Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân Hàng VPBank chi nhánh TP. Hồ Chí Minh

Thể hiện ở các hoạt động cho vay, chiết khấu, bảo lãnh,thuê mua,… 1.1.2: Các hình thức tín dụng 1.1.2.1: Căn cứ vào thời hạn tín dụng Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới

thành cảm ơn ban lãnh đạo và toàn thể các anh chị trong CN Văn Lang đã rất thân thiện,vui vẻ, luôn nhiệt tình hỗ trợ giúp đỡ em, tạo điều kiện cho em tiếp xúc thực tế, học hỏikinh nghiệm làm và hoàn thành tốt chương trình thực tập của mình

Do kiến thức của em còn hạn chế, thời gian thực tập lại tương đối ngắn nên sai sót

là điều không thể tránh khỏi Kính mong quý thầy cô, các anh chị góp ý để em hoànthiện, bổ sung kiến thức phục vụ tốt hơn cho công tác thực tế sau này

Cuối cùng em kính chúc các thầy cô Đại học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh

và các anh chị trong CN Văn Lang dồi dào sức khỏe, đạt được nhiều thành công trongcông tác và cuộc sống

Em xin chân thành cảm ơn!

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Khánh Hoàng

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP



Giảng viên hướng dẫn: GS.TS Nguyễn Thị Cành

Họ và tên sinh viên : Trần Nhật Tâm

Mã số sinh viên : K07.404.0730

TT Ngày tháng năm Nhiệm vụ được giao / Nội dung thực hiện /

Những điểm lưu ý

Chữ ký của GVHD

1

2

3

4

MỤC LỤC

-oOo -Trang PHẦN MỞ ĐẦU 1

PHẦN NỘI DUNG 3

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 3

1.1: Khái quát về tín dụng 3

1.1.1: Khái niệm về tín dụng 3

1.1.2: Các hình thức tín dụng 3

1.2: Chỉ tiêu phân tích tình hình hoạt động tín dụng 5

1.2.1: Doanh số cho vay 5

1.2.2: Doanh số thu nợ 5

1.2.3: Dư nợ cho vay 5

1.3: Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 6

1.3.1: Nợ quá hạn 6

1.3.2: Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ 6

1.4: Chỉ tiêu về hiệu quả tín dụng 6

1.4.1: Hiệu suất sử dụng vốn 6

1.4.2: Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời 7

CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH 8

2.1: Tổng quan về Ngân hàng VPBank và VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 8

2.1.1: Quá trình hình thành và phát triển 8

2.1.2: Cơ cấu tổ chức tại VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 9

2.2: Tổng quan về tình hình hoạt động của Ngân hàng VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh qua 3 năm 2008, 2009, 2010 12

2.2.1: Phân tích doanh thu 13

2.2.2: Phân tích chi phí 14

2.2.3: Phân tích lợi nhuận trước thuế 15

2.3: Đánh giá tổng nguồn vốn huy động và cơ cấu vốn huy động của Ngân hàng VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 16

2.3.1: Tổng nguồn vốn huy động 16

2.3.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động 18

2.4: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cho Doanh Nghiệp tại Ngân hàng VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 20

2.4.1: Doanh số cho vay 20

2.4.2: Phân tích Doanh số thu nợ 23

2.4.3: Phân tích Dư nợ cho vay 24

2.5: Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng 28

2.5.1: Tình hình Nợ quá hạn 29

2.5.2: Tỷ lệ nợ xấu 32

2.6: Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 33

2.6.1: Chỉ tiêu về hiệu suất sử dụng vốn 33

2.6.2: Chỉ tiêu khả năng sinh lời 33

2.7: Nhận xét về tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh trong 3 năm 2008 – 2010 35

CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP 38

3.1: Định hướng của Ngân hàng VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh trong thời gian tới 38

3.2: Giải pháp nhằm phát triển tín dụng Doanh nghiệp tại VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 39

3.2.1: Đa dạng hóa về loại hình tín dụng đối với Doanh nghiệp 39

3.2.2: Đa dạng hoá hình thức tín dụng đối với Doanh nghiệp 40

3.2.3 Tăng cường hoạt động tư vấn đối với DN 41

3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đối với DN, thực hiện đúng quy trình tín dụng 41

3.2.5: Tổ chức đào tạo và đào tạo lại cán bộ tín dụng của chi nhánh trong đó tập trung nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng 43

KẾT LUẬN 45

TÀI LIỆU THAM KHẢO 46

DANH MỤC BIỂU BẢNG

Bảng 2.1: Chỉ tiêu tài chính của VPBank tính đến 31/12/2010 9

Bảng 2.2: Kết quả kinh doanh của Ngân hàng VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 13

Bảng 2.3: Doanh thu từ các hoạt động của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 14

Bảng 2.4: Chi phí hoạt động của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 15

Bảng 2.5: Cơ cấu nguồn vốn huy động của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 16

Bảng 2.6: Cơ cấu vốn huy động tại VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 19

Bảng 2.7: Doanh số cho vay KHDN theo thời hạn tín dụng 20

Bảng 2.8: Doanh số cho vay chung của Ngân hàng phân theo đối tượng vay 22

Bảng 2.9: Doanh số cho vay KHDN theo đối tượng vay 22

Bảng 2.10: Doanh số cho vay và thu nợ tại ngân hàng VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 24

