NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG tín DỤNG CHÍNH SÁCH tại NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH xã hội TỈNH QUẢNG TRỊ

4.3.2.Các chương trình cho vay chủ yếu 494.5.Đánh giái chất lượng chính sách tại ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Trị 535.1.Mô tả về phân tích mẩu nghiên cứu nâng cao chất lượng tín dụng chính

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH

TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI

TỈNH QUẢNG TRỊ

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

TP.HCM - Năm 2014

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH

TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI

TỈNH QUẢNG TRỊ

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Chuyên ngành: Kinh tế Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 60.34.02.01

Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN THANH TOÀN

TP.HCM - Năm 2014

1.3.Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

1.5.Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 3

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CHÍNH

SÁCH

4

2.1.Cơ sở lý luận chung về tín dụng chính sách 42.1.1.Khái niệm và những đặc trưng cơ bản về tín dụng chính sách 42.1.2.Vai trò của tín dụng chính sách 52.2.Chất lượng của tín dụng chính sách 72.2.1.Khái niệm chất lượng tín dụng chính sách 72.2.2.Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng chính sách 82.2.3.Vai trò nâng cao chất lượng tín dụng chính sách 102.2.4.Các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng chính sách 122.3.Kinh nghiệm tín dụng chính sách tại một số nước và bài học cho

Việt Nam

14

2.3.1.Kinh nghiệm một số nước 14

3.2.Mô hình và các giải thiết nghiên cứu 22

3.5.Thiết kế bảng câu hỏi và thu thập dữ liệu 26

3.6.Phương pháp xử lý dữ liệu cho phân tích chất lượng TDCS tại chi nhánh

ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Trị

27

3.6.2.Kiểm định đọ tin cậy của thang đo 273.6.3.Phân tích các nhân tố khám phá 283.6.4.Phân tích hồi quy tuyến tính và kiểm định giải thuyết 29CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC TDCS VÀ PHÂN TÍCH CHẤT

LƯỢNG TDCS TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CSXH TỈNH QUẢNG TRỊ

31

4.1.Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Quảng Trị 314.2.Thực trạng đói nghèo và việc làm tại tỉnh Quảng Trị 334.2.1 Thực trạng đói nghèo trên địa bàn tỉnh Quảng Trị 334.2.2 Tình hình dân cư và lao động việc làm tại tỉnh Quảng Trị 354.3 Khái quát về ngân hàng CSXH Việt Nam và chi nhánh ngân hàng CSXH

4.3.2.Các chương trình cho vay chủ yếu 494.5.Đánh giái chất lượng chính sách tại ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Trị 53

5.1.Mô tả về phân tích mẩu nghiên cứu nâng cao chất lượng tín dụng chính

sách tại chi nhánh ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Trị

60

5.2.Phân tích độ tin cậy của thang đo các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng

TDCS tại chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị

5.5.Kiểm định các giải thiết nghiên cứu về các nhân tố ảnh hưởng đến chất

lượng TDCS tại chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị

68

CHƯƠNG 6: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TDCS TẠI CHI

NHÁNH NHCSXH TỈNH QUẢNG TRỊ

70

6.1.Định hướng phát triển KT - XH của tỉnh Quảng Trị và chủ trương của

NHCSXH tỉnh Quảng Trị trong việc giải quyết các CSTD cho từng đối tượng

6.3.Một số kiến nghị 80

TÀI LỆU THAM KHẢO

PHỤ LỤC

LỜI CAM ĐOAN

========== ==========

Tôi tên là: PHẠM THỊ LỆ NINH

Sinh ngày: 01 tháng 01 năm 1987

Quê quán: thị xã Quảng Trị, tỉnh Quảng Trị

Hiện công tác tại: Ngân hàng Chính sách xã hội Quảng Trị

Là sinh viên lớp Cao học K1/2011, khoa Tài chính – Ngân hàng, Trường Đại học Tài chính – Marketing thành phố Hồ Chí Minh

Xin cam đoan:

- Đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Quảng Trị”

- Người hướng dẫn khoa học: Tiến sỹ Trần Thanh Toàn

Tôi xin cam kết rằng tôi đã viết luận văn này một cách độc lập và không sử dụng các nguồn thông tin hay tài liệu tham khảo nào khác ngoài những tài liệu và thông tin đã được liệt kê trong danh mục tài liệu tham khảo trích dẫn của luận văn

Những trích đoạn hay nội dung tham khảo từ các nguồn khác nhau được liệt kê trong danh mục tài liệu tham khảo theo hình thức những đoạn trích dẫn nguyên văn hoặc lời diễn giải trong luận văn kèm theo thông tin về nguồn tham khảo rõ ràng

Bản luận văn này chưa từng được xuất bản và cũng chưa được nộp cho một hội đồng nào khác cũng như chưa chuyển cho bất kỳ một bên nào khác có quan tâm đến nội dung luận văn này

TP.HCM, tháng 6 năm 2014

Tác giả luận văn

Phạm Thị Lệ Ninh

LỜI CẢM ƠN

========== ==========

Để hoàn thành nghiên cứu này tôi xin chân thành cám ơn:

Quý thầy, cô Khoa Đào tạo sau đại học Trường Đại học Tài chính - Marketing đã tận tình đóng góp ý kiến cho bài nghiên cứu trong quá trình thực hiện đề tài nghiên cứu Đặc biệt là giáo viên hướng dẫn của tôi: TS Trần Thanh Toàn - Trưởng khoa Quản trị - Kinh doanh trường Đại học Lao động - Xã hội Tp Hồ Chí Minh đã truyền đạt về mặt kiến thức cũng như hướng dẫn về mặt phương pháp khoa học và nội dung của đề tài nghiên cứu

Cuối cùng, tôi xin cảm ơn đồng nghiệp, gia đình và bạn bè đã tham gia đóng góp hỗ trợ trong suốt thời gian thực hiện đề tài nghiên cứu này Trong quá trình nghiên cứu, mặc

dù đã cố gắng tham khảo tài liệu, trao đổi tiếp thu ý kiến của thầy cô, bạn bè nhưng đề tài nghiên cứu khó tránh khỏi thiếu sót Mong nhận được ý kiến đóng góp từ quý thầy cô Xin chân thành cảm ơn!

Tác giả luận văn

Phạm Thị Lệ Ninh

NHCSXH tỉnh Quảng Trị

64

Bảng 5.6 Các nhân tố tác động đến chất lượng TDCS 65 Bảng 5.7 Tóm tắt kết quả hồi quy phương pháp Enter/Remove 67 Bảng 5.8 Kết quả kiểm định cặp giả thiết 68

 

DANH MỤC HÌNH

========== ==========

Hình 4.2 Sơ đồ bộ máy tổ chức NHCSXH tỉnh Quảng Trị 41 Hình 4.3 Kết cấu nguồn vốn của NHCSXH tỉnh Quảng trị năm 2013 43 Hình 4.4 Tốc độ tăng trưởng dư nợ của NHCSXH tỉnh Quảng Trị 2008 - 2013 44 Hình 4.5 Kết cấu dư nợ của NHCSXH tỉnh Quảng Trị năm 2013 44 Hình 4.6 Tốc độ tăng nợ quá hạn của chương trình cho vay HSSV 51 Hình 5.1 Biểu đồ cơ cấu giới tính trong mẫu nghiên cứu 60 Hình 5.2 Biểu đồ cơ cấu tuổi trong mẫu nghiên cứu 60 Hình 5.3 Biểu đồ cơ cấu nghề nghiệp trong mẫu nghiên cứu 61

XĐGN Xóa đói giảm nghèo

UBND Ủy ban nhân dân

BĐD Ban đại diện

HĐQT Hội đồng quản trị

HĐND Hội đồng nhân dân

TK &VV Tiết kiệm và vay vốn

CT-XH Chính trị - Xã hội

NHTM Ngân hàng thương mại

NS & VSMT nước sạch và vệ sinh môi trường

GQVL Giải quyết việc làm

SXKD Sản xuất kinh doanh

CNVC-LĐ Công nhân viên chức lao động

TLĐLĐ Tổng Liên đoàn lao động

LĐ-TB&XH Lao động - Thương binh và Xã hội

CNH-HĐH Công nghiệp hóa- hiện đại hóa

MTKTXH Môi trường kinh tế xã hội

TDCS Tín dụng chính sách

TDNH Tín dụng ngân hàng

DTTS Dân tộc thiểu số

TÓM TẮT LUẬN VĂN

========== ==========

Đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng chính sách tại ngân hàng chính sách xã hội

tỉnh Quảng Trị” đã hệ thống hóa một cách khoa học về các lý luận có liên quan đến chính

sách tín dụng, tín dụng ngân hàng và tín dụng chính sách Phân tích và đánh giá chất lượng tín dụng chính sách ở chi nhánh NHCSXH tỉnh tỉnh Quảng Trị thông qua thực tiễn hoạt động của chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị trong 5 năm (2009-2013) Đồng thời xem xét các nhân tố tác động đến tín dụng chính sách của chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng trị

Cụ thể đề tài nghiên cứu một số câu hỏi sau đây:

Một là, Chất lượng tín dụng chính sách tại NHCSXH tỉnh Quảng Trị được đánh giá

qua các chỉ tiêu nào ?

Hai là, các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng chính sách của chi nhánh

NHCSXH tỉnh Quảng Trị

Bên cạnh đó, tác giả đã kế thừa các kết quả nghiên cứu của các tác giả trước, đồng thời dựa trên cơ sở lý luận về các nhân tố tác động tới tín dụng chính sách ở các ngân hàng chính sách xã hội, thì chất lượng tín dụng chính sách ở Ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Quảng Trị được giả thiết bởi 7 nhân tố: Hệ thống chính sách pháp luật (SCPL); Năng lực và khả năng của các đối tượng trong việc quản lý sử dụng khoản vay (NLKN); Năng lực của ngân hàng (NLNH); Chính sách tín dụng của ngân hàng (TDCS); Thông tin tín dụng chính sách (TTTD); Sự phối hợp giữa các ban ngành chức năng (BNCN); Môi trường kinh tế xã hội (MTKTXH)

Trên cơ sở dữ liệu thu thập thông tin theo hình thức phỏng vấn trực tiếp bằng bảng câu hỏi theo phương pháp điều tra mẫu với quy mô hơn 230 mẫu là các cán bộ đang công tác có liên quan đến ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Quảng Trị Tác giả sử dụng các kỹ thuật phân tích dữ liệu với sự hỗ trợ của phần mềm SPSS 20 như thống kê mô tả, kiểm định độ tin cậy thang đo, phân tích nhân tố khám phá, hồi quy bội và kiểm định các giả thiết nghiên cứu

Đề tài đã cho kết quả nghiên cứu cơ bản sau đây:

Nhân tố 1: Ý thức và sự phối hợp giữa các ban ngành chức năng Khi nhân tố này

tăng lên 1 đơn vị thì sẽ làm chất lượng tín dụng chính sách tại NHCSXH tỉnh Quảng Trị tăng lên 0,292 đơn vị

Nhân tố 2: Sự kết hợp giữa chính sách pháp luật và công tác tuyên truyền: Khi nhân

tố này tăng lên 1 đơn vị thì chất lượng tín dụng chính sách tại NHCSXH tỉnh Quảng Trị tăng lên 0,413 đơn vị

Nhân tố 3: Công tác sử dụng vốn và cơ sở vật chất Đây là yếu tố quyết định việc

vốn vay ưu đãi có được thu hồi được và đúng thời hạn hay không, nó ảnh hưởng trực tiếp tới nguồn vốn và hiệu quả hoạt động của NHCSXH Khi nhân tố này tăng lên 1 đơn vị thì chất lượng tín dụng chính sách tại NHCSXH tỉnh Quảng Trị tăng lên 0,159 đơn vị

Nhân tố 4: Quy trình cấp tín dụng chính sách Đây là một trong những nhân tố tác

động mạnh nhất đến chất lượng tín dụng chính sách Để hoàn thiện được tín dụng chính sách thì quy trình cấp tín dụng phải đảm bảo tính chặt chẽ, tính hệ thống và thống nhất Kết quả kiểm định cho thấy khi nhân tố này tăng lên 1 đơn vị thì chất lượng tín dụng chính sách tăng lên 0,353 đơn vị

Nhân tố 5: Chính sách tín dụng là nhân tố quan trọng, có tầm ảnh hưởng lớn tới chất

lượng tín dụng Khi nhân tố này tăng lên 1 đơn vị thì chất lượng tín dụng chính sách tại NHCSXH Quảng Trị tăng lên 0,192 đơn vị

Dựa trên việc ước tính được mức độ tác động của các nhân tố, tác giả đã đề xuất nhóm giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao nâng cao chất lượng tín dụng chính sách tại NHCSXH tỉnh Quảng Trị trong thời gian tới

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU

1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Ngân hàng là một loại hình tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất của xã hội,

có vai trò quan trọng trong việc phát triển nền kinh tế của quốc gia Sự hoạt động hiệu quả của hệ thống ngân hàng gắn liền với sự hưng thịnh của nền kinh tế Trong đó hoạt động tín dụng là chiếc cầu nối trung gian từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, đây vẫn là hoạt động truyền thống và chủ yếu của ngân hàng, đem lại lợi nhuận chính cho các ngân hàng

Đi lên từ một nước nông nghiệp, sau hai mươi năm đổi mới Việt Nam đã đạt được nhiều thành tựu trên các lĩnh vực Tuy nhiên cũng còn phải đương đầu với nhiều thách thức lớn Trong đó có vấn đề nghèo đói và sự phân hoá giàu nghèo đang diễn ra sâu sắc với khoảng cách ngày càng giãn rộng Hàng năm, nước ta có trên một triệu người đến tuổi lao động cần việc làm, đồng thời có một số lao động dôi dư do sắp xếp lại tổ chức trong các cơ quan công quyền, các doanh nghiệp nhà nước, bộ đội xuất ngũ, học sinh tốt nghiệp các trường chuyên nghiệp, dạy nghề… Mặt khác, dân số nước ta gần 80% là lao động nông nghiệp, kỹ thuật canh tác còn lạc hậu, ruộng đất manh mún, năng suất thấp… Một bộ phận dân cư còn sống ở mức nghèo đói nhất là ở các vùng sâu, vùng xa, vùng đồng bằng dân tộc thiểu số Các đối tượng này rất khó tiếp cận với vốn tín dụng tại các NHTM vì họ không có các điều kiện về tài sản đảm bảo nợ vay, chưa quen với vốn tín dụng để phát triển sản xuất Do vậy, việc đưa vốn đến các đối tượng này được Đảng và Nhà nước đặt biệt quan tâm không những cho phát triển kinh tế mà còn là mục tiêu chính trị xã hội mang tính chiến lược lâu dài và được đặt ra thành chương trình quốc gia và có nhiều chính sách để thực hiện

Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) được thành lập theo Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04 tháng 10 năm 2002 của Thủ tướng Chính phủ nhằm tách tín dụng chính sách ra khỏi tín dụng thương mại trên cơ sở tổ chức lại Ngân hàng Phục

vụ người nghèo Đây là sự nỗ lực rất lớn của Chính phủ Việt Nam trong việc cơ cấu lại

hệ thống ngân hàng nhằm thực hiện chương trình mục tiêu quốc gia và cam kết trước cộng đồng quốc tế về xóa đói giảm nghèo Hoạt động của NHCSXH là không vì mục đích lợi nhuận Sự ra đời của NHCSXH có vai trò rất quan trọng là cầu nối đưa chính sách tín dụng ưu đãi của Chính phủ đến với hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác; tạo điều kiện cho người nghèo tiếp cận được các chủ trương, chính sách của

Đảng và Nhà nước; hộ nghèo và các đối tượng chính sách có điều kiện gần gũi với các

cơ quan công quyền ở địa phương, giúp các cơ quan này gần dân và hiểu dân hơn

Trước các vấn đề thực tiễn đó và thấm nhuần định hướng của các cấp lãnh đạo của Ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Quảng Trị trong việc nâng cao chất lượng tín dụng chính sách, đưa tín dụng chính sách đến các đối tượng thiết thực, tác giả đã mạnh

dạn lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng chính sách tại Ngân hàng chính

sách xã hội tỉnh Quảng Trị” làm luận văn nghiên cứu

1.2 MỤC TIÊU, CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu:

 Tổng hợp, hệ thống hoá những vấn đề lý luận về chính sách tín dụng, tín dụng ngân hàng và tín dụng chính sách

 Thông qua thực tiễn hoạt động của chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị trong

5 năm (2008-2013) phân tích, đánh giá hiệu quả tín dụng chính sách của NHCSXH tỉnh Quảng Trị

 Xem xét các nhân tố tác động đến tín dụng chính sách của chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị

 Đề xuất các biện pháp nhằm hoàn hiện tín dụng chính sách của chi nhánh Ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Trị

1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu:

Một là, Chất lượng tín dụng chính sách tại NHCSXH tỉnh Quảng Trị được đánh

giá qua các chỉ tiêu nào?

Hai là, Có các nhân tố tác động như thế nào đến chất lượng tín dụng chính sách

của chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị

Ba là, Làm thế nào để nâng cao chất lượng tín dụng chính sách tại NHCSXH

tỉnh Quảng Trị

(1) Đề tài tập trung nghiên cứu việc nâng cao chất lượng tín dụng chính sách ở chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị

(2) Không gian nghiên cứu: tập trung chủ yếu tại địa bàn Quảng Trị và NHCSXH tỉnh Quảng Trị

(3) Thời gian nghiên cứu khảo sát từ tháng 10/2013 đến tháng 12/2013; dữ liệu thứ cấp được thu thập trong giai đoạn từ 2008-2013

1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Phương pháp nghiên cứu định lượng

Nghiên cứu 7 nhân tố có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chính sách: Hệ thống chính sách pháp luật (SCPL); Năng lực và khả năng của các đối tượng trong việc quản lý sử dụng khoản vay (NLKN); Năng lực của ngân hàng (NLNH); Chính sách tín dụng của ngân hàng (TDCS); Thông tin tín dụng chính sách (TTTD); Sự phối hợp giữa các ban ngành chức năng (BNCN); Môi trường kinh tế xã hội (MTKTXH);

Trên cơ sở đó lập bảng hỏi khảo sát, thu thập dữ liệu, dùng phần mềm thống kê SPSS20 để chạy hồi quy và thực hiện các kiểm định liên quan Trên kết quả nghiên cứu sẽ đưa ra các giải pháp phù hợp

1.5 Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI

Hệ thống hóa một cách khoa học về các lý luận có liên quan đến chính sách tín dụng, tín dụng ngân hàng và tín dụng chính sách

Phân tích và đánh giá chất lượng tín dụng chính sách ở chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị

Nhận diện và phân tích các ảnh hưởng của các nhân tố đến tín dụng chính sách

ở chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị

Thông qua việc phân tích thực trạng và các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chính sách ở NHCSXH tỉnh Quảng Trị, từ đó đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chính sách ở chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị

1.6 KẾT CẤU LUẬN VĂN

Với vấn đề nêu trên đề tài được cấu trúc thành 6 chương

Chương 1: Giới thiệu nghiên cứu

Chương 2: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng chính sách

Chương 3: Mô hình nghiên cứu nâng cao chất lượng tín dụng chính sách tại chi

nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị

Chương 4: Thực trạng công tác tín dụng chính sách tại chi nhánh NHCSXH

tỉnh Quảng Trị

Chương 5: Kết quả nghiên cứu

Chương 6: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chính sách tại chi nhánh

NHCSXH tỉnh Quảng Trị

CHƯƠNG 2

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH

2.1.1 Khái niệm và những đặc trưng cơ bản về tín dụng chính sách

2.1.1.1 Tín dụng ngân hàng

Trong cuốn “Tiền tệ ngân hàng” của PGS Nguyễn Đăng Dờn (2005), Tín dụng

là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay dựa trên nguyên tác hoàn trả

Tín chất của tín dụng: Tín dụng trước hết chỉ sự chuyển giao quyền sử dụng số tiền (hiện kim) hoặc tài sản (hiện vật) từ chủ thể này sang chủ thể khác, chứ không là thay đổi quyền sở hữu chúng; Tín dụng bao giờ cũng có thời hạn và được “hoàn trả”; Giá trị của tín dụng không những được bảo tồn mà còn được nâng cao nhờ lợi tức tín dụng

Tín dụng là mối quan hệ vay mượn vốn lẫn nhau dựa trên sự tin tưởng số vốn

đó sẽ được hoàn lại vào ngày xác định trong tương lai Quan hệ tín dụng phải thoả mãn những đặc trưng sau: (1) Quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời; (2) Tính hoàn trả; (3) Quan hệ tín dụng dựa trên sự tin tưởng giữa người đi vay và người cho vay Từ các khái niệm trên cho thấy bản chất tín dụng là một giao dịch về tiền hoặc giấy tờ có giá trị như tiền dựa trên cơ sở khả năng hoàn trả Cơ sở quyết định khoản tín dụng là lòng tin của chủ nợ về khả năng thanh toán của con nợ, là sự tín nhiệm, sự tin tưởng lẫn nhau Trong đó hành động hoàn trả là đặc trưng bản chất của tín dụng, là dấu hiệu tiêu biểu để phân biệt tín dụng với các dạng hỗ trợ tài chính không phải hoàn trả gốc và lãi Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng với các xí nghiệp, tổ chức kinh tế, các tổ chức và cá nhân được thực hiện dưới hình thức ngân hàng đứng huy động vốn bằng tiền và cho vay (cấp tín dụng) đối với các đối tượng nói trên Tín dụng ngân hàng có thể mở rộng cho mọi đối tượng trong xã hội, nó có thể xâm nhập vào các ngành, với nhiều loại hình và quy mô hoạt động lớn, vừa và nhỏ, không những xâm nhập vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà còn xâm nhập vào nhiều lĩnh vực dịnh vụ đời sống Tín dụng ngân hàng có tác dụng rất lớn trong việc thúc đẩy

sự phát triển kinh tế xã hội

2.1.1.2 Tín dụng chính sách

Tín dụng chính sách là công cụ tài chính quan trọng, là hệ thống các biện pháp

hiện các mục tiêu tăng trưởng kinh tế và xoá đói giảm nghèo, giải quyết việc làm… NHCSXH được nhà nước giao nhiệm vụ thực hiện chương trình tín dụng cho vay ưu đãi đến các đối tượng chính sách

2.1.2 Vai trò của tín dụng chính sách

2.1.2.1 Vai trò của tín dụng

Trong cuốn “Giáo trình lý thuyết tiền tệ ngân hàng”, 2004, Nxb Thống kê, Hà Nội TS Tô Kim Ngọc có đề cập đến vai trò của tín dụng như sau:

Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội

Thứ nhất: Vai trò quan trọng của tín dụng là cung ứng vốn một cách kịp thời

cho các nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của chủ thể kinh tế trong xã hội Nhờ đó mà các chủ thể này có thể đẩy nhanh tốc độ sản xuất cũng như tốc độ tiêu thụ sản phẩm

Thứ hai: Một hệ thống các hình thức tín dụng đa dạng không những thảo mãn

nhu cầu đa dạng về vốn của nền kinh tế mà còn làm cho sự tiếp cận các nguồn vốn tín dụng trở lên dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch và giảm bớt các chi phí nguồn vốn cho các chủ thể kinh doanh

Thứ ba: Việc mở rộng và nâng cao hiệu quả các hình thức tín dụng sẽ tạo sự chủ

động cho các doanh nghiệp trong việc thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh khi nó không phải phụ thuộc quá nhiều vào nguồn vốn tự có của bản thân Điều này giúp cho các nhà sản xuất tích cực tìm kiếm cơ hội đầu tư mới và nâng cao hiệu lực sản xuất của xã hội

Thứ tư: Các nguồn vốn tín dụng được cung ứng luôn kèm theo các điều kiện tín

dụng để hạn chế rủi ro đạo đức và rủi ro lựa chọn đối nghịch, buộc những người đi vay phải quan tâm thực sự đến hiệu quả sử dụng vốn để đảm bảo mối quan hệ lâu dài với các tổ chức cung ứng tín dụng

Tín dụng là kênh chuyển tải tác động của Nhà nước đến các mục tiêu vĩ mô:

Các mục tiêu vĩ mô của nền kinh tế bao gồm ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế và tạo công ăn việc làm Việc đảm bảo đạt được mục tiêu kinh tế vĩ mô hài hoà phụ thuộc một phần vào khối lượng và cơ cấu tín dụng xét cả về mặt thời hạn cũng như đối tượng tín dụng Vấn đề này, đến lượt nó lại phụ thuộc vào các điều kiện tín dụng như lãi suất, điều kiện vay yêu cầu thế chấp, bảo lãnh và chủ chương mở rộng tín dụng được quy định trong chính sách tín dụng từng thời kỳ Như vậy thông qua việc thay đổi, điều chỉnh các điều kiện tín dụng, Nhà nước có thể thay đổi quy mô tín dụng hoặc chuyển hướng vận động của nguồn vốn tín dụng, nhờ đó mà ảnh hưởng đến tổng cầu của nền kinh tế và về quy mô cũng như kết cấu Sự thay đổi của tổng cầu dưới tác động của

chính sách tín dụng sẽ tác động ngược lại với tổng cung và các điều kiện sản xuất khác Điểm cân bằng cuối cùng giữa tổng cung và tổng cầu dưới tác động chính sách tín dụng sẽ cho phép đạt được các mục tiêu vĩ mô cần thiết

Tín dụng là công cụ thực hiện các chính sách xã hội: Các chính sách xã hội, về

mặt bản chất được đáp ứng bằng nguồn tài trợ không hoàn lại từ NSNN Song phương thức tài trợ không hoàn lại thường bị hạn chế về quy mô và thiếu hiệu quả Để khắc phục hạn chế này, phương thức tài trợ không hoàn lại có xu hướng thay đổi với phương thức tài trợ có hoàn lại của tín dụng nhằm duy trì nguồn cung cấp tài chính và có điều kiện mở rộng quy mô tín dụng chính sách Thông qua phương thức tài trợ này, các mục tiêu tính dụng chính sách được đáp ứng một cách chủ động và hiệu quả hơn Khi các đối tượng chính sách buộc phải quan tâm đến hiệu quả sử dụng vốn để đảm bảo hoàn trả đúng thời hạn thì kỹ năng của người lao động sẽ được cải thiện từng bước Đây là sự đảm bảo chắc chắn cho sự ổn định tài chính của các đối tượng chính sách và từng bước làm cho họ có thể tồn tại độc lập với nguồn tài trợ Đó chính là mục đích của việc sử dụng phương thức tài trợ các mục tiêu chính sách bằng con đường tín dụng

- Tạo các tác động tích cực đến người vay Người vay vốn tìm cách sử dụng vốn sao cho có hiệu quả nhất, tạo ra thu nhập để cải thiện đời sống và trả được nợ Giúp người vay cảm thấy tự tin khi nhận vốn vay, tin tưởng vào khả năng sử dụng vốn

để sản xuất kinh doanh của mình, xoá bỏ tư tưởng ỷ lại

- Góp phần quan trọng vào việc xoá bỏ cho vay nặng lãi ở nông thôn Tín dụng góp phần thúc đẩy hình thành thị trường tài chính nông thôn; tạo vốn xây dựng kết cấu

hạ tầng; thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn; nâng cao hiệu quả khai thác mọi tiềm năng về đất đai, lao động và tài nguyên thiên nhiên, phát triển ngành nghề, giải

quyết việc làm nâng cao thu nhập, xóa đói giảm nghèo Thông qua thực hiện chính sách tín dụng nhà nước khuyến khích doanh nghiệp, doanh nhân đầu tư vào khu vực nông nghiệp, nông thôn, định hướng sản xuất sản phẩm chủ lực và chuyển dịch cơ cấu kinh tế Bên cạnh đó đối với người nghèo tín dụng chính sách là động lực giúp người nghèo vượt qua nghèo đói; người nghèo không phải vay nặng lãi, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh tế gia đình, tiếp cận và có điều kiện hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế thị trường

- Tín dụng chính sách góp phần trực tiếp vào việc chuyển đổi cơ cấu kinh tế nông nghiệp, nông thôn, thực hiện việc phân công lại lao động xã hội, góp phần xây dựng nông thôn mới

2.2 CHẤT LƯỢNG CỦA TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH

2.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng chính sách

Tín dụng ngân hàng là một sản phẩm của ngân hàng cung ứng phục vụ các khách hàng của mình Cũng như các sản phẩm khác nó cũng có chất lượng, tuy nhiên

vì ngành ngân hàng là một ngành kinh tế đặc biệt, liên quan chặt chẽ đến nhiều lĩnh vực của nền kinh tế nên chất lượng tín dụng ngân hàng có những đặc trưng riêng

Tín dụng chính sách là công cụ tài chính quan trọng, là hệ thống các biện pháp liên quan đến việc thực hiện các chương trình tín dụng ưu đãi của chính phủ để thực hiện các mục tiêu tăng trưởng kinh tế và xoá đói giảm nghèo, giải quyết việc làm… NHCSXH được nhà nước giao nhiệm vụ thực hiện chương trình tín dụng cho vay ưu đãi đến các đối tượng chính sách

Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu hợp lý của khách hàng có lựa chọn, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng đồng thời góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội

Chất lượng tín dụng trung dài hạn là chất lượng của các khoản vay có thời hạn trên một năm, được đánh giá là có chất lượng tốt khi vốn vay được sử dụng đúng mục đích phục vụ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả, đảm bảo trả nợ cho ngân hàng đúng hạn vừa bù đặp được chi phí vừa có lợi nhuận vừa đem lại hiệu quả kinh tế xã hội

Từ khái niệm trên ta thây rằng khách hàng, NHCS, và bối cảnh kinh tế là ba nhân tố được đề cập đến khi xem xét chất lượng hoạt động tín dụng chính sách Việc xem xét chất lượng tín dụng chính sách mà thiếu đi một trong ba nhân tố đó là phiến

diện vì ba nhân tố này tác động qua lại, vừa thúc đẩy vừa kiềm chế lẫn nhau Do đó chúng ta xem xét chất lượng tín dụng chính sách trên ba giác độ đó

- Dưới góc độ người được cấp TDCS: chất lượng tín dụng chính sách thể hiện ở phạm vi, mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực theo hướng tích cực của ngân hàng và phải bảo đảm được việc thực hiện cách chính sách của Đảng và Nhà nước, làm lành mạnh hoá các quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trưởng và phát triển Chất lượng tín dụng chính sách thể hiện ở chỉ tiêu lợi nhuận hợp lý, dư nợ tăng trưởng, tỷ lệ nợ quá hạn hợp lý, đảm bảo cơ cấu giữa nguồn vốn ngắn hạn, trung dài hạn trong nền kinh tế

- Dưới góc độ NHCS: chất lượng tín dụng là sự thoả mãn yêu cầu hợp lý của khách hàng với lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản đảm bảo thu hút khách hàng nhưng vẫn tuân thủ đúng những quy định của tín dụng, góp phần làm lành mạnh hoá tình hình tài chính của doanh nghiệp, cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh và duy trì sự tồn tại, phát triển của ngân hàng

- Dưới góc độ nền kinh tế: khoản tín dụng chính sách có chất lượng phải hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, giải quyết công ăn việc làm, xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế, vừa thúc đẩy tiêu dùng, giảm tỷ lệ hộ nghèo, hỗ trợ các đối tượng chính sách…phục vụ cho quá trình phát triển kinh tế

2.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng chính sách

Có thể nói, chất lượng của một sản phẩm hay một dịch vụ đều được biểu hiện ở mức độ thoả mãn nhu cầu của người tiêu dùng và lợi ích về mặt tài chính cho người cung cấp Theo cách đó, trong kinh doanh TDNH, chất lượng tín dụng được thể hiện ở

sự thoả mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế-xã hội của đất nước, đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Với cách định nghĩa như vậy, ta thấy chất lượng tín dụng ở đây được đánh giá trên 3 góc độ: ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế

 Về phía ngân hàng: (1) Quy mô, tốc độ tăng trưởng tín dụng chính sách: thể

hiện mức độ đáp ứng nhu cầu về vốn của ngân hàng Cơ cấu của các chương trình tín dụng ưu đãi thể hiện được chính sách đầu tư tín dụng đối với các đối tượng vay vốn Rủi ro tín dụng trong đầu tư tín dụng cho các đối tượng chính sách (2) Chỉ tiêu rủi ro tín dụng càng thấp thì phản ảnh tính hiệu quả của tín dụng càng cao và ngược lại Các chỉ tiêu cơ bản gồm: Nợ xấu bao gồm nợ khoanh và nợ quá hạn, tổn thất tín dụng (3) Doanh số cho vay, thu nợ (4) Quy mô thu nhập và chi phí của ngân hàng

 Về phía khách hàng – các đối tượng chính sách: Sử dụng vốn đúng mục

đích, tăng thu nhập cho gia đình và người vay, thoả mãn được như cầu tiêu dùng ( theo mục đích xin vay) Bên cạnh đó nhu cầu vay vốn tín dụng của khách hàng là để đầu tư cho các hoạt động sản xuất kinh doanh nên chất lượng tín dụng được đánh giá theo tính chất phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với mức lãi suất và kỳ hạn hợp lý Thêm vào đó là thủ tục vay đơn giản, thuận lợi, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn bảo đảm nguyên tắc tín dụng

 Về mặt kinh tế - xã hội: Thể hiện ở các chỉ tiêu: số hộ thoát nghèo, số lao

động được giải quyết việc làm, giảm tỷ lệ thất nghiệp, tăng thời gian sử dụng lao động

ở nông thôn Ổn định trật tự xã hội tại địa phương, thực hiện các chính sách của Nhà nước, tạo được niềm tin của nhân dân vào chính sách của nhà nước Góp phần thực hiện mục tiêu “ Xây dựng xã hội công băng, dân chủ, văn minh”

Ta có thể áp dụng các chỉ tiêu sau để đánh giá tình hình chất lượng tín dụng của ngân hàng:

Một là, Chỉ tiêu sử dụng vốn:

Vốn sử dụng

Hệ số sử dụng vốn = x 100 Tổng nguồn vốn

Đây là chỉ tiêu hiệu quả phản ánh chất lượng tín dụng, cho phép đánh giá tính hiệu quả trong hoạt động tín dụng của một ngân hàng Chỉ tiêu này càng lớn thì càng chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng một cách hiệu quả nguồn vốn

Hai là, Chỉ tiêu dư nợ: Dư nợ ngắn hạn (hoặc trung-dài hạn) / Tổng dư nợ

Đây là một chỉ tiêu định lượng, xác định cơ cấu tín dụng trong trường hợp dư

nợ được phân theo thời hạn cho vay (ngắn, trung, dài hạn) Chỉ tiêu này còn cho thấy biến động của tỷ trọng giữa các loại dư nợ tín dụng của một ngân hàng qua các thời kỳ khác nhau Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ mức độ phát triển của nghiệp vụ tín dụng càng lớn, mối quan hệ với khách hàng càng có uy tín

Ba là, Chỉ tiêu nợ quá hạn:

Tổng dư nợ quá hạn

- Tỷ lệ nợ quá hạn = - x 100

(%) Tổng dư nợ Tổng dư nợ xấu

- Tỷ lệ nợ xấu = - x 100

(%) Tổng dư nợ Trong đó: Tổng dư nợ xấu = Tổng dư nợ quá hạn + nợ khoanh

Nếu tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cao, thì hiệu quả kinh doanh thấp, độ rủi ro cao; Nếu tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu thấp, hiệu quả kinh doanh cao, độ rủi ro thấp;

- Nợ quá hạn khó đòi/Tổng dư nợ;

- Nợ quá hạn khó đòi/Tổng nợ quá hạn

Chỉ tiêu nợ quá hạn là một chỉ số quan trọng để đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng Các ngân hàng có chỉ số này thấp đã chứng minh được chất lượng tín dụng cao của mình và ngược lại Thông thường thì tỷ lệ nợ quá hạn tốt nhất là ở mức <= 5% Tuy nhiên, chỉ tiêu này đôi khi cũng chưa phản ánh hết chất lượng tín dụng của một ngân hàng Bởi vì bên cạnh những ngân hàng có được tỷ lệ nợ quá hạn hợp lý do đã thực hiện tốt các khâu trong qui trình tín dụng, còn có những ngân hàng có được tỷ lệ nợ quá hạn thấp thông qua việc cho vay đảo nợ, không chuyển nợ quá hạn theo đúng qui định,…

Bốn là, Chỉ tiêu về tốc độ chu chuyến vốn tín dụng (vòng quay vốn tín dụng)

Doanh thu trong năm Vòng quay vốn tín dụng = -

Dư nợ bình quân trong năm Chỉ tiêu này phản ánh một đồng vốn của ngân hàng được sử dụng cho vay mấy lần trong một năm Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, nó chứng tỏ nguồn vốn của ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh

Năm là, Lãi treo: là khoản lãi tính trên nợ quá hạn mà ngân hàng chưa thu được

và như vậy chỉ số này càng thấp càng tốt

Ngoài việc sử dụng các chỉ tiêu định lượng trên, hiện nay nhiều ngân hàng cũng đã

sử dụng các chỉ tiêu định tính để đánh giá chất lượng tín dụng như việc tuân thủ các quy chế, chế độ thể lệ tín dụng, lập hồ sơ cho vay, phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả…

2.2.3 Vai trò nâng cao chất lượng TDCS

 Đối với nền kinh tế

(1) Chất lượng tín dụng chính sách tạo điều kiện cho ngân hàng chính sách xã

hội làm tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế quốc dân, là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế, giảm lượng tiền mặt trong lưu thông, giải quyết mối quan hệ cung cầu về vốn

(2) Chất lượng tín dụng trung dài hạn góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền

tệ, tăng trưởng kinh tế

(3) Tín dụng chính sách là công cụ để thực hiện các chủ trương chính sách của

Đảng và nhà nước về phát triển kinh tế xã hội, chất lượng tín dụng chính sách trung dài

hạn được nâng cao sẽ góp phần làm tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đầu tư đúng hướng để khai thác tiềm năng về tài nguyên, lao động, đảm bảo sự dịch chuyển cơ cấu kinh tế, phát triển cân đối giữa các ngành nghề, các vùng trong cả nước theo hướng CNH - HĐH

 Đối với ngân hàng

(1) Chất lượng tín dụng chính sách góp phần làm lành mạnh hoá các quan hệ tín

dụng, các thủ tục về tín dụng được đơn giản, thuận tiện sẽ tạo điều kiện để mở rộng quan hệ tín dụng nhưng vẫn đảm bảo an toàn cho ngân hàng

(2) Chất lượng tín dụng chính sách đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng:

làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ do tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng, nâng cao uy tín của ngân hàng để có thể thu hút được nhiều khách hàng hơn Nâng cao chất lượng tín dụng chính sách trung dài hạn tạo thuận lợi cho sự tồn tại lâu dài của ngân hàng bởi nó cho phép ngân hàng giữ được khách hàng trung thành và thu hút được các khách hàng khác, đồng thời hoàn thành các mục tiêu, chính sách của Đảng và Nhà nước đã giao

 Đối với các đối tượng chính sách

(1) Chất lượng tín dụng chính sách được nâng cao tăng niềm tin cho khách hàng

đối với ngân hàng Trong nền kinh tế thị trường, thủ tục vay vốn từ các NHTM còn nhiều khó khăn, thì NHCSXH chính là kênh giúp các hộ nghèo, đối tượng chính sách tiếp cận với nguồn vốn một các hiệu quả nhất, góp phần tăng niềm tin của các đối tượng chính sách vào Đảng và Nhà nước trong việc giúp đỡ hộ thoát nghèo, tạo công

ăn việc làm và vươn lên phát triển, cải thiện đời sống Điều này tác động ngược trở lại ngân hàng: khi chất lượng tín dụng chính sách của ngân hàng được nâng cao thì thị trường của ngân hàng được mở rộng

(2) Nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn góp phần phát triển hoạt động kinh

doanh, lành mạnh hoá tình hình tài chính của các đối tượng chính sách, tạo việc làm, cải thiện đời sống, góp phần thực hiện các chương trình, mục tiêu quốc gia xoá đói, giảm nghèo, ổn định xã hội Chất lượng tín dụng chính sách được đảm bảo thì hoạt động của ngân hàng cũng phát triển, do đó ngân hàng có điều kiện đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng cho các đối tượng chính sách Mặt khác để đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng chính sách, các ngân hàng CSXH phải giúp đỡ, kiểm tra, giám sát tình hình của các đối tượng chính sách, qua đó chấn chỉnh những sai sót trong hoạt động tài chính của họ

Chính vì những lý do trên, việc củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng là sự cần thiết khách quan để ngân hàng có thể tồn tại và phát triển vững chắc đồng thời tạo

ra hiệu quả kinh tế cho toàn xã hội

2.2.4 Các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng chính sách

 Nhân tố từ khách hàng

Năng lực người vay (sức khỏe, trình độ, trình độ dân trí): Nếu các đối tượng vay vốn có ý thức có ý vươn lên thoát nghèo, có trình độ tay nghề, biết quản lý vốn vay tốt thì sử dụng vốn có hiệu quả và khả năng hoàn trả vốn tốt Bên cạnh đó nếu người vay có kế hoạch sử dụng vốn tốt , biết tính toán làm ăn , có ý thức về vốn tín dụng ưu đãi không phải là cấp phát mà là “ có vay có trả” với những ưu đãi về lãi suất, điều kiện, thời hạn vay thì sẽ có tác dụng kích thích người vay tính toán làm ăn có hiệu quả, có thu nhập và lợi nhuận để hoàn trả vốn vay ngân hàng

Nếu khách hàng trung thực sử dụng vốn vay đúng mục đích thì rủi ro xảy ra đối với ngân hàng sẽ ít đi do để dẫn tới quyết định cung cấp vốn cho khách hàng ngân hàng đã có một quá trình xét duyệt hồ sơ xin vay và nếu như quá trình này thực hiện một cách chính xác thì khi vốn sử dụng đúng mục đích như hồ sơ xin vay, sẽ xảy ra ít rủi ro hơn Trong thời gian qua một tỷ lệ rủi ro tín dụng tương đối cao xuất phát từ nguyên nhân sử dụng vốn sai mục đích

 Nhân tố từ Ngân hàng

Năng lực cán bộ tín dụng: Năng lực của cán bộ tín dụng nghiệp vụ ngân hàng vững vàng, am hiểu về đường lối chính sách của Đảng và nhà nước, có đạo đức tinh thần trách nhiệm phục vụ vì các đối tượng chính sách, thực hiện cho vay đúng đối tượng , có trách nhiệm trong việc kiểm tra sử dụng vốn, đôn đốc khách hàng trả nợ

sẽ nâng cao chất lượng tín dụng

Điều kiện của ngân hàng: Công nghệ, cơ sở vật chất, nguồn vốn là một trong những nhân tố quan trọng quyết định chất lượng tín dụng chính sách

Quy trình tín dụng chặt hay không: Nếu chính sách tín dụng tốt, quy trình cấp tín dụng chặt chẽ, cấp tín dụng đúng đối tượng sẽ hạn chế được rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng chính sách

Chính sách phù hợp hay không: Với các chương trình tín dụng chính sách do Đảng

và Nhà nước ban hành và các NHCSXH dựa vào đó để đề ra các chính sách cho phù hợp với ngân hàng của mình Đây là kim chỉ nan cho hoạt động tín dụng là văn bản thể hiện chiến lược và đường lối của NHCSXH trong việc thực thi các giao dịch cho vay đơn lẻ cũng như chiến lược cho vay trong từng thời kỳ Trong đó có quy trình về một nghiệp vụ cho vay chuẩn để quy định trình tự các bước tiến hành trong quá trình xét duyệt cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo các khoản vay để tạo ra các khoản vay chất lượng tốt

Giám sát có chặt hay không: Để hạn chế các rủi ro tín dụng thì công tác giám sát việc kiểm tra hồ sơ xin cấp vốn phải chặt chẽ, đồng thời việc giám sát, kiểm tra công tác hoàn trả vốn vay của các đối tượng chính sách cũng phải được diễn ra thường xuyên Khi các rủi ro tín dụng được hạn chế thì chất lượng tín dụng sẽ được nâng cao

Thông tin tín dụng: Thông tin luôn là yếu tố cơ bản cần thiết cho công tác quản

lý dù ở bất kỳ lĩnh vực nào Trong hoạt động tín dụng ngân hàng cũng vậy, để thẩm định dự án, thẩm định khách hàng trước hết phải có thông tin về dự án, về khách hàng

đó, để làm tốt công tác giám sát sau khi cho vay cũng cần có thông tin Thông tin càng chính xác, kịp thời thì càng thuận lợi cho ngân hàng trong việc đưa ra quyết định cho vay, theo dõi việc sử dụng vốn vay và tiến độ trả nợ Thông tin chính xác kịp thời đầy

đủ còn giúp cho ngân hàng xây dựng hoặc điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, chính sách tín dụng một cách linh hoạt cho phù hợp với tình hình thực tế Tất cả những điều đó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng được đưa đến các đối tượng chính sách kịp thời và chính xác sẽ nâng cao chất luợng tín dụng

 Nhân tố từ nền kinh tế (Môi trường kinh tế - xã hội)

Sự biến động của thị trường đầu vào và đầu ra, giá cả nguyên vật liệu, vật tư

sẽ ảnh hưởng đến giá thành sản phẩm, giá hàng hoá nông sản không ổn định sẽ ảnh hưởng đến thu nhập của người vay và khả năng trả nợ ngân hàng Các điều kiện tự nhiên, cơ sở hạ tầng, tốc độ tăng trưởng kinh tế, trình độ dân trí, điều kiện khí hậu, đất đai… cũng ảnh hưởng đến hiệu quả đầu tư tín dụng

- Môi trường tự nhiên: Nói chung môi trường tự nhiên không tác động trực tiếp tới hoạt động tín dụng của ngân hàng mà vai trò của nó thể hiện qua sự tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh của người lao động, của doanh nghiệp…đặc biệt là các doanh nghiệp mà hoạt động của chúng phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên như các doanh nghiệp hoạt động trong các ngành nông nghiệp, ngư nghiệp Điều kiện tự nhiên diễn biến thuận lợi hay bất lợi sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, do đó ảnh hưởng tới khả năng trả nợ cho ngân hàng

- Môi trường kinh tế: Là một tế bào trong nền kinh tế, sự tồn tại và phát triển của ngân hàng cũng như doanh nghiệp chịu ảnh hưởng rất nhiều của môi trường này

Sự biến động của nền kinh tế theo chiều hướng tốt hay xấu sẽ làm cho hiệu quả hoạt động của ngân hàng và doanh nghiệp biến động theo Đặc biệt, trong điều kiện quốc tế hóa mạnh mẽ như hiện nay, hoạt động của các ngân hàng và doanh nghiệp không chỉ chịu ảnh hưởng của môi trường kinh tế trong nước mà cả môi trường kinh tế quốc tế

Những tác động do môi trường kinh tế gây ra có thể là trực tiếp đối với ngân hàng hoặc tác động xấu đến hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp, qua đó gián tiếp ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng

- Môi trường chính trị, xã hội: Sự ổn định của môi trường chính trị, xã hội là một căn cứ quan trọng để ra quyết định của các nhà đầu tư và sự công bằng trong người dân Nếu môi trường này ổn định thì các nhà đầu tư sẽ yên tâm thực hiện việc

mở rộng đầu tư và người dân sẽ có hứng khởi, có niềm tin vào các cấp, vào chế độ để

tu chí làm ăn và do đó nhu cầu vốn tín dụng ngân hàng trung và dài hạn tăng lên Ngược lại nếu môi trường bất ổn thì họ sẽ tìm cách thu hẹp sản xuất để bảo toàn vốn, hạn chế rủi ro khi đó nhu cầu vốn tín dụng ngân hàng

2.3 KINH NGHIỆM TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH TẠI MỘT SỐ NƯỚC VÀ

BÀI HỌC CHO VIỆT NAM

2.3.1 Kinh nghiệm một số nước

Nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng chính sách nói riêng