THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP TECHCOMBANK – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH – PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ LĨNH

TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN H

TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP TECHCOMBANK – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH –

PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ LĨNH

GVHD : ThS LÊ HÀ DIỄM CHI SVTH : VŨ PHẠM MINH TUẤN MSSV : 080700K

KHÓA : 12

TP HCM, THÁNG 6 NĂM 2012

Trong quá trình thực hiện khóa luận tốt nghiệp này, do khả năng nhận thức của

em còn non kém chắc rằng sẽ có những thiếu sót và chưa thiết thực trong nhận định, đánh giá vấn đề Em kính mong sự đóng góp nhiệt tình của Giảng viên hướng dẫn, cô

Lê Hà Diễm Chi, cũng như Ban lãnh đạo và các anh chị đang công tác tại Ngân hàng TMCP Techcombank – Chi nhánh Gia Định – Phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh

Sinh viên thực hiện: Vũ Phạm Minh Tuấn

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP



TP.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2012

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN



TP.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2012

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN



TP.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2012

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT



1 AMC : Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên Quản lý nợ và

Khai thác tài sản thuộc Techcombank

2 ARM : Trợ lý chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp

3 CCA : Trung tâm kiểm soát tín dụng và hỗ trợ kinh doanh – Khối Vận

hành

4 CIC : Trung tâm Thông tin Tín dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

5 DVKH : Dịch vụ khách hàng

6 DVKHDN : Dịch vụ Khách hàng Doanh nghiệp

7 EUR : Âu kim (Euro)

8 GTGT : Giá trị gia tăng

9 HMLC : Hạn mức Thư tín dụng

10 HMTD : Hạn mức tín dụng

11 LC : Thư tín dụng (Letter of Credit)

12 NHNNVN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

13 PFS : Tài chính khách hàng cá nhân

14 PGD : Phòng giao dịch

15 QCA : Báo cáo xếp hạng tín dụng và Bảng câu hỏi đánh giá các yếu tố

rủi ro định tính

16 RBO : Chuyên viên quan hệ khách hàng cá nhân

17 ROA : Tỷ số lợi nhuận trên tài sản (Return On Assets)

18 ROE : Tỷ số lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (Return On Equity)

19 ROS : Tỷ số lợi nhuận trên doanh thu (Return On Sales)

20 RM : Chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp

21 SME : Doanh nghiệp nhỏ và vừa

22 TMCP : Thương mại cổ phần

23 TNDN : Thu nhập doanh nghiệp

24 TP.HCM : Thành phố Hồ Chí Minh

25 TSBĐ : Tài sản bảo đảm

26 USD : Đô-la Mỹ (United States Dollar)

27 VND : Việt Nam Đồng (Vietnamese Dong)

Bảng 3.1 : Quan hệ giao dịch của khách hàng với Techcombank

Bảng 3.2 : Phương pháp xác định nhu cầu hạn mức LC tại Techcombank

Bảng 3.3 : Cơ cấu xếp hạng doanh nghiệp SME tại PGD Đinh Bộ Lĩnh

Bảng 3.4 : Doanh số cho vay theo kỳ hạn

Bảng 3.5 : Doanh số cho vay theo xếp hạng doanh nghiệp

Bảng 3.6 : Doanh số cho vay theo tài sản bảo đảm

Bảng 3.7 : Dư nợ cho vay theo kỳ hạn

Bảng 3.8 : Dư nợ cho vay theo xếp hạng doanh nghiệp

Bảng 3.9 : Dư nợ cho vay theo tài sản bảo đảm

DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ



Sơ đồ 2.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức chi nhánh Gia Định

Sơ đồ 2.2 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh

Sơ đồ 3.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức phòng Kinh doanh – PGD Đinh Bộ Lĩnh Biểu đồ 3.1 : Cơ cấu xếp hạng doanh nghiệp SME tại PGD Đinh Bộ Lĩnh Biểu đồ 3.2 : Doanh số cho vay theo kỳ hạn

Biểu đồ 3.3 : Doanh số cho vay theo xếp hạng doanh nghiệp

Biểu đồ 3.4 : Doanh số cho vay theo tài sản bảo đảm

Biểu đồ 3.5 : Dư nợ cho vay theo kỳ hạn

Biểu đồ 3.6 : Dư nợ cho vay theo xếp hạng doanh nghiệp

Biểu đồ 3.7 : Dư nợ cho vay theo tài sản bảo đảm

Biểu đồ 3.8 : So sánh sự tăng trưởng của doanh số cho vay và thu hồi nợ vay Biểu đồ 3.9 : So sánh sự tăng trưởng của dư nợ và tổng giá trị tài sản bảo đảm

MỤC LỤC



LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH – PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ LĨNH 2

1.1 TÍN DỤNG 2

1.1.1 Khái niệm 2

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng: 3

1.1.2.1 Dựa vào mục đích sử dụng của tín dụng 3

1.1.2.2 Dựa vào thời hạn tín dụng 4

1.1.2.3 Dựa vào độ tín nhiệm của khách hàng 4

1.1.2.4 Dựa vào phương thức cho vay 4

1.1.2.5 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay 4

1.2 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG 5

1.2.1 Phân tích tài chính 5

1.2.1.1 Tỷ số thanh khoản 5

1.2.1.2 Tỷ số hiệu quả hoạt động 5

1.2.1.3 Tỷ số quản lý nợ 7

1.2.1.4 Tỷ số khả năng sinh lợi 9

1.2.1.5 Tỷ số tăng trưởng 10

1.2.2 Phân tích phi tài chính 10

1.3 RỦI RO TÍN DỤNG 11

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 12

CHƯƠNG 2 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH – PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ LĨNH 13

2.1 CHI NHÁNH GIA ĐỊNH 13

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 13

2.1.2 Nhiệm vụ và chức năng của chi nhánh 13

2.1.3 Hệ thống tổ chức của chi nhánh 14

2.1.3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức 14

2.1.3.2 Nhiệm vụ và chức năng của các phòng ban 14

2.2 PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ LĨNH 16

2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển 16

2.2.2 Nhiệm vụ và chức năng của phòng giao dịch 17

2.2.3 Hệ thống tổ chức của phòng giao dịch 17

2.2.3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức 18

2.2.3.2 Nhiệm vụ và chức năng của các phòng ban 18

2.2.4 Một số kết quả hoạt động chủ yếu của phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh từ đầu năm 2011 cho đến nay 19

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 22

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH – PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ LĨNH 23

3.1 GIỚI THIỆU VỀ PHÒNG KINH DOANH 23

3.1.1 Cơ cấu tổ chức của phòng Kinh doanh 23

3.1.2 Quy trình, cách thực hiện công việc tại bộ phận thực tập 24

3.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH – PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ LĨNH 42

3.2.1 Tổng quan hoạt động tín dụng doanh nghiệp 42

3.2.2 Doanh số cho vay 43

3.2.2.1 Doanh số cho vay theo kỳ hạn 43

3.2.2.2 Doanh số cho vay theo xếp hạng doanh nghiệp 46

3.2.2.3 Doanh số cho vay theo tài sản bảo đảm 48

3.2.3 Dư nợ 50

3.2.3.1 Dư nợ cho vay theo kỳ hạn 50

3.2.3.2 Dư nợ cho vay theo xếp hạng doanh nghiệp 52

3.2.3.3 Dư nợ cho vay theo tài sản bảo đảm 55

3.3 NHẬN XÉT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH – PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ LĨNH 58

3.3.1 Ưu điểm 58

3.3.2 Nhược điểm 60

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 61

CHƯƠNG 4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH – PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ LĨNH 62

4.1 TRIỂN VỌNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH – PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ LĨNH 62

4.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH – PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ LĨNH 64

4.2.1 Rút ngắn thời gian giải quyết hồ sơ trong quy trình cấp tín dụng 64

4.2.2 Cập nhật và hỗ trợ những trường hợp phát sinh chưa có trong quy định, hướng dẫn 65

4.2.3 Chuyên môn hóa trong chức năng của Chuyên viên quan hệ khách hàng nói chung và RM nói riêng 65

4.2.4 Đẩy mạnh hoạt động bán chéo sản phẩm 66

4.2.5 Tổ chức hoạt động bán hàng qua điện thoại hiệu quả 67

4.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH – PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ LĨNH 68

