Rủi ro thanh khoản tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN BẢO HUYỀN RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 62.34.02.01 U N ÁN TI N S KINH T HÀ NỘI - 2016 CÔNG TRÌNH ĐƢỢC HOÀN THÀNH TẠI HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS ê Văn uyện TS Phạm Thị Hoa Phản biện 1: Phản biện 2: Phản biện 3: Luận án bảo vệ trước Hội đồng chấm luận án tiến sĩ cấp Học viện vào hồi …giờ ngày… tháng… năm 2015 Học viện Ngân hàng Có thể tìm hiểu luận án tại: - Thư viện Học viện Ngân hàng - Thư viện Quốc gia ỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng ba mục tiêu: an toàn, sinh lợi, khoản ba mục tiêu có mối quan hệ chặt chẽ với mà quản trị ngân hàng đặt Trong vấn đề khoản vô quan trọng tồn phát triển ngân hàng Thanh khoản góc độ ngân hàng hiểu khả đáp ứng tức thời nhu cầu rút tiền khách hàng thời điểm với mức chi phí thấp Có nghĩa khách hàng phát sinh nhu cầu rút tiền ngân hàng phải đảm bảo thỏa mãn nhu cầu khách hàng Điều làm cho nhà quản lí phải có biện pháp để đo lường, quản lí lập kế hoạch sử dụng nguồn vốn vào ngân hàng cho vừa đảm bảo tính sinh lời tài sản vừa đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng với mức chi phí tối thiểu Có thể nói, khả khoản vấn đề nhạy cảm hoạt động kinh doanh ngân hàng Một ngân hàng bị khả khoản nhanh chóng tới bờ vực phá sản ảnh hưởng tới tính ổn định toàn hệ thống Ở Việt Nam xảy vụ rủi ro khoản, tiêu biểu NHTMCP Á Châu năm 2003 hay NHTMCP Ninh Bình NHTMCP Phương Nam năm 2005, tình trạng căng thẳng khoản năm 2008, với biến động thị trường nửa cuối 2010 cho thấy tầm quan trọng quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việc tăng cường nhận thức, đổi phát triển hệ thống quản lý rủi ro nói chung rủi ro khoản nói riêng trở nên vô cấp bách Trong bối cảnh đó, việc nghiên cứu quản lý RRT nh m giảm thiểu nguy cho NHTM vấn đề quan trọng, có ý nghĩa lý luận thực tiễn, bình diện toàn cầu quốc gia Từ cuối năm 2002, Ủy ban Basel ban hành quy định chu n hóa quản lý rủi ro NH có RRT Cùng với công cụ phương pháp quản lý RRT cải tiến cách tích cực Tuy nhiên điều kiện thực tế nhiều khó khăn kinh nghiệm hạn chế nên việc áp dụng chu n mực quản lý RRTK theo tiêu chu n quốc tế hành vào hoạt động NHTM Việt Nam vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu để hoàn thiện Từ vấn đề lý luận thực tiễn trên, chọn đề tài “Rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam” để nghiên cứu cho luận án tiến sỹ Tình hình nghiên cứu a Các công trình nghiên cứu giới Trên giới có số tác giả nghiên cứu vấn đề RRTK quản lý RRTK, kể đến số tác giả sau: - Guglielmo Michael R (2007) “Managing Liquidity Risk” -Gianfranco A Vento (2009) “Bank Liquidity Risk Management and Supervision: Which Lessions from Recent Market Turmoil?” - Rudolf Duttweiler (2010) “Quản lí khoản ngân hàng” - Meile Jasiene, Jonas Martinavicius, Filomena Jaseviciene, Grazina rivkiene (2012) “Bank Liquidity Risk: Analysis and Estimates” b Các công trình nghiên cứu nước N - N N Luận án tiến sĩ kinh tế tác giả Đỗ Thị ă ực qu n lý r i ro kho n t i im Hảo (2005) - Tă cườ ươ N i Vi Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành Tiến sĩ Tô Ngọc Hưng (2007) - Q n lí r i ro lãi su t ho ươ i Vi N động kinh doanh c a ngân Luận án tiến sĩ kinh tế tác giả Tạ Ngọc Sơn (2011) - Q ầ C ị ị ươ N ườ N ươ cổ Luận án tiến sĩ kinh tế tác giả Hoàng Xuân Phong (2014) c Có N c ượ ị N Nợ, N Luận án tiến sĩ kinh tế tác giả Trịnh Hồng Hạnh (2015) Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Làm sáng tỏ thêm vấn đề lý luận RRT , phương pháp xác định, đo lường kiểm soát RRT ; công cụ hỗ trợ quản lý RRT NHTM - Phân tích đánh giá thực trạng RRT quản lý RRT NHTM Việt Nam; nguyên nhân dẫn đến RRT cho NHTM Việt Nam - Đề xuất giải pháp phòng ngừa, hạn chế RRT nâng cao lực quản lý khoản NHTM Việt Nam phù hợp với thông lệ quốc tế Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu lý luận thực tiễn RRT quản lý RRT án có tham chiếu tài liệu RRT NHTM Ngoài Luận quản lý RRT số NH giới NH Argentina, NH Nga, NH Northern Rock - Phạm vi nghiên cứu: Để nghiên cứu đánh giá RRT NHTM Việt Nam, Luận án tập trung phạm vi nghiên cứu từ năm 2007 đến năm 2014 dựa báo cáo thường niên NHNN NHTM Việt Nam Phƣơng pháp nghiên cứu - Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử: Nghiên cứu xây dựng phát triển phương pháp quản trị RRT NHTM Việt Nam trạng thái tác động nhân tố khách quan - Phương pháp logic: Nghiên cứu diễn biến tác động yếu tố nội với có tác nhân chủ yếu, định - Phương pháp thống kê tổng hợp: Luận án sử dụng tư liệu năm từ 2007 đến 2014 hệ thống NHTM Việt Nam - Các phương pháp nghiên cứu khác: So sánh, quy nạp diễn dịch Những đóng góp luận án Luận án hệ thống hóa, làm sáng tỏ lý luận RRT quản lý RRT điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế gia tăng áp lực cạnh tranh hoạt động kinh doanh NHTM Giới thiệu nội dung RRT NHTM Đặc biệt Luận án đưa cách thức xây dựng hệ thống chu n hóa quản lý RRT NHTM từ mô hình, sách đến quy trình quản lý RRT Nêu kinh nghiệm quản lý RRT số NHTM nước rút học kinh nghiệm cho Việt Nam Dựa thông tin khảo sát, tư liệu thực tế, Luận án phân tích thực trạng RRT quản lý RRT NHTM Việt Nam, từ nguyên nhân dẫn đến RRT cho NHTM Việt Nam nhân tố tác động đến khả quản lý khoản NHTM Việt Nam, làm sở đề xuất giải pháp phòng ngừa, hạn chế RRT đổi mới, hoàn thiện hoạt động quản lý RRT hệ thống NHTM Việt Nam thời gian tới Luận án đề xuất hệ thống giải pháp phù hợp với điều kiện hệ thống NHTM Việt Nam từ việc xây dựng khung quản trị rủi ro theo chu n mực quốc tế; xây dựng hoàn thiện sách quản lý RRTK; hoàn thiện mô hình, quy trình, phương pháp công cụ quản lý RRT ; tăng khả dự báo đào tạo đội ngũ cán quản lý RRTK nh m thực tốt việc phòng ngừa hạn chế RRT nâng cao lực quản lý khoản cho hệ thống NHTM Việt Nam Kết cấu luận án Ngoài phần mở đầu kết luận, Luận án chia làm chương: C ươ Cơ ậ C ươ T ực ề k c c c g ươ ươ c c c a k N C ươ c k ă ực ò ý k c c ươ Nam CHƢƠNG CƠ SỞ U N VỀ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Thanh khoản ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm khoản ngân hàng thƣơng mại “Thanh khoản đại diện cho khả NH thực tất nghĩa vụ toán đến hạn (đến mức tối đa) b ng đơn vị tiền tệ quy định Do thực b ng tiền nên khoản liên quan đến dòng lưu chuyển tiền tệ Việc thực nghĩa vụ toán dẫn đến tình trạng thiếu khả khoản.” [19, tr.23] 1.1.2 Cung, cầu khoản trạng thái khoản ròng 1.1.2.1 C k 1.1.2.2 Cầ 1.1.2.3 T k i tha k ò 1.2 RỦI RO THANH KHOẢN VÀ NGUYÊN NHÂN RỦI RO THANH KHOẢN 1.2.1 Khái niệm rủi ro khoản RRTK loại rủi ro NH khả cung ứng đầy đủ lượng tiền cho nhu cầu khoản tức thời; cung ứng đủ với chi phí cao Nói cách khác, loại rủi ro xuất trường hợp NH thiếu khả chi trả không chuyển đổi kịp loại tài sản tiền vay mượn để đáp ứng yêu cầu hợp đồng toán [1] 1.2.