Bảng 2.11: Dư nợ cho vay KHDN / Tổng dư nợ tín dụng 25

Bảng 2.12: Mức dư nợ theo loại hình doanh nghiệp 26

Bảng 2.13: Mức dư nợ cho vay theo thời hạn vay của KHDN 27

Bảng 2.14: Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh của KHDN 27

Bảng 2.15: Phân loại nợ tại VPBank Hồ Chí Minh (tính đến 31/12/2010) 28

Bảng 2.16: Cơ cấu nợ của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 29

Bảng 2.17: Mức dư nợ quá hạn theo loại hình doanh nghiệp 30

Bảng 2.18: Mức dư nợ quá hạn cho vay theo thời hạn vay của KHDN 31

Bảng 2.19: Dư nợ quá hạn cho vay theo ngành nghề kinh doanh của KHDN 31

Bảng 2.20: Cơ cấu nợ xấu của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 32

Bảng 2.21: Hiệu quả sử dụng vốn của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 33

Bảng 2.22: So sánh các chỉ tiêu khả năng sinh lời qua các năm 34

Bảng 2.23: Thu nhập lãi so với tổng thu nhập 34

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

-oOo -Trang

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức tại VPBank chi nhánh TP Hồ Chí Minh 10

Biểu đồ 2.2: Lợi nhuận trước thuế của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 15

Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng tổng nguồn vốn huy động 17

Biểu đồ 2.4: Doanh số cho vay KHDN theo thời hạn tín dụng 20

Biểu đồ 2.5: Quan hệ giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ tại VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh 24

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

Trong báo cáo có sử dụng các cụm từ viết tắt sau:

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài:

Trong những năm vừa qua, với mục tiêu thực hiện Công nghiệp hóa – Hiện đại hóađất nước, đưa Việt Nam chuyển từ một nước Nông nghiệp trở thành nước Công nghiệpphát triển đã đạt được những thành tựu rất đáng tự hào Nền kinh tế liên tục tăng trưởngvới tốc độ cao và ổn định tạo ra một bức tranh tươi sáng và điểm nhấn là ngành TàiChính Ngân Hàng

Ngành Tài Chính của Việt Nam hiện nay đang bùng nổ và dần trở thành một lựclượng then chốt trong sự nghiệp phát triển kinh tế quốc gia Đồng thời hệ thống Ngânhàng trong những năm gần đây với sự phát triển vượt bậc cả về chất và lượng đã tạo ra

sự năng động cũng như kích thích nền kinh tế, tạo tiền đề cho quá trình mở cửa và hộinhập Nhờ vào hoạt động của hệ thống ngân hàng mà nhu cầu về vốn của các DN để duytrì và mở rộng qui mô hoạt động sản xuất được đáp ứng, tạo điều kiện cho hoạt độngkinh doanh diễn ra một cách nhanh chóng và đạt hiệu quả cao

Ngân hàng VPBank chi nhánh TP Hồ Chí Minh là chi nhánh ngân hàng được đánhgiá hoạt động kinh doanh có hiệu quả liên tục nhiều năm Hoạt động ngân hàng luôn đitheo định hướng kinh doanh của Hội đồng quản trị, đồng thời bám sát các chủ trương,chính sách, quy định mà nhà nước đã đề ra Với định hướng trở thành Ngân hàng bán lẻ,

đa năng, hiện đại tốt nhất Việt Nam nên VPBank chi nhánh TP HCM chú trọng đến việc

hỗ trợ vốn cho các DNV&N Do đó, công tác tín dụng là hoạt động quan trọng và manglại lợi nhuận cao nhất, đóng góp nhiều nhất vào tổng thu nhập của ngân hàng Tuy nhiên,đây cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm tàng và phức tạp nhất

Nhận thức được tầm quan trọng và ý nghĩa lớn lao của vấn đề trên, nên em chọn đề

tài: “Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân Hàng VPBank chi nhánh

TP Hồ Chí Minh”.

2 Mục tiêu của đề tài:

Tìm hiểu và phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn cho DN tại Ngân hàngVPBank CN TP Hồ Chí Minh

Trên cơ sở đó, đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho DNtại CN

3 Phương pháp thực hiện đề tài:

Tìm kiếm số liệu: báo cáo, tài liệu về tín dụng ngắn hạn cho DN và thông tin củaNgân hàng thực tập.

Đánh giá và phân tích số liệu đã thu thập, từ đó đưa ra nhận xét, kết luận về hoạt độngtín dụng của ngân hàng

4 Phạm vi nghiên cứu:

Do thời gian nghiên cứu giới hạn, mà lĩnh vực kinh doanh của Ngân hàng VPBank chinhánh TP Hồ Chí Minh thì đa dạng nên em chỉ đi sâu nghiên cứu hoạt động tín dụngDoanh nghiệp trong 3 năm 2008, 2009, 2010

5 Bố cục của bài báo cáo thực tập:

Ngoài phần mở đầu và phần kết luận thì luận văn gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng ngân hàng

Chương 2: Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân Hàng VPBank chinhánh Hồ Chí Minh

Chương 3: Định hướng và các giải pháp

KẾT LUẬN

PHẦN NỘI DUNG

Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàngcho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoảng chi phí nhất định.

Từ các khái niệm trên, ta có thể hiểu, tín dụng ngân hàng chứa đựng 3 nội dungchính:

- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sửdụng

- Sự chuyển nhượng này có thời hạn hay mang tính tạm thời

- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí

Trong nền kinh tế, Ngân hàng đóng vai trò là tổ chức trung gian, vì vậy trong quan

hệ tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân, Ngân hàng là bên đi vay đồng thời là bênvay

Với tư cách là bên đi vay, Ngân hàng nhận tiền gửi của các Doanh nghiệp và cánhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội, vayvốn của Ngân hàng nhà nước và các ngân hàng khác

Với tư cách là bên cho vay, Ngân hàng cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và

cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn Thể hiện ở các hoạt động cho vay, chiết khấu, bảo lãnh,thuê mua,…

1.1.2: Các hình thức tín dụng

1.1.2.1: Căn cứ vào thời hạn tín dụng

Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm và thường được

sử dụng để cho vay bổ sung vốn lưu động thiếu hụt tạm thời của các doanh nghiệp và

cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt của cá nhân Đối với ngân hàng thương mại, tín dụngngắn hạn là nghiệp vụ truyền thống và chiếm tỷ trọng cao nhất.

Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ trên một năm đến dưới năm

năm (từ 12 tháng đến 60 tháng), loại tín dụng này được cung cấp để doanh nghiệp muasắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới công nghệ, kỹ thuật, mở rộng và xây dựng cáccông trình có thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, tín dụng trung hạn chủyếu để đầu tư vào các đối tượng sau: máy cày, máy bơm nước, xây dựng các vườn câycông nghiệp như cà phê, điều, máy bơm điện,…

Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, loại tín dụng này

được sử dụng để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phươngtiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới, cải tiến và mở rộng sản xuất cóquy mô lớn

1.1.2.2: Căn cứ vào đối tượng tín dụng

Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được cấp để hình thành vốn lưu động

của các tổ chức kinh tế Loại tín dụng này được chia ra các loại sau: cho vay dự trữ hànghóa, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán các khoản nợ dưới hình thức chiếtkhấu kỳ phiếu

Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được dùng hình thành tài sản cố định.

Loại tín dụng này thường được đầu tư để mua tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹthuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới, thời hạn cho vay đốivới loại tín dụng này là trung và dài hạn

1.1.2.3: Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn

Tín dụng cho sản xuất kinh doanh: là hình thức cho vay phục vụ các lĩnh vực

công nghiệp, thương mại, sản xuất và lưu thông hàng hóa

Tín dụng cho nông nghiệp: là hình thức cho vay để phát triển nông nghiệp Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng phục vụ cho các cá nhân để đáp ứng nhu

cầu tiêu dùng như du học, mua sắm nhà cửa, mua xe,… Tín dụng tiêu dùng được thểhiện bằng hình thức tiền hoặc bán chịu hàng hóa

1.1.2.4: Căn cứ vào mức độ tín nhiệm khách hàng

Tín dụng có tài sản đảm bảo: là loại cho vay được ngân hàng cung ứng khi

khách hàng phải có tài sản thế chấp hoặc cầm cố hoặc phải có sự bảo lãnh từ một bên thứba

Tín dụng không có tài sản đảm bảo: đây là dạng cho vay tín chấp, dành cho

khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính lành mạnh, quản trị

có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng

mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung

1.1.2.5: Căn cứ vào đối tượng trả nợ

Tín dụng trực tiếp: là loại tín dụng được ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người

có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng

Tín dụng gián tiếp: là loại tín dụng được ngân hàng cung cấp thông qua việc

mua lại các loại khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán.Đối với loại tín dụng này, người đi vay và người trả nợ là hai người khác nhau

1.2: Chỉ tiêu phân tích tình hình hoạt động tín dụng

1.2.1: Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng mà ngân hàng đã

cho vay trong một khoản thời gian nào đó, không kể món vay đó đã thu hồi về hay chưa.Doanh số cho vay thường được tính theo tháng, quý hoặc năm

1.2.2: Doanh số thu nợ: là Toàn bộ món vay mà ngân hàng đã thu về từ các khoản

cho vay của ngân hàng kể cả năm nay và những năm trước đó Qua biến động của doanh

số thu nợ ta biết được tình hình thu nợ của khách hàng có đảm bảo đúng thời hạn haykhông

Công thức:

Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay (%): chỉ tiêu này còn được gọi là hệ số thu

nợ và được dùng để đánh giá khả năng thu nợ của ngân hàng, trả nợ của khách hàngcũng như việc sử dụng tài sản ngắn hạn trong một thời điểm nhất định Chỉ tiêu này càngcao phản ánh khả năng thu nợ của ngân hàng càng tốt

Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân (vòng): chỉ tiêu này còn được gọi là vòng

quay vốn tín dụng Nó đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ

vay nhanh hay chậm

1.2.3: Dư nợ cho vay: là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng mà ngân hàng đã cho

vay tính đến thời điểm nhất định Trong hoạt động ngân hàng, cần phải xem xét tỷ lệ hợp

lý giữa dư nợ tín dụng và tổng vốn huy động để đảm bảo lợi nhuận cũng như hạn chếnhững rủi ro có thể xảy ra

Ta có thể hiểu dư nợ được dự tính như sau:

Dư nợ = Dư nợ đầu kì + Doanh số cho vay trong kì – Doanh số thu nợ trong kỳ

Công thức:

Tỷ lệ dư nợ tín dụng= Dư nợ tín dụng

Tổng dư nợ x 100%

1.3: Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

1.3.1: Nợ quá hạn: là chỉ tiêu phản ánh số tiền khách hàng chưa hoàn trả cho ngân

hàng cả gốc và lãi khi đáo hạn hợp đồng tín dụng mà không làm đơn xin gia hạn hoặcđiều chỉnh kỳ hạn với nguyên nhân hợp lý Nếu nợ quá hạn chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư

nợ, điều này chứa đựng rủi ro tín dụng cho ngân hàng, thu nhập sẽ bị giảm

1.3.2: Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ: đây là chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá

chất lượng tín dụng trong một ngân hàng, nhằm phản ánh mức độ cho vay của ngân hàngđối với khách hàng có khả năng hoàn trả thấp Nếu đến hạn mà khách hàng không trả hết

nợ gốc và lãi thì số dư nợ sẽ chuyển sang nợ quá hạn

- Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động (lần): chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của

một đồng vốn huy động Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngânhàng với nguồn vốn huy động

+ Chỉ tiêu này đánh giá tỷ trọng cho vay đã phù hợp với khả năng đáp ứng củabản thân ngân hàng cũng như đòi hỏi về vốn của nền kinh tế hay chưa và qua đó biếtđược khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng

+ Tỷ số này lớn hơn hoặc 1 thì nguồn vốn huy động được sử dụng hết cho hoạtđộng cấp tín dụng và đây cũng là mục tiêu mà các ngân hàng đang hướng tới

- Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn: Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng đầu tư vào cho

vay của Ngân hàng so với tổng nguồn vốn, hay là dư nợ cho vay chiếm bao nhiêu phầntrăm trong tổng nguồn vốn sử dụng của Ngân hàng

Công thức:

Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn= Dư nợ

Tổng nguồn vốn x 100%

1.4.2: Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời

1.4.2.1: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng trên tổng dư nợ: chỉ tiêu này phản ánh

khả năng sinh lời của các khoản vay Tỷ lệ này cao là một phần nói lên kết quả kinhdoanh của ngân hàng là tốt, điều này rất quan trọng vì doanh thu từ hoạt động tín dụng lànguồn thu chủ yếu của ngân hàng

Công thức:

Tỷ lệ sinh lời= Lợi nhuận thuần từ hoạt động tín dụng

Dư nợ tín dụng x 100%

1.4.2.2: Chỉ tiêu thu nhập lãi trên tổng thu nhập: Chỉ tiêu này cho biết thu nhập

về lãi chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng thu nhập của Ngân hàng Nếu thu từ lãi caothì chứng tỏ Ngân hàng chủ yếu tập trung vào tín dụng

Công thức:

Tỷ lệ sinh lời= Thu từ lãi

Tổng thu nhập x 100%

 Kết luận chương 1: Dựa trên những cơ sở lí luận tổng quát trên đây đã giúp chúng

ta có cái nhìn tổng thể và từ đó phân tích tình hình hoạt động tín dụng cũng như hiệu quảhoạt động một cách sâu sắc Chúng ta thấy được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng

cá nhân cũng như tín dụng chung đối với xã hội và nền kinh tế ra sao Trên cơ sở này kếthợp với việc quan sát thực tế và những số liệu thu thập được chúng ta sẽ có cái nhìnhoàn chỉnh và hiểu một cách sâu rõ hơn về vấn đề nghiên cứu

CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG

VPBANK CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH 2.1: Tổng quan về Ngân hàng VPBank và VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh:

Trong quá trình hoạt động của mình, tập thể VPBank đã mang lại những đóng góp

có giá trị được xã hội công nhận như cúp vàng “Doanh nghiệp vì tiến bộ xã hội và pháttriển bền vững”, bằng khen của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước dành cho tập thể laođộng xuất sắc năm 2005…Trong kết quả xếp loại hoạt động năm 2006 đối với các NHTMCP, VPBank đã được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xếp loại A 2 năm liên tiếp.Cùng với xu hướng hội nhập quốc tế, VPBank ngày càng phát triển về quy mô,nguồn nhân lực, chất lượng hoạt động, tổng tài sản VPBank ngày một lớn và lợi nhuận

đã được cũng không kém phần hấp dẫn

Tổng tài sản của VPBank đến 31/12/2010 đạt 57.960 tỷ đồng, tăng 110,43% so vớicuối năm 2009 Huy động vốn từ khách hàng đạt 24.433 tỷ đồng, tăng 7.943 tỷ đồng(tương đương tăng 48,17%) so với cuối năm trước Dư nợ tín dụng đạt 25.324 tỷ đồngtăng 9.511 tỷ đồng (tương đương tăng 60,15% so với cùng kỳ năm ngoái) tỷ lệ nợ xấutrên tổng dư nợ năm 2010 giảm từ mức 1,63% xuống 1,30% so với năm 2009, chứng tỏcông tác quản lý nợ của ngân hàng đã tốt dần lên trong những năm gần đây

Bảng 2.1: Chỉ tiêu tài chính của VPBank tính đến 31/12/2010:

Tỷ lệ nợ xấu (%) 3,41% 1,63% 1,30%

(Nguồn: Báo cáo tài chính VPBank năm 2010)

Kết thúc năm 2010, với sự chỉ đạo của Ban Tổng Giám đốc cùng với mọi sự nỗ lựccủa toàn thể cán bộ nhân viên, VPBank đã thu được kết quả khá khả quan Mọi mặt hoạtđộng đều tăng trưởng khá Lợi nhuận trước thuế hợp nhất đạt gần 670 tỷ đồng, hoànthành 103% kế hoạch được thông qua tại đại hội cổ đông

Về hoạt động, VPBank cung cấp đầy đủ các dịch vụ của một ngân hàng hiện đại,ngoài huy động vốn và cho vay là các hoạt động truyền thống VPBank còn cung cấp cácdịch vụ trong lĩnh vực xuất nhập khẩu như: thanh toán, tài trợ xuất nhập khẩu hàng hóa,chiết khấu chứng từ hàng hóa và thực hiện chuyển tiền qua hệ thống SWIFT bảo đảmnhanh chóng, an toàn với các hình thức thanh toán bằng L/C, Cheque, D/A…VPBank làngân hàng đầu tiên phát hành thẻ chip tại Việt Nam, cung cấp nhiều loại thẻ như thẻ ghi

nợ nội địa Autolink, thẻ VPBank Platinum EMV Mastercard debit và creadit, thẻVPBank MC2EMV Mastercard debit và creadit…

2.1.2: Cơ cấu tổ chức tại VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh:

Được sự cho phép của Ngân hàng Nhà nước cũng như Uỷ Ban Nhân DânTP.HCM, VPBank đã thành lập CN cấp 1 Hồ Chí Minh VPBank CN Hồ Chí Minh đặttrụ sở tại 81-85 Hàm Nghi, phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP HCM và chính thức

đi vào hoạt động từ năm 1993

Ngay từ khi mới thành lập thì CN đã đạt được nhiều kết quả kinh doanh đáng khích

lệ Với lợi thế đặt tại địa bàn Quận 1 - trung tâm tài chính ngân hàng, VPBank CN HồChí Minh có nhiều cơ hội đầu tư, tài trợ cho các đối tượng khách hàng có nhu cầu quan

hệ tín dụng để thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh, góp phần ổn định và phát triểnkinh tế chung tại địa bàn Quận 1 và các khu vực lân cận

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức tại VPBank chi nhánh TP Hồ Chí Minh

CN quản lý tất cả 13 phòng giao dịch: Bà Chiểu, Bình Thạnh, Cộng Hòa, HàngXanh, Hoàng Hoa Thám, Huỳnh Tấn Phát, Khánh Hội, Lê Văn Sỹ, Nguyễn Thiện Thuật,Phú Mỹ Hưng, Phú Nhuận, Tân Định, Thủ Đức Ngoài ra, tại địa CN còn có phòng kiểmsoát nội bộ nhưng phòng này trực thuộc Hội Sở

- Ban Giám đốc:

Ban Giám đốc của CN gồm có một Giám đốc, Giám đốc là người có quyền hạncao nhất tại CN, quản lý mọi hoạt động của CN theo đúng điều lệ hoạt động của VPBank

và pháp luật cũng như chịu trách nhiệm cao nhất trước Tổng Giám đốc VPBank

CN có ba Phó Giám đốc: một Phó Giám đốc kiêm trưởng phòng phục kháchhàng cá nhân và một Phó Giám đốc kiêm trưởng phòng phục vụ KHDN Ba Phó Giámđốc là người hỗ trợ và thay mặt giám đốc điều hành các hoạt động kinh doanh của CN

Phòng Giao Dịch Kho Quỹ

Phòng Kiểm Soát Nội BộPhó Giám Đốc

những nghiệp vụ do bản thân thân tiến hành chỉ đạo điều hành, tham gia hoạch định và

tổ chức thực hiện các chiến lược kinh doanh của CN

Ban Giám đốc chịu trách nhiệm duyệt các tờ trình , quyết định cho vay đối vớicác hồ sơ vay có giá trị cao nhất là 4 tỷ đồng Nếu khoản vay lớn hơn 4 tỷ đồng thì quyếtđịnh sẽ do Hội đồng Tín dụng xét duyệt Hội đồng Tín dụng gồm Phó Tổng Giám đốcVPBank và hai Giám đốc của CN Hồ Chí Minh và CN Sài Gòn

- Phòng Kế Toán Tin Học: Phòng kế toán có trách nhiệm hạch toán, thu nhập các

số liệu cần thiết về mọi họat động kinh doanh, thu phí của CN, thanh toán liên hàng,thanh toán bù trừ và các vấn đề liên quan đến tài khoản của khách hàng

- Phòng Thẩm Định Tài Sản Bảo Đảm: Đây là phòng ban bao gồm một Trưởng

phòng và một Phó trưởng phòng cùng các nhân viên có trách nhiệm thẩm định giá trị tàisản bào đảm của các khách hàng do phòng Tín dụng phục vụ KHDN

- Phòng Tín dụng: Phòng Tín dụng được chia thành hai bộ phận riêng biệt là

phòng Tín dụng phục vụ khách hàng cá nhân và phòng Tín dụng Phục vụ KHDN

- Phòng Giao Dịch Kho Qũy: Thực hiện các giao dịch với khách hàng về sản

phẩm tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, thẻ , chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ, Thực hiện cácthủ tục mở tài khoản và cấp ID cho khách hàng vay Giai ngân tiền vay cho ngân hànglưu hồ sơ tài sản bảo đảm của khách hàng vay

- Phòng Hành Chính Tổ Chức: Phòng Hành chính tổ chức quản lý về mặt nhân

sự tại CN, đóng dấu và quản lý con dấu theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và củaVPBank, mua sắm dụng cụ, trang thiết bị, sắp xếp, tổ chức hội họp, hội nghị, tiếp kháchquan hệ đối nội, đối ngoại, quản lý, bảo vệ tài sản CN

- Phòng Thu Hồi Nợ: Chuyên trách các vấn đề thu hồi nợ quá hạn, giải quyết các

vấn đề pháp lý, thủ tục xử lý tài sản đảm bảo

Thực tế, mô hình cơ cấu tổ chức tại VPBank CN Hồ Chí Minh vừa thành lập thêmPhòng hỗ trợ tín dụng nhưng trong văn bản hiện hành thì vẫn chưa cập nhật thông tin vềphòng ban này

- Phòng hỗ trợ tín dụng: Bộ phận hỗ trợ tín dụng thực hiện các thủ tục trong quá

trình làm các thủ tục giải ngân các khoản vay đã được phê duyệt như soạn thảo các hợpđồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, giải ngân, tiến hành đi công chứng, đăng ký giao dịchbảo đảm, giải ngân khoản vay…

Hạch toán kế toán các nghiệp vụ tín dụng phát sinh như giải ngân, thu hồi nợgốc và lãi, hạch toán tài sản bảo đảm…

Kiểm soát và lưu trữ hồ sơ tín dụng

Theo dõi dư nợ khách hàng, định kỳ phối hợp cùng nhân viên phục vụ kháchhàng thông báo cho khách hàng thực hiện các nghĩa vụ trả nợ gốc, nợ lãi và các nghĩa vụ

có liên quan khác đối với VPBank

2.2: Tổng quan về tình hình hoạt động của Ngân hàng VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh qua 3 năm 2008, 2009, 2010:

Năm 2010, nền kinh tế đã có những biến chuyển tích cực, nhưng dấu hiệu phục hồi vàphát triển còn khá dè dặt, chưa ổn định Các chính sách lớn của Nhà nước trong lĩnh vựctài chính ngân hàng được điều hành theo nguyên tắc thị trường, do vậy có nhiều thay đổitùy theo tình hình thực tế tác động trực tiếp đến hoạt động của các tổ chức tài chính,ngân hàng Ngoài ra trong môi trường kinh doanh khó khăn mấy năm qua, các ngân hàngđều vô cùng nổ lực tìm kiếm những lối đi riêng, có những bức phá mạnh mẽ, và do vậy

sự cạnh tranh trên thị trường ngày càng khốc liệt Trước những thách thức như vậy, CNVPBank Hồ Chí Minh đã đặt ra mục tiêu là phải thay đổi quyết liệt cạnh tranh và cạnhtranh thắng lợi: trở thành đối tác tài chính được lựa chọn và đáng tin cậy nhất của cáckhách hàng, trở thành nơi đầu tư mang lại lợi ích hấp dẫn, lâu dài và trở thành môitrường làm việc đáng mơ ước đối với các cán bộ nhân viên trong CN Để thực hiện mụctiêu đó, CN VPBank Hồ Chí Minh đã không ngừng đưa ra những sản phẩm, dịch vụnhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng Đồng thời với phong cáchphục vụ chuyên nghiệp, tận tụy, chu đáo đã góp phần giúp CN không ngừng giữ đượckhách hàng cũ và phát triển nhiều khách hàng mới

Ngân hàng luôn phát huy sức mạnh nội lực, tận dụng thời cơ, hạn chế điểm yếu, lấynhiệm vụ phục vụ khách hàng làm trọng tâm Điều đó giúp CN tạo được vị thế và uy tíncủa mình trên thị trường, tạo điều kiện thuận lợi để phát triển hoạt động hướng tới phục

vụ khách hàng tốt hơn trong thời gian tới Năm 2010 là một năm tương đối khó khănnhưng CN vẫn duy trì được kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh rất ổn định Trong đó,tín dụng doanh nghiệp đóng vai trò rất quan trọng

Bảng 2.2: Kết quả kinh doanh của Ngân hàng VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh:

đối

Tương đối

Tuyệt đối

Tương đối

DT 238.577 377.182 985.600 138.605 58,10% 608.418 161,31%

CP 203.248 330.660 902.847 127.412 62,69% 572.187 173,04%

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động nội bộ của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh)

Với đặc điểm phụ thuộc chủ yếu vào thu nhập từ hoạt động tín dụng và nguồn vốnhuy động nên trong năm 2008, khi tình hình kinh tế khủng hoảng tài chính lan rộng, nợquá hạn tăng cao Tuy nhiên, đó được xem là khó khăn chung và CN đã chủ trương giảmchi phí đến mức có thể để hạn chế lỗ như: cắt giảm các khen thưởng, chi cho cơ sở vậtchất giảm…Với nhiều nỗ lực, CN đã vượt qua năm 2008 một cách khá an toàn với lợinhuận hơn 35 tỷ đồng Đến năm 2009, lợi nhuận của CN đạt hơn 46 tỷ đồng, tăng31,68% so với năm 2008, mức lợi nhuận này có được là do CN đẩy mạnh hoạt động chovay cá nhân, thực hiện tốt công tác quản lý rủi ro Năm 2010, với sự kiên trì, nỗ lựckhông ngừng để vượt qua mọi khó khăn, thách thức, CN khá toàn diện nhiệm vụ kếhoạch đã đề ra với lợi nhuận trước thuế đạt 82.753 triệu đồng, tăng 77,89%, đây là một

nổ lực đáng ghi nhận của tập thể cán bộ trong CN

2.2.1: Phân tích doanh thu:

Thông qua bảng 2.2, ta thấy doanh thu của CN qua các năm có sự tăng trưởng khátốt, từ tốc độ 58,10% (tăng 138.605 triệu đồng) năm 2009 đến năm 2010 là 161,31%(tăng 608.418 triệu đồng) Để đạt được tốc độ tăng cao như vậy, CN đã nổ lực tìm kiếmkhách hàng, thực hiện các chính sách hỗ trợ khách hàng, áp dụng tốt các chương trìnhkhuyến mãi, , nâng cao chất lượng sản phẩm của mình nên dân đã tạo được thương hiệutrong khu vực

Bảng 2.3: Doanh thu từ các hoạt động của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh:

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động nội bộ của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh)

Bảng 2.3 cho thấy, doanh thu của CN tăng qua các năm chủ yếu là các nguồn thu từlãi, các năm luôn duy trì ở mức rất cao (trên 97%) Cho vay khách hàng là một danh mụckinh doanh chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản của NHTM Việt Nam nên Thu từlãi luôn là khoản mục chiếm tỷ trọng cao nhất trong doanh thu của một ngân hàng Bên

cạnh đó, do luôn tăng cường các hoạt động tiếp thị cho khách hàng tiềm năng, chăm sóckhách hàng cũ, thu hút khách hàng bằng các chính sách giảm phí, ưu đãi lãi suất,… nên

đã tạo ra được sự yên tâm và tin tưởng nơi khách hàng Mặt khác, nền kinh tế đang tronggiai đoạn hồi phục sau khủng hoảng, nên nhu cầu vay vốn của các DN là rất lớn, với mụctiêu hướng đến các DNV&N, CN đã đáp ứng được nhu cầu của các khách hàng này Thu nhập ngoài lãi của CN chủ yếu là các khoản thu từ nghiệp vụ bảo lãnh, thu phí

từ hoạt động thanh toán, tuy các khoản mục này không chiếm tỷ trọng cao nhưng cũng

đã đóng góp một phần làm tăng thêm doanh thu cho CN

2.2.2: Phân tích chi phí:

Năm 2008 là năm mà cả thế giới đối mặt với cơn khủng hoảng kinh tế, tình hìnhlạm phát trong nước tăng cao lên mức hai con số, Ngân hàng nhà nước phải thu về lượngtiền mặt trong lưu thông bằng cách buộc các ngân hàng mua tín phiếu kho bạc nhằm đápứng tính thanh khoản Việc này đã làm cho các ngân hàng đua nhau tăng lãi suất nhằmtránh tình trạng khách hàng rút vốn khỏi ngân hàng Vì thế, chi phí trả lãi cho năm 2008

là cao nhất trong 3 năm gần đây

Bước sang năm 2009, tình hình chung của thị trường dần hồi phục, tuy nhiên cònchưa ổn định, tình hình còn nhiều biến động, vì vậy các ngân hàng buộc phải giữ mức lãisuất huy động khá cao để thu hút nguồn vốn trong dân chúng, điều này làm cho chi phítrả lãi vẫn chiếm một tỷ trọng cao trong tổng chi phí (trên 90%) (Bảng 2.4)

Bảng 2.4: Chi phí hoạt động của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh:

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động nội bộ của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh)

Năm 2010 là năm mà tình hình lãi suất đầy biến động, điều này ảnh hưởng khánhiều đến chi phí của các ngân hàng nói chung và VPBank CN Hồ Chí Minh cũng không

ngoại lệ Cuộc đua lãi suất trong hệ thống ngân hàng đã đẩy lãi suất huy động lên mứcxấp xỉ 12%/năm kèm theo nhiều hình thức khuyến kích người gửi tiền và lãi suất huyđộng USD cũng tăng từ 5%/năm lên 5,5%/năm vào cuối quý II/2010 Kể từ đầu tháng11/2010, lãi suất đồng Việt Nam liên tục biến động với chiều hướng gia tăng, lãi suấthuy động VNĐ đã tăng vọt từ 11 – 11,5%/năm lên trên 17%, đồng thời lãi suất cho vaycũng tăng từ 13 – 14%/năm lên tới 19 – 21%/năm tùy từng loại khoản vay Điều này đãlàm cho chí phí của CN tăng lên đáng kể.

2.2.3: Phân tích lợi nhuận trước thuế:

Biểu đồ 2.2: Lợi nhuận trước thuế của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh:

Nhìn chung, nguồn thu đóng góp vào lợi nhuận của CN chủ yếu là từ hoạt độngcho vay, còn lĩnh vực dịch vụ và đầu tư tài chính đều không có sự tăng trưởng đáng kể.Năm 2010 được xem là năm nhiều khó khăn đối với ngành ngân hàng, trong đó áp lực vềhuy động vốn tín dụng và tăng vốn điều lệ được xem là những thách thức lớn, nhiều yếu

tố bất lợi từ sự thay đổi chính sách vĩ mô, khó dự đoán và bất đồng nhất Song trong điềukiện khó khăn ấy, CN lại càng khẳng định được quyết tâm và bản lĩnh của mình và kếtquả đạt được rất đáng ghi nhận Tổng lợi nhuận trước thuế năm 2010 đạt 82.753 triệuđồng, tăng so với năm 2009 là 36.231 triệu đồng (tương ứng 77,88%) Nguyên nhân của

sự tăng trưởng này là do thu doanh thu của năm 2010 tăng đáng kể, tốc độ tăng là161,31% so với năm 2009, mặc dù chi phí của CN cũng có tốc độ tăng cao nhưng về sốtuyệt đối thì sự tăng trong chi phí không lớn bằng sự tăng trưởng trong doanh thu, điềunày làm cho tốc độ tăng trưởng lợi nhuận của CN trong năm 2010 cao hơn năm 2009

2.3: Đánh giá tổng nguồn vốn huy động và cơ cấu vốn huy động của Ngân hàng VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh

2.3.1: Tổng nguồn vốn huy động:

Cho vay là hoạt động kinh doanh chính của bất cứ một ngân hàng nào, huy độngvốn và cho vay luôn có mối quan hệ mật thiết với nhau, có huy động vốn thì mới cónguồn tiền để cho vay và ngược lại, mở rộng nâng cao chất lượng sử dụng vốn thì việchuy động mới có hiệu quả Vốn của CN bao gồm từ nhiều nguồn khác nhau như: vốn tựhuy động, vốn từ Hội sở, vốn vay từ các tổ chức tín dụng khác,…Trong đó, vốn tự huyđộng có một vai trò hết sức quan trọng, có tính quyết định cho sự tồn tại và phát triểncủa CN.

Bảng 2.5: Cơ cấu nguồn vốn huy động của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh.

(Đơn vị: triệu đồng)

Chỉ tiêu 2008 2009 2010

Biến động 09/08 Biến động 10/09 Tuyệt

đối

Tương đối (%)

Tuyệt đối

Tương đối (%)

nguồn vốn

huy động

1.232.615 1.198.518 1.642.859 -34.097 -2,77% 444.341 37,07%

(Nguồn: báo cáo nội bộ cuối năm của VPBank chi nhánh Hồ Chí Minh)

Tổng nguồn vốn huy động chủ yếu của CN là từ những khoản tiền gửi ngắn hạn.Qua bảng 2.5 ta thấy các khoản tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng cao nhấttrong 3 năm vừa qua, với tốc độ ngày càng tăng Tuy tốc độ tăng trưởng năm 2009 so vớinăm 2008 chỉ là 0,95%, mặc dù ngân hàng đã có nhiều chính sách nhưng do tình hìnhkinh tế có nhiều biến động đã làm cho các chủ thể trong nền kinh tế rơi vào tình trạngkhó khăn nên lượng tiền đua vào Ngân hàng để tiết kiệm giảm, bên cạnh đó, lạm pháttăng cao khiến cho người dân có xu hướng đầu tư vào vàng hay mua ngoại tệ để đềphòng sự mất giá của đồng nội tệ Nhưng đến năm 2010, trước bối cảnh nền kinh tế đầybiến động cùng với sự phát triển của thị trường vốn Việt Nam những năm gần đây đã tạo

ra nhiều sức ép lên hoạt động huy động vốn của Ngân hàng, CN đã áp dụng nhiều hìnhthức khuyến mãi, triển khai thành công các sản phẩm tiền gửi…, điều này đã giúp cho

lượng tiền gửi ngắn hạn tăng với tốc độ đáng kể (từ 0,95% năm 2009 đã tăng đến41,49% năm 2010).

Cùng với sự tăng trưởng của tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi trung và dài hạn cũng có sựcải thiện hơn so với năm 2009 (tăng 14,94%), đóng góp một phần không nhỏ vào tổngnguồn vốn huy động của CN trong năm 2010

Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng tổng nguồn vốn huy động.

Theo như số liệu bảng 2.5 cho thấy, nguồn vốn huy động năm 2008 là 1.232.615triệu đồng, năm 2009 là 1.198.518 triệu đồng, giảm 34.097 triệu đồng, nguyên nhân là

do năm 2009 ngành ngân hàng vẫn còn nhiều khó khăn do ảnh hưởng của cuộc suy thoáikinh tế thế giới, thị trường xuất nhập khẩu thu hẹp và các chính sách của NHNN nhằmkìm chế lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô, hoạt động huy động vốn của Ngân hàng gặpnhiều khó khăn, trong đó có VPBank CN Hồ Chí Minh Tuy nhiên với những địnhhướng đúng đắn của ban Giám Đốc và nổ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên Chínhnhững nổ lực cố gắng trên mà đến năm 2010, VPBank CN Hồ Chí Minh đã đạt nhữngthành tựu khá nổi bật trong hoạt động huy động vốn, tốc độ tăng trưởng vốn huy độngđạt 37,07% so với năm 2009, điều này cho thấy VPBank CN Hồ Chí Minh đang dần chú

ý đến công tác huy động vốn Mặt khác, trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng,lượng tiền gửi không kỳ hạn chiếm một tỷ trọng nhỏ mà chủ yếu là lượng tiền gửi có kỳhạn Điều này là hoàn toàn hợp lý vì đối tượng khách hàng là dân cư thì chủ yếu là tiềngửi tiết kiệm có kỳ hạn Như vậy ta cũng thấy được tính ổn định và chủ động của nguồntiền gửi ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của CN Tuy nhiên

CN lại không có lợi thế về chi phí huy động vốn CN cần cân đối nguồn vốn, tăng tiềngửi không kỳ hạn để khai thác mọi lợi thế

Thấy được những bất hợp lý trong cơ cấu nguồn vốn, VPBank CN Hồ Chí MInh đã

có những cố gắng rất lớn trong công tác huy động vốn bằng cách đưa ra chính sách lãi