4.3.1 Xây dựng chương trình nhân sự đa năng 68

4.3.2 Lắp đặt hệ thống lấy số thứ tự tại khu vực quầy giao dịch 70

4.3.3 Nâng cao chất lượng dịch vụ tại bộ phận bảo vệ 71

KẾT LUẬN CHƯƠNG 4 72

KẾT LUẬN KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP 73

2 Lý do chọn đề tài

Doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm tỷ trọng tương đối lớn trong nền kinh tế nước

ta Chính vì thế, hoạt động tín dụng đối với đối tượng khách hàng này đóng vai trò vô cùng quan trọng trong chiến lược phát triển của một ngân hàng Là một sinh viên Khoa Tài chính Ngân hàng của trường Đại học Tôn Đức Thắng, em yêu thích công việc nghiên cứu các đề tài chuyên sâu về lĩnh vực ngân hàng thương mại, đặc biệt là hoạt động tín dụng doanh nghiệp Bằng vốn kiến thức quý báu được thầy cô truyền đạt và quá trình thực nghiệm môi trường làm việc thực tế, em mong muốn thông qua việc nghiên cứu và thực hiện khóa luận tốt nghiệp về đề tài hoạt động tín dụng doanh nghiệp sẽ có thể đưa ra những giải pháp thiết thực nhằm phát triển hoạt động trên tại đơn vị thực tập

3 Bố cục chính của khóa luận tốt nghiệp

Bố cục của khóa luận tốt nghiệp gồm 4 phần chính như sau:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng

thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định – Phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh

Chương 2: Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương

Việt Nam – Chi nhánh Gia Định – Phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh Chương 3: Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương

mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định – Phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh

Chương 4: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tín dụng

doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Định – Phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH – PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ

 Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng được coi là phương pháp chuyển dịch vốn từ người cho vay sang người đi vay

 Trong một quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể Như một công ty công nghiệp hoặc thương mại bán hàng trả chậm cho một công ty khác, trong trường hợp này người bán chuyển giao hàng hóa cho bên mua và sau một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên mua phải trả tiền cho bên bán Phổ biến hơn cả lả giao dịch giữa ngân hàng và các định chế tài chính khác với các doanh nghiệp và cá nhân thể hiện dưới hình thức cho vay, tức là ngân hàng cấp tiền vay cho bên đi vay và sau một thời hạn nhất định người đi vay phải thanh toán vốn gốc và lãi

 Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng

 Trong một số ngữ cảnh cụ thể, thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay

Vậy khái niệm về tín dụng là: “tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có

trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.”

Từ khái niệm trên, bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có các đặc trưng sau:

 Tài khoản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản và động sản) Trong những năm 1960 trở về trước hoạt động tín dụng của ngân hàng chỉ có cho vay bằng tiền Xuất phát từ tính đặc thù đó mà nhiều lúc thuật ngữ tín dụng và cho vay được coi là đồng nghĩa với nhau Từ những năm

1970 trở lại đây, cho thuê vận hành và cho thuê tài chính đã được các ngân hàng hoặc các định chế tài chính khác cung cấp cho khách hàng Đây là một sản phẩm kinh doanh của ngân hàng, một hình thức tín dụng bằng tài sản thực (nhà ở, văn phòng làm việc, máy móc – thiết bị)

 Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay

sẽ trả đúng hạn Đây là yếu tố hết sức cơ bản trong quản trị tín dụng

 Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc Để thực hiện nguyên tắc này phải xác định lãi suất danh nghĩa lớn hơn tỷ lệ lạm phát, hay nói cách khác phải xác định lãi suất thực dương (lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa – tỷ lệ lạm phát) Tuy nhiên, vì lãi suất chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác nhau, nên trong một số trường hợp cụ thể lãi suất danh nghĩa có thể thấp hơn lạm phát, ngoại lệ này chỉ tồn tại trong một giai đoạn ngắn

 Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Về khía cạnh pháp lý, những văn bản xác định quan hệ tín dụng như hợp đồng tín dụng, khế ước… thực chất là lệnh phiếu, trong đó bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng:

1.1.2.1 Dựa vào mục đích sử dụng của tín dụng

Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành các loại sau:

 Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp;

 Cho vay tiêu dùng cá nhân;

 Cho vay mua bán bất động sản;

 Cho vay sản xuất nông nghiệp;

 Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu…

1.1.2.2 Dựa vào thời hạn tín dụng

Theo tiêu thức này, tín dụng có thể phân chia thành các loại sau:

 Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới một năm Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động;

 Cho vay trung dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định;

 Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư

1.1.2.3 Dựa vào độ tín nhiệm của khách hàng

Theo tiêu thức này, tín dụng có thể được phân chia thành các loại sau:

 Cho vay không có bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay

 Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác

1.1.2.4 Dựa vào phương thức cho vay

Theo tiêu thức này, tín dụng có thể chia thành các loại sau:

 Cho vay theo món vay;

 Cho vay theo hạn mức tín dụng;

 Cho vay theo hạn mức thấu chi

1.1.2.5 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay

Theo tiêu thức này, tín dụng có thể được phân chia thành các loại sau:

 Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn;

 Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp;

 Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào

1.2 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG

1.2.1 Phân tích tài chính

1.2.1.1 Tỷ số thanh khoản

 Tỷ số thanh khoản hiện thời

Đây là một trong những thước đo khả năng thanh khoản của một doanh nghiệp

→ Thể hiện khả năng sử dụng tài sản ngắn hạn (tài sản lưu động) để trang trải các khoản nợ ngắn hạn Tỷ số này được xác định dựa vào số liệu từ bảng cân đối kế toán bằng cách lấy giá trị tài sản lưu động chia cho giá trị nợ ngắn hạn phải trả

Sau khi tính toán, bước đánh giá tình hình thanh khoản của doanh nghiệp cần có căn cứ để so sánh Căn cứ so sánh ở đây có thể chọn là tỷ số bình quân ngành,

tỷ số thanh khoản năm trước và 1

 Tỷ số thanh khoản nhanh

Tỷ số này thể hiện khả năng thanh toán nợ của các “tài sản có tính thanh khoản cao”, bao gồm tất cả tài sản ngắn hạn trừ hàng tồn kho để trang trải các khoản

nợ ngắn hạn Về lý thuyết, công thức xác định tỷ số thanh khoản nhanh bằng giá trị tài sản lưu động trừ đi giá trị tồn kho sau đó chia cho giá trị nợ ngắn hạn Khi đánh giá chỉ tiêu này, ngoài việc so sánh với tỷ số thanh khoản nhanh năm trước, tỷ số bình quân ngành và 1 thì điều quan trọng là cần phải so sánh với tỷ

số thanh khoản hiện thời Nếu tỷ số thanh khoản nhanh quá thấp so với tỷ số thanh khoản hiện thời thì có nghĩa là giá trị tồn kho và giá trị tài sản lưu động kém thanh khoản khác của doanh nghiệp chiếm tỷ trọng khá cao trong giá trị tài sản lưu động Doanh nghiệp có thể cải thiện tỷ số này bằng các biện pháp tích

cực hơn trong việc cắt giảm hàng tồn kho

1.2.1.2 Tỷ số hiệu quả hoạt động

 Vòng quay hàng tồn kho

Để đánh giá hiệu quả quản lý tồn kho của doanh nghiệp, chúng ta có thể sử dụng chỉ số vòng quay hàng tồn kho Vòng quay hàng tồn kho được xác định bằng cách lấy doanh thu chia cho bình quân giá trị hàng tồn kho Bình quân giá

trị hàng tồn kho bằng giá trị hàng tồn kho đầu kỳ cộng giá trị hàng tồn kho cuối

kỳ chia đôi Sở dĩ phải sử dụng số liệu bình quân là vì doanh thu là chỉ tiêu thu thập từ báo cáo kết quả kinh doanh, phản ánh số liệu thời kỳ trong khi giá trị hàng tồn kho thu thập từ số liệu của bảng cân đối kế toán, phản ánh số liệu thời điểm

 Vòng quay khoản phải thu

Chỉ số phản ánh chất lượng khoản phải thu và mức độ thành công của doanh nghiệp trong việc thu hồi nợ Vòng quay khoản phải thu được xác định bằng cách lấy doanh thu chia cho bình quân giá trị khoản phải thu Vòng quay khoản

phải thu càng lớn cho thấy doanh nghiệp càng ít bị chiếm dụng vốn

 Vòng quay tài sản lưu động

Vòng quay tài sản lưu động đo lường hiệu quả sử dụng tài sản lưu động nói chung mà không có sự phân biệt giữa hiệu quả hoạt động tồn kho hay hiệu quả hoạt động khoản phải thu Về ý nghĩa, tỷ số này cho biết mỗi đồng tài sản lưu động của doanh nghiệp tạo ra được bao nhiêu đồng doanh thu