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 1.2.3.1 Nguyên nhân c - Kì hạn TSC TSN có bất cân xứng - Rủi ro cân đối cấu tài sản - Cơ cấu khách hàng không hợp lí - Các NH chạy theo mục tiêu lợi nhuận nên có sách cho vay cởi mở - Các NH không dự tính trước nhu cầu rút tiền hoặc/và nghĩa vụ phải trả tiền - Tiềm lực tài NH hạn chế - Kinh doanh nhiều loại tiền tệ, tạo nên RRT trợ loại tiền tệ - Uy tín NH bị giảm yêu cầu tài 1.2.3.2 Nguyên nhân khách quan - Các tài sản tài có tính nhạy cảm với biến động lãi suất - Chính sách tiền tệ NHTW - huôn khổ pháp lý an toàn hoạt động hệ thống TCTD - Chu kỳ kinh doanh khách hàng - Do tính chất đặc biệt ngành kinh doanh tiền tệ - Khủng hoảng kinh tế khủng hoảng tài - Tin đồn thất thiệt 1.3 QUẢN Ý RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm cần thiết quản lý rủi ro khoản hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.3.1.1 Khái “Quản lý RRT trình nhận dạng, đo lường, kiểm soát tài trợ nguy rủi ro việc NH đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu khoản cho khách hàng” [9, tr.326] 1.3.1.2 Sự cầ d ế c ý k độ k ươ 1.3.2 Thông lệ tốt quản lý khả khoản ngân hàng 1.3.2.1 X y dự c c c ýk ă k 11 1.4.1 Các trƣờng hợp rủi ro khoản số ngân hàng giới 1.4.1.1 R ro 1.4.1.2 R k c c c k c c c 1.4.1.3 Sự ụ đổ c A e ă 2001 g Nga ăm 2004 N e R ck ă 2007 1.4.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro khoản số ngân hàng giới 1.4.2.1 H độ g q ý k c HSBC 1.4.2.2 H độ ý r i ro th k c a ngân hàng SMBC N ậ B 1.4.3 Bài học kinh nghiệm ngân hàng thƣơng mại Việt Nam T ứ ố ợ , c c NHTM cầ đ ý ề dự ữ k ườ , c c để vừa không dư thừa lượng tiền mặt ngân quỹ, lại vừa đảm bảo an toàn khoản Điều kiện khoản thường đảm bảo b ng khoản tín dụng ngắn hạn, có chất lượng mà b ng khoản đầu tư vào giấy tờ có giá dễ chuyển đổi tiền thị trường T ứ hai, NHTM cầ d ò ỉ c độ g ậ RRTK Ban quản trị RRT cần có biện pháp nh m phối hợp quản lý khoản TSN quản lý khoản TSC để tận dụng giá trị tiền mặt ngân quỹ vừa đảm bảo huy động vốn trường hợp cầu khoản tăng cao Trong đó, NHTM cần nhận thức rõ rủi ro ảnh hưởng đến an toàn khoản NH, đặc biệt rủi ro 12 tín dụng Rủi ro tín dụng RRTK có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, với tốc độ tăng trưởng tín dụng năm trở lại đây, NHTM lại phải lưu tâm đến quản trị RRT T ứ b , cần ph i ki m soát hi u qu ho động tín dụng b ng chu n mực cụ thể, tránh tình trạng cho vay tràn lan với quy trình th m định lỏng lẻo Thứ ư, áp dụng học kinh nghiệm quản trị SMBC, NHTM cầ ực c ế ược ị e ì CAMELS, từ phối hợp yếu tố nh m quản trị RRT cách hiệu T ứ ă , NHTM ế ĩ c c c dự b k nh m chu n bị tinh thần cho biến động thị trường tài tiền tệ, biến động xảy cách bất ngờ ảnh hưởng nặng nề đến hoạt động kinh doanh NH T ứ , để giảm thiểu ảnh hưởng RRT NHTM cầ có c cb ợc có, RRTK ví dụ ký kết hợp đồng bảo hiểm tiền gửi, nâng cao công tác quản trị RRT toàn hệ thống nh m nhận diện, đo lường phân tích xác mức độ rủi ro khoản Thứ b y, xây dựng h thống NHTM lành m nh, quan tâm đến “chất lượng” “số lượng” NH Các NHTM cần phải có vốn chủ sở hữu lớn để dễ dàng phòng bị trường hợp khách hàng rút tiền hàng loạt C ố cùng, NHTM cầ có c c ị b c , tránh tin đồn thất thiệt xảy gây ảnh hưởng đến uy tín NH khủng hoảng lòng tin công chúng 13 CHƢƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1.1 Bức tranh tổng thể hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tính đến 31/6/2015 có tất 95 NH hoạt động Việt Nam với NHTMNN, 33 NHTMCP, NH liên doanh, NH 100% vốn nước 49 chi nhánh NH nước (B Tế 2.1, ậ ĩ) 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN Ý THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.2.1 Thực trạng rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 2.2.1.1 R k c ộ ố ươ Nam 2.2.1.2 N y ươ ề ẩ k N c c N c c N ước 2.2.2 Thực trạng quản lý khoản ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 2.2.2.1 Cơ 2.2.2.2 Cơ c ýc ổ c ức độ ý ý k k 14 2.2.2.3 Đ ường r i ro kho n (1) Hệ số an toàn vốn tối thiểu CAR (2) Chỉ số trạng thái tiền mặt Bảng 2.11: Chỉ số trạng thái tiền mặt ngân hàng (%) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Agribank 5.48 5.39 5.49 8.13 7.01 3.05 3.28 3.30 11.01 11.44 13.13 15.01 11.25 6.18 6.77 6.29 CTG 8.73 10.26 10.05 13.43 14.21 4.75 10.77 10.86 VCB 22.09 14.60 19.90 27.21 20.90 15.98 19.15 16.83 STB 12.03 22.38 22.84 20.21 14.51 8.53 5.85 4.39 SCB 13.31 12.44 9.31 12.62 6.41 3.27 5.75 4.94 MB 48.50 36.98 36.93 32.97 30.70 10.95 4.26 5.96 ACB 39.81 31.78 25.82 22.21 32.09 15.96 4.76 3.51 TCB 24.78 28.78 30.10 33.65 27.07 14.43 9.00 6.99 SHB 43.94 20.95 23.65 23.21 26.82 18.32 12.68 14.90 EIB 19.57 28.91 20.80 29.36 39.10 29.11 18.71 21.64 HDB 14.68 21.71 31.47 27.19 23.11 9.82 7.59 10.91 NVB - - 13.31 24.25 15.06 1.14 15.51 11.89 Oceanbank 33.13 20.47 26.66 34.46 39.13 21.84 8.83 - PGB 23.82 33.72 20.68 12.11 9.28 5.05 26.64 24.12 ABB 33.73 19.38 32.55 21.97 19.46 14.49 4.54 4.93 VIB 32.39 22.78 28.95 27.95 28.63 10.64 9.55 4.62 OCB 25.14 3.27 10.80 27.73 15.40 5.93 11.92 7.79 - - - - 10.79 2.77 1.94 1.77 DongABank 17.42 13.83 7.58 17.73 19.13 9.23 6.47 8.06 KienLongBank 23.22 13.20 21.65 14.51 23.86 14.57 7.16 12.07 5.39 11.01 28.10 20.59 28.88 17.50 4.01 1.84 MDB 13.89 26.23 2.08 49.76 41.62 6.01 8.90 9.61 MHB 17.65 21.15 19.03 28.25 25.91 8.37 7.53 10.64 SGB 13.22 13.46 4.29 12.66 8.02 4.62 3.20 1.94 BIDV BacABank VPBank 15 (3) Chỉ số chứng khoán khoản Bảng 2.12: Chỉ số chứng khoán khoản ngân hàng (%) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Agribank 8.75 9.63 5.58 5.23 7.11 8.69 9.24 12.61 BIDV 12.44 12.11 9.98 8.17 7.58 9.72 10.51 12.54 CTG 19.92 19.54 13.85 15.06 14.07 13.94 13.88 13.56 VCB 19.22 13.12 8.20 7.39 7.15 17.80 12.53 8.10 STB 17.59 12.33 9.64 13.88 17.60 13.90 13.93 14.83 SCB 3.65 10.84 16.01 10.03 4.75 2.94 4.02 10.88 MB 2.26 14.12 9.25 4.98 10.97 21.61 25.10 27.33 ACB 1.96 0.68 0.11 1.06 0.12 2.59 4.68 13.73 TCB 11.84 12.10 11.25 18.43 24.73 25.01 29.80 29.00 SHB 2.19 12.76 12.20 14.18 17.26 7.13 5.66 3.43 EIB 16.88 2.63 0.67 0.03 0.00 0.59 0.59 2.25 HDB 0.22 0.32 6.75 16.88 19.89 20.04 14.73 22.68 NVB - - - 0.83 0.74 3.75 5.66 10.01 Oceanbank 17.22 27.71 18.14 17.09 16.68 21.44 22.44 - PGB 17.71 19.02 9.33 11.93 11.86 10.33 8.90 9.02 ABB 4.07 0.27 0.48 0.57 0.78 3.52 9.08 16.12 VIB 17.17 14.03 15.57 20.21 21.07 21.86 28.35 31.99 OCB 2.52 1.15 1.05 0.77 5.31 15.18 16.51 22.63 - - - - 7.14 6.19 26.33 24.27 DongABank 1.57 1.22 1.83 5.66 4.37 6.08 7.14 10.99 KienLongBank 0.00 0.00 0.81 12.71 14.67 14.68 12.50 11.65 VPBank 9.51 9.48 8.65 22.01 24.58 23.75 31.54 30.27 MDB 1.32 0.98 0.76 4.76 22.67 31.02 11.70 38.18 MHB 26.77 21.91 17.52 20.06 17.67 15.13 12.07 14.69 SGB 0.10 0.00 0.00 4.37 1.47 3.20 3.04 4.29 BacABank 16 (4) Chỉ số lực cho vay Bảng 2.13: Chỉ số lực cho vay ngân hàng (%) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Agribank 77.00 73.54 76.15 79.89 78.30 76.42 75.13 69.69 BIDV 63.20 64.39 68.24 68.77 71.70 69.61 71.05 68.46 CTG 61.52 62.38 66.90 63.49 63.42 65.97 65.05 66.38 VCB 49.41 50.59 55.10 57.21 56.46 57.88 68.53 47.31 STB 54.16 49.92 56.10 54.56 55.98 62.19 67.33 66.03 SCB 75.08 60.31 57.46 55.10 45.62 59.08 49.17 55.32 MB 39.20 35.81 41.71 43.85 43.45 42.87 49.36 50.69 ACB 36.80 32.60 36.98 42.80 36.54 58.12 63.84 64.12 TCB 50.18 44.36 45.49 35.22 35.60 38.36 44.70 46.14 SHB 33.83 43.48 46.70 47.64 41.09 49.05 53.48 61.70 EIB 54.74 44.01 58.64 47.55 40.65 44.02 49.05 54.07 HDB 64.48 64.61 43.03 34.10 30.76 40.07 49.33 40.37 NVB - - - 53.79 57.41 59.70 46.35 45.17 Oceanbank 34.45 