng phòng nghiệp vụ, từng cán bộ tín dụng, từng giao dịch viên kế toán, có quyết toán cuối tháng, qúy, năm.
- Tăng trưởng dư nợ: Chỉ tiêu dư nợ tín dụng tăng trưởng 24tỷ/ 24tỷ, đạt 10% kế hoạch năm 2021, tuy nhiên đây là chỉ tiêu điều chỉnh.
- Chỉ tiêu nợ xấu và chỉ tiêu thu nợ XLRR đạt 100% giao giao, nhưng đây là chỉ tiêu điều chỉnh.
* Phát triển sản phẩm mới
- Chi nhánh đã phối hợp cùng hội Nông dân huyện, UBND các xã để củng cố và phát triển cho vay qua tổ vay vốn, CBTD đã đi sâu, đi sát đến thôn khu tìm kiếm khách hàng, dự án để cho vay Tập trung cho tín dụng Nông nghiệp nông thôn, cho vay theo nghị định 55
- Phối hợp cùng các tổ trưởng tổ vay vốn để phát tờ rơi quảng cáo các sản phẩm dịch vụ của Agribank đến người dân.
- Phát động phong trào thi đua đối với tổ vay vốn nhằm tăng trưởng Khách hàng, tăng trưởng dư nợ và bán chéo các sản phẩm.
- Hoạt động cho vay qua tổ vay vốn: Hiện tại chất lượng cho vay qua tổ vay vốn cơ bản đã đi vào nền nếp, chất lượng Tín dụng cho vay qua TVV luôn đạt được ở mức cao, tổ trưởng TVV luôn ủng hộ và đồng hành cùng Agriabnk tam Đảo.
* Chấp hành quy trình cho vay:
- Vận dụng phương thức cho vay hạn mức quy mô nhỏ đối với hầu hết các khách hàng vay từ 300 trở xuống.
- Lãi suất cho vay: Chi nhánh đã điều hành lãi suất cho vay linh hoạt, đảm bảo đúng theo quy định của NHNN và Agribank, đã chủ động giảm lãi suất cho vay đối với các khách hàng vay vốn, tạo điều kiện cho khách hàng tháo gỡi khó khăn trong thời kỳ dịch bệnh Covid.
* Công tác quản lý nợ đến hạn và kiểm soát nợ tiềm ẩn, nợ xấu
Việc quản lý, kiểm soát nợ tiềm ẩn, nợ xấu chưa được sát sao, chưa khoa học dẫn đến nợ nhóm 2, nợ xấu liên tục tăng cao so với kế họach Công tác quản lý nợ quá hạn dưới 10 ngày đã được quan tâm và được giao khoán cụ thể đến từng cán bộ tín dụng do đó tỷ lệ nợ quá hạn dưới 10 ngày của chi nhánh đã có dấu hiệu giảm rõ rệt; Việc quản lý, đôn đốc đối với các khách hàng có nợ CIC chưa được quyết liệt dù đã có cảnh báo từ trước, dẫn đến hàng tháng đều có KH chuyển nợ xấu do CIC
Việc thu hồi nợ XLRR: Tuy đã có cố gắng đạt hoàn thành thành kế hoạch sau điều chỉnh, nhưng vẫn chưa đáp ứng được kế hoạch của chi nhánh đề ra
3.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân
Bên cạnh những kết quả đã đạt được, hoạt động quản lý tín dụng của Agribank – Chi nhánh Tam Đảo cũng còn tồn tại một số hạn chế và tồn tại, cụ thể như sau:
* Về công tác lập kế hoạch tín dụng
Chi nhánh chưa thực sự quan tâm đến công tác lập kế hoạch tín dụng, bị động trong việc hoạch định chiến lược kinh doanh, còn bị động và khó bảo vệ trước chỉ tiêu tín dụng do Trụ sở chính giao, chưa thực sự quan tâm đúng mức trong xây dựng kế hoạch tín dụng dài hạn Chi nhánh chưa có chiến lược kinh doanh hoàn chỉnh, các kế hoạch, còn đơn lẻ, mang tính sự vụ, chưa có cái nhìn tổng quát, dài hạn, các phương pháp dự báo chưa được sử dụng thường xuyên.
Chi nhánh chưa có kế hoạch trung hạn và dài hạn và một chiến lược phát triển lâu dài Chi nhánh xây dựng kế hoạch năm về tín dụng trong năm căn cứ trên các số liệu thực hiện các năm cũ và căn cứ tình hình nhân sự, khả năng thực hiện trong năm mới của Chi nhánh để xây dựng kế hoạch mà chưa có công cụ tính toán, căn cứ số liệu hỗ trợ khác.
* Về công tác tổ chức triển khai thực hiện kế hoạch tín dụng
- Về tổ chức bộ máy hoạt động tín dụng
Hệ thống quy trình hướng dẫn quản lý hoạt động tín dụng của Agribank – Chi nhánh Tam Đảo còn chồng chéo, chưa rõ ràng và mang tính ổn định nhất quán, quá nhiều điều chỉnh dẫn đến những sai sót trong quá trình nhận thức do vậy đơn vị thực hiện chính sách nhiều khi bị động ảnh hưởng đến lợi ích của khách hàng Ví dụ: Khi Chuyên viên đi tiếp xúc với khách hàng đưa ra các điều kiện ưu đãi của Agribank, tuy nhiên khi về làm hồ sơ thì quy trình, sản phẩm lại thay đổi do vậy những điều kiện đã thỏa thuận với khách hàng lại sửa đổi lại cho phù hợp với quy định mới của Agribank Mặt khác Bộ phận khách hàng thì phải chịu ảnh hưởng tương đối nhiều hướng dẫn, quy trình của các phòng ban khác nhau: Phòng sản phẩm, phòng quản trị chất lượng, phòng định giá, phòng QTRR Do vậy khi thực hiện xử lý hồ sơ yêu cầu chuyên viên phải cập nhật mới nhất các văn bản của các phòng ban đưa ra để đảm bảo hồ sơ giải ngân theo đúng quy trình của Agribank.
- Quản lý danh mục tín dụng
+ Quy mô hoạt động tuy có tăng trưởng đạt kế hoạch, nhưng chi phí huy động còn cao; Dư nợ tín dụng tuy đã chấp hành giới hạn nhưng luôn trong tình trạng phải giảm số dư, báo động về hệ số Q, các chỉ tiêu về nợ quá hạn và nợ xấu còn tồn tại; Tín dụng bán lẻ phát triển chậm, do còn hạn chế các giải pháp về Marketing và các sản phẩm tín dụng chưa thực sự đa dạng.
+ Việc tăng trưởng dư nợ đặc biệt là dư nợ khách hàng pháp nhân chưa được cải thiện Năm 2021 tăng trưởng 24 tỷ là quá thấp.
+ Năm 2021 số lượng khách hàng giảm rất lớn 179 khách hàng, tỷ lệ giảm là 5,12%.
Quan điểm, định hướng phát triển của agribank - chi nhánh tam đảo
Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo nỗ lực phấn đấu, đáp ứng đầy đủ đồng bộ các tiêu chuẩn thông lệ quốc tế trong hoạt động Ngân hàng đến năm 2025; Nâng cao sức cạnh tranh trên các bình diện: Thị trường, thị phần, sản phẩm, dịch vụ, hiệu quả kinh doanh gắn với cơ cấu tín dụng, khách hàng, nguồn thu; Tuân thủ pháp luật, đảm bảo an toàn hệ thống, tuân thủ các hệ thống quản lý, các quy trình nghiệp vụ, tăng cường kiểm tra giám sát, quản trị điều hành, hoàn thiện mô hình tổ chức theo hướng chuyên môn hoá.
Trong thời gian tới, Agribank có những quan điểm phát triển với một số lĩnh vực trọng tâm sau:
- Thứ nhất, đa dạng hoá nguồn vốn và công tác huy động vốn được xem là nhiệm vụ hàng đầu Luôn luôn có những biện pháp, chính sách kịp thời để huy động được tối đa nguồn vốn từ bên ngoài, từ các thành phần trong nền kinh tế
- Thứ hai, thực hiện triệt để nguyên tắc thương mại và thị trường trong hoạt động kinh doanh, gắn mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận với giảm thiểu rủi ro và phát huy vai trò chủ đạo, chủ lực của một Ngân hàng nhà nước trên địa bàn.
- Thứ ba, phát triển, tăng tỷ lệ thu dịch vụ tài chính ngân hàng Phát triển các sản phẩm dịch vụ thanh toán, thẻ, mở rộng thanh toán song biên, đa biên, thực hiện chuyển tiền kiều hối hiện đại, nhanh chóng và tăng cường mở rộng phạm vi kết nối thanh toán với các Ngân hàng, tổ chức tín dụng khác
- Thứ tư, tiếp tục thực hiện cơ cấu lại bộ máy tổ chức, hoàn thiện và phát triển hệ thống mạng lưới kinh doanh rộng khắp; hoàn thiện hệ thống thông tin quản lý; thực hiện cơ chế quản trị điều hành, quy trình nghiệp vụ và kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế.
- Thứ năm, không ngừng phát huy sức mạnh tập thể, nâng cao vai trò lãnh đạo, chỉ đạo của Đảng Thực hiện tích cực và tốt các hoạt động đoàn thể, tổ chức có hiệu quả các phong trào thi đua, tạo không khí lành mạnh, phấn khởi, vui tươi, hăng say hoạt động kinh doanh đạt kết quả cao Tiếp tục tham gia các công tác xã hội tại địa phương Thường xuyên nắm bắt, thực hiện các chủ trương, nghị quyết, chỉ đạo của các cấp Đảng, chính quyền trên địa bàn, các sở, Ban ngành địa phương, tạo sự đồng thuận ủng hộ giúp đỡ hiệu quả cho hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
- Thứ sáu, phát triển mạnh công nghệ thông tin, đặc biệt chú trọng và đẩy mạnh ứng dụng các thành tựu khoa học kỹ thuật, công nghệ mới, hiện đại trong lĩnh vực ngân hàng. Định hướng hoàn thiện quản lý hoạt động tín dụng
- Năm 2022 định hướng đầu tư của Agribank – Chi nhánh Tam Đảo là phát triển vào thị trường nông nghiệp, nông thôn, tiêu dùng và Doanh nghiệp nhỏ và vừa Tăng trưởng tín dụng phải luôn đi đối với chất lượng và hiệu quả. Nâng cao năng suất lao động, nâng cao năng lực cạnh tranh một cách bền vững.
- Thực hiện sớm việc giao chỉ tiêu KHKD chi tiết, cụ thể đến từng đơn vị và từng cán bộ tín dụng để có mục tiêu phát triển ngay từ đầu tháng, quý, năm.
- Tiếp tục yêu cầu CBTD thường xuyên báo cáo lãnh đạo địa phương để phối hợp cùng trưởng thôn, tổ trưởng tổ vay vốn tuyên truyền quảng cáo các phương thức vay vốn của Agribank Tiếp tục tiếp cận những khách hàng đang buôn bán SXKD, chăn nuôi, làm kinh tế trang trại, những Doanh nghiệp vừa và nhỏ,có khả năng tài chính, có phương án, có tài sản đảm bảo tốt, nếu khách hàng có nhu cầu vay vốn sẽ thẩm định cho vay ngay để tăng trưởng tín dụng ngay từ những tháng đầu năm nhằm tăng dư nợ cũng như dư nợ bình quân.
- Tiếp tục củng cố và phát triển cho vay qua tổ nhóm đối với tất cả các xã trên địa bàn
- Tiếp tục triển khai các giải pháp mở rộng tín dụng cho vay tiêu dùng nhất là cho vay Thấu chi Nông nghiệp nông thôn, nhằm góp phần hạn chế tín dụng đen trên địa bàn nông thôn.
- Tập trung cho vay Trung, dài hạn để có chênh lệch lãi suất cao nhằm tăng năng lực tài chính cho chi nhánh.
- Tập trung mọi nguồn lực, quyết liệt thu hồi nợ xấu, nợ đã XLRR, xử lý thu hồi nợ thông qua việc áp dụng linh hoạt đồng thời các biện pháp thu hồi nợ khác nhau.
- Yêu cầu CBTD thường xuyên đi cơ sở, rà soát các khoản nợ đang quản lý đến từng khách hàng, từ đó tổ chức phân tích nợ (1 tháng/lần), đánh giá khả năng trả nợ của từng khách hàng để có biện pháp cụ thể đối với từng khách hàng, nhất là các KH có nợ xấu, nợ XLRR Thường xuyên bám sát khách hàng, nắm bắt kịp thời hoạt động SXKD của khách hàng Vận dụng linh hoạt các cơ chế nghiệp vụ, chính sách tín dụng để tháo gỡ khó khăn choKhách hàng và hạn chế nợ xấu phát sinh.
Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện tam đảo
4.2.1 Giải pháp hoàn thiện công tác lập kế hoạch tín dụng
- Chi nhánh phải chủ động đề xuất xây dựng được kế hoạch kinh doanh có quy mô lớn, trong đó xác định các mục tiêu tổng thể và các giải pháp cơ bản, định hướng dài hạn theo thế mạnh của Chi nhánh cho hoạt động sản xuất kinh doanh của Chi nhánh Dựa trên chiến lược, kế hoạch kinh doanh, Chi nhánh phải xây dựng chiến lược tín dụng bài bản, thấu đáo, chi tiết và cụ thể nhằm đạt được mục tiêu kế hoạch phát triển của Chi nhánh Chi nhánh cần rà soát lại từng đầu mục của chiến lược tín dụng sau mỗi giai đoạn để đảm bảo điều chỉnh kịp thời khi cần thiết Các kế hoạch tín dụng ngắn hạn cũng không kém phần quan trọng vì để đạt tới kế hoạch tín dụng dài hạn, nhà quản lý tín dụng phải định ra và hoàn thành được từng kế hoạch tín dụng ngắn hạn Giao kế hoạch chi tiết đến từng phòng nghiệp vụ, Phòng giao dịch và đến từng cán bộ, có chỉ đạo, kiểm tra giám sát, đôn đốc hàng ngày, hàng tuần. Để nâng cao chất lượng công tác lập kế hoạch tín dụng, lãnh đạo Agribank – Chi nhánh Tam Đảo cần chú ý thu thập đầy đủ các thông tin sau:
+ Kết quả thực hiện cho vay năm hiện tại, đánh giá những hạn chế trong lập kế hoạch cho vay của năm trước, xác định nguyên nhân.
+ Xác định đúng thực chất nguồn lực trong năm kế hoạch của đơn vị (về nguồn vốn huy động, về bộ máy quản lý và tác nghiệp cho vay, về khả năng quản trị rủi ro)
+ Nắm rõ thông tin về tình hình nhu cầu vốn của khách hàng để có kế hoạch đáp ứng một cách hợp lý.
+ Nắm rõ các thông tin biến động trên thị trường để từ đó khoanh vùng rủi ro, lựa chọn, sàng lọc các đối tượng khách hàng thuộc ngành, lĩnh vực kinh tế mà ngân hàng nên mở rộng hoặc hạn chế cho vay.
Tổng hợp các thông tin trên, từ đó mới dự kiến mức tăng trưởng dư nợ, phân loại dư nợ theo đối tượng khách hàng, theo thời gian cho vay một cách cụ thể và gắn với các tài liệu thông tin thu thập được để lập kế hoạch cho vay trình Hội sở Agribank phê duyệt.
- Sự chi tiết trong kế hoạch đối với công việc, chức năng, nhiệm vụ của từng vị trí cán bộ trong bộ máy quản lý tín dụng của ngân hàng cần được quan tâm, thực hiện Cán bộ quản lý tín dụng phải biết mình cần làm gì, làm như thế nào để thực hiện kế hoạch tín dụng đặt ra Hiện nay, mặc dù sự chi tiết đã có, nhưng việc lên kế hoạch còn chưa sát với khả năng, năng lực của các vị trí, do đó dẫn đến áp lực lớn cho các vị trí này và cũng khiến hiệu quả công việc thực hiện kế hoạch giảm đi Trong quá trình chi tiết hóa kế hoạch, cán bộ lập kế hoạch cần chú trọng tới nhưng thông tin phản hồi từ cán bộ làm tại các bộ phận, vị trí trong kỳ thực hiện kế hoạch trước, để đưa ra mốc kế hoạch cần đạt được có sự phù hợp hơn với các vị trí Trong trường hợp, mức kế hoạch đã hợp lý, nhưng các vị trí thể hiện sự yếu kém, thì cán bộ cũng cần báo cáo lên cấp trên để có quyết định quản lý phù hợp.
4.2.2 Giải pháp hoàn thiện công tác thực hiện kế hoạch tín dụng
4.2.2.1 Hoàn thiện công tác tổ chức hoạt động tín dụng
Hoàn thiện cơ cấu bộ máy tổ chức quản lý Cơ cấu bộ máy tổ chức quản lý phải thường xuyên được hoàn thiện đáp ứng đòi hỏi của công việc và của môi trường kinh doanh.
Tăng cường sự phối hợp giữa các phòng ban Đây là điều hết sức cần thiết, ảnh hưởng đến hiệu quả công việc của mỗi doanh nghiệp nói chung và Agribank – Chi nhánh Tam Đảo nói riêng vì một công việc có thể có liên quan đến rất nhiều các phòng ban, bộ phận Sự phối hợp tốt giữa các bộ phận là điều kiện tiên quyết để thực hiện tốt công việc với kết quả và hiệu quả cao, đây cũng là thách thức cho nhà quản trị để mọi sự phân công, sắp xếp công việc của các phòng ban, cá nhân được phù hợp và phát huy hiệu quả công việc tối đa.
Thực hiện tái cấu trúc ngân hàng theo đối tượng khách hàng, hoàn thiện mô hình tổ chức theo mô hình ngân hàng phù hợp với hướng ưu tiên nhưng vẫn duy trì thế mạnh là NHTM cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp.
Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng, đây được hiểu là tổng hợp các phương sách để nắm lấy và điều hành quản lý tín dụng của một NHTM nhằm hạn chế được rủi ro tín dụng Hoạt động quản lý tín dụng là một chu trình kiểm soát liên tục, được thực hiện trước, trong và sau khi cho vay Kiểm tra, giám sát tín dụng được thực hiện thông qua các hệ thống chính sách tín dụng, quy trình tín dụng và hệ thống kiểm tra, giám sát nội bộ.
Xây dựng và phát triển văn hóa ngân hàng: Việc xây dựng và phát triển văn hóa ngân hàng sẽ bắt đầu từ sự đề cao tinh thần tự giác và tinh thần trách nhiệm trong công việc, tính kỷ luật của đội ngũ cán bộ nhân viên toàn Chi nhánh.
Thực hiện được các giải pháp trên sẽ tạo ra sự gắn kết chặt chặt chẽ giữa các phòng ban, phát huy được sức mạnh tập thể và tinh thần làm việc hăng say của toàn thể cán bộ công nhân viên, giúp cho hoạt động tạiAgribank – Chi nhánh Tam Đảo nói chungvà hoạt động tín dụng bán lẻ nói riêng đạt hiệu quả cao.
4.2.2.2 Hoàn thiện công tác quản lý danh mục tín dụng
- Xây dựng chiến lược quản trị danh mục cho vay có thể chọn chiến lược linh hoạt và mở rộng Với chiến lược này giúp cho Agribank – Chi nhánh Tam Đảo thường xuyên kiểm soát danh mục cho vay và có những đề xuất điều chỉnh danh mục một cách kịp thời và linh hoạt Bên cạnh đó, để có một chiến lược quản trị danh mục cho vay tối ưu nhất, ngân hàng còn cần phải tiến hành hai bước sau:
(1) Đánh giá văn hóa tín dụng
(2) Xác định mục tiêu danh mục cho vay và giới hạn rủi ro
- Xây dựng hệ thống thông tin quản trị danh mục cho vay.Thành phần của hệ thống thông tin quản trị danh mục cho vay tại Agribank – Chi nhánh Tam Đảo có thể áp dụng bao gồm các thành phần sau: một hệ thống kế toán cho vay toàn diện và một hệ thống sổ cái chung theo dõi, báo cáo chính xác tình trạng tài chính, kết quả hoạt động của tổ chức Kế toán chuẩn và báo cáo quy định là cần thiết để hỗ trợ hội đồng quản trị và quản lý trong việc thực hiện trách nhiệm của họ.
- Thành lập Phòng Quản trị danh mục cho vay Phòng sẽ chịu trách nhiệm phối kết hợp với các phòng ban chức năng khác để thực hiện đầy đủ các nội dung của quản trị danh mục cho vay.
- Phân ngành danh mục cho vay chi tiết, phù hợp với hướng dẫn của Chính phủ Agribank – Chi nhánh Tam Đảo cần tiến hành phân ngành kinh tế trên danh mục đầu tư sát hơn với quy định của chính phủ (21 ngành) thay vì chỉ có 8 nhóm ngành cụ thể và 1 nhóm tổng hợp các ngành khác như hiện nay.
- Xây dựng công cụ đo lường rủi ro danh mục cho vay chuẩn hóa theo thông lệ quốc tế.
4.2.2.3 Hoàn thiện công tác quản lý quy trình tín dụng