Vòng quay tài sản lưu động được xác định bằng cách lấy doanh thu chia cho bình quân giá trị tài sản lưu động, tức là giá trị tài sản lưu động đầu kỳ cộng giá

trị tài sản lưu động cuối kỳ chia đôi

 Vòng quay tài sản cố định

Vòng quay tài sản cố định đo lường hiệu quả sử dụng tài sản cố định như máy móc, thiết bị và nhà xưởng Cũng như vòng quay tài sản lưu động, tỷ số này được xác định riêng biệt nhằm đánh giá hiệu quả hoạt động riêng của tài sản cố định Về ý nghĩa, tỷ số này cho biết mỗi đồng tài sản cố định của doanh nghiệp tạo ra được bao nhiêu đồng doanh thu

Vòng quay tài sản cố định được xác định bằng cách lấy doanh thu chia cho bình quân giá trị tài sản cố định ròng Giá trị tài sản cố định ròng tức là giá trị tài sản

cố định còn lại sau khi trừ khấu hao Bình quân giá trị tài sản cố định ròng bằng giá trị tài sản cố định ròng đầu kỳ cộng giá trị tài sản cố định ròng cuối kỳ chia

đôi

 Vòng quay tổng tài sản

Vòng quay tổng tài sản phản ánh hiệu quả sử dụng tổng tài sản của doanh nghiệp nói chung mà không có phân biệt đó là tài sản lưu động hay tài sản cố

định Về ý nghĩa, tỷ số này cho biết mỗi đồng tài sản của doanh nghiệp tạo ra được bao nhiêu đồng doanh thu

Tỷ số này được xác định bằng cách lấy doanh thu chia cho bình quân giá trị tổng tài sản Bình quân giá trị tổng tài sản bằng giá trị tài sản đầu kỳ cộng giá trị

tài sản cuối kỳ chia đôi

1.2.1.3 Tỷ số quản lý nợ

 Tỷ số nợ trên tổng tài sản

Tỷ số nợ trên tổng tài sản thường được gọi là tỷ số nợ D/A Tỷ số này được xác định bằng cách lấy tổng nợ chia cho giá trị tổng tài sản Tổng nợ bao gồm nợ ngắn hạn và nợ dài hạn phải trả

Về ý nghĩa, tỷ số này cho biết:

 Mức độ sử dụng nợ để tài trợ cho tài sản của doanh nghiệp

 Nợ chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn của doanh nghiệp

Tỷ số nợ trên tổng tài sản nói chung thường nằm trong khoảng từ 50% đến 70% Tỷ số này quá thấp có nghĩa là doanh nghiệp hiện ít sử dụng nợ để tài trợ cho tài sản Điều này có mặt tích cực là khả năng tự chủ tài chính và khả năng còn được vay nợ của doanh nghiệp cao, tuy nhiên mặt trái của nó là doanh nghiệp không tận dụng được lợi thế của đòn bẩy tài chính và đánh mất đi cơ hội tiết kiệm thuế từ việc sử dụng nợ Ngược lại, tỷ số này quá cao có nghĩa là doanh nghiệp sử dụng quá nhiều nợ để tài trợ cho tài sản Điều này khiến cho doanh nghiệp quá phụ thuộc vào nợ vay và khả năng tự chủ tài chính cũng như khả năng còn được vay nợ của doanh nghiệp thấp Trường hợp đặc biệt, đôi khi

có vài doanh nghiệp có tỷ số nợ lớn hơn 1, điều này khi xảy ra cho thấy rằng nợ của doanh nghiệp hiện lớn hơn tài sản, do đó, vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp hiện đang âm, tức là doanh nghiệp đang trong tình trạng lỗ vốn

 Tỷ số nợ so với vốn chủ sở hữu

Tỷ số nợ so với vốn chủ sở hữu thường được gọi là tỷ số nợ D/E Tỷ số này được xác định bằng cách lấy tổng nợ chia cho vốn chủ sở hữu Tổng nợ bao gồm nợ ngắn hạn và nợ dài hạn phải trả

Về ý nghĩa, tỷ số này cho biết:

 Mối quan hệ giữa mức độ sử dụng nợ và vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp

 Mối quan hệ tương ứng giữa nợ và vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp

Tỷ số nợ so với vốn chủ sở hữu nói chung là có thể nhỏ hơn hoặc lớn hơn 1 Tỷ

số này thấp hơn 1 có nghĩa là doanh nghiệp hiện sử dụng nợ ít hơn là sử dụng vốn chủ sở hữu để tài trợ cho tài sản Điều này có mặt tích cực là khả năng tự chủ tài chính và khả năng còn được vay nợ của doanh nghiệp cao, tuy nhiên mặt trái của nó là doanh nghiệp không tận dụng được lợi thế của đòn bẩy tài chính

và đánh mất đi cơ hội tiết kiệm thuế từ việc sử dụng nợ Ngược lại, tỷ số này lớn hơn 1 có nghĩa là doanh nghiệp sử dụng nhiều nợ hơn là sử dụng vốn chủ sở hữu để tài trợ cho tài sản Điều này khiến cho doanh nghiệp quá phụ thuộc vào

nợ vay và khả năng tự chủ tài chính cũng như khả năng còn được vay nợ của doanh nghiệp thấp Tuy nhiên, tỷ số nợ so với vốn chủ sở hữu tùy thuộc rất nhiều vào đặc điểm ngành Những ngành nào có tốc độ quay vòng vốn nhanh thường có tỷ số này rất cao Chẳng hạn ngành thương mại thường có tỷ số nợ so với vốn chủ sở hữu cao hơn so với ngành sản xuất và tỷ số nợ so với vốn chủ sở hữu thường rất cao trong các ngành tài chính và ngân hàng

 Tỷ số khả năng trả lãi

Tỷ số khả năng trả lãi phản ánh khả năng trang trải lãi vay của doanh nghiệp từ lợi nhuận hoạt động sản xuất kinh doanh Nó cho biết mối quan hệ giữa chi phí lãi vay và lợi nhuận của doanh nghiệp, qua đó, giúp đánh giá xem doanh nghiệp

có khả năng trả lãi vay hay không

Tỷ số này được xác định bằng cách lấy lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT) chia cho chi phí lãi vay

Tỷ số khả năng trả lãi đo lường khả năng sử dụng lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh để trả lãi vay của doanh nghiệp Khả năng trả lãi của doanh nghiệp cao hay thấp nói chung phụ thuộc vào khả năng sinh lợi và mức độ sử dụng nợ Nếu khả năng sinh lợi của doanh nghiệp chỉ có giới hạn trong khi doanh nghiệp sử dụng quá nhiều nợ thì tỷ số khả năng trả lãi sẽ giảm Nói chung, tỷ số này phải lớn hơn 1 thì doanh nghiệp mới có khả năng sử dụng lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh để trang trải lãi vay Nếu tỷ số này nhỏ

hơn 1 thì có hai khả năng:

 Doanh nghiệp vay nợ quá nhiều và sử dụng nợ vay kém hiệu quả khiến cho lợi nhuận làm ra không đủ trả lãi vay

 Khả năng sinh lợi của doanh nghiệp quá thấp khiến cho lợi nhuận làm ra quá thấp không đủ trả lãi vay

 Tỷ số khả năng trả nợ

Tỷ số khả năng trả nợ đo lường khả năng trả nợ cả gốc và lãi của doanh nghiệp

từ các nguồn như doanh thu, khấu hao, và lợi nhuận trước thuế Thông thường,

nợ gốc sẽ được trang trải từ doanh thu và khấu hao, trong khi lợi nhuận trước thuế được sử dụng để trả lãi vay

Tỷ số khả năng trả nợ được xác định bằng cách lấy giá vốn hàng bán cộng khấu hao và EBIT chia cho giá trị nợ gốc và lãi phải thanh toán