42.14 30.16 31.98 30.63 40.71 42.46 - PGB 40.96 38.25 60.15 66.47 68.89 71.62 55.74 56.27 ABB 40.05 48.46 48.58 52.31 47.84 40.63 40.92 38.65 VIB 42.60 56.96 48.30 44.48 44.88 54.08 48.89 48.13 OCB 64.29 85.17 80.54 58.84 54.46 62.86 60.90 54.12 - - - - 64.51 64.98 58.49 63.58 DongABank 65.23 73.66 80.80 68.59 67.97 73.18 70.90 59.61 KienLongBank 61.42 74.70 65.18 55.50 46.98 50.77 55.51 57.85 VPBank 73.26 69.64 57.41 43.74 37.13 37.39 45.70 47.22 MDB 80.28 65.58 94.42 15.61 31.11 43.24 60.89 42.64 MHB 51.36 45.82 50.71 44.19 48.55 64.90 70.02 66.13 SGB 72.30 70.65 81.63 62.19 70.15 70.26 69.77 68.36 BacABank 17 (5) Tỉ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động Bảng 2.14: Tỉ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động LDR (%) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Agribank 100.98 94.73 103.91 104.86 102.18 90.40 89.45 83.90 BIDV 90.27 86.17 98.43 99.69 117.99 101.68 104.28 96.15 CTG 88.02 96.53 103.48 107.69 108.78 104.29 98.35 102.03 VCB 67.35 69.50 82.41 83.99 89.78 83.51 95.78 64.12 STB 70.14 63.20 70.38 74.52 84.89 81.91 81.75 76.65 SCB 112.13 87.46 92.45 75.35 84.74 96.72 60.51 67.51 MB 58.64 53.19 65.80 64.96 62.19 61.45 63.65 59.18 ACB 46.54 42.05 54.41 60.51 53.26 70.14 74.95 72.77 TCB 75.65 61.70 62.35 55.38 57.25 56.42 56.13 58.63 SHB 149.15 65.76 87.35 77.43 63.36 69.31 70.97 81.95 EIB 80.53 65.67 81.68 78.91 102.32 90.93 95.53 83.41 HDB 207.23 110.24 69.76 55.70 51.43 55.79 65.47 57.69 NVB - - - 94.36 85.63 75.45 65.72 68.07 Oceanbank 182.57 92.61 43.49 41.64 49.72 60.68 54.85 - PGB 146.17 99.94 90.22 101.70 110.84 111.79 100.04 80.58 ABB 98.52 90.25 85.88 76.59 77.82 55.88 57.96 57.20 VIB 87.09 82.54 79.95 70.06 75.42 84.42 81.95 77.15 OCB 130.94 126.50 113.91 107.39 104.61 111.92 104.49 88.54 - - - - 172.23 75.54 69.34 77.62 DongABank 116.07 98.42 108.53 90.01 107.49 91.67 81.31 66.82 KienLongBank 141.95 132.90 101.67 91.05 91.07 79.79 84.88 80.26 VPBank 104.10 91.26 95.90 75.03 65.74 59.10 58.85 63.18 MDB 384.71 103.20 194.18 41.11 254.04 247.62 225.32 206.70 MHB 87.20 106.47 128.24 95.23 100.95 106.70 107.25 102.29 SGB 113.81 106.67 112.61 105.64 121.97 98.20 93.50 90.20 BacABank (5) Vị ròng NH thị trường 18 Bảng 2.15: Vị ròng NH thị trƣờng (%) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Agribank 0.68 0.81 1.18 2.52 1.62 2.20 4.00 4.41 BIDV 3.14 3.38 1.08 2.05 1.63 1.42 1.03 0.59 CTG 2.44 2.07 0.85 1.45 0.89 0.60 0.91 0.73 VCB 2.32 1.15 0.50 1.32 2.19 1.94 2.10 3.40 STB 1.05 1.57 1.49 1.06 0.78 1.71 1.68 1.10 SCB 0.61 0.60 0.98 0.51 0.21 0.10 0.51 0.43 MB 2.81 1.77 0.63 2.29 1.53 1.41 1.24 5.39 ACB 4.15 2.44 0.59 1.21 2.36 1.64 1.03 0.93 TCB 1.10 1.73 1.57 1.67 0.90 0.80 1.02 0.97 SHB 0.76 1.32 1.74 0.88 1.17 1.36 1.46 1.04 EIB 3.91 6.06 1.55 0.96 0.90 0.99 0.88 0.96 HDB 0.21 0.94 4.46 1.18 0.78 0.93 1.08 0.92 NVB - - - 0.77 0.87 3.88 0.99 0.77 Oceanbank 0.48 0.46 0.96 3.08 1.38 1.16 1.74 - PGB 0.39 0.72 1.83 0.55 0.42 0.70 0.86 1.51 ABB 0.78 1.18 1.52 1.26 0.83 1.55 1.56 1.28 VIB 1.07 0.95 0.89 1.12 0.98 0.63 0.42 0.38 OCB 0.68 0.18 0.26 1.02 0.52 0.42 0.46 0.46 - - - - 0.25 2.14 0.53 0.32 DongABank 0.50 0.77 1.54 0.80 0.73 0.44 1.99 3.30 KienLongBank 0.95 2.63 2.76 1.23 0.87 1.05 0.95 1.23 VPBank 0.28 1.21 4.25 0.84 0.89 1.01 0.90 0.49 MDB 0.34 4.53 13.39 1.29 0.87 0.60 1.58 0.38 MHB 0.57 0.49 0.86 0.98 0.73 0.37 0.39 0.55 SGB 0.64 0.73 1.13 0.78 0.65 1.11 15.87 1.44 BacABank (6) Tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn vay trung dài hạn Giới hạn sử dụng vốn ngắn hạn vay trung dài hạn 19 tiêu đảm bảo cho TCTD không chạy