Rủi ro tín dụng và một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tạiNgân Hàng Sài Gòn Công Thương chi nhánh Huế

Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Khi kinh tế nước ta hội nhập với kinh tế giới, việc cạnh tranh ngân hàng nước ngày trở nên khốc liệt đặc biệt có đầu tư ngân hàng nước Khi đầu tư vào nước ta, ngân hàng nước cung cấp dịch vụ ngân hàng đại chủ yếu bên cạnh hoạt động cho vay hoạt động ngân hàng nước Và gắn liền với hoạt động tình hình kinh doanh ngân hàng tránh khỏi rủi ro tín dụng Vì hệ thống ngân hàng Việt Nam cần có đổi mạnh mẽ để cạnh tranh với ngân hàng khác nhiệm vụ hàng đầu phải phòng ngừa hạn chế rủi ro, chúng hoạt động đặc thù hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Một xảy rủi ro tín dụng không tổn thất mặt tài mà tổn thất đến uy tín, giảm sút niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng, phá sản ngân hàng có ảnh hưởng đến kinh tế lớn tất phá sản loại hình doanh nghiệp khác Sự sụp đổ ảnh hưởng tới toàn kinh tế, trị, xã hội… nước kinh tế thị trường, hội nhập cạnh tranh khốc liệt rủi ro tín dụng dễ phát sinh Hiện nay, địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế có tương đối nhiều ngân hàng hoạt động cạnh tranh ngày gay gắt NHTMCP Sài Gòn Công Thương CN Huế đời cách không lâu, để theo kịp dòng chảy với ngân hàng khác gặp không khó khăn, cạnh tranh không tránh khỏi rủi ro tiềm ẩn xảy Với tầm quan trọng hoạt động tín dụng mối tương quan hoạt động với hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Sài Gòn Công Thương chi nhánh Huế, việc nghiên cứu đo lường đưa giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc cần thiết có ý nghĩa thiết thực cho công xây dựng phát triển bền vững SGB chi nhánh Huế Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH Chuyên đề tốt nghiệp Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, em chọn đề tài “Rủi ro tín dụng số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng Sài Gòn Công Thương chi nhánh Huế” làm nội dung nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm mục đích sau: – Tổng hợp hệ thống sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM – Phân tích đánh giá rủi ro tín dụng NHTMCP Sài Gòn Công Thương CN Huế giai đoạn 2007-2009 để có nhìn tổng thể rủi ro tín dụng NH – Đánh giá mặt đạt được, hiệu quả, hạn chế mặt rủi ro tồn chi nhánh từ đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng giúp hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu Đối tượng nghiên cứu Là rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Sài Gòn Công Thương chi nhánh Huế Phạm vi nghiên cứu Với hoạt động kinh doanh phong phú đa dạng Saigonbank nói chung nước chi nhánh Huế nói riêng, với thời gian hạn chế nên sâu nghiên cứu rủi ro tín dụng ngân hàng Sài Gòn Công Thương chi nhánh Huế phân tích số liệu lấy qua năm từ 2007 đến 2009 Phương pháp nghiên cứu – Phương pháp điều tra, thống kê: tập hợp thông tin từ báo cáo tài liệu Ngân hàng Sài Gòn Công Thương CN Huế, thông tin Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH Chuyên đề tốt nghiệp website Sau có số liệu, sử dụng phương pháp thống kê để lập bảng phân tích – Phương pháp so sánh: So sánh đối chiếu số liệu để nêu lên mức độ biến động theo thời gian, thể thông qua tiêu tương đối tuyệt đối, qua dự báo xu hướng phát triển dự báo thống kê ngắn hạn từ đưa nhận xét rủi ro chi nhánh Phương pháp phân tích: phương pháp dựa số liệu có sẵn để phân tích rủi ro đơn vị nhằm tìm nguyên nhân qua đề biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN : NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I : NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 NHTM hoạt động NHTM kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Theo luật Mỹ : NHTM loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán Theo điều 10 luật số 02/1997/QH10 luật ngân hàng tổ chức tín dụng Việt Nam : “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan nhận tiền gửi, sử dụng tiền gửi để cung cấp dịch vụ toán” 1.1.2 Hoạt động NHTM Chương III Luật tổ chức tín dụng nêu hoạt động tổ chức tín dụng, chủ yếu NHTM bao gồm: 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Tiền gửi khách hàng (gồm cá nhân tổ chức) nguồn vốn quan trọng NHTM, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng Để huy động nhiều tiền có chất lượng ổn định, ngân hàng phải đưa nhiều sản phẩm dịch vụ phục vụ đối tượng đa dạng hoá hình thức huy động vốn : tiền gửi toán, tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp, tổ chức xã hội, quan, tiết kiệm dân cư , linh hoạt lãi suất Là đối tượng phải dự trữ bắt buộc với NHNN, phí tiền gửi NHTM trả cho khách hàng cao thực tế Ngoài Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH Chuyên đề tốt nghiệp tiền gửi ngắn hạn không kỳ hạn thường nhạy cảm với biến động lãi suất yếu tố kinh tế khác lạm phát Ngoài tiền gửi khách hàng, NHTM huy động vốn từ nguồn vay NHNN hay NHTM khác quốc tế Tuy nhiên tỷ trọng nguồn vốn thấp nguồn tiền gửi 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định, hoạt động sống ngân hàng, phần lớn thu nhập tạo ngân hàng hoạt động tín dụng Để chuyển quyền sử dụng vốn cho khách hàng, ngân hàng cần xem xét kĩ lưỡng trước định có nên cho vay hay không, quy trình tín dụng xem hoàn thành khách hàng phải hoàn trả đủ vốn gốc lãi vay Trong hoạt động tín dụng phân chia thành nhiều loại khác tùy theo tiêu thức phân loại, việc định cho khách hàng vay tùy theo đối tượng, phương án sản xuất kinh doanh, lực… mà lựa chọn phương thức cho vay phù hợp 1.1.2.3 Hoạt động trung gian NHTM tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, tức chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi có nhu cầu sử dụng Với chức NHTM làm cầu nối cá nhân tổ chức có thu nhập lớn chi với cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, hay thu nhập không bù đắp nhu cầu chi tiêu nên họ cần bổ sung vốn Ngoài trung gian tài chính, NHTM trung gian toán Ngân hàng thay mặt khách hàng chi trả giá trị hàng hoá dịch vụ nước Để toán nhanh chóng, thuận tiện, an toàn tiết kiệm, ngân hàng dùng nhiều hình thức toán không dung tiền mặt : séc chuyển tiền, uỷ nhiệm chi, bù trừ qua NHNN qua trung tâm toán, nhờ thu v v biện pháp kỹ thuật : thư, điện tín, hệ thống máy tính điện tử v v Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH Chuyên đề tốt nghiệp 1.2 Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro Rủi ro có nhiều cách định nghĩa khác cách khái quát ta hiểu rủi ro xuất biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho cộng việc cụ thể Rủi ro xảy hoạt động, lĩnh vực mà không phụ thuộc vào ý muốn người Hoạt động kinh doanh lĩnh vực ngân hàng gắn liền với rủi ro Rủi ro tác động trực tiếp tới kết doanh lợi, nguy phá sản ngân hàng Do việc thừa nhận rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng từ tìm kiếm nhiều phương pháp chống đỡ rủi ro đòi hỏi tồn phát triển ngân hàng Rủi ro kinh doanh ngân hàng tất yếu, cần tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro,và tìm cách phòng ngừa, hạn chế đến mức thấp xuất rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng gạt bỏ chúng 1.2.2 Các loại rủi ro NHTM − Rủi ro tín dụng: khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả, không trả đầy đủ vốn lãi − Rủi ro lãi suất : tổn thất tiềm tang mà ngân hàng phải gánh chịu lãi suất thị trường có biến đổi − Rủi ro hối đoái : loại rủi ro biến động tỷ giá hối đoái gây tổn thất hoạt động kinh doanh ngoại tệ − Rủi ro khoản : Rủi ro khoản phát sinh người gửi tiền đồng thời có nhu cầu rút tiền gửi ngân hàng Khi gặp phải trường hợp ngân hàng phải bán tài sản có tính lỏng thấp với giá rẻ hay vay từ NHTW − Rủi ro tồn đọng vốn : Rủi ro tồn đọng vốn xảy vốn bị đọng lớn không cho vay đầu tư làm cho thu nhập ngân hàng giảm sút Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH Chuyên đề tốt nghiệp − Rủi ro khác : Các loại rủi ro khác rủi ro công nghệ, rủi ro quốc gia gắn liền với hoạt động đầu tư khả xảy cướp ngân hàng, nhầm lẫn toán, hoả hoạn 1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.3.1 Khái niệm Theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005: “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết”, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Nếu khoản vay ngân hàng bị thất thoát, dân chúng thiếu lòng tin tìm cách rút tiền khỏi ngân hàng, từ ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng thương mại Khi rủi ro tín dụng phát sinh, ngân hàng thương mại không thực kế hoạch đầu tư kế hoạch toán khoản tiền gửi đến hạn Rủi ro tín dụng lớn dẫn đến khó khăn việc huy động vốn phát triển sản phẩm dịch vụ, khó mở rộng quan hệ với bạn hàng ngân hàng khác, buộc ngân hàng phải thu hẹp hoạt động, tất thể lợi nhuận giảm, ngân hàng phải sử dụng vốn tự có để bù đắp giảm sút đó, uy tín ngân hàng giảm sút, dẫn đến tình trạng khó khăn, khủng hoảng ngân hàng 1.3.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.3.2.1 Biểu rủi ro tín dụng Khi tiến hành cấp tín dụng ngân hàng thương mại mong muốn khoản tín dụng hoàn trả đầy đủ thời hạn thoả thuận Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH Chuyên đề tốt nghiệp Chính thế, sau cấp tín dụng cho khách hàng NHTM thực theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay họ Nếu thấy có biểu sử dụng vốn sai mục đích có khác thường dẫn đến việc không hoàn trả vốn vay khách hàng, NHTM phải tìm biện pháp ngăn ngừa, can thiệp kịp thời Các biểu thường gặp là: – Khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài không cung cấp thông tin mà ngân hàng yêu cầu – Sử dụng tín dụng sai mục đích ban đầu – Số tiền gửi giảm sút – Lưỡng lự chậm chễ dàn xếp viếng thăm sở sản xuất kinh doanh cán ngân hàng, có suy giảm bầu không khí tin cậy hợp tác, có lạnh nhạt với ngân hàng sau nhận vốn vay – Khách hàng có ý xin hoãn nợ khất nợ, gia hạn nợ, chậm chễ việc toán lãi hàng kỳ, hoàn trả nợ vay ngân hàng chậm kỳ hạn, không trả cam kết Các dấu hiệu biểu khó khăn mặt tài từ phía người vay, dấu hiệu xuất có khả khách hàng khó hoàn trả vay Vì vậy, chúng sở để ngân hàng tìm hiểu biện pháp điều chỉnh ngăn chặn kịp thời, tránh khoản nợ hạn gây rủi ro tín dụng 1.3.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng − Việc mở rộng hoạt động tín dụng mức thường tạo điều kiện cho rủi ro tín dụng ngân hàng tăng lên Mở rộng tín dụng mức đồng nghĩa với việc lựa chọn khách hàng kỹ càng, khả giám sát cán tín dụng việc sử dụng khoản vay giảm xuống đồng thời làm cho việc tuân thủ chặt chẽ theo quy trình tín dụng bị lơi lỏng − Trình độ cán hạn chế, cán tín dụng người trực tiếp nhận hồ sơ khách hàng, phân tích thẩm định khách hàng dự án vay Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH Chuyên đề tốt nghiệp vốn Vì trình độ cán tín dụng không cao, thẩm định không tốt, chấp nhận cho vay khoản vay không khả thi bị khách hàng lừa gạt − Quy chế cho vay chưa chặt chẽ, cụ thể linh hoạt khiến cho NHTM gặp phải rủi ro tín dụng Việc đánh giá giá trị tài sản chấp, cầm cố vấn đề lớn, vấn đề cộm quy chế tín dụng NHTM − Sự cạnh tranh không lành mạnh nhằm thu hút khách hàng NHTM khiến cho việc thẩm định khách hàng trở nên sơ sài, qua loa Hơn nữa, nhiều NHTM trọng đến lợi nhuận nên chấp nhận rủi ro cao, bất chấp khoản vay không lành mạnh, thiếu an toàn − Ngoài ra, nhiều nhân tố khác thuộc NHTM gây rủi ro tín dụng như: chất lượng thông tin xử lý thông tin NHTM, cấu tổ chức quản lý đội ngũ cán bộ, lực công nghệ 1.3.2.3 Nguyên nhân khách hàng − Đối với doanh nghiệp, kinh nghiệm lực hoạt động kinh doanh trình độ thấp, hầu hết doanh nghiệp không nắm bắt thông tin kịp thời, thiếu thích nghi với cạnh tranh Vì vậy, dự án vay vốn gặp khó khăn, khả trả nợ khách hàng gặp vấn đề, dẫn đến rủi ro tín dụng − Lợi dụng điểm yếu NHTM, nhiều khách hàng tìm cách lừa đảo để vay vốn Họ lập phương án sản xuất kinh doanh giả, giấy tờ chấp cầm cố giả mạo, vay nhiều ngân hàng với hồ sơ − Sử dụng sai mục đích so với hợp đồng tín dụng khiến cho nguồn trả nợ trở nên bấp bênh Vì vậy, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, việc toán gốc lãi hạn khó xảy ra, rủi ro tín dụng xuất − Việc trốn tránh trách nhiệm nghĩa vụ uỷ quyền bảo lãnh nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho NHTM Một số công ty, tổng công ty đứng bảo lãnh uỷ quyền cho chi nhánh trực thuộc thực vay vốn NHTM để tránh kiểm tra giám sát ngân hàng cho Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH Chuyên đề tốt nghiệp vay Khi đơn vị vay vốn khả toán, bên bảo lãnh uỷ quyền không chịu thực việc trả nợ thay 1.3.2.4 Nguyên nhân khác − Do môi trường pháp lý chưa hoàn thiện đồng bộ, thay đổi theo hướng bất lợi cho doanh nghiệp khiến khoản vay NHTM gặp khó khăn − Do biến động kinh tế suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp ngân hàng − Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xã hội, bất cập trình độ chuyên môn công nghệ ngân hàng − Ngoài ra, rủi ro từ môi trường thiên nhiên động đất, bão lụt, hạn hán, tác động xấu tới phương án đầu tư khách hàng, làm cho khách hàng khó có nguồn trả nợ ngân hàng, từ gây rủi ro tín dụng 1.3.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng kinh tế 1.3.3.1 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng NHTM Khi rủi ro tín dụng xảy làm giảm lợi nhuận kinh doanh tức thu nhập giảm Thu nhập giảm làm cho việc mở rộng tín dụng gặp khó khăn Rủi ro tín dụng làm giảm khả toán, ngân hàng trang trải khoản nợ khách hàng, dẫn đến lòng tin dân chúng Các khoản cho vay khó đòi tiền gửi khách hàng phải trả lãi, làm hội kinh doanh tốt ngân hàng Nếu rủi ro xảy mức độ lớn, nguồn vốn ngân hàng không đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu, lòng tin khách hàng giảm tất yếu dẫn tới phá sản ngân hàng 1.3.3.2 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng kinh tế Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng liên quan đến nhiều thành phần kinh tế Vì vậy, kết kinh doanh ngân hàng phản ánh kết sản xuất kinh doanh kinh tế đương nhiên phụ thuộc lớn vào tình hình tổ chức sản xuất kinh doanh Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 10 Chuyên đề tốt nghiệp doanh nghiệp kinh doanh bị thua lỗ, đến hạn trả nợ cho ngân hàng khả toán, có phần nợ hạn trung dài hạn xuất Nhưng đến năm 2009, nợ hạn chi nhánh giảm xuống 143 triệu đồng 100% nợ hạn ngắn hạn, nợ hạn trung dài hạn Nợ hạn trung dài hạn năm không hoạt động kinh doanh doanh nghiệp có nhiều khả thi, thu hồi khoản bán chịu, đổi phương án sản xuất kinh doanh sau năm 2008 không hiệu nên sản phẩm doanh nghiệp ưa chuộng, thu hồi vốn bỏ mà làm ăn có lãi, bên cạnh đó, số doanh nghiệp hỗ trợ doanh nghiệp khác với, muốn thể uy tín với ngân hàng nên hoàn trả toàn nợ hạn, làm cho nợ hạn năm giảm xuống 2.3.3.2 Phân tích nợ hạn theo thành phần kinh tế Bảng 2.7: Nợ hạn theo thành phần kinh tế NHTMCP Sài Gòn Công Thương CN Huế qua năm 2007-2009 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2007 GT 2008 % GT 2009 % GT % 2008/2007 2009/2008 +/- % +/- % Tổng nợ hạn 185 100 263 100 143 100 78 42,1 -120 -45,6 1.TP Kinh tế tư nhân 185 100 263 100 143 100 78 42,16 -120 -45,6 2.Doanh nghiệp 0 0 0 - - 3.TP kinh tế khác 0 0 0 - - (Nguồn: Phòng tín dụng NHTMCP Sài Gòn Công Thương CN Huế) Các thành phần kinh tế khách hàng ngân hàng bao gồm TP kinh tế tư nhân, kinh tế doanh nghiệp thành phần kinh tế khác Qua bảng số liệu 2.7 trên, theo thành phần kinh tế nợ hạn chi nhánh 100% nợ hạn thành phần kinh tế tư nhân, nợ hạn doanh nghiệp thành phần kinh tế khác Nợ hạn TP Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 36 Chuyên đề tốt nghiệp kinh tế tư nhân biến động với biến động tổng nợ hạn chi nhánh, năm 2007 185 triệu đồng, đến năm 2008 tăng lên 263 triệu đồng, tương ứng tăng 42,16% so với năm 2007 năm 2009 giảm xuống 143 triệu đồng tương ứng giảm 45,6% so với năm 2008 Nguyên nhân thành phần doanh nghiệp thành phần kinh tế khác thiếu hụt vốn có thành phần cá nhân khác dùng số vốn cá nhân cho doanh nghiệp vay để bù đắp, bên cạnh doanh nghiệp vay vốn đầu tư dự án sản xuất kinh doanh đề phương án sản xuất kinh doanh phù hợp, thẩm định kĩ với đội ngũ nhân viên động, nhiều kinh nghiệm, nên hoạt động kinh doanh khó bị thua lỗ, nên không dẫn đến tình trạng thiếu hụt vốn trả nợ cho ngân hàng Nhưng thành phần kinh tế tư nhân, số cá nhân thiếu kinh nghiệp hoạch định sản xuất, tính kĩ thiếu kinh nghiệm, thiếu linh hoạt cá nhân chủ đạo, không nắm bắt kĩ xu thị trường, hoạt động sản xuất kinh doanh gặp khó khăn khó chống chịu nỗi, dẫn đến tình trạng thiếu hụt vốn, khó có nguồn bù đắp để trả nợ đến hạn điều tất yếu 2.3.4 Tình hình nợ xấu chi nhánh Các khoản nợ hạn chi nhánh chi nhánh phân theo khoản nợ theo nhóm đến nhóm theo định 493/2005/QĐ-NHNN, khoản nợ xấu phân theo nhóm đến nhóm Các khoản nợ xấu chi nhánh khoản nợ tiêu chuẩn nợ nghi ngờ Khi khách hàng nằm nhóm nợ điều chi nhánh theo dõi tài khoản riêng nghĩa vụ hoàn trả khách hàng, nhằm theo dõi lịch sử vay nợ qua phân tích thẩm định xác khách hàng đến vay vốn lần vay tiếp theo, để định tín dụng phù hợp Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu NHTMCP Sài Gòn Công Thương CN Huế qua năm 2007-2009 Chỉ tiêu ĐVT Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 2007 2008 2009 37 Chuyên đề tốt nghiệp Tổng dư nợ tr.đ 135.571 150.876 193.721 Nợ xấu tr.đ 0 132,5 Tỉ lệ nợ xấu % 0 0,068% (Nguồn : Phòng tín dụng NHTMCP Sài Gòn Công Thương CN Huế) Qua bảng số liệu 2.8, qua năm 2007 2008, nợ hạn tăng từ 185 triệu đồng năm 2007 lên đến 263 triệu đồng năm 2008 nợ xấu chi nhánh không có, nguyên nhân thành lập thời gian ngắn, chi nhánh không ngừng nỗ lực lựa chọn đối tượng khách hàng, đồng thời khách hàng tìm đến chi nhánh khách hàng đối tượng khách hàng tiềm năng, giữ uy tín lịch sử vay nợ, khách hàng không ngừng nổ lực nhằm hoàn trả vốn vay ngân hàng thời hạn nợ, dù hạn không để chuyển sang nợ xấu Tuy nhiên năm 2009, tình hình nợ xấu ngân hàng diễn biến tiêu cực, tăng lên từ đến 132,5 triệu đồng Nguyên nhân biến động khủng hoảng tài chính, hoạt động kinh doanh gặp nhiều khó khăn, khoản nợ cũ phát sinh chưa trả nợ, nên không vay thêm khoản để tiếp tục đầu tư, làm cho sản xuất tiếp tục, nên nguồn vốn bù đắp để trả nợ cho ngân hàng,dẫn đến rủi ro cho chi nhánh Bên cạnh đó, phần khách hàng vay vốn sử dụng vốn sai mục đích nên kế hoạch khả thi nhằm hoàn vốn để trả nợ, số lại bị đình trệ sản xuất thiếu hụt vốn nguyên nhân bất khả kháng bão lũ xảy làm phá huỷ sở sản xuất kinh doanh nguyên nhân xuất khoản nợ xấu 2.3.5 Các nghiệp vụ phòng chống rủi ro tín dụng chi nhánh 2.3.5.1 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng chi nhánh Trích lập dự phòng rủi ro coi biện pháp quan trọng để phòng chống rủi ro Khi khoản cho vay bị rủi ro, khoản trích lập Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 38 Chuyên đề tốt nghiệp dự phòng bù đắp, nhờ ngân hàng không khả toán hoạt động kinh doanh ngân hàng trở nên hiệu Bảng 2.9: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng NHTMCP Sài Gòn Công Thương CN Huế qua năm 2007-2009 Chỉ tiêu ĐVT 2007 2008 2009 1.Tổng dư nợ tr.đ 135.571 150.876 193.721 2.Nợ hạn tr.đ 185 263 143 3.Nợ xấu tr.đ 0 132,5 4.Trích lập dự phòng rủi ro tr.đ 1016 1131 1452 5.Tỉ lệ trích lập dự phòng % 0,75 0,75 0,75 (Nguồn: Phòng tín dụng NHTMCP Sài Gòn Công Thương CN Huế) Với đánh giá khoản cho vay để đưa mức trích lập dự phòng rủi ro phù hợp, chi nhánh trích lập dự phòng rủi ro chung cho khoản cho vay với khoảng quy định trích lập dự phòng rủi ro tối thiểu nhà nước 0,75% tổng dư nợ tăng thêm theo định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22/04/2005, bên cạnh chi nhánh đề trích lập dự phòng tối đa thấy khoản tín dụng có nhiều rủi ro với dư nợ khoản vay Qua phân tích cho thấy, khoảng trích lập dự phòng rủi ro chi nhánh đủ để trang trải khoản rủi ro trên, không làm chi nhánh khả khoản khoản nợ hạn nợ xấu không thu hồi nợ, đồng thời để đề phòng phát sinh thêm khoản nợ hạn hay nợ xấu mới, chi nhánh có thêm khoản trích lập dự phòng khác 0,75% tổng dư nợ tăng thêm quý nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp xảy nhằm ổn định tình hình hoạt động chi nhánh thời kì khủng hoảng, tăng hiệu hoạt động cao Nhưng việc trích lập dự phòng chi nhánh tương đối cao so với rủi ro tín dụng mà chi nhánh gặp phải, phần làm chiếm dụng vốn, gây hiệu sử dụng vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 39 Chuyên đề tốt nghiệp 2.3.5.2 Các nghiệp vụ phòng chống rủi ro khác Ngoài trích lập dự phòng rủi ro, cách để phòng ngừa rủi ro hữu hiệu ngân hàng việc phân tích đánh giá khách hàng Đa số khách hàng chi nhánh khách hàng quen thuộc, có trình độ chuyên môn hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng uy tín Điều cho thấy hoạt động thẩm định ngân hàng kĩ lưỡng, đồng thời việc mở rộng khách hàng mới, giữ chân khách hàng cũ có hiệu việc giữ chân khách hàng uy tín cách để phòng ngừa rủi ro ngân hàng nhằm trì gia tăng tổng dư nợ, đạt tiêu đề mà rủi ro tín dụng hạn chế đến mức thấp Bên cạnh đó, mục tiêu năm chi nhánh mở rộng với nhiều đối tượng khách hàng nhằm phân tán rủi ro xảy ra, không đầu tư vào khoản vay với mức vay lớn cho dù khách hàng sản xuất kinh doanh hiệu để làm tăng khả hoạt động tốt, linh hoạt cho dù số khách hàng khó khăn mặt tài ngân hàng đảm bảo khả khoản 2.4 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh 2.4.1 kết đạt Qua phân tích tình hình hoạt động Saigonbank chi nhánh Huế cho thấy kết đạt tương đối toàn diện góp phần phát triển kinh tế ổn định Lợi nhuận, vốn huy động, tổng dư nợ tăng trưởng năm sau cao năm trước Tích cực mở rộng tín dụng để phục vụ sản xuất kinh doanh ngày phát triển, ngày có nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ tiện ích ngân hàng, nợ hạn giảm, phần nợ hạn lại thu hồi nhanh, nợ cấu lại Để có kết ngân hàng áp dụng số giải pháp sau: – Tăng quy mô kinh doanh kết hợp với viêc mở rộng hoạt động tín dụng, hạn chế phát sinh nợ hạn, nợ xấu – Đối với tài sản chấp, khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ đến hạn khởi kiện trước pháp luật niêm phong tài sản Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 40 Chuyên đề tốt nghiệp chấp chờ xử lý, năm vừa qua hoạt động chi nhánh chưa có trường hợp nào, điều cho thấy ngân hàng thận trọng, xem xét thẩm định kĩ hồ sơ vay vốn khách hàng, xác định xác đối tượng cho vay, thực nguyên tắc điều kiện vay vốn – Ngoài ngân hàng tư vấn cho khách hàng phương án kinh doanh đắn, nhằm tránh rủi ro cho khách hàng, tránh rủi ro cho ngân hàng với nghĩa vụ hoàn trả nợ khách hàng Nhờ công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đạt kết khả quan thời gian gần Rủi ro Saigonbank tương đối thấp, song ngân hàng khó kiểm soát rủi ro xảy tương lai, rủi ro tiềm ấn gây ảnh hưởng đến hoạt động chi nhánh Bằng phương pháp phòng ngừa rủi ro, chi nhánh phần khắc phục rủi ro tín dụng Tuy nhiên hoạt động tín dụng hoạt động chứa nhiều rủi ro, tiềm ẩn lớn việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 2.4.2 Những tồn dẫn đến rủi ro 2.4.2.1 Về phía ngân hàng – Cơ chế tín dụng hành cho phép doanh nghiệp vay vốn nhiều tổ chức tín dụng nguyên nhân gây cạnh tranh lành mạnh với số ngân hàng, tác động tiêu cực đến chất lượng tín dụng, làm thay đổi mối quan hệ người vay người cho vay, tạo tiền đề cho việc vay vốn không với mục đích, dẫn đến rủi ro tín dụng – Do trình độ nghiệp vụ cán tín dụng hạn chế nên việc thẩm định khoản vay kĩ không tránh khỏi sai sót, xảy tình trạng dự án thiếu khả thi mà cho vay – Một số coi trọng tài sản chấp sai lầm coi tài sản chấp nguồn đảm bảo tín dụng tốt ngân hàng vay, nên khách hàng khả trả nợ, tài sản giảm giá, khó thu hồi khoản vay Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 41 Chuyên đề tốt nghiệp 2.4.2.2 Về phía khách hàng – Một số hộ cá thể cá nhân kiến thức kinh doanh thị trường hạn chế, nên chống chịu với biến động môi trường kinh doanh lạm phát, suy thoái kinh tế… vấn đề khó khăn Bên cạnh số hộ kinh doanh chưa nhận thức việc sử dụng vốn vay ngân hàng, hiệu sử dụng vốn thấp – Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thiếu linh hoạt việc cải tiến quy trình sản xuất, công nghệ phù hợp, thay đổi máy móc sản xuất, kết cấu, mẫu mã sản phẩm dẫn đến sản phẩm không phù hợp với thị trường thị hiếu khách hàng, thiếu cạnh tranh với doanh nghiệp khác, dẫn đến rủi ro tồn đọng vốn, không thu hồi vốn kịp để trả nợ ngân hàng đến hạn 2.4.2.3 Nguyên nhân khác – Do biến động trị – xã hội nước gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cho ngân hàng – Do biến động kinh tế suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp ngân hàng – Sự bất bình đẳng đối sử Nhà nước dành cho NHTM khác – Chính sách Nhà nước chậm thay đổi chưa phù hợp với tình hình phát triển đất nước – Các nguyên nhân bất khả kháng như: Thiên tai, bão lụt, hạn hán, dịch bệnh Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 42 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG III MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CN HUẾ 3.1 Định hướng phát triển thời gian tới saigonbank Với thành tích đạt công tác tín dụng, ngân hàng sài gòn công thương chi nhánh huế đề phấn đấu hoàn thành mục tiêu chiến lược Các định hướng mục tiêu phấn đấu sau: – Tập trung công tác huy động vốn với lãi suất thích hợp, đa dạng hóa hình thức huy động vốn – Nâng cao công tác tiếp thị, quảng bá thương hiệu, xây dựng lòng tin từ phía khách hàng, đổi phong cách làm việc, thái độ giao tiếp công tác toán kịp thời khách hàng – Mở rộng cho vay thành phần kinh tế khác địa bàn – Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát, hạn chế rủi ro tín dụng hạn chế nợ hạn gia tăng – Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng để nâng cao chất lượng phục vụ, giảm chi phí, bảo đảm tính an toàn bảo mật thông tin ngân hàng, tăng sức cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn tỉnh – Tăng cường bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn 3.2 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.2.1 Dấu hiệu nhận biết rủi ro – Sử dụng tiêu tài để đo lường rủi ro tín dụng tỉ lệ nợ hạn, tỉ lệ nợ xấu tổng dư nợ, tỉ lệ lãi treo so với tổng thu nhập từ cho vay, đồng thời sử dụng thêm tiêu tài để đo lường rủi ro tín dụng – Các cán ngân hàng nói chung cán tín dụng, thẩm định nói riêng cần ghi nhớ dấu hiệu nhận biết riêng rủi ro tín dụng tỉ lệ nợ hạn, tỉ lệ nợ xấu, nợ khoanh, lãi treo… Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 43 Chuyên đề tốt nghiệp – Chấm điểm tín dụng để phân loại khách hàng thành nhóm khách hàng khách hàng cũ, khách hàng có đủ điều điện vay vốn khách hàng không đủ điều kiện, khách hàng có hay tài sản đảm bảo, khách hàng doanh nghiệp lớn hay doanh nghiệp vừa nhỏ… Trên sở xác định mức rủi ro xảy để định cho vay hay không cho vay 3.2.2 Các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tín dụng ngân hàng hoạt động có vai trò to lớn ảnh hưởng đến sống NHTM góp phần to lớn việc xây dựng kinh tế phát triển song lĩnh vực có nhiều rủi ro cao, tính hoạt động mức độ phức tạp Vì việc phòng ngừa rủi ro rủi ro tín dụng vấn đề nhiều bất cập nhà quản lý cán tín dụng ngân hàng Để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng sài gòn công thương huế cần có số giải pháp sau: 3.2.2.1 Xây dựng chiến lược khách hàng Hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế thị trường đòi hỏi ngân hàng phải ý đến khách hàng hơn, khách hàng không yếu tố để ngân hàng mở rộng tín dụng mà yếu tổ quan trọng đảm bảo an toàn tín dụng ngân hàng Vì trình hoạt động mình, chi nhánh cần nghiên cứu khách hàng xây dựng cho chiến lược hiệu nhằm để có thông tin xác, đầy đủ kịp thời khách hàng mình, mặt khác mở rộng thị phần hướng tới thành phần khách hàng Để làm điều ngân hàng cần có đội ngũ tín dụng thu nhập, lưu trữ thông tin khách hàng có chưa có quan hệ với chi nhánh qua thông tin dư luận, đánh giá ngân hàng khác khách hàng đến vay Mục tiêu nhằm đánh giá trình độ lực khách hàng cách đắn, đánh giá phương án sản xuất kinh doanh qua mối quan hệ với chi nhánh, khách hàng đưa số tiêu không phù hợp với dự án sản xuất kinh doanh thực tế phản ánh xác Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 44 Chuyên đề tốt nghiệp Việc đánh giá thông tin sàn lọc đối tượng khách hàng có tiềm không mà tương lai Bằng số hình thức khuyến khích tín dụng để lôi kéo khách hàng phía tiến hành mở rộng thị phần cho vay Như thông tin đánh giá xác hơn, vừa mở rộng hoạt động tín dụng, vừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.2.2.2 Thực quy trình tín dụng chặt chẽ Sau hoàn thành chiến lược khách hàng, việc thực quy trình tín dụng cho vay chặt chẽ thực có hiệu quy trình Việc cho vay hay không cho vay dựa vào định cán tín dụng định Tuân thủ cho vay việc quan trọng, giảm bớt thủ tục rườm rà, không cần thiết, lại đảm bảo đầy đủ tính pháp lý chặt chẽ quy trình vấn đề đơn giản Một quy trình tín dụng bao gồm nhiều khâu khâu quan trọng có ý nghĩa định đến chất lượng vay khâu thẩm định trước cho vay Khả xảy rủi ro hoạt động tín dụng lớn, cán tín dụng cán có liên quan phải thực chế độ, văn hướng dẫn NHNN văn hướng dẫn đạo an toàn tín dụng khoản vay phải tiến hành thẩm định, tư cách pháp lý khách hàng, tính khả thi phương án SXKD giá trị tài sản cầm cố, chấp… chống tượng sử dụng vốn sai mục đích 3.2.2.3 Thực giải pháp phòng ngừa phân tán rủi ro Hoạt động tín dụng hoạt động chứa nhiều rủi ro, nhánh cần có biện pháp nhằm phân tán rủi ro qua biện pháp : đồng tài trợ, thực liên doanh, liên kết, bảo lãnh, trích lập dự phòng tín dụng… nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp 3.2.2.4 Thực phân tích tài doanh nghiệp Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 45 Chuyên đề tốt nghiệp Việc phân tích tài doanh nghiệp phải tiến hành thường xuyên qua kì kết thúc báo cáo tài theo quy định NHNN sở hướng dẫn tiêu phân tích đo lường rủi ro 3.2.2.5 Tích cực tìm biện pháp nhằm giảm nợ hạn nợ xấu Mặc dù nợ hạn chi nhánh NH SGB CN Huế chiếm tỉ trọng nhỏ so với tổng dư nợ dù việc xảy nợ hạn biểu không thuận lợi, gây đánh giá sai chất lượng hoạt động chi nhánh Để giảm đến mức thấp khoản nợ hạn, nợ xấu phải tìm cách hạn chế không cho phát sinh thêm khoản nợ hạn mới, đồng thời tiến hành rà soát khoản nợ hạn cũ, xem xét tình hình tài khách hàng qua mối quan hệ với chi nhánh, qua đề biện pháp xử lý thích hợp 3.2.2.6 Các biện pháp khác – Tiếp tục đào tạo lại cán tín dụng để tiếp cận nhanh với chế, sách, thông tin biến động thị trường, tài doanh nghiệp thông tin liên quan đến công tác tín dụng – Xây dựng, hoàn thiện tiêu chí phân loại khách hàng phù hợp – Xây dựng tiêu chí để cán tín dụng đánh giá rủi ro khoản vay, qua đo lường hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp – Phân loại xếp hạng rủi ro tín dụng theo ngành, lĩnh vực cụ thể, đề mức tín dụng phù hợp – Xây dựng hạn mức tín dụng theo ngành, nhóm ngành nhóm khác hàng – Đưa công nghệ thông tin vào quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng, ứng dụng công nghệ đại giúp ta phân tích xác tỉ số tài chính, hệ số rủi ro cho ngành, lĩnh vực qua đưa định xác Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 46 Chuyên đề tốt nghiệp – Có thể thuê tổ chức tư vấn tìm thông tin thị trường, giá cả… để phục vụ cho công tác thẩm định – Có sách, chế đãi ngộ trách nhiệm cá nhân hợp lý tạo động lực cho phát triển an toàn hiệu Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 47 Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN III: KẾT LUẬN Qua phần nghiên cứu rủi ro tín dụng NHTMCP SGB chi nhánh Huế nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung, rủi ro tín dụng vấn đề tất yếu tránh khỏi, vấn đề rủi ro tín dụng xảy với mức độ khả khả hạn chế rủi ro người kinh doanh đến đâu Trong bối cảnh kinh tế suy thoái toàn cầu, rủi ro tín dụng có nguy phát sinh với xác suất cao hơn, nhiều doanh nghiệp không bắt kịp so với thị trường dẫn đến thua lỗ, mặt khác điều kiện môi trường kinh tế pháp luật nước ta nhiều sơ hở, hoạt động tín dụng ngân hàng tất yếu gặp khó khăn Vì việc hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu, thường xuyên có tính chất lâu dài toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam mà toàn xã hội Xuất phát từ việc nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng NHTMCP SGB chi nhánh Huế, chuyên đề đề cập đến vấn đề “ rủi ro tín dụng số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP Sài Gòn Công Thương CN Huế” Chuyên đề tiến hành phân tích tình hình huy động vốn, phân tích hoạt động cho vay hoạt động thu nợ để tìm hiểu, đánh giá hoạt động tín dụng chi nhánh, sau đề cập đến vấn đề rủi ro tín dụng chi nhánh bao gồm nợ hạn, nợ xấu nhằm thấy ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt động chi nhánh qua phân tích hoạt động tín dụng, tìm hiểu nguyên nhân xuất dạng rủi ro tín dụng, cách thức phòng ngừa rủi ro ngân hàng, qua đưa số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hoạt động tín dụng chi nhánh nói riêng hoạt động hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Nếu có thời gian nữa, xin nghiên cứu sâu rủi ro chi nhánh, đồng thời so sánh đánh giá rủi ro chi nhánh địa bàn, xem xét đánh giá cách thức phòng ngừa hạn chế đơn vị cụ thể, Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 48 Chuyên đề tốt nghiệp qua đề xuất biện pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro tín dụng không riêng NHTMCP SGB CN Huế, mà hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Do thời gian hạn hẹp tính chất nhỏ bé đề tài nên viết tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, mong nhận đóng góp quý thầy cô, bạn bè để chuyên đề ngày hoàn thiện Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 49 Chuyên đề tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Minh Kiều, 2009, “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, nhà xuất thống kê, TPHCM NHTMCP Sài Gòn Công Thương, 2009, “Báo cáo thường niên năm 2009”, www.saigonbank.com.vn Nguyễn Minh Kiều,“Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng”, 2008, nhà xuất thống kê Lê Văn Tư, 2001, “Tiền tệ-ngân hàng-thị trường tài chính”, nhà xuất Thống Kê,TPHCM Nguyễn Đăng Dờn, 2009, “ Tiền tệ ngân hàng”, nhà xuất ĐHQG TPHCM www.http://saigonbank.com.vn www.http://sbv.gov.vn Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 50 [...]... NHTMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH HUẾ 2.1 Lịch sử hình thành và phát triền của NHTMCP Sài Gòn công thương và NHTMCP Sài Gòn công thương chi nhánh Huế 2.1.1 Giới thiệu chung về NHTMCP Sài Gòn công thương Là Ngân Hàng thương Mại Cổ Phần Việt Nam đầu tiên được thành lập trong hệ thống Ngân Hàng Cổ Phần tại Việt Nam hiện nay, ra đời ngày 16 tháng 10 năm 1987, trước khi có Luật Công Ty và Pháp lệnh Ngân Hàng. .. 2.3.1 phân tích rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng luôn là một vấn đề được quan tâm đặc biệt đối với mọi ngân hàng Trên thực tế, hầu hết các ngân hàng đều áp dụng các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro nhưng do rất nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân chủ quan và khách quan, rủi ro tín dụng vẫn phát sinh gây ra những thiệt hại đối với ngân hàng Các dạng rủi ro tín dụng thường gặp: – Nợ quá hạn : Là khoản... 2007-2009 Doanh số thu nợ trong các năm chủ yếu là DSTN ngắn hạn vì hoạt động tín dụng chủ lực của ngân hàng là nhắm vào cho vay ngắn hạn, tốc độ luân chuyển vốn nhanh, đa số dư nợ được ngân hàng thu trong năm, tín dụng trung dài hạn được ngân hàng tìm cách mở rộng cho vay đa dạng hoá khách hàng nhằm phân tán rủi ro, trong 2 năm gần đây doanh số cho vay và doanh số thu nợ trung dài hạn giảm là do khủng... đúng thời hạn ghi trong hợp đồng tín dụng nhưng tổ chức tín dụng có đủ cơ sở để đánh giá khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả nợ đã cơ cấu lại Bức tranh phản ánh các loại rủi ro tín dụng ở Saigonbank -Huế được thể hiện qua bảng số liệu 2.4 dưới đây: Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 32 Chuyên đề tốt nghiệp Bảng 2.4 : Các dạng rủi ro tín dụng của NHTMCP Sài Gòn Công Thương CN Huế qua... đến hạn trả nợ mà khách hàng chưa trả được đúng như trong hợp đồng tín dụng, cũng không có lý do chính đáng để xin gia hạn nợ, do đó phải chuyển sang nợ quá hạn Đó là một trong những loại rủi ro tín dụng theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN thì nợ quá hạn được chia từ nợ nhóm 2 đến nhóm 5 – Nợ xấu: Là khoản vay đã đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả đúng hạn như trong hợp đồng tín dụng, đã quá hạn. .. phòng chi m bao nhiêu phần trăm trong tổng dư nợ của ngân hàng Qua đó, nói lên được khoản trích lập dự phòng rủi ro của ngân hàng phù hợp với quy định của nhà nước và phù hợp với mức độ rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu hay không 1.3.5 Các nghiệp vụ phòng chống rủi ro tín dụng 1.3.5.1 Phân tích khách hàng Đây là biện pháp tích cực nhất nhằm hạn chế và phòng chống rủi ro Bởi đánh giá đúng khách hàng. .. trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và ngân hàng 1.3.5.3 Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng là biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro Bảo hiểu tín dụng có thể thực hiện dưới các loại như : Bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay 1.3.5.4 Trích lập dự phòng rủi ro Trích lập dự phòng rủi ro được coi là một trong những biện pháp quan trọng để phòng chống rủi ro. .. để nâng cao uy tín của mình trong lần vay vốn kinh doanh tiếp theo, do đó nợ quá hạn trong năm này giảm xuống Đó là một dấu hiệu đáng mừng cho chi nhánh, giảm thiểu được nợ quá hạn giúp giảm bớt chi phí thu hồi nợ, tăng hiệu quả hoạt động của chi nhánh 2.3.3 Phân tích nợ quá hạn 2.3.3.1 Nợ quá hạn theo thời hạn vay Bảng 2.6: Nợ quá hạn theo thời hạn vay NHTMCP Sài Gòn Công Thương CN Huế qua 3 năm 2007-2009... Tổng số nợ quá hạn 185 100 263 100 143 100 78 1.Nợ QH ngắn hạn 185 100 170 64,6 143 100 2.Nợ QH trung, dài hạn 0 0 93 35,4 0 0 % 42,16 -120 -45,6 -15 -8,11 -27 -15,9 93 - -93 -100 (Nguồn : Phòng tín dụng NHTMCP Sài Gòn Công Thương CN Huế) Qua bảng 2.6 ta thấy nợ quá hạn của chi nhánh theo thời hạn vay chủ yếu tập trung ở nợ quá hạn ngắn hạn Năm 2007 toàn bộ nợ quá hạn của chi nhánh là nợ ngắn hạn là... rủi ro, thì khoản trích lập dự phòng có thể bù đắp, nhờ đó ngân hàng không mất khả năng thanh toán và hoạt động kinh doanh của ngân hàng trở nên hiệu quả hơn Quỹ dự phòng rủi ro được sử dụng để bù đắp các khoản rủi ro khi ngân hàng làm ăn thua lỗ do nguyên nhân khách quan mang lại Lê Văn Dinh-Lớp K40TCNH 13 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ VẤN ĐỀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG