Giáo trình quản trị kinh doanh bảo hiểm

1 T 0 0 olio9 jlH jG Đ Ạ I H Ọ C KINH TẾ Q U Ố C D Â N BỘ MÔN BẢO HIỂM PGSằTS Nguyễn Văn Định A Giáo trình QUÁN TRI KINH DOANH 1BẢO HIẾM TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Bộ MÔN BẢO HIỂM K> ca ca Chủ biên: PGS.TS NGUYẺN v ă n đ ịn h GIÁO TRÌNH QUẢN TRỊ KINH DOANH BẢO HIỂM NHÀ XUẤT BẢN ĐẠI HỌC KINH TẾ Quốc DÂN LÒI NÓI ĐẦU Bảo hiểm thương mại hoạt động dịch vụ tài ngày có vị trí quan trọng nén kinh tế quốc dán Việt Nam Đặc biệt, sau Luật Kinh doanli bảo hiểm dời tạo hành lang pháp lý Ổn địnli đ ể bảo hiểm thương mại phát triển toàn diện với tốc độ tăng trưỏnq cao, góp pliần thúc dẩy trì phát triển bền vững nên kinh tế-xã hội, Ổn định dời sống nhân dán Nhầm phục vụ cho công tác đào lạo cử nhân kinh tế quản trị kinh doanh lĩnh vực bảo liiểm, Bộ môn Báo hiểm Trường Đại học Kinh tế quốc dân tiến hành biên soạn "Giáo trình Quản trị kinh doanh bảo hiểm Giáo trình dược biên soạn sở thực tế quản trị kinh doanh bảo hiểm Việt Nam thê giới Đủ X lần tái thứ liai bôi cảnh nước ta dã gia nhập Tồ chức Thương mại giới (W'TO), thị trường bảo hiểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm có thay dổi rỗ nét phái theo cam kết với wTO Vì vậy, nội dung vù kết cấu cùa giáo trình có tiến dáng kể Hy vọng lần tái phục vụ tốt liơn cho công tác tạo cử nhân kinh tế bảo hiểm tài liệu tham khảo bổ ích cho cúc cán damỉ công tác lĩnh vực bào hiểm Tham gia biên soạn giáo trình gồm: - PGS.TS Nguyễn Văn Địnli, chù biên viết chươnq l 17 X: - TS Phạm Thị Định viết chương VỈIỈ IX; - TS Nạuyen Tliị ỉ ỉ di Đườniị viết chương II llỉ; - Ths Nạnxễn Thị Lệ Huyên viết chươníỊ A - 77/.V Tò Thiên Hương vict chương r VII - Tlis Nựuycn Anh Tluínạ viết chương XI Xin chán thành cảm ơn íliầx, cô ẹiáo Bộ môn Bào liiểm dã có Vkiến dóng góp quí báu ironẹ trìnli biên soạn giáo trình Chúng t ô i mong nhận trình ngày lioàn thiện góp VCIUI bạn dọc d ê g iá c Hà Nội, tháng 10 năm 2009 Thay mặt tập thê tác giả PGS.TS Nguyễn Văn Định MỘT SÔ TỪ VIẾT TẮT THÔNG DỤNG TRONG GIÁO TRÌNH BHXH BHTN BHTM BHTNDS BHNT BHTS BHCN CSDL DPNV DNBH ĐLBH HĐBH HTTT KDBH MGBH SPBH STBT STBH TBH TSCĐ - Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm thất nghiệp Bảo hiểm thương mại Bảo hiểm trách nhiệm dân Bảo hiểm nhân thọ Bảo hiểm tài sản Bảo hiểm người Cơ sở liệu Dự phòng nghiệp vụ Doanh nghiệp bảo hiểm Đại lý bảo hiểm Hợp đồng bảo hiểm Hệ thống thông tin Kinh doanh bảo hiểm Môi giới bảo hiểm Sản phẩm bảo hiểm Số tiền bồi thường Số tiền bảo hiểm Tái bảo hiểm Tài sản cố định CHƯƠNG I TỔNG QUAN VÊ QUẢN TRỊ KINH DOANH BẢO HIỂM I S ự CẦN T H IÉ T KHÁCH QUAN CỦA QUẢN TRỊ KINH DOANH BẢO H IẺM l ếl Khái niệm kỉnh doanh bảo hiểm Nhu cầu an toàn cá nhân tổ chức xã hội vĩnh cửu Lúc người tìm cách để bảo vệ thân tài sản trước bất hạnh số phận biến cố bất ngờ xảy sản xuất kinh doanh Ngay từ thời cổ đại xuất tổ chức gần giống với bảo hiểm, chẳng hạn người Ba-Bi-Lon đưa quy tấc tổ chức phương tiện vận tải xe kéo để phân chia thiệt hại cắp bị cướp cho thương gia gánh chịu Hoặc vào kỷ thứ V trước công nguyên, Pê-Ri-Gex tổ chức Hội đoàn tương hỗ nhằm trợ giúp cho thành viên gia đình họ trường hợp bị tử vong, ốm đau, bệnh tật hay hoả hoạn Sang thời Trung cổ, quy tắc bảo hiểm hàng hải bắt đầu hình thành, song phải đến năm 1347 HĐBH ký kết Gênes Và Gênes năm 1424, công ty bảo hiểm hàng hải đời, đánh dấu phát triển ngành bảo hiểm đời hoạt động kinh doanh bảo hiểm Hoạt động KDBH phát triển mạnh mẽ từ cuối kỷ XVII đến trở thành lĩnh vực kinh doanh đặc biệt, phổ biến tất kinh tế giới KDBH hoạt động DNBH nhằm mục đích sinh lợi, theo DNBH chấp nhận rủi ro bên mua bảo hiểm, sở bên mua đóng phí bảo hiểm để doanh nghiệp trả tiền bảo hiểm cho người thụ hường bổi thường cho bên mua bảo hiểm có kiển bảo hiểm xảy Như vậy, khái niệm thể rõ nội dung sau: - Mục đích kinh tế KDBH lợi nhuận, mục đích mà DNBH hướng tới Chỉ có thu lợi nhuận DNBH tồn phát triển điều kiện kinh tế thị trường Lợi nhuận giúp doanh nghiệp trang trải cho cá nhân tổ chức cung cấp vốn cho họ DNBH thu hút nguồn vốn nhà đầu tư khác tỷ suất lợi nhuận doanh nghiệp cao loại hình đầu tư họ thị trường Mức lợi nhuận cao giúp doanh nghiệp trì nguồn quỹ dự phòng đủ lớn, hạn chế chuyển nhượng TBH có điều kiện để nâng cao mức thu nhập cho cán nhân viên Bên cạnh mục tiêu lợi nhuận, KDBH phải đáp ứng nhu cầu khách hàng, giúp khách hàng nhanh chóng ổn định sống sản xuất kinh doanh không may tổn thất, thiệt hại xảy họ, đồng thời thực đầy đủ nghĩa vụ Nhà nước DNBH giống tổ chức khác xã hội mong muốn tạo dựng xã hội an toàn ổn định góp phần làm cho xã hội thịnh vượng phồn vinh Điều thể mục đích mong muốn giảm bớt phòng tránh tổn thất người tài sản cho xã hội việc làm cụ thể như: Thực biện pháp đề phòng hạn chế tổn thất; dịch vụ giám định tổn thất tư vấn, khuyến nghị công tác quản lý rủi ro, bồi thường nhân đạo v.v Ngoài ra, doanh nghiệp bảo hiểm đóng góp vào quỹ cho tổ chức y tế giáo dục, tổ chức xã hội khác hình thành chương trình phúc lợi cho cán công nhân viên thân doanh nghiệp - Thực chất hoạt động KDBH DNBH chấp nhận rủi ro mà bên tham gia bảo hiểm chuyển giao cho họ, đồng thời chấp nhận trả tiền bảo hiểm bồi thường cho bên tham 2ia có kiện bảo hiểm xảy Đổi lại doanh nghiệp thu phí bảo hiểm để hình thành quỹ dự trữ, bổi thường, trang trải khoản chi phí có liên quan có lãi Tuy nhiên, rủi ro mà bên tham gia chuyển giao, DNBH chấp nhận bảo hiểm Rủi ro bảo hiểm phải có đặc trưng sau: + Rủi ro xảy tương lai (có nghía chưa xảy ra); + Rủi ro có tính chất bấp bênh (có nghía xảy ngẫu nhiên có chắn xảy trước thời điểm); + Rủi ro không phụ thuộc vào ý muốn chủ quan người bảo hiểm; + Các rủi ro tập hợp thành nhóm tương hỗ (Rủi ro số lượng rủi ro mang tính cá cược không bảo hiểm); + Các rủi ro không thuộc phạm vi cấm pháp luật (các rủi ro thuộc phạm vi cấm pháp luật thường liên quan đến mục đích phòng ngừa tội phạm; quyền tự cá nhân khoản tiền phạt án tuyên bố Tiền chuộc trường hợp bắt cóc; bào hiểm tử vong cho người bị quản thúc hay tâm thần.v.v ); + Các rủi ro DNBH muốn bảo đảm (thường rủi ro không bị nhà nước cấm chưa DNBH chấp nhận bao giờ, ví dụ rủi ro ô nhiễm mỏi trường; rủi ro cạnh tranh v.v ) Những đặc trimg rủi ro bảo hiểm tự nói lên phạm vi mà nhà bảo hiểm phải xác định lựa chọn Điều nhiểu ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh bảo hiểm KDBH thường gắn liền với hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm Kinh doanh TBH hoạt động DNBH nhằm mục đích sinh lời, theo DNBH nhận khoản phí bảo hiểm khác để cam kết bồi thườns cho trách nhiệm nhận bảo hiểm Như vậy, hai loại hình kinh doanh tồn doanh nshiệp bào hiểni Trong đó, hoạt động KDBH chủ yếu kinh doanh TBH thiết phải đặt Ngoài mục đích sinh lời, kinh doanh TBH giúp DNBH mờ rông quan với bạn hàng, tranh thủ nguồn vốn, học hòi kinh nghiệm, nắm thêm thông tin, hỗ trợ tạo cán Hơn nữa, đến lượt DNBH phải thực TBH để đảm bào ổn định kinh doanh, tránh phá sản trường hợp mà đối tương tham gia có số tiền lớn, hoạt động địa bàn xa, doanh nghiệp không đủ khả tài khả kiểm soát rủi ro Trong thực tế, có doanh nghiệp chuyên tổ chức hoạt động kinh doanh TBH (như công ty TBH quốc gia Việt Nam), số cung doanh nghiệp bảo hiểm Hoạt động KDBH bao gồm hoạt động trung gian bảo hiểm hoạt động đại lý môi giới bảo hiểm 1.2 Sự cần thiết khách quan quản trị kinh doanh bảo hiểm DNBH giống doanh nghiệp khác kinh tế thị trường, muốn thực mục tiêu đé kinh doanh có hiệu đòi hỏi phải tổ chức máy hợp lý, sử dụng có hiệu nguồn lực, thường xuyên xử lý mối quan hộ phát sinh, vận dụng công nghệ phương pháp điều hành doanh nghiệp để tăng tính cạnh tranh thích ứng điều kiện thay đổi Tuy nhiên vấn đề lại hoàn toàn đơn giản, trình thực mục tiêu mà DNBH đật ra, có nhiều nguyên nhân nhiều nhân tố cản trở ảnh hường Có nguyên nhân nhân tố thuộc đặc điểm kinh doanh cùa nghành, có nhán tố bên có nhân tổ bên mòi trường hoạt động doanh nghiệp Hoạt động KDBH có quy tắc riêng, bời có đặc điểm không gióng ngành sản xuất kinh doanh khác Những đặc điểm bậl phải kể đến : + Vốn pháp định áp dụng cho doanh nghiệp lớn cá nhân hay tố chức có khả tổ chức hoạt động kinh doanh hao hiểm, nước ta mức \ơn 10 pháp đ ị n h quy định áp dụng đối vói DNBH phi nhân thọ 300 tỷ đồng, doanh nghiệp BHNT 600 tỷ đóng + Vấn đổ an toàn tài cho hàng triệu nsười luôn phải đặt lên hàng đầu, việc kiểm tra kiểm soát nhà nước hoạt động chặt chẽ Kiểm tra nhà nước tiến hành lợi ích người bảo hiểm, người ký kết hợp đồng góp phần ổn định, phát triển thị trường bảo hiểm + Tính quần chúng KDBH thể rõ nhiều nghiệp vụ, nhiều loại hình bảo hiểm, loại hình BHNT Đặc điểm ý mức giúp DNBH mở rộng thị trường, nâng cao khả cạnh tranh ngược lại + SPBH sản phẩm vô hình dễ bắt chước, chất lượng mẫu mã sản phẩm khách hàng chưa thể biết lựa chọn Việc xác định giá sản phẩm thường phải tiến hành theo chu trình ngược, khoản chi lớn cho SPBH thường chi bồi thường; khoản chi lại chưa thể xác định xác định phí bảo hiểm Trong trình kinh doanh số yếu tố “bên trong” gây cản trờ doanh nghiệp bảo hiểm: + Tổ chức máy không chưa hợp lý, lực quán lý yếu kém, thiếu vốn, khả thích ứng với thay đổi hạn chê v.v làm cho hoạt động KDBH hiệu Những doanh nghiệp loại gặp nhiều khó khăn cạnh tranh, thị phần bị thu hẹp khả toán bị giảm hoàn toàn, trách nhiệm pháp lý Nhà nước không đáp ứng + KDBH hoạt động phức tạp, thành công hay thất bại DNBH phụ thuộc nhiều vào trình độ chuyên môn cán nhân viên Một nhân viên khai thác hay đại lý bảo hiểm có trình độ chuyên môn tốt lựa chọn nhữnc đối tượns bao hiểm có khả tổn thất thấp, giảm đưực chi phí bồi (hường Trình độ chuyên môn giúp cho chuyên viên giám định giãi khiếu nại xác, 11