theo chuyển hóa kỳ hạn để hưởng chênh lệch lãi ròng cao mà bỏ qua cân nhắc tới yếu tố RRT Bảng 2.16: Tỷ lệ tiền gửi ngắn hạn đƣợc dùng cho vay trung dài hạn hệ thống NH Các loại hình TCTD 12/2012 09/2013 02/2015 NHTMNN 21,45 22,28 29,66 NHTMCP 17,60 18,39 28,97 NH nước - - - 2.2.2.4 K 2.2.2.5 Tỷ lệ tiền gửi ngắn hạn cho vay trung dài hạn (%) ì ò k k 2.3 ĐÁNH GIÁ TỔNG HỢP VỀ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.3.1 Nguyên nhân gây rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian qua - Chính sách kinh tế vĩ mô - Quy mô vốn điều lệ NHTM Việt Nam hạn chế - hông cân xứng kì hạn TSC TSN - Cơ cấu khách hàng chất lượng tín dụng - Tăng trưởng tín dụng nóng 20 - Do phải cam kết với khách hàng thực hợp đồng ký giai đoạn trước - Huy động vốn gặp nhiều khó khăn - Nguyên nhân từ phía khách hàng - Uy tín, ảnh hưởng nhà lãnh đạo NH 2.3.2 Nguyên nhân tác động đến khả quản lý khoản ngân hàng thƣơng mại Việt Nam - Nhận thức quản lý RRT số NHTM Việt Nam hạn chế - Chất lượng nguồn nhân lực quản lý khoản yếu - Hệ thống công nghệ thông tin khoản lạc hậu - Sự thiếu minh bạch hóa, công khai hóa thông tin - Các NH ưu tiên nâng cao khả sinh lời ưu tiên cho mức độ an toàn khoản - Chính sách huy động sử dụng vốn NH - tiếp cận thị trường - Năng lực kiểm tra, giám sát NH yếu - Nhóm nhân tố liên quan đến sách vĩ mô Chính phủ NHTW - Thị trường tài chưa phát triển - Môi trường pháp lý cho hoạt động NH nói chung quản lý khoản nói riêng chưa đầy đủ, đồng 21 CHƢƠNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO THANH KHOẢN VÀ NÂNG CAO NĂNG ỰC QUẢN Ý THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 3.1 NHỮNG THÁCH THỨC LỚN VÀ ĐỊNH HƢỚNG CHO HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ THANH KHOẢN ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 3.1.1 Những thách thức lớn hệ thống ngân hàng Việt Nam 3.1.2 Định hƣớng phát triển hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 3.1.3 Mốt số quan điểm vấn đề quản lý rủi ro khoản 3.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO THANH KHOẢN VÀ NÂNG CAO NĂNG ỰC QUẢN Ý THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro khoản 3.2.1.1 Tă ố c ữ đ c ị ế y c c c ngân hàng 3.2.1.2 Đ d ó c c 3.2.1.3 K c 3.2.1.6 Tă ươ y độ ề ụ 3.2.1.4 3.2.1.5 Tă ườ ụ cườ cườ b c c ú ố ố ước c ck ck dụ c y ộ công tác tra, giám sát ngân hàng 22 3.2.1.7 C cố uy gb ì c c chúng 3.2.1.8 Đẩy độ 3.2.1.9 N ậ k c ă c ị ườ ực ịd đề k ộ ế 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao lực quản lý khoản 3.2.2.1 Đề x ì ổ c ức 3.2.2.2 H ố y k ý k ộ đố ý k 3.2.2.3 H c đị ự c ọ c ế ược ý k c ù ợ 3.2.2.4 H 3.2.2.5 Ứ c ế dụ ì 3.2.2.6 T ực c c ý k ề đ ị k c c ợ có c ù ợ 3.2.2.7 Đ c yê 3.2.2.8 Đổ đ ề độ ,k c c c 3.2.2.9 T úc đẩy 3.2.2.10 Tă cườ dụ bộ, đặc b c kế ị ườ ă ũc ực c c c dự b ước 3.2.3 Giải pháp xử lý rủi ro khoản c N hàng Nhà 23 K T U N Lịch sử ngành NH giới trải qua năm kỉ Trong suốt thời gian qua, RRT song hành với phát triển hệ thống ngân hàng Tuy không quan tâm nhiều rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất rủi ro hoạt động, liên tiếp khủng hoảng khoản lớn giới từ xảy từ năm 80 cho thấy RRT chứng tỏ tầm quan trọng nguy hiểm ngành NH toàn kinh tế Hệ thống NH Việt Nam đà phát triển hướng đến gia nhập nhiều vào thị trường giới, ngày nhạy cảm với RRT Do đó, liên tục nghiên cứu áp dụng thông lệ quản lý an toàn RRT điều tối cần thiết, mà để thực đòi hỏi nhận thức phối hợp nhịp nhàng NHNN NHTM, ý thức chủ động NH phải đóng vai trò chủ đạo Chính vậy, Luận án tiến sỹ với đề tài “Rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam” thực có ý nghĩa lý luận thực tiễn cao Luận án giới thiệu hệ thống lý luận quản lý RRT , đồng thời nghiên cứu phương pháp quản lý RRT số ngân hàng tiên tiến giới sở làm rõ nội dung quan trọng mà ngân hàng cần quan tâm để nâng cao lực quản lý khoản Bên cạnh đó, Luận án làm rõ thực trạng RRT hệ thống NHTM Việt Nam, đánh giá cách khách quan thực trạng hoạt động quản lý RRT ngân hàng này, đề xuất giải pháp nh m phòng ngừa hạn chế RRT , nâng cao lực quản lý khoản giải pháp xử lý RRT xảy 24 Hi vọng r ng thông tin cập nhật Luận án góp phần nhỏ việc gợi mở cho nhà quản trị ngân hàng việc nghiên cứu, định hướng triển khai công tác quản lý RRT cho phù hợp với yêu cầu thực tế, đồng thời hướng tới đáp ứng chu n mực, thông lệ quốc tế, tăng lực cạnh tranh nâng cao vị ngân hàng nước giới Để hoàn thành luận án, nghiên cứu sinh tham khảo nhận nhiều kiến thức từ học thuyết, nghiên cứu, đặc biệt hướng dẫn PGS.TS Lê Văn Luyện TS Phạm Thị Hoa Tuy nhiên, quản lý RRT vấn đề rộng mặt lý luận thực tiễn RRT tồn phát triển với trình biến đổi tình hình kinh tế, xã hội ngành ngân hàng nước giới Do đề xuất, gợi mở khoa học Luận án cần tiếp tục bổ sung Bên cạnh đó, chưa có điều kiện tiếp cận thông tin số liệu chi tiết tất NHTM Việt Nam nên việc đánh giá thực trạng quản lý RRT chủ yếu dựa thông tin công bố số NH lớn Các tiêu định lượng quản lý RRT chưa khảo sát cụ thể Đây khoảng trống cho nghiên cứu Tác giả Luận án mong nhận nhiều ý kiến nhận xét, đóng góp thầy cô giáo hội đồng khoa học để tác giả có điều kiện hoàn thiện hiểu biết, kiến thức nghiên cứu thân vấn đề này./ Trân trọng cảm ơn! DANH MỤC CÔNG TRÌNH CỦA TÁC GIẢ Nguyễn Bảo Huyền, Đào Thị Thanh Tú (2011), Thu hút nâng cao hiệu nguồn vốn kiều hối phát triển kinh tế Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng số 14 tháng năm 2011 Nguyễn Bảo Huyền (2012), Bài học kinh nghiệm từ khủng hoảng ngân hàng năm 2008, Tạp chí hoa học Đào tạo Ngân hàng số 120 tháng năm 2012 Nguyễn Bảo Huyền (2012), Bàn mô hình giám sát ngân hàng, Tạp chí Nghiên cứu hoa học iểm toán số 56 tháng năm 2012 Nguyễn Bảo Huyền (2012), Quá trình tiếp cận việc thực Basel nước khu vực Đông Nam Á, Tạp chí hoa học Đào tạo Ngân hàng số 127 tháng 12 năm 2012 Nguyễn Bảo Huyền (2013), Quá trình thực hệ số CAR ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Nghiên cứu học iểm toán số 68 tháng năm 2013 hoa [...]... hình hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN Ý THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.2.1 Thực trạng rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 2.2.1.1 R k c ộ ố ươ Nam 2.2.1.2 N y cơ ươ ề ẩ k N c c N c c N ước 2.2.2 Thực trạng quản lý thanh khoản của các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 2.2.2.1 Cơ ở 2.2.2.2 Cơ c ýc... lý thanh khoản nói riêng chưa đầy đủ, đồng bộ 21 CHƢƠNG 3 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO THANH KHOẢN VÀ NÂNG CAO NĂNG ỰC QUẢN Ý THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 3.1 NHỮNG THÁCH THỨC LỚN VÀ ĐỊNH HƢỚNG CHO HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ THANH KHOẢN ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 3.1.1 Những thách thức lớn đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam 3.1.2 Định hƣớng phát triển của hệ thống ngân hàng. .. 3.1.2 Định hƣớng phát triển của hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 3.1.3 Mốt số quan điểm cơ bản trong vấn đề quản lý rủi ro thanh khoản 3.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO THANH KHOẢN VÀ NÂNG CAO NĂNG ỰC QUẢN Ý THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro thanh khoản 3.2.1.1 Tă ố c ở ữ đ c ị ế y c c c ngân hàng 3.2.1.2 Đ d ó c c 3.2.1.3 K c 3.2.1.6 Tă ươ y độ... xảy ra gây ảnh hưởng đến uy tín của NH và khủng hoảng lòng tin trong công chúng 13 CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1.1 Bức tranh tổng thể về hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tính đến 31/6/2015 có tất cả 95 NH đang hoạt động tại Việt Nam với 4 NHTMNN, 33 NHTMCP, 4 NH liên doanh, 5 NH 100% vốn nước... lý thanh khoản truyền thống (2) Phương pháp quản lý thanh khoản hiện đại (3) Phương pháp quản lý thanh khoản hỗn hợp 1.3.3.6 Lậ kế c dự ò 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng tới khả năng quản lý thanh khoản 1.3.4.1 Nhóm ốc 1.3.4.2 N ó ốk c 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN Ý RỦI RO THANH KHOẢN TRÊN TH GIỚI VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM 11 1.4.1 Các trƣờng hợp rủi ro thanh khoản của một số ngân hàng trên thế giới 1.4.1.1 R ro. .. HỢP VỀ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.3.1 Nguyên nhân gây ra rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian qua - Chính sách kinh tế vĩ mô - Quy mô vốn điều lệ của NHTM Việt Nam còn hạn chế - hông cân xứng về kì hạn của TSC và TSN - Cơ cấu khách hàng và chất lượng tín dụng kém - Tăng trưởng tín dụng quá nóng 20 - Do phải cam kết với khách hàng thực... Kinh nghiệm quản lý rủi ro thanh khoản của một số ngân hàng trên thế giới 1.4.2.1 H độ g q ý k c HSBC 1.4.2.2 H độ ý r i ro th k c a ngân hàng SMBC N ậ B 1.4.3 Bài học kinh nghiệm đối với các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam T ứ ố ợ , c c NHTM cầ đ ý ề dự ữ k ườ , c c để vừa không dư thừa một lượng tiền mặt trong ngân quỹ, lại vừa có thể đảm bảo được an toàn thanh khoản Điều kiện thanh khoản thường được... với đề tài Rủi ro thanh khoản tại các ngân hàng thương mại Việt Nam được thực hiện là có ý nghĩa lý luận và thực tiễn cao Luận án đã giới thiệu được hệ thống lý luận về quản lý RRT , đồng thời nghiên cứu các phương pháp quản lý RRT tại một số ngân hàng tiên tiến trên thế giới trên cơ sở đó làm rõ những nội dung quan trọng mà một ngân hàng cần quan tâm để nâng cao năng lực quản lý thanh khoản Bên cạnh... ũc ực c c c dự b ước 3.2.3 Giải pháp xử lý rủi ro thanh khoản c N hàng Nhà 23 K T U N Lịch sử ngành NH trên thế giới đã trải qua hơn năm thế kỉ Trong suốt thời gian qua, RRT luôn song hành với sự phát triển của hệ thống ngân hàng Tuy không được quan tâm nhiều như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất và rủi ro hoạt động, nhưng liên tiếp các cuộc khủng hoảng thanh khoản lớn trên thế giới từ xảy ra từ những... 1.3.2.8 òc cơ 1.3.3 Nội dung quản lý rủi ro thanh khoản của ngân hàng thƣơng mại 1.3.3.1 Tổ c ức Quản lý RRT ý k n n m trong thể thống nhất của hệ thống quản lý rủi ro và là một trong những hoạt động trọng tâm của quản lý tài sản nợ (ALM) tại NHTM Do đó quản lý RRT cần được thực hiện bởi các bộ phận sau:  Hội đồng quản lý rủi ro (RMC)  Hệ thống quản lý tài sản – nợ: Các bộ phận liên quan hệ thống này ... THỰC TRẠNG RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1.1 Bức tranh tổng thể hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tính... c ươ Nam CHƢƠNG CƠ SỞ U N VỀ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Thanh khoản ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm khoản ngân hàng thƣơng mại Thanh khoản đại diện cho khả NH thực... đề quản lý rủi ro khoản 3.2 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO THANH KHOẢN VÀ NÂNG CAO NĂNG ỰC QUẢN Ý THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro khoản 3.2.1.1