Để đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp, ta có thể so sánh tỷ số khả năng trả nợ với 1 Nếu tỷ số này lớn hơn 1 có nghĩa là nguồn tiền doanh nghiệp có thể sử dụng để trả nợ lớn hơn nợ gốc và lãi phải trả Điều này chứng tỏ khả

năng trả nợ của doanh nghiệp tốt

1.2.1.4 Tỷ số khả năng sinh lợi

 Tỷ số lợi nhuận trên doanh thu

Tỷ số này phản ánh quan hệ giữa lợi nhuận và doanh thu nhằm cho biết một đồng doanh thu tạo ra được bao nhiêu đồng lợi nhuận Tỷ số lợi nhuận trên doanh thu phụ thuộc rất nhiều vào đặc điểm của ngành sản xuất kinh doanh Có ngành tỷ số này rất cao như ngành ăn uống, dịch vụ, du lịch,… có ngành tỷ số này rất thấp như ngành kinh doanh vàng bạc, kinh doanh ngoại tệ,… Do đó, để đánh giá chính xác cần phải so sánh với bình quân ngành hoặc so sánh với doanh nghiệp tương tự trong cùng một ngành

Tỷ số lợi nhuận trên doanh thu được tính bằng cách lấy lợi nhuận (lợi nhuận

ròng hoặc trước thuế) chia cho doanh thu nhân cho 100

 Tỷ số lợi nhuận ròng trên tài sản

Tỷ số lợi nhuận ròng trên tài sản (ROA) được thiết kế để đo lường khả năng sinh lợi trên mỗi đồng tài sản của công ty

Tỷ số ROA được xác định bằng cách lấy lợi nhuận (ròng hoặc trước thuế) chia cho bình quân giá trị tổng tài sản Đứng trên góc độ chủ doanh nghiệp, ở tử số thường sử dụng lợi nhuận ròng dành cho cổ đông, trong khi đứng trên góc độ

chủ nợ thường sử dụng lợi nhuận trước thuế hơn là lợi nhuận ròng

 Tỷ số lợi nhuận ròng trên vốn chủ sở hữu

Đứng trên góc độ cổ đông, tỷ số quan trọng nhất là tỷ số lợi nhuận ròng trên vốn chủ sở hữu (ROE) Tỷ số này được thiết kế để đo lường khả năng sinh lợi trên mỗi đồng vốn cổ phần phổ thông

Tỷ số ROE được xác định bằng cách chia lợi nhuận ròng dành cho cổ đông cho bình quân giá trị vốn cổ phần phổ thông Số liệu lợi nhuận ròng dành cho cổ đông lấy từ báo cáo kết quả kinh doanh, trong khi số liệu giá trị vốn chủ sở hữu

lấy từ bảng cân đối kế toán nên cần tính số liệu bình quân

1.2.1.5 Tỷ số tăng trưởng

 Tỷ số lợi nhuận giữ lại

Tỷ số này đánh giá mức độ sử dụng lợi nhuận sau thuế để tái đầu tư Do vậy, nó cho thấy được triển vọng phát triển của doanh nghiệp trong tương lai

Tỷ số này được xác định bằng cách lấy lợi nhuận giữ lại chia cho lợi nhuận sau thuế

 Tỷ số tăng trưởng bền vững

Tỷ số này đánh giá khả năng tăng trưởng của vốn chủ sở hữu thông qua tích lũy lợi nhuận Do vậy có thể xem tỷ số này phản ánh triển vọng tăng trưởng bền vững – tăng trưởng từ lợi nhuận giữ lại

Tỷ số này được xác định bằng cách lấy lợi nhuận giữ lại chia cho vốn chủ sở hữu

1.2.2 Phân tích phi tài chính

Phân tích theo mô hình 5C:

 Character – Tư cách của khách hàng vay vốn Đánh giá tư cách của

khách hàng là xem xét sự trung thực, ý thức trách nhiệm, ý thức chấp hành và lập trường của họ, để từ đó, phán quyết về sự sẵn lòng trả nợ của khách hàng Rõ ràng nhận xét tư cách của một người rất khó khăn vì nó phụ thuộc vào cảm tính chủ quan của người nhận xét cũng như biểu hiện bên ngoài của người được nhận xét

 Capacity – Năng lực của khách hàng Đánh giá năng lực của khách hàng

là xem xét khả năng kiếm tiền của khách hàng, để từ đó, phán quyết xem khách hàng có thể tạo ra được thu nhập dùng để trả được nợ hay không? Năng lực trả nợ của khách hàng doanh nghiệp thể hiện ở khả năng doanh

nghiệp có thể tạo ra được ngân lưu bao gồm ngân lưu từ hoạt động kinh doanh, ngân lưu từ hoạt động đầu tư và ngân lưu từ hoạt động tài trợ để trả nợ cho ngân hàng hay không?

 Capital – Vốn riêng của khách hàng Đánh giá nguồn vốn riêng của

khách hàng là xem xét xem khách hàng có tài sản lưu động nào có thể thanh lý nhanh chóng để trả nợ cho ngân hàng hay không? Chẳng hạn, những tài sản như tài sản tài chính, khoản phải thu, hàng hóa tồn kho có thể xem như là vốn mà khách hàng có thể thanh lý để trả nợ ngân hàng một cách nhanh chóng

 Collateral – Tài sản đảm bảo nợ vay Đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay

là xem xét xem khách hàng có tài sản đảm bảo hay không và khả năng thanh lý tài sản mà khách hàng dùng để thế chấp hoặc cầm cố khi vay tiền ngân hàng như thế nào?

 Conditions – Điều kiện trả nợ Đánh giá điều kiện trả nợ là xem xét

những yếu tố kinh tế và hoàn cảnh môi trường nằm ngoài sự kiểm soát nhưng có ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Chẳng hạn, như đánh giá sự ổn định của nền kinh tế, ổn định của chu kỳ sản xuất kinh doanh, ổn định của chính sách thuế thu nhập doanh nghiệp,… là những yếu tố nằm ngoài sự kiểm soát nhưng có ảnh hưởng đến thu nhập của khách hàng dùng để trả nợ ngân hàng

1.3 RỦI RO TÍN DỤNG

Rủi ro tín dụng (credit risk) là loại rủi ro phát sinh do khách nợ không còn khả năng chi trả Trong hoạt động của công ty, rủi ro tín dụng phát sinh khi công ty bán chịu hàng hóa thể hiện ở khả năng khách hàng mua chịu có thể thất bại trong việc trả

nợ Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng vay nợ có thể mất khả năng trả nợ một khoản vay nào đó Lưu ý rằng, trong hoạt động tín dụng, khi ngân hàng thực hiện nghiệp vụ cấp tín dụng thì đó mới chỉ là một giao dịch chưa hoàn thành Giao dịch tín dụng chỉ được xem là hoàn thành khi nào ngân hàng thu hồi về được khoản tín dụng gồm cả gốc và lãi

Khi thực hiện giao dịch tín dụng, từ lúc giải ngân cho đến khi thu hồi vốn về cả gốc và lãi, ngân hàng không biết chắc được giao dịch đó có hoàn thành hay không; nó

có khả năng hoàn thành cũng có khả năng không hoàn thành Do đó, rủi ro tín dụng thể

hiện ở khả năng hay xác suất hoàn thành giao dịch tín dụng đó Có thể nói, tất cả các hình thức cấp tín dụng của ngân hàng bao gồm cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn, cho thuê tài chính, chiết khấu chứng từ có giá, tài trợ xuất nhập khẩu, tài trợ dự án, bao thanh toán và bảo lãnh ngân hàng đều chứa đựng rủi ro tín dụng Lúc quyết định cấp tín dụng, ngân hàng chưa biết chắc được khả năng có thu hồi được khoản tín dụng ấy hay không đơn giản là vì lúc đó việc thu hồi khoản tín dụng chưa xảy ra

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1



Chương 1 trình bày cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng và phân tích tín dụng Đối với tín dụng ngân hàng, chương 1 đề cập đến khái niệm và phân loại tín dụng Đối với phân tích tín dụng, chương 1 tập trung trình bày hai nội dung chính đó là phân tích tài chính và phân tích phi tài chính

Từ những cơ sở lý luận trên, chương 1 cung cấp nền tảng kiến thức cho quá trình nghiên cứu thực tế ở các chương tiếp theo

CHƯƠNG 2 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH –

 Ngày cấp giấy phép kinh doanh: 07/09/1993

 Địa chỉ: 60A Hoàng Văn Thụ, phường 9, quận Phú Nhuận, thành phố Hồ Chí Minh (TP.HCM)

