Phân tích hoạt động tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện thới lai thành phố cần

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH —&– LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THỚI LAI THÀNH PHỐ CẦN THƠ GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN SINH VIÊN THỰC HIỆN: LÊ PHƯỚC HƯƠNG NGUYỄN PHONG VŨ Mã số SV: B070108 Lớp: Tài - Ngân hàng Bằng Khóa 33 Cần Thơ - 2010 MỤC LỤC @&? Trang Chương 1: GIỚI THIỆU CHUNG 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian 1.4.2 Thời gian 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm, chất, chức Ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 2.1.1.2 Bản chất Ngân hàng thương mại 2.1.1.3 Chức Ngân hàng thương mại 2.1.2 Một số khái niệm hoạt động tín dụng 2.1.2.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2.2 Các hình thức tín dụng 2.1.2.3 Vai trò ý nghĩa tín dụng 2.1.3 Một số quy định chung tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam 2.1.3.1 Đối tượng khách hàng vay NHNo&PTNT Việt Nam 2.1.3.2 Đối tượng nhu cầu vốn không cho vay 10 2.1.3.3 Nguyên tắc điều kiện vay vốn 11 2.1.3.4 Phương thức cho vay 11 2.1.3.5 Hồ sơ vay vốn 12 2.1.3.6 Thời hạn vay vốn 12 2.1.3.7 Lãi suất cho vay 13 2.1.3.8 Quy trình hoạt động cho vay 13 2.1.4 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng 16 2.1.4.1 Doanh số cho vay 16 2.1.4.2 Doanh số thu nợ 16 2.1.4.3 Hệ số thu nợ 16 2.1.4.4 Dư nợ 17 2.1.4.5 Nợ hạn 17 2.1.4.6 Doanh số cho vay vốn huy động 18 2.1.4.7 Vịng quay tín dụng 18 2.1.4.8 Nợ xấu tổng dư nợ 18 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 18 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 18 2.2.2 Phương pháp phân tích 19 2.2.2.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối 19 2.2.2.2 Phương pháp so sánh số tương đối 19 Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THỚI LAI - THÀNH PHỐ CẦN THƠ 3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 20 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 20 3.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Thới Lai 21 3.1.3 Khái quát tình hình kinh tế huyện Thới Lai 22 3.1.3.1 Về hoạt động sản xuất nông nghiệp 23 3.1.3.2 Về công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp 24 3.1.3.3 Về thương mại - dịch vụ 24 3.1.4 Vai trò, chức năng, nhiệm vụ NHNo&PTNT huyện Thới Lai 24 3.1.4.1 Vai trò 24 3.1.4.2 Chức hoạt động 24 3.1.4.3 Nhiệm vụ hoạt động 25 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC NGÂN HÀNG No&PTNT HUYỆN THỚI LAI 25 3.2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng 25 3.2.2 Chức phận 26 3.2.2.1 Ban Giám Đốc 26 3.2.2.3 Phòng kinh doanh 26 3.2.2.4 Phịng Kế tốn - Ngân quỹ 27 3.2.2.5 Tổ chức hành - Bảo vệ 28 3.2.3 Các nghiệp vụ kinh doanh lĩnh vực đầu tư chủ yếu Ngân hàng NHNo&PTNT huyện Thới Lai 28 3.2.3.1 Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu Ngân hàng 28 3.2.3.2 Lĩnh vực đầu tư chủ yếu 28 3.3 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG No&PTNT HUYỆN THỚI LAI QUA NĂM TỪ 2007-2009 29 3.3.1 Kết hoạt động kinh doanh qua năm 2007-2009 29 3.4 NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG NĂM 2010 30 3.4.1 Thuận lợi 30 3.4.2 Khó khăn 32 3.4.3 Phương hướng hoạt động năm 2010 33 3.4.3.1 Định hướng 33 3.4.3.2 Giải pháp 33 Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP & PTNT HUYỆN THỚI LAI - THÀNH PHỐ CẦN THƠ 4.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG No&PTNT HUYỆN THỚI LAI QUA NĂM TỪ 2007-2009 35 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP & PTNT HUYỆN THỚI LAI QUA NĂM TỪ 2007-2009 38 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 38 4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 38 4.2.1.2 Phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế 40 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 43 4.2.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 44 4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 46 4.2.3 Phân tích tình hình dư nợ 48 4.2.3.1 Phân tích tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế 49 4.2.3.2 Phân tích tình hình dư nợ theo ngành kinh tế 51 4.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu 53 4.2.4.1 Phân tích tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 54 4.2.4.2 Phân tích tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 55 4.2.4.3 Phân tích tình hình nợ xấu theo nhóm nợ 57 4.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG No&PTNT HUYỆN THỚI LAI QUA NĂM TỪ 2007-2009 59 4.4 NHẬN XÉT, ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VỀ NGHIỆP VỤ CHO VAY TẠI NHNo&PTNT HUYỆN THỚI LAI 64 4.4.1 Nhận xét, đánh giá nghiệp vụ cho vay NHNo&PTNT huyện Thới Lai 64 4.4.2 Ưu điểm 65 4.2.3 Nhược điểm 66 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN THỚI LAI -THÀNH PHỐ CẦN THƠ 5.1 Đánh giá chung tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thới Lai 68 5.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thới Lai 70 5.2.1 Đối với nguồn vốn huy động 70 5.2.2 Đối với cơng tác tín dụng 71 5.2.3 Đối với công tác quản lý xử lý nợ 72 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN 75 6.2 KIẾN NGHỊ 76 6.2.1 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước 76 6.2.2 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 77 6.2.3 Đối với quyền địa phương 77 6.2.4 Đối với NHNo&PTNT huyện Thới Lai 78 TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 —oOo– DANH MỤC BẢNG @&? Bảng số Trang Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm 2007-2009 29 Bảng 4.1: Nguồn vốn NHNo&PTNT huyện Thới Lai qua năm 2007-2009 36 Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua năm 2007-2009 39 Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế qua năm 2007-2009 41 Bảng 4.4: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua năm 2007-2009 44 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế qua năm 2007-2009 47 Bảng 4.6: Tình hình dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế qua năm 2007-2009 49 Bảng 4.7: Tình hình dư nợ cho vay theo ngành kinh tế qua năm 2007-2009 51 Bảng 4.8: Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế qua năm 2007-2009 54 Bảng 4.9: Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế qua năm 2007-2009 56 Bảng 4.10: Tình hình nợ xấu theo nhóm nợ qua năm 2007-2009 58 Bảng 4.11: Hiệu hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Thới Lai qua năm 2007-2009 60 Bảng 4.12: So sánh kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Thới Lai NHNo&PTNT Quận Ơ Mơn 63 —oOo– DANH MỤC HÌNH @&? Sơ đồ, Hình số Trang Sơ đồ 1: Quy trình hoạt động cho vay 13 Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thới Lai 26 Hình 3.1: Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Thới Lai qua năm 2007-2009 29 Hình 4.1: Biểu đồ nguồn vốn huy động NHNo&PTNT huyện Thới Lai qua năm 2007-2009 36 Hình 4.2: Biểu đồ doanh số cho vay theo thành phần kinh tế từ 2007-2009 39 Hình 4.3: Biểu đồ doanh số cho vay theo ngành kinh tế từ 2007-2009 41 Hình 4.4: Biểu đồ doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế từ 2007-2009 45 Hình 4.5: Biểu đồ doanh số thu nợ theo ngành kinh tế từ 2007-2009 47 Hình 4.6: Biểu đồ dư nợ theo thành phần kinh tế từ 2007-2009 50 Hình 4.7: Biểu đồ dư nợ theo ngành kinh tế từ 2007-2009 52 Hình 4.8: Biểu đồ tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế từ 2007-2009 54 Hình 4.9: Biểu đồ tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế từ 2007-2009 56 Hình 4.10: Biểu đồ tình hình nợ xấu theo nhóm nợ từ 2007-2009 58 —oOo– DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT @&? NHTMNN: Ngân hàng thương mại nhà nước NHTMCP:Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMTN:Ngân hàng thương mại tư nhân NHNN VN: Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHNo&PTNT VN: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam TGTK: Tiền gửi tiết kiệm HĐTD: Hợp đồng tín dụng CBTD: Cán tín dụng KT-XH: Kinh tế xã hội 10 ĐBSCL: Đồng Bằng Sông Cửu Long 11 KH-KT: Khoa học kỹ thuật 12 XHCN: Xã hội chủ nghĩa 13 CB CNV: Cán công nhân viên 14 DNTN: Doanh nghiệp tư nhân 15 DNNN: Doanh nghiệp nhà nước 16 CNH-HĐH: Cơng nghiệp hóa đại hóa 17 NSNN: Ngân sách Nhà nước 18 TSCĐ: Tài sản cố định 19 BGĐ: Ban giám đốc 20 NH: Ngân hàng TÓM TẮT @&? Trên sở tìm hiểu, phân tích đánh giá thực trạng nghiệp vụ cho vay NHNo&PTNT chi nhánh Thới Lai từ năm 2007 đến năm 2009 đề tài “ Nâng cao hiệu nghiệp vụ cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Thới Lai” thự thông qua việc thu thập số liệu thứ cấp thời gian thực tập tốt nghiệp chi nhánh huyện.Bằng biện pháp phân tích, so sánh đánh giá tính hiệu hoạt động tín dụng đơn vị ba năm qua Chương 1: Giới thiệu chung đề tài nghiên cứu Chương 2: Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu gồm: khái niệm, chất, chức NHTM; số khái niệm hoạt đơng tín dụng số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Chương 3: Giới thiệu khái quát NHNo&PTNT huyện Thới Lai gồm: lịch sử hình thành, chức hoạt động, nhiệm vụ NH Khái quát kết hoạt động kinh doanh NH, phương hướng hoạt động năm 2010 Chương 4: Phân tích đánh giá thực trạng nghiệp vụ cho vay NHNo&PTNT huyện Thới Lai gồm: phân tích thình hình nguồn vốn, cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu Đánh giá hiệu cho vay chi nhánh Chương 5: Những giải pháp, biện pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Thới Lai Chương 6: Kết luận kiến nghị Nhìn chung, hoạt động tín dụng NH thời gian qua đạt hiệu Tuy nhiên, Ngân hàng mở rộng quy mô cho vay, hỗ trợ vốn cho khách hàng ngày tốt CHƯƠNG GIỚI THIỆU CHUNG 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Trong hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam nay, hoạt động tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng, chiếm tỷ trọng cao cấu tài sản cấu thu nhập, hoạt động phức tạp, tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngân hàng thương mại Tín dụng điều kiện kinh tế mở, cạnh tranh hội nhập tiếp tục đóng vai trị quan trọng kinh doanh ngân hàng đặt yêu cầu nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Vấn đề nợ hạn nợ xấu mối lo tất cán làm cơng tác tín dụng nhà lãnh đạo ngân hàng Hơn nữa, điều kiện hội nhập cạnh tranh ngân hàng ngày khốc liệt, để tồn phát triển địi hỏi ngân hàng phải có cải cách mạnh mẽ nhằm lành mạnh hóa tài chính, nâng cao lực cạnh tranh Để hoạt động kinh doanh ổn định phát triển, đặc biệt có hiệu đồng thời hạn chế rủi ro việc phân tích tín dụng mục tiêu hàng đầu khơng thể thiếu hoạt động tín dụng tất ngân hàng Nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ quan trọng Ngân hàng thương mại ln chiếm tỷ lệ lớn tổng số vốn đầu tư đem lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Đặc biệt Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn (NHNo&PTNT) thu lãi cho vay chiếm 90% tổng thu nhập Ngân hàng Là ngân hàng thương mại nhà nước hoạt động theo chế cạnh tranh thị trường, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thới Lai, Thành Phố Cần Thơ trọng đến việc phân tích hoạt động tín dụng nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh có hiệu làm tốt vai trị giúp cho đời sống người dân ngày tốt Từ lý trên, đề tài “PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THỚI LAI” cần thiết để thực để từ có nhận thức rõ tầm quan trọng hoạt động tín dụng Ngân hàng 10 Ngày thu hút nhiều khách hàng tốt đến với ngân hàng, bước gạn lọc khách hàng làm ăn không hiệu quả, để từ ngân hàng mạnh dạn đầu tư cho tất khách hàng có đủ vốn sản xuất, kinh doanh Vì phồn thịnh ngân hàng khách hàng Cán tín dụng áp dụng quy trình cho vay, nghiêm chỉnh chấp hành sách pháp luật Nhà nước, qui chế ngành, nên tạo môi trường kinh doanh ổn định, nâng cao niềm tin uy tín khách hàng Đối với khách hàng Doanh nghiệp, Công ty TNHH, hợp tác xã, phần lớn hiểu quy luật, pháp lý kinh doanh, nên việc thu lãi ngân hàng thuận lợi, khách hàng dân cư họ ý thức tốt Thêm vào phần lớn họ hiểu mục đích kinh doanh, mục đích vay vốn để làm ăn nhằm mang lại lợi nhuận cho thân họ Vì họ ý thức tố việc xử dụng vốn vay 4.2.3 Nhược điểm Qua phân tích yếu tố tín dụng, nhận thấy ngân hàng tồn nhiều yếu tố chủ quan khách quan cần sớm khắc phục - Việc thẩm định cho vay xem nặng tài sản chấp hiệu kinh tế - Nâng lực cán tín dụng việc xét duyệt cho vay hạn chế - Huy động vốn mức thấp, chưa cân xứng với nhu cầu đầu tư vốn địa phương, năm qua chi nhánh xử dụng nguồn vốn cấp nhiều đáng ngại năm 2009 sử dụng nguồn vốn cấp tăng nhanh so với năm 2008 Đây vấn đề mà ngân hàng cần tìm giải pháp khắc phục, có ngân hàng hoạt động tốt - Đối tượng cho vay: hạn chế cho vay ngắn trung hạn, chưa đầu tư dài hạn phục vụ cho phát triển sở hạ tầng địa phương - Nợ hạn: vượt mức cho phép không cao so với kế hoạch Nhà nước giao có chiều hướng tăng nhanh, ngân hàng cần chủ động luôn đánh giá lại khoản nợ có vấn đề, từ đưa chiến lược kinh doanh cho phù hợp với tình hình kinh tế địa phương giới 75 - Qua phân tích nợ hạn có nhiều ngun nhân chủ quan gây ra, NH cần sớm khắc phục nguyên nhân - Chiến lược Marketing hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói chung NHNo&PTNT huyện Thới Lai nói riêng cịn yếu - Nhìn chung, hoạt động ngân hàng qua năm vừa qua (2007-2009) tương đối tốt, sớm nhận mặt mạnh, mặt hạn chế để tìm giải pháp khắc phục - Việc mở rộng doanh số cho vay làm cho cán tín dụng q tải nên dễ dàng có thiếu sót cơng tác kiểm tra, đơn đốc khách hàng trả nợ, có tư tưởng ỷ lại vào số cán làm công tác ủy thác địa phương, … điều góp phần làm cho tình trạng nợ hạn ngân hàng có tăng lên 76 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN THỚI LAI THÀNH PHỐ CẦN THƠ 5.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN THỚI LAI Đối với công tác huy động vốn: Hiện nguồn vốn huy động Ngân hàng có tăng qua năm cịn thấp khơng đạt mức kế hoạch cấp giao, không đáp ứng đủ nhu cầu hoạt động kinh doanh Ngân hàng, cụ thể sau: năm 2007 33.075 triệu đồng, năm 2008 đạt 48.075 triệu đồng đến năm 2009 60.093 triệu đồng Hàng năm Ngân hàng phải nhận vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp với chi phí cao ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng cần có sách để tăng nguồn vốn huy động Đối với công tác cho vay: Doanh số cho vay hộ gia đình ln chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số cho vay điều góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế vùng nông thôn Tuy nhiên, xã hội ngày phát triển nhu cầu đầu tư mở rộng quy mô kinh doanh, xây dưng mới, cải tạo vườn nhiều nhu cầu vốn thật cần thiết Ngân hàng cần mở rộng nhằm phục vụ tốt nhu cầu phát triển kinh tế xã hội địa phương Doanh số cho vay loại hình sản xuất khách hàng qua năm có tăng giảm không giống tăng trưởng dư nợ qua năm không cao chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thới Lai chi nhánh cấp trực thuộc đạo trực tiếp NHNo&PTNT Thành Phố Cần Thơ mà chi nhánh bị hạn chế cơng tác điều hành Trong cấu dư nợ chi nhánh lĩnh vực Thương mại − Dịch vụ chiếm cao nhất, lĩnh vực thủy sản, nông nghiệp, khác xây dựng Đối với lĩnh vực nông nghiệp chịu nhiều ảnh hưởng thiên tai, dịch bệnh thường diễn biến bất thường gây hậu nặng nề đời sống người dân đồng thời hoạt động dịch vụ hỗ trợ nông nghiệp khuyến nông, lâm, ngư nghiệp tiêu thụ sản phẩm chưa triển khai mạnh mẽ dẫn đến nông dân thường gặp rủi ro sức cạnh tranh nông 77 sản thị trường hàng hố thấp Nơng dân giảm thu nhập, khó khơng có khả trả nợ làm ảnh hưởng đế công tác thu nợ Ngân hàng Đối với công tác thu hồi nợ: Tuy Ngân hàng có nhiều cố gắng công tác thu nợ nhằm giảm thiểu nợ xấu năm qua nợ xấu cao, năm 2007 nợ xấu chiếm tỷ lệ 1,34%, năm 2008 nợ xấu chiếm tỷ lệ 2,08% năm 2009 2,26% Cụ thể năm 2007 tổng nợ xấu 2.072 triệu đồng, sang năm 2008 tổng nợ xấu 3.693 triệu đồng, đến năm 2009 tổng nợ xấu 4.246 triệu đồng Tuy nợ xấu Ngân hàng nằm ngưỡng an toàn