Tiểu luận nghiệp vụ ngân hàng thương mại phát triển hoạt động tín dụng và thẩm định tín dụng tại ngân hàng thương mại việt nam

Chính vì sự cần thiết của vấn đề này, nhóm đã thực hiện đề tài nghiên cứu “Phát triển hoạt động tín dụng và thẩm định tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt Nam” để có thể đưa ra một số

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC

BỘ MÔN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI



TÊN ĐỀ TÀI 11:

PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

GVHD: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG NHÓM 11 – GIẢNG ĐƯỜNG A314 – CHỦ NHẬT

TP HỒ CHÍ MINH, 2016

DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHÓM





STT HỌ VÀ TÊN

1 Nguyễn Thảo Uyên

2 Nguyễn Nhật Anh Thư

5 Hoàng Vũ Chính

MỤC LỤC

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 5

DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH ẢNH 6

Lời mở đầu 7

CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NHTM 8

1.1 Phát triển hoạt động tín dụng tại NHTM 8

1.1.1 Khái niệm tín dụng và phát triển tín dụng 8

1.1.2 Các nhân tố tác động đến hoạt động cho vay tại NHTM 9

1.1.2.1 Nhân tố bên ngoài 9

1.1.2.1.1 Điều kiện tự nhiên 9

1.1.2.1.2 Nhân tố kinh tế xã hội 9

1.1.2.1.3 Hệ thống pháp luật 10

1.1.2.1.4 Nhân tố khách hàng 10

1.1.2.2 Nhân tố bên trong 10

1.1.2.2.1Nguồn vốn ngân hàng 10

1.1.2.2.2 Chính sách tín dụng 11

1.1.2.2.3 Năng lực cạnh tranh 11

1.1.2.2.4 Nhân tố con người 11

1.1.2.2.5 Kiểm tra kiểm soát nộ bộ 11

1.1.2.2.6 Cơ sở vật chất hạ tầng kỹ thuật 12

1.2 Tìm hiểu về thẩm định tín dụng tại NHTM 12

1.2.1 Khái niệm 12

1.2.2 Ý nghĩa 12

1.2.3 Những nội dung chủ yếu của thẩm định tín dụng 13

1.2.4 Quy trình thẩm định 14

1.2.5 Mục đích 14

1.2.6 Mối quan hệ giữa thẩm định tín dụng và quyết định cho vay 14

1.2.7 Ví dụ cụ thể về quá trình thẩm định tín dụng tại BIDV 15

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH TÍN

DỤNG TẠI NHTM VIỆT NAM 17

2.1 Thực trạng tín dụng ngân hàng 17

2.1.1 Thực trạng tín dụng ngân hàng trước năm 2012 17

2.1.2 Thực trạng tín dụng Ngân hàng Việt Nam năm 2012-2013 18

2.1.3 Thực trạng tín dụng ngân hàng Việt Nam năm 2014-2015 19

2.2 Đánh giá thực trạng tín dụng ngân hàng năm 2012-2015: 21

2.2.1 Những mặt tích cực 21

2.2.2 Những hạn chế 22

2.2.3 Nguyên nhân 23

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTM VIỆT NAM 27

3.1 Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng 27

3.2 Thực hiện tốt công tác cân đối nguồn vốn: 28

3.3 Xây dựng quy trình tín dụng hoàn chỉnh 28

3.4 Hoàn thiện quy trình quản lý tín dụng hợp lý và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình này 30

3.5 Chấm điểm tín dụng đối với từng khách hàng vay vốn 30

3.6 Nên quan tâm kỹ hơn đến việc trích lập dự phòng rủi ro 30

3.7 Thành lập bộ phận Thông tin thị trường nhằm thu thập và cập nhật những thông tin về khách hàng, về tổng quan các ngành nghề kinh doanh … nhằm giúp cho các NHTM có những định hướng đúng về tín dụng, nhằm giảm thiểu rủi ro 31

3.8 Hoàn thiện và nâng cao hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ tại các NHTM 31

3.9 Tăng cường và phát triển mạnh các hoạt động dịch vụ ngân hàng 32

3.10 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt là nhân sự tín dụng 32

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 33

DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH ẢNH



Bảng 1: Diễn biến tăng trưởng tín dụng 2001-2012

Bảng 2: Diễn biến trưởng tín dụng năm 2012

Bảng 3: Diễn biến tăng trưởng tín dụng các tháng năm 2013

Bảng 4: Tăng trưởng tín dụng so với đầu năm

Bảng 5: Tốc độ tăng trưởng tín dụng của hệ thống ngân hàng năm 2015

Lời mở đầu

Trong môi trường kinh tế thế giới hiện nay, nền kinh tế Việt Nam tiếp tục tăng trưởng

và hòa nhập sâu, rộng vào nền kinh tế thị trường toàn cầu Hội nhập kinh tế quốc tế là một xu thế tất yếu của thế kỷ 21 Đặc biệt, năm 2015 là năm bản lề, đánh dấu bước khởi đầu của lộ trình cắt giảm thuế quan FTA sâu nhất Cơ hội rất nhiều và thách thức không ít

Khi mở rộng sản xuất, tiêu dùng, các thành phần kinh tế không tránh khỏi tình trạng

thiếu hụt tương đối về vốn Khi nền kinh tế thị trường phát triển, chuyên môn hoá diễn ra sâu sắc thì nhiệm vụ tài trợ cho các khoản thiếu hụt này được giao cho các tổ chức Tài chính -

Ngân hàng mà đặc biệt là các Ngân hàng thương mại Các Ngân hàng thương mại cung cấp vốn cho khách hàng có nhu cầu, giúp xã hội giải quyết được tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời, làm cho quá trình sản xuất được liên tục, nâng cao chất lượng cuộc sống… góp phần vào quá trình phát triển xã hội Tín dụng ngân hàng được xem là đòn bẩy quan trọng cho nền kinh tế,

nó có ý nghĩa quan trọng, quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Bên cạnh đó, thẩm định tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, góp phần phòng ngừa và hạn chế rủi ro Ngân hàng cần có những phương pháp, áp dụng những phương pháp phòng ngừa rủi ro thích hợp để quản trị rủi ro hợp lý Phải biết đánh đổi giữa lợi nhuận

và rủi ro nhằm đạt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro tới mức thấp nhất, hạn chế những khoản nợ xấu và nợ quá hạn gia tăng ảnh hưởng đến lợi nhuận và hoạt động của ngân hàng Chính vì sự cần thiết của vấn đề này, nhóm đã thực hiện đề tài nghiên cứu “Phát triển hoạt động tín dụng và thẩm định tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt Nam” để có thể đưa

ra một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại các NHTM

CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN

DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NHTM

1.1 Phát triển hoạt động tín dụng tại NHTM

1.1.1 Khái niệm tín dụng và phát triển tín dụng

Tín dụng là sự tin tưởng lẫn nhau trên cơ sở đó một bên sẵn sàng cung ứng vốn cho bên kia theo thỏa thuận trước (Jonathan Golin & Philippe Delhaise, 2001)

Theo khoản 14, Điều 4 của Luật các TCTD năm 2010 thì “Cấp tín dụng là việc thỏa

thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp

vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp

vụ tín dụng khác”

Quy trình cấp tín dụng

Dr.Rosy Kalr, 2012, đưa ra quy trình cho vay như sau

 Quá trình cho vay

(1) Tiếp nhận đề nghị từ khách hàng vay

(2) Bên vay nộp các giấy tờ, sổ sách báo cáo

(3) Thẩm định tín dụng sơ bộ: ngay tại chi nhánh

(4) Phân tích tài chính

(5) Đánh giá Vốn lưu động

 Thẩm định dự án

 Quá trình hậu cho vay

Nghiên cứu của Nancy Arora, 2013 đưa ra quy trình cấp tín dụng như sau

 Tiếp nhận đơn đề nghị vay

 Tiếp nhận hồ sơ, giấy tờ, sồ sách, văn bản

 Cán bộ ngân hàng xuống thẩm định trực tiếp

 Kiểm tra lịch sử tín dụng, danh sách khách hàng thận trọng

 Thu thập báo cáo quy hoạch tài sản

 Báo cáo xác định giá trị các tài sản được lấy từ bộ phận định giá

 Chuẩn bị hồ sơ tài chính của khách hàng

 Làm tờ trình

 Đánh giá đề nghị

 Phê duyệt cấp tín dụng của bộ phận quản lý

 Tài liệu, hợp đồng, thế chấp

Giải ngân vốn vay

Phát triển tín dụng ngân hàng biểu hiện khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của các TCTD

và phản ánh khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế cả về quy mô, chất lượng và tốc độ tăng trưởng tín dụng Trong điều kiện nguồn vốn TDNH vẫn là một trong những kênh cơ bản cung ứng vốn cho nền kinh tế, mở rộng TDNH có vai trò quan trọng đối với thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, gia tăng thu nhập cho các TCTD, góp phần quan trọng vào phát triển sản xuất hàng hóa và mở rộng đầu tư cho các doanh nghiệp

Phát triển hoạt động tín dụng là sự gia tăng dư nợ tín dụng trong cơ cấu khách hàng vay vốn tại một ngân hàng kết hợp với sự gia tăng về danh mục sản phẩm cho vay, đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng (tăng về lượng và chất)

Chất lượng tín dụng của một NHTM được phản ánh ở yếu tố như thu hút nhiều khách

hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn vốn tín dụng, chi phí về tổng thể lãi suất, chi phí nghiệp vụ

1.1.2 Các nhân tố tác động đến hoạt động cho vay tại NHTM

1.1.2.1 Nhân tố bên ngoài

1.1.2.1.1 Điều kiện tự nhiên

Môi trường tự nhiên có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng và

ngành kinh tế nói chung Theo nghiên cứu của Agarwal, S& Hauswald, R 2004 thì địa lý,

môi trường tự nhiên có tác động đến khả năng khách hàng vay trả được nợ trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng tại các nước đang phát triển ở khu vực Châu Á

1.1.2.1.2 Nhân tố kinh tế xã hội

Sự phát triển về kinh tế và sự ổn định của xã hội là điều kiện thuận lợi cho hoạt động

kinh doanh ngân hàng vì khi nền kinh tế phát triển nhu cầu mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh tăng lên, nhu cầu vay vốn đề phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh tăng , hoạt động tín dụng được mở rộng Theo nghiên cứu của A Maddaloni và cộng tác,2011 cho rằng các

yếu tố kinh tế vĩ mô và khủng hoảng tài chính có ảnh hưởng đến việc cung ứng tín dụng của các ngân hàng ở khu vực châu Âu Theo Oliver Meng Rui và ctg, 2014, tác động của vốn

chính trị có tác động tích cực đáng kể lên việc tiếp cận vốn vay ngân hàng khi môi trường chính trị có tính bất ổn định tương đối thấp

1.1.2.1.3 Hệ thống pháp luật

Theo nghiên cứu của David Iacovoni và cộng sự 2000, hệ thống pháp luật và hiệu quả thực thi pháp luật có tác động đến tốc độ tăng trưởng kinh tế và khả năng doanh nghiệp tiếp cận thị trường vốn Hệ thống pháp luật rõ ràng, minh bạch đầy đủ sẽ tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng được thuận lợi , đặc biệt là hoạt động cho vay của ngân hàng Một sự thay đổi trong chủ trương chính sách pháp luật sẽ ảnh hưởng đến những chủ trương chính sách của ngân hàng từ đó sẽ tác động đến khách hàng đang có quan hệ với ngân hàng, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp…

1.1.2.1.4 Nhân tố khách hàng

Khách hàng đóng vai trò hết sức quan trọng đối với quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt trong hoạt động tín dụng thì các yếu tố từ phía khách hàng ảnh hưởng rất lớn

Mô hình 5C ( Haron O Moti và cộng sự ,2012) sự trung thực và uy tín của khách hàng quan trọng trong việc tạo lập mối quan hệ vay vốn giữa ngân hàng và khách hàng Bên cạnh

đó, năng lực của khách hàng cũng là một yếu tố quan trọng thể hiện khả năng khách hàng có thể trả được nợ ngân hàng hay không, nếu như khách hàng có đủ thiện chí trả nợ nhưng khả năng trả nợ không có thì cũng gây rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng Một yếu tố cũng góp phần quan trọng ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng đó là tài sản đảm bảo Ngân hàng sẽ xem xét các yếu tố tài sản đảm bảo của khách hàng là điều kiện để cho vay Yếu tố quy mô và ngành nghề kinh doanh của khách hàng là điều kiện để xét duyệt cấp tín dụng Việc xác định rõ những điều kiện kinh doanh, tổng quan ngành và khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp giúp ngân hàng đánh giá những rủi ro và khả năng của doanh nghiệp , là yếu tố ảnh hưởng đến quá trình cho vay của doanh nghiệp

1.1.2.2 Nhân tố bên trong

1.1.2.2.1Nguồn vốn ngân hàng

Nguồn vốn đóng vai trò quan trọng và không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Hai loại nguồn vốn có vai trò quan trọng đối với hoạt động cho vay tại NHTM là

vốn tự có và nguồn vốn huy động Nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong ngân hàng và tạo

ra lợi nhuận cho ngân hàng thông qua hoạt động cho vay là nguồn vốn huy động

1.1.2.2.2 Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng là tổng thể các quy định của ngân hàng về hoạt động tín dụng, đưa

ra định hướng cho các hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng Chính sách tín dụng được đưa

ra nhằm bảo đảm mỗi quyết định cấp tín dụng đều khách quan và tuân thủ quy định của pháp

luật cũng như thông lệ chung của quốc tế, thiết lập môi trường nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt

động cấp tín dụng Nó giúp xác định rõ vai trò và trách nhiệm của các bên liên quan trong

hoạt động cấp tín dụng nhằm nâng cao ý thức trách nhiệm của các cán bộ có liên quan, giúp

họ tuân thủ đúng nhiệm vụ được giao

Chính sách tín dụng nhằm đảm bảo và tăng cường khả năng giám sát giữa các bộ phận

có liên quan giúp cho quá trình cấp tín dụng được tuân thủ cũng như hạn chế rủi ro , theo dõi

và giám sát các khoản nợ có vấn đề, đảm bảo tăng trưởng dư nợ tín dụng hiệu quả, bền vững

1.1.2.2.3 Năng lực cạnh tranh

Cạnh tranh là sự tranh đua giữa các doanh nghiệp cạnh tranh nhau để giành khách hàng,

thị trường NHTM là doanh nghiệp hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận do đó trong hoạt động tín

dụng cũng phải tìm biện pháp để phát triển hoạt động tín dụng có hiệu quả, nâng cao chất

lượng tín dụng thông qua việc đa dạng hóa sản phẩm cho vay, nâng cao chất lượng sản phẩm,

cạnh tranh về phí và lãi suất… Dựa trên những điều kiện mà ngân hàng để tạo ra lợi thế cạnh

tranh, để đáp ứng những nhu cầu của khách hàng về sản phẩm, dịch vụ, giá cả từ đó làm tăng

lợi nhuận từ hoạt động tín dụng, tạo được uy tín, thương hiệu và nâng cao vị thế trong ngành

1.1.2.2.4 Nhân tố con người

Nhân tố con người đóng vai trò hết sức quan trọng vì nhân viên ngân hàng chính là cầu

nối giữa ngân hàng và khách hàng Họ là người đưa sản phẩm ngân hàng đến với khách hàng

Việc đánh giá khách hàng, thẩm định tín dụng của khoản vay đều do ý kiến từ nhân viên ngân

hàng do vậy đòi hỏi về trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp luôn được quan tâm hàng

đầu Nhân viên ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong quá trình từ khi tiếp nhận hồ sơ khách hàng đến khi khoản tín dụng được thanh lý hoàn toàn, bằng cách thường xuyên liên hệ

với khách hàng để thu thập thông tin khách hàng vay ( Hirifumi Uchida và cgt, 2008)

1.1.2.2.5 Kiểm tra kiểm soát nộ bộ

Việc kiểm tra đánh giá thường xuyên sẽ giúp phát hiện kịp thời những sai sót trong quá trình cấp tín dụng, hạn chế bớt rủi ro xảy ra và có biện pháp kịp thời để đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng khi rủi ro xảy ra KSNB và hệ thống quản lý rủi ro có tác động đến hiệu quả hoạt động cho vay tại ngân hàng (Martin Perger,2010)

1.1.2.2.6 Cơ sở vật chất hạ tầng kỹ thuật

Linra Einav và cộng tác ,2009, chỉ ra rằng công nghệ thông tin có ảnh hưởng đáng kể

đến hoạt động cho vay khách hàng SMEs Việc trang bị đầy đủ các thiết bị tiên tiến phù hợp với quy mô hoạt động của ngân hàng sẽ giúp nâng cao năng lực cạnh tranh, thực hiện tốt mục tiêu tăng trưởng hoạt động tín dụng

1.2 Tìm hiểu về thẩm định tín dụng tại NHTM

1.2.1 Khái niệm

Thẩm định tín dụng là quá trình mà một người cho vay thẩm định mức độ tin cậy của

người vay tiềm năng Điều này thường liên quan đến việc thẩm định lịch sử thanh toán của người vay và xem xét chất lượng, tính ổn định về thu nhập của họ (Dr.Rosy Kalra, 2012)

Thẩm định tín dụng là quá trình tổ chức thu thập và xử lý thông tin thông qua việc sử

dụng kỹ thuật để phân tích, đánh giá khách hàng một cách đầy đủ, thống nhất và tuân thủ quy định pháp luật nhằm làm cơ sở đưa ra quyết định cấp tín dụng

Mục đích của thẩm định tín dụng nhằm đánh giá một cách chính xác và trung thực khả năng trả nợ của khách hàng để làm căn cứ quyết định cho vay Thẩm định tín dụng giúp đánh giá được mức độ tin cậy của phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư mà khách hàng lập

và nộp cho ngân hàng từ đó phân tích và đánh giá mức độ rủi ro của phương án khi quyết

định cho vay, giúp cho quyết định cho vay được chính xác , giảm bớt xác suất cho vay một

dự án tồi và từ chối cho vay dự án tốt

- Hạn chế được rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng

1.2.3 Những nội dung chủ yếu của thẩm định tín dụng

 Thẩm định tư cách pháp lý của khách hàng

Thẩm định các giấy tờ thể hiện tính pháp lý của khách hàng như giấy phép thành

lập công ty, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề, giấy chứng nhận đăng ký chữ ký và con dấu của khách hàng, chứng minh nhân dân, hộ khẩu

Thẩm định các giấy tờ sẽ cho biết khách hàng có năng lực pháp luật dân sự, năng

lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật

 Thẩm định mục đích vay vốn của khách hàng

Vay vốn để phục vụ cho những hoạt động của khách hàng không được trái với những quy định của pháp luật: kinh doanh đúng theo giấy phép kinh doanh, đúng ngành nghề luật pháp không cấm…

Mục đích vay vốn phải phù hợp với những quy định hiện hành của ngân hàng, danh mục sản phẩm mà ngân hàng được phép cấp tín dụng…

 Thẩm định khả năng tài chính

Là đánh giá tình hình tài chính của khách hàng vay vốn thông qua các chỉ tiêu tài

chính như đánh giá qua các chỉ số tài chính, đánh giá sử dụng vốn và tài trợ vốn…

 Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư

Đánh giá phương án sản xuất kinh doanh: thị trường, doanh thu, chi phí, lợi nhuận,

nguồn tài trợ…

Đánh giá dự án đầu tư: Loại đầu tư, vốn đầu tư, dòng tiền của dự án, hiệu quả kinh

tế của dự án (NPV, IRR)…

Mục đích là chỉ chọn những phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư

có hiệu quả và khả thi

 Thẩm định khả năng trả nợ

Nhằm đánh giá khả năng trả nợ trong tương lai của khách hàng Khả năng trả nợ

quan trong nhất của khách hàng phải căn cứ vào hiệu quả của phương án sản xuất kinh

doanh, hiệu quả của dự án đầu tư, từ tài sản đảm bảo nợ vay…

 Thẩm định tài sản đảm bảo nợ vay

TSĐB nợ vay có thể là tài sản thế chấp, cầm cố, tài sản hình thành từ vốn vay hoặc hình hình thức đảm bảo bằng bảo lãnh của bên thứ ba Giá trị bảo đảm phải thỏa mãn:

có giá trị lớn hơn nghĩa vụ được đảm bảo, có thể tạo ra tiền, có cơ sở pháp lý để người cho vay có thể xử lý TSĐB

 Ước lượng và kiểm soát rủi ro tín dụng

Nhằm giúp nhân viên tín dụng và lãnh đạo ngân hàng tiên liệu được phần nào khả năng thu hồi nợ và những rủi ro trước khi cho vay

- Đánh giá chính xác nguồn trả nợ, khả năng tài chính của khách hàng

- Là cơ sở tư vấn góp ý cho khách hàng, đảm bảo hiệu quả vay, hạn chế phòng ngừa rủi

ro tín dụng

- Là cơ sở xác định điều kiện, số tiền vay, thời gian vay, tiến độ giải ngân, hỗ trợ khách hàng hoạt động hiệu quả, đảm bảo mục tiêu đầu tư của ngân hàng

- Dự trù rủi ro, chủ động kiểm tra, giám sát, quản lý và xử lý nợ hiệu quả

1.2.6 Mối quan hệ giữa thẩm định tín dụng và quyết định cho vay

Tiếp nhận hồ sơ xin cấp tín dụng

Kiểm tra hồ sơ tín dụng và thu thập thông tin

Thẩm định tín dụng

Lập tờ trình thẩm định

Xét duyệt cấp tín dụng

TĐTD do nhân viên tín dụng thực hiện trước khi quyết định cho vay, căn cứ vào kết quả TĐTD mà quyết định cho vay hay không Quyết định cho vay là do lãnh đạo phụ trách tín dụng quyết định từ tở trình của nhân viên tín dụng, quyết định cho vay lớn hay nhỏ còn tùy thuộc vào công tác thẩm định

1.2.7 Ví dụ cụ thể về quá trình thẩm định tín dụng tại BIDV

 Đánh giá chung về khách hàng

1 Đánh giá về lịch sử hoạt động của khách hàng

2 Đánh giá tư cách và năng lực pháp lý

3 Mô hình tổ chức, bố trí lao động của doanh nghiệp

4 Mô hình tổ chức, bố trí lao động của doanh nghiệp

5 Quản trị điều hành của Ban lãnh đạo

6 Đánh giá năng lực sản xuất:

7 Đánh giá khả năng cung cấp nguyên vật liệu và các yếu tố đầu vào:

8 Phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối

9 Sản lượng và doanh thu

10 Phân tích hoạt động và triển vọng của khách hàng

11 Phân tích tình hình quan hệ với ngân hàng ( thông qua CIC)

 Đánh giá về tình hình tài chính của khách hàng

1 Kiểm tra tính khớp đúng, hợp lý của báo cáo tài chính

2 Phân tích tình hình tài chính của khách hàng: xác định những điểm mạnh và những điểm yếu hiện tại của Doanh nghiệp qua việc tính toán và phân tích những Chỉ tiêu khác nhau sử dụng những số liệu từ các Báo cáo tài chính tìm ra được các mối liên hệ giữa các tỷ số tính toán được để có thể đưa ra những kết luận chính xác về khách hàng

 Chấm điểm, xếp hạng mức tín nhiệm của khách hàng để áp dụng chính sách cấp tín dụng

Mỗi một TCTD đều có hệ thống xếp hạng mức tín nhiệm khách hàng để có thể đưa ra được chính sách phù hợp với từng khách hàng cụ thể

 Phân tích, đánh giá về Phương án SXKD, dự án đầu tư, khả năng vay trả của khách hàng để xác định hình thức cấp tín dụng phù hợp

1 Đánh giá sơ bộ các nội dung chính của phương án sản xuất kinh doanh: mục tiêu, quy

mô, cách thức tiến hành phương án

2 Phân tích tính khả thi:

+ Đánh giá khả năng cung cấp nguyên liệu/sản phẩm và các yếu tố đầu vào của phương

án

+ Đánh giá về nhu cầu sản phẩm, hàng hoá và các yếu tố đầu ra của phương án

+ Phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối

+ Chính sách bán hàng

Hạn chế: thông tin bất cân xứng: thông tin thu thập vẫn phụ thuộc phần lớn vào khách hàng, chưa có bên thứ 3 đủ tin cậy để kiểm chứng

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH TÍN

DỤNG TẠI NHTM VIỆT NAM

Trong bối cảnh kinh tế thế giới đang diễn ra phức tạp, nền kinh tế trong nước tiếp tục đối mặt với những khó khăn: sức mua trên thị trường thấp, khả năng hấp thụ vốn thấp, sức ép

nợ xấu còn nặng nề…những nhân tố đó đã ảnh hưởng lớn đến tốc độ tăng trưởng tín dụng ngân hàng của Việt Nam, đặc biệt là từ năm 2012 đến nay

2.1 Thực trạng tín dụng ngân hàng

2.1.1 Thực trạng tín dụng ngân hàng trước năm 2012

Trong năm 2011, hệ thống NHTM vẫn đạt được mức sinh lời khá ổn định, với chỉ số

ROE của nhiều ngân hàng tập trung từ 10% đến 15%, cao hơn nhiều ngành khác trong bối cảnh kinh tế Tỉ lệ nợ xấu năm 2011 là 3.39%, rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng năm trong mức cho phép Báo cáo đánh giá công tác thanh tra của NHNN tháng 12/2011 , Những bất cập chính của thị trường tín dụng của Việt Nam trong năm 2011: (1)Tốc độ tăng trưởng tín dụng tuy đã chậm lại nhưng không đi kèm nâng cao chất lượng tín dụng; (2) Tín dụng cho nền kinh tế (có thể đo lường qua chỉ số Tín dụng/GDP) ở ngưỡng không hiệu quả; (3) Chất lượng khoản vay suy giảm mạnh, tín dụng bất động sản và ngoại tệ còn nhiều vấn đề đáng quan ngại, mối quan hệ phức tạp giữa tín dụng chính thức và tín dụng phi chính thức cũng như câu hỏi đặt ra về khả năng đảo nợ làm đẹp bảng cân đối kế toán của các NHTM Năng lực tài chính và quy mô hoạt động của các TCTD tăng nhanh; Tổng dư nợ tín dụng của hệ thống các TCTD cho nền kinh tế tăng trưởng bình quân 29,4%/năm trong giai đoạn 2000 –

2010 Tổng dư nợ tín dụng của các TCTD đến cuối tháng 9/2011 đạt gần 2,5 triệu tỷ đồng, gấp 14 lần so với năm 2000

Bảng 1: Diễn biến tăng trưởng tín dụng 2001-2012