 Đánh giá xếp hạng (3 năm gần nhất)

 Năm 2009: Chi nhánh Gia Định xếp hạng A2

 Năm 2010: Chi nhánh Gia Định xếp hạng A3

 Năm 2011: Chi nhánh Gia Định xếp hạng A2

2.1.2 Nhiệm vụ và chức năng của chi nhánh

Chi nhánh Gia Định đóng vai trò như một điểm giao dịch và thực hiện các nghiệp vụ huy động, cho vay, cũng như các nghiệp vụ kinh doanh khác của Ngân hàng TMCP Techcombank Bên cạnh đó, chi nhánh còn quản lý một số phòng giao dịch của Techcombank, trong đó có phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh Việc quản lý này bao gồm quyền phê duyệt các hồ sơ vượt quá cấp phê duyệt của phòng giao dịch thuộc quyền

quản lý, quyền kiểm soát tình hình hoạt động kinh doanh của phòng giao dịch, và một

số nghiệp vụ khác được phòng giao dịch chuyển về chi nhánh

2.1.3 Hệ thống tổ chức của chi nhánh

2.1.3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức

Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức chi nhánh Gia Định

Nguồn: Phòng Kinh doanh – Phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh

 Ghi chú:

 PFS: Tài chính khách hàng cá nhân

 SME: Doanh nghiệp nhỏ và vừa

 RBO: Chuyên viên quan hệ khách hàng cá nhân

 RM: Chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp

2.1.3.2 Nhiệm vụ và chức năng của các phòng ban

 Giám đốc chi nhánh: Nhiệm vụ và chức năng của Giám đốc chi nhánh:

 Xây dựng chiến lược, mục tiêu, kế hoạch kinh doanh của chi nhánh

 Tổ chức và điều hành hoạt động kinh doanh tại chi nhánh

 Giám sát việc thực hiện các quy chế, quy định, quy trình nghiệp vụ theo quy định của pháp luật và Techcombank để đảm bảo an toàn vật tư, tài sản, tiền vốn, con người và chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động của chi nhánh

 Ký và phê duyệt các báo cáo, văn bản tài liệu, hợp đồng và giao dịch của chi nhánh theo phân cấp của Techcombank

 Phòng Dịch vụ khách hàng: Phòng Dịch vụ khách hàng (DVKH) gồm có: Giám đốc dịch vụ khách hàng, kiểm soát viên, thủ quỹ và giao dịch viên

GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH

P DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG

P KHÁCH HÀNG PFS

P KHÁCH HÀNG SME

GIÁM ĐỐC DỊCH

VỤ KHÁCH HÀNG

GIÁM ĐỐC PFS

GIÁM ĐỐC SME

 Giám đốc dịch vụ khách hàng điều hành, quản lý và phê duyệt các hồ sơ,

chứng từ thuộc phòng Dịch vụ khách hàng

 Kiểm soát viên thực hiện việc kiểm soát và phê duyệt các hồ sơ, chứng

từ của thủ quỹ và giao dịch viên trước khi trình lên cấp phê duyệt cao hơn là giám đốc dịch vụ khách hàng Bên cạnh đó, kiểm soát viên cũng thực hiện việc hạch toán kế toán, kiểm duyệt và đóng dấu mộc đỏ của

chi nhánh

 Thủ quỹ kiểm tra thực thu thực chi theo chứng từ kế toán; cân đối thanh khoản, điều chỉnh vốn; chịu trách nhiệm bảo quản tiền, vàng ấn chỉ quan

trọng và toàn bộ hồ sơ thế chấp, cầm cố của khách hàng vay…

 Giao dịch viên có nhiệm vụ hướng dẫn khách hàng hoàn tất những biểu mẫu, tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm của ngân hàng và tiếp nhận yêu cầu của khách hàng để thực hiện những nghiệp vụ về ngân quỹ,

thanh toán, huy động v.v…

 Phòng Khách hàng PFS: Phòng Khách hàng PFS gồm có: Giám đốc PFS và chuyên viên quan hệ khách hàng cá nhân

 Giám đốc PFS điều hành, quản lý và phê duyệt các hồ sơ, chứng từ

thuộc phòng Khách hàng PFS

 Chuyên viên quan hệ khách hàng cá nhân thuộc khối kinh doanh Chức năng của chuyên viên quan hệ khách hàng cá nhân là tiếp xúc với khách hàng nhằm tư vấn và bán các sản phẩm như thẻ, trả lương qua tài khoản, cho vay tiêu dùng, huy động tiết kiệm… và các sản phẩm khác liên quan đến khách hàng cá nhân Bên cạnh đó, chuyên viên quan hệ khách hàng

cá nhân còn chăm sóc khách hàng, khai thác các điểm hợp tác liên kết; tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ cá nhân trước khi chuyển cho các bộ phận khác thẩm định; theo dõi chặt chẽ tình hình sử dụng vốn của nhóm khách hàng cá nhân nhằm hạn chế rủi ro, thông báo và nhắc nhở khách hàng khi xuất hiện nợ quá hạn, thông qua đó kiểm tra mục đích sử dụng vốn

của khách hàng

 Phòng Khách hàng SME: Phòng Khách hàng SME gồm có: Giám đốc SME

và chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp

 Giám đốc SME điều hành, quản lý và phê duyệt các hồ sơ, chứng từ

thuộc phòng Khách hàng SME

 Chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp thuộc khối kinh doanh Chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp lên kế hoạch tiếp thị, chủ động tiếp xúc với các doanh nghiệp nhằm tư vấn giải pháp tài chính trọn gói, bán các sản phẩm cho vay, bảo lãnh, thanh toán quốc tế, ngoại hối…

và bán chéo tất cả sản phẩm khác có liên quan đến doanh nghiệp; tiếp nhận, thẩm tra và hoàn thiện hồ sơ thẩm định trước khi chuyển cho bộ phận phê duyệt; chăm sóc khách hàng, theo dõi tình hình sử dụng vốn,

giải quyết khiếu nại của khách hàng trong phạm vi thẩm quyền

 Căn cứ quy định số 179/NĐ – HĐQT – TCB ngày 11/03/2010 của hội đồng quản trị

 Căn cứ quy trình về mạng lưới hoạt động của Ngân hàng TMCP Techcombank ban hành kèm theo quyết định số 592/QĐ – HĐQT ngày 01/10/2008

 Xét đề nghị của Tổng giám định tại tờ trình số 0062456/TCB ngày 26/07/2010 và công văn số 805/PTML/TCB ngày 21/08/2010 của NHNNVN chi nhánh TP.HCM, về việc thành lập phòng giao dịch Đinh

 Năm 2010 : PGD Đinh Bộ Lĩnh xếp hạng A2

 Năm 2011 : PGD Đinh Bộ Lĩnh xếp hạng A2

2.2.2 Nhiệm vụ và chức năng của phòng giao dịch

Vị trí địa lý và môi trường kinh doanh:

 Đường Đinh Bộ Lĩnh: là tuyến đường một chiều với hướng lưu thông từ cầu Bình Triệu về Ngã tư Hàng Xanh và đường Điện Biên Phủ Đây là một trong những tuyến đường quan trọng của thành phố Hồ Chí Minh vì người lưu thông

từ những khu vực như quận Thủ Đức và một số khu vực của tỉnh Bình Dương, Bình Phước, Đồng Nai sẽ lưu thông qua tuyến đường này để vào trung tâm thành phố Mật độ xe lưu thông hàng ngày tương đối đông

 Môi trường kinh doanh hấp dẫn:

 Dọc tuyến đường Đinh Bộ Lĩnh có nhiều khu dân cư và doanh nghiệp Theo con số thống kê thực tế, trên địa bàn dọc tuyến đường này có khoảng 300 doanh nghiệp với nhiều loại hình kinh doanh đa dạng Một

số công ty tiêu biểu như: Công ty cổ phần Tư Vấn Đầu Tư Xây Dựng Fico, Công ty cổ phần Thương mại Dịch vụ Sài Gòn Ánh Dương v.v… Bên cạnh đó, đây còn là địa bàn đông dân cư với nhiều khu nhà ở có thu nhập bình quân đầu người tương đối cao Nhu cầu giao dịch trên địa bàn

là khá lớn cả về khách hàng cá nhân lẫn doanh nghiệp, hơn nữa, tiềm năng cung ứng các sản phẩm của ngân hàng đến khách hàng tại khu vực này là rất triển vọng

 Đối thủ cạnh tranh: Tuyến đường Đinh Bộ Lĩnh tập trung nhiều chi nhánh và phòng giao dịch của các ngân hàng như Agribank, DongA Bank, MHB Bank, Western Bank, Viet Capital Bank Trong vòng bán kính 1 km có PGD ACB Bùi Đình Túy, PGD Sacombank Thanh Đa Trên cơ sở đó, Phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh được thành lập nhằm mang đến

sự thuận tiện trong giao dịch cho khách hàng ở khu vực đường Đinh Bộ Lĩnh, quận Bình Thạnh và một số khu vực khác với hướng lưu thông qua đường Đinh Bộ Lĩnh như Thủ Đức, Bình Dương v.v Ngoài ra, phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh còn đóng vai trò như một kênh quảng bá thương hiệu và tìm kiếm khách hàng tiềm năng cho Techcombank ở những khu vực nói trên

2.2.3 Hệ thống tổ chức của phòng giao dịch

2.2.3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức

Sơ đồ 2.2 Sơ đồ cơ cấu tổ chức phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh

Nguồn: Phòng Kinh doanh – Phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh

Bảng 2.1 Thống kê nhân sự PGD Đinh Bộ Lĩnh

Nguồn: Phòng Kinh doanh – PGD Đinh Bộ Lĩnh

PGD Đinh Bộ Lĩnh có thêm 2 bảo vệ và 1 tạp vụ để đảm bảo hoạt động

Ghi chú: GDV – Giao dịch viên, KSV – Kiểm soát viên, TQ – Thủ quỹ

2.2.3.2 Nhiệm vụ và chức năng của các phòng ban

 Giám đốc: ngoài những chức năng và nhiệm vụ chính tương tự Giám đốc chi

nhánh Gia Định, Giám đốc PGD Đinh Bộ Lĩnh còn kiêm nhiệm chức danh Lãnh đạo phòng Dịch vụ Khách hàng Doanh nghiệp (tên gọi về mặt pháp lý của chức danh Trưởng Bộ phận khách hàng doanh nghiệp tại PGD) Phân cấp phê duyệt đối với hoạt động cấp tín dụng giữa hai giám đốc PGD và chi nhánh là bằng nhau Cụ thể, giám đốc PGD Đinh Bộ Lĩnh và giám đốc chi nhánh Gia Định đều có mức phê duyệt tín dụng tối đa đối với khách hàng cá nhân là 2 tỷ đồng, khách hàng doanh nghiệp là 500 triệu đồng, nếu vượt mức trên sẽ chuyển

về cấp phê duyệt Hội sở TP.HCM

PHÒNG KINH DOANH

 Phòng Kinh doanh: Phòng Kinh doanh gồm có hai bộ phận được phân chia

theo đối tượng khách hàng: là Bộ phận khách hàng cá nhân và Bộ phận khách hàng doanh nghiệp Mỗi bộ phận có chức năng và nhiệm vụ tương tự phòng Khách hàng PFS và phòng Khách hàng SME của chi nhánh Gia Định Sự khác biệt chính giữa hai bộ phận này so với phòng Khách hàng PFS và Khách hàng SME là quy mô của bộ phận nhỏ hơn, và thuộc quyền quản lý trực tiếp từ Giám

đốc PGD Đinh Bộ Lĩnh

2.2.4 Một số kết quả hoạt động chủ yếu của phòng giao dịch Đinh Bộ Lĩnh từ

đầu năm 2011 cho đến nay

Tình hình tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh của PGD Đinh Bộ Lĩnh được thể hiện cụ thể ở các chỉ tiêu sau:

 Tài sản và nguồn vốn (Số liệu tính đến ngày 30/10/2011)

Nguồn: Bảng Cân đối kế toán PGD Đinh Bộ Lĩnh

Tổng tài sản (nguồn vốn) của PGD Đinh Bộ Lĩnh tính đến ngày 30/10/2011 tăng 110,19% so với đầu năm, cụ thể tăng hơn 61 tỷ đồng

 Tài sản: Mức gia tăng của tổng tài sản cho thấy quy mô của PGD đang tăng lên Nguyên nhân dẫn đến tình hình này là do sự tăng lên của các khoản mục chính sau:

Nguồn: Bảng Cân đối kế toán PGD Đinh Bộ Lĩnh

 Nguồn vốn: Sự gia tăng của nguồn vốn cho thấy PGD đang tăng trưởng tốt trong việc huy động vốn nhằm đảm bảo cho quá trình hoạt động

Nguyên nhân dẫn đến tình hình này là do sự tăng/giảm của các khoản mục chính sau:

Bảng 2.4 Các khoản mục nguồn vốn chính

Đơn vị tính: Triệu đồng

Tương đối Tuyệt đối Tỷ trọng so với tổng nguồn vốn

(tại ngày 30/10/2011) Tiền gửi của khách hàng 220,18% 79.476,23 99,04%

Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư

cho vay TCTD chịu rủi ro -100,00% (19.620,00) 0,00%

Lợi nhuận chưa phân

Nguồn: Bảng Cân đối kế toán PGD Đinh Bộ Lĩnh

 Kết quả hoạt động kinh doanh

Bảng 2.5 Tóm tắt báo cáo kết quả kinh doanh PGD Đinh Bộ Lĩnh ngày 31/12/2011

Đơn vị tính: Triệu đồng

Lãi/lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối (311,36) (1,26)

Nguồn: Phòng Kinh doanh – PGD Đinh Bộ Lĩnh

 Năm 2010:

 Theo số liệu thống kê kết quả kinh doanh năm 2010, PGD Đinh

Bộ Lĩnh lỗ 490,48 triệu đồng PGD Đinh Bộ Lĩnh chính thức hoạt động vào ngày 09/12/2010, cách ngày 31/12/2010 là 22 ngày Do thời gian ngắn, nên số dư huy động và tín dụng tại PGD vẫn còn

chưa tương xứng với tốc độ tăng trưởng của các sản phẩm trên, thu nhập thuần từ các hoạt động này chỉ vào khoảng 0,19 triệu đồng Trong khi đó, PGD phát sinh nhiều khoản chi phí cố định phải chi trả trong giai đoạn mới hoạt động như chi phí tiếp thị, thuê mặt bằng dài hạn, điện, nước, chi lương v.v… Do vậy, điều này dẫn đến khoản lỗ theo báo cáo kết quả kinh doanh năm 2010 Tuy nhiên, đây chưa phải là con số phản ánh đúng thực tế tình hình kinh doanh của PGD

 PGD Đinh Bộ Lĩnh đã được xếp hạng A2 trong năm 2010

 Năm 2011:

 Trong năm 2011, tình hình kinh doanh của PGD có nhiều nét nổi bật Thu nhập lãi thuần đạt hơn 2 tỷ đồng đối với một phòng giao dịch mới đi vào hoạt động là tín hiệu rất tốt

 Số lượng khách hàng sử dụng các sản phẩm của phòng giao dịch tăng mạnh Theo thống kê, mỗi khách hàng tại phòng giao dịch sử dụng trung bình từ 2 đến 3 sản phẩm

 Lợi nhuận trước thuế của PGD Đinh Bộ Lĩnh trong năm 2011 đạt 92,61 triệu đồng, tăng 118,88% so với năm 2010 Đây là mức tăng trưởng mạnh so với các PGD khác trên cùng khu vực

 PGD Đinh Bộ Lĩnh được xếp hạng A2 trong năm 2011

Nguồn: Phòng Kinh doanh – PGD Đinh Bộ Lĩnh

Tỷ giá ngoại tệ quy đổi tại ngày 31/12/2011: - USD/VND: 20.828

- EUR/VND: 27.258 Theo báo cáo về huy động tiết kiệm kỳ trước của PGD Đinh Bộ Lĩnh, số

dư huy động tiết kiệm đầu năm 2011 là 36 tỷ đồng Như vậy, tính đến ngày 31/12/2011, số dư huy động tiết kiệm đã tăng 76 tỷ đồng, đạt 211,30% Mức tăng trưởng trên là rất tốt ở cấp độ quy mô PGD

 Tín dụng

 Theo số liệu Bảng cân đối kế toán PGD Đinh Bộ lĩnh, tổng dư nợ cho vay khách hàng đầu năm 2011 là 1.488 triệu đồng Đến cuối năm, tổng

dư nợ cho vay khách hàng đạt mức hơn 48 tỷ đồng

 Phân tích cho thấy, tốc độ tăng trưởng tín dụng của PGD từ cuối năm

2010 đến cuối năm 2011 rất tốt, cụ thể tăng 46.584,83 triệu đồng (theo

số liệu thống kê từ bảng 1.3)

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2



Chương 2 giới thiệu về Ngân hàng TMCP Techcombank – Chi nhánh Gia Định

và PGD Techcombank Đinh Bộ Lĩnh Những nội dung được trình bày bao gồm lịch sử hình thành và phát triển; nhiệm vụ, chức năng của chi nhánh và phòng giao dịch; hệ thống tổ chức của từng đơn vị và tổng quan kết quả hoạt động kinh doanh của phòng giao dịch Tuy thời gian hoạt động còn chưa dài nhưng PGD Techcombank Đinh Bộ Lĩnh đã có những bước phát triển tốt trong các hoạt động huy động vốn và tín dụng

Trên cơ sở các nội dung tại chương 2, chương 3 sẽ trình bày và đưa ra những nhận xét, đánh giá chi tiết về hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Techcombank – Chi nhánh Gia Định – PGD Đinh Bộ Lĩnh

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA ĐỊNH – PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH BỘ

LĨNH



3.1 GIỚI THIỆU VỀ PHÒNG KINH DOANH

3.1.1 Cơ cấu tổ chức của phòng Kinh doanh

Phòng Kinh doanh được thành lập và đi vào hoạt động từ cuối năm 2010 Đây

là một trong hai phòng ban chính của PGD Đinh Bộ Lĩnh và đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển chung của phòng giao dịch Tầm quan trọng này được thể hiện qua việc đề xuất và thực hiện các chiến lược hoạt động kinh doanh của phòng giao dịch Với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp và nhiệt huyết, phòng Kinh doanh đã hoàn thành xuất sắc những chỉ tiêu của đơn vị Một số thành công tiêu biểu như tốc độ tăng trưởng huy động và tín dụng luôn ở mức cao; không xuất hiện nợ xấu, nợ quá hạn; đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng về chất lượng dịch vụ đạt loại tốt…

Về cơ cấu tổ chức, phòng Kinh doanh có hai bộ phận chính là: Bộ phận Khách hàng Cá nhân và Bộ phận Khách hàng Doanh nghiệp Chi tiết cơ cấu tổ chức của phòng Kinh doanh được thể hiện cụ thể qua sơ đồ sau:

Sơ đồ 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức phòng Kinh doanh – PGD Đinh Bộ Lĩnh

Nguồn: Phòng Kinh doanh – PGD Đinh Bộ Lĩnh

 Bộ phận khách hàng cá nhân có ba chuyên viên quan hệ khách hàng cá nhân Bộ phận có chức năng tìm kiếm các khách hàng cá nhân mới và

PHÒNG KINH DOANH

BỘ PHẬN DOANH NGHIỆP

BỘ PHẬN

CÁ NHÂN

chăm sóc các khách hàng hiện hữu của phòng giao dịch Sản phẩm chính của bộ phận là cho vay phục vụ tiêu dùng, mua nhà, mua xe Bên cạnh

đó, bộ phận còn thực hiện bán chéo các sản phẩm khác như thẻ thanh toán, bảo lãnh, F@st-banking, bảo hiểm v.v… Chuyên viên quan hệ khách hàng cá nhân theo dõi tình hình dư nợ của khách hàng cá nhân để kiểm tra mục đích sử dụng vốn và nhắc nhở cũng như giải quyết những trường hợp nợ quá hạn của khách hàng

 Bộ phận khách hàng doanh nghiệp có một chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp Bộ phận thực hiện việc tìm kiếm và chăm sóc các khách hàng doanh nghiệp Cấp hạn mức tín dụng nhằm bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp là hoạt động chủ yếu của bộ phận Chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp có nhiệm vụ thẩm định và hoàn tất những thủ tục trước khi cho khách hàng vay; giải ngân và kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng trong quá trình vay; cũng như theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng để kịp thời thu hồi và giải quyết các khoản nợ quá hạn phát sinh Ngoài ra, bộ phận khách hàng doanh nghiệp còn thực hiện những nghiệp vụ khác như thanh toán quốc tế, bảo lãnh để phục vụ nhu cầu xuất nhập khẩu của doanh nghiệp

3.1.2 Quy trình, cách thực hiện công việc tại bộ phận thực tập

Quy trình cấp tín dụng cho khách hàng SME tại Techcombank – Chi nhánh Gia Định – PGD Đinh Bộ Lĩnh được thực hiện tuần tự qua 9 bước sau:

- Bước 1: Tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ

- Bước 2: Thẩm định tín dụng

- Bước 3: Kiểm soát nội dung thẩm định

- Bước 4: Tái thẩm định

- Bước 5: Phê duyệt tín dụng

- Bước 6: Thông báo tín dụng và hoàn thiện hồ sơ

- Bước 7: Hạch toán kế toán và sử dụng tín dụng

- Bước 8: Lưu hồ sơ tín dụng

- Bước 9: Kiểm soát sau vay và thu hồi nợ vay

Lưu ý: Chức danh phòng Dịch vụ Khách hàng Doanh nghiệp (DVKHDN), hay

còn gọi là phòng Khách hàng SME tại PGD Đinh Bộ Lĩnh do có quy mô nhỏ nên

không hình thành chức danh phòng ban mà được đổi tên thành Bộ phận khách hàng doanh nghiệp, tương tự với phòng Khách hàng PFS đổi tên thành Bộ phận khách hàng

cá nhân Tại PGD Đinh Bộ Lĩnh, hai bộ phận này gộp chung thành một phòng ban gọi

là phòng Kinh doanh Quy trình cấp tín dụng cho khách hàng SME tại Techcombank sau đây có liệt kê chức danh phòng Dịch vụ Khách hàng Doanh nghiệp (theo quy trình chuẩn của Techcombank) chính là Bộ phận khách hàng doanh nghiệp lại PGD Đinh

Bộ Lĩnh

Bước 1 Tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ

 RM được phân công quản lý khách hàng:

 Tiếp thị và tiếp xúc khách hàng Tìm hiểu nhu cầu của khách hàng và tư vấn cho khách hàng sử dụng các sản phẩm, dịch vụ phù hợp

 Tiếp nhận nhu cầu tín dụng của khách hàng và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ

 Thu thập thông tin, tài liệu cần thiết từ phía khách hàng và kiểm tra các thông tin tài liệu thu thập được về tính đầy đủ, hợp lệ, tính chân thực, tính nhất quán của thông tin, tài liệu, đối chiếu bản sao tài liệu chính xác với bản gốc

Tham chiếu chi tiết đến Danh mục hồ sơ cần thu thập trong Phiếu yêu cầu cung cấp/giao nhận hồ sơ và Danh mục hồ sơ pháp lý, theo đó RM thu thập thông tin và tài liệu từ khách hàng bao gồm:

Chứng từ pháp lý:

 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh/Giấy phép đầu tư (sao y công chứng)

 Giấy chứng nhận đăng ký mẫu dấu của doanh nghiệp

 Quyết định bổ nhiệm và bằng cấp của Người đại diện theo pháp luật/Người ra quyết định cuối cùng chính/Chủ doanh nghiệp (sao

y công chứng)

 Trong trường hợp doanh nghiệp có bộ phận kế toán – tài chính độc lập (không thuê ngoài), RM thu thập Quyết định bổ nhiệm và bằng cấp của Giám đốc tài chính/Kế toán trưởng tại doanh nghiệp (sao y công chứng)

 Các văn bản, quy định, quy chế hoạt động của doanh nghiệp như: Điều lệ công ty, Quy định về nhân công, Nội quy lao động…

Hồ sơ chứng minh năng lực hoạt động sản xuất kinh doanh:

 Hợp đồng kinh tế ký kết với đối tác đầu vào và đầu ra (nhà cung cấp và khách hàng của doanh nghiệp xin vay vốn): mỗi loại yêu cầu 3 hợp đồng tương ứng với giá trị hợp đồng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng giá trị hợp đồng được ký kết của năm gần nhất

 Báo cáo tài chính gồm: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Bảng cân đối kế toán và phụ lục thuyết minh báo cáo tài chính của doanh nghiệp trong 2 năm gần nhất (có kiểm toán/nộp cơ quan thuế/tự lập nội bộ)

 Báo cáo chi tiết các khoản phải thu, phải trả, tồn kho, tài sản cố định (có kiểm toán hoặc tự lập nội bộ)

 Tờ khai thuế Giá trị gia tăng (GTGT), thuế Thu nhập doanh nghiệp (TNDN) trong 12 tháng gần nhất (sao y công chứng)

Hồ sơ chứng minh mục đích sử dụng vốn: sau đây liệt kê một số mục

đích sử dụng vốn chủ yếu của các khách hàng SME tại PGD Đinh Bộ Lĩnh

 Giấy Đề nghị vay vốn kiêm phương án kinh doanh (theo mẫu số MB-DNGN/01 của Techcombank)

 Biên bản họp hội đồng quản trị của công ty về vấn đề xin cấp tín dụng tại Techcombank (nếu có)

 Hoạt động thanh toán cho đối tác nước ngoài: LC cần thanh toán cho đối tác nước ngoài (bao gồm có LC và các giấy tờ đi kèm như: B/L, Commercial Invoice, Packing List…)

 Bổ sung vốn lưu động – mở rộng sản xuất kinh doanh: Hợp đồng đầu vào ký kết với đối tác (mục đích vay vốn thanh toán cho hợp đồng); đối với doanh nghiệp có quy mô nhỏ/doanh nghiệp tư nhân/ hộ kinh doanh nếu không ký kết hợp đồng thì RM thu thập phiếu liệt kê hàng hóa đầu vào dự kiến Khách hàng phải chịu trách nhiệm về tính chính xác, hợp lệ của thông tin cung cấp và đóng dấu mộc đỏ xác nhận trên từng giấy tờ, chứng từ

 Phát hành thư Bảo lãnh: Chứng thư bảo lãnh dự thầu, chứng thư bảo lãnh thực hiện hợp đồng…

Hồ sơ Tài sản bảo đảm (tùy từng loại tài sản bảo đảm): Hồ sơ được

RM thu thập ở bước này là hồ sơ có sao y công chứng để phục vụ cho mục đích thẩm định khách hàng, bản chính chỉ thu thập khi hồ sơ tín dụng được duyệt và tiến hành nhận thế chấp tài sản bảo đảm (TSBĐ)

 Bất động sản: Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở và tài sản khác gắn liền với đất (sao y công chứng)

 Động sản: Giấy chứng nhận đăng ký xe (sao y công chứng)…

 Giấy tờ có giá như: Sổ tiết kiệm, Chứng chỉ huy động, Vận đơn đường biển hoàn hảo (Clean B/L) (sao y công chứng)…

 Thu thập thông tin từ các bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, phương tiện thông tin đại chúng, báo cáo của Trung tâm Thông tin Tín dụng – NHNNVN (CIC), báo cáo ngành, bản tin ngành… có liên quan đến khách hàng, đối tượng tài trợ, thị trường hoặc nhóm khách hàng liên quan Trường hợp khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu hoặc có sử dụng Trợ lý chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp (ARM) hỗ trợ trong việc viết báo cáo thẩm định, thì yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin hoặc RM tự thu thập thông tin về khách hàng theo Phiếu yêu cầu cung cấp/thu thập thông tin khách hàng

 Thẩm định thực tế trụ sở của khách hàng, địa điểm sản xuất, kinh doanh, cung cấp dịch vụ của khách hàng với sự hỗ trợ, phối hợp của lãnh đạo các cấp nếu cần thiết Thẩm định thực tế tài sản dự kiến dùng làm bảo đảm cho việc cấp tín dụng cùng với cán bộ chịu trách nhiệm định giá tài sản bảo đảm

 Báo cáo tóm tắt, sơ bộ nhu cầu tín dụng của khách hàng và dự kiến đề xuất cấp tín dụng bằng Báo cáo tóm tắt qua điện thoại, email, bản giấy hoặc báo cáo trực tiếp (call report) cho lãnh đạo phòng DVKHDN

 Lãnh đạo phòng DVKHDN:

 Xem xét call report và ý kiến chỉ đạo về định hướng cho RM

 Lấy ý kiến của các cấp lãnh đạo khác (nếu có quy định phải có ý kiến phê duyệt nguyên tắc trước khi thẩm định chi tiết)

Bước 2 Thẩm định tín dụng

Thẩm định khách hàng xin cấp tín dụng: tư cách pháp nhân, năng lực pháp luật, năng lực tài chính, năng lực hoạt động sản xuất kinh doanh Đối với doanh nghiệp tư nhân phải thẩm định thêm năng lực pháp luật và năng lực hành vi của chủ doanh nghiệp tư nhân:

 Tư cách pháp nhân, năng lực pháp luật:

 RM kiểm tra thông tin về doanh nghiệp như tên đăng ký của doanh nghiệp, ngành sản xuất kinh doanh, người đại diện theo pháp luật/chủ doanh nghiệp, vốn điều lệ trên Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh/Giấy phép đầu tư RM đối chiếu giữa người đại diện theo pháp luật và người ra quyết định cuối cùng chính trên Giấy chứng nhận đăng

ký kinh doanh/Giấy phép đầu tư so với các quyết định bổ nhiệm của Hội đồng quản trị/Ban điều hành doanh nghiệp

 Tìm hiểu và kiểm tra thông tin về những cổ đông góp vốn (những cổ đông chính); các công ty con, công ty liên kết với doanh nghiệp

 Nếu khách hàng thuộc loại hình công ty gia đình (loại hình công ty

trong đó các thành viên trong gia đình nắm phần lớn vốn điều lệ, tài sản

và quyền quản trị, điều hành công ty – theo Wikipedia), RM phải thu thập thông tin và kiểm tra số lượng các công ty khác (ngoài công ty xin

đề nghị cấp tín dụng) được các thành viên trong gia đình đứng tên, kiểm tra tình hình tài chính của các công ty này qua thông tin trên CIC về dư

nợ và nợ xấu (nếu có), kiểm tra năng lực hoạt động sản xuất kinh doanh

và đánh giá sơ bộ về các công ty này

 Năng lực tài chính:

 RM thu thập và kiểm tra thông tin của khách hàng trên CIC: phân tích diễn biến dư nợ và tình hình nợ xấu (nếu có) của khách hàng trên toàn hệ thống của đơn vị; kiểm tra về số lượng các ngân hàng có quan hệ tín dụng đối với khách hàng, đồng thời với việc xem xét số năm quan hệ tín

dụng, tình hình dư nợ cụ thể, mục đích vay vốn và TSBĐ cho mỗi khoản vay của khách hàng tại từng ngân hàng có quan hệ tín dụng

 RM đăng nhập trên hệ thống T24 để kiểm tra và liệt kê các quan hệ giao dịch của khách hàng với Techcombank vào Tờ trình báo cáo thẩm định Các giao dịch bao gồm:

Bảng 3.1 Quan hệ giao dịch của khách hàng với Techcombank

Loại hình giao dịch Ghi chú/giải thích

Doanh số ghi Có tài khoản VNĐ

Doanh số ghi Có tài khoản ngoại tệ

Doanh thu của khách hàng cùng kỳ

- Phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu

- Tỷ lệ Doanh số ghi Có tài khoản / Tổng Doanh thu cùng kỳ

Doanh số phát vay, chiết khấu

Doanh số thu nợ vay, chiết khấu

- Mức độ sử dụng Hạn mức cho vay ngắn hạn

Số dư tiền gửi có kỳ hạn cuối kỳ

Doanh số khác (Thanh toán quốc tế, thanh toán trong

nước, trả lương qua tài khoản…)

Nguồn: Quy trình thẩm định khách hàng doanh nghiệp SME tại Techcombank

 RM phân tích các chỉ số tài chính của khách hàng thông qua nguồn

thông tin được cung cấp Nguồn thông tin bao gồm: Báo cáo tài chính; Báo cáo chi tiết các khoản phải thu, phải trả, tồn kho, TSCĐ; Tờ khai thuế GTGT, thuế TNDN… Mức độ tin cậy của nguồn thông tin được

RM thể hiện cụ thể thông qua trạng thái được chọn trên Tờ trình báo cáo thẩm định, các trạng thái có mức độ tin cậy từ cao đến thấp bao gồm: Có kiểm toán độc lập, Nộp cơ quan thuế, Tự lập nội bộ Sau đây là các chỉ

số tài chính tiêu biểu của báo cáo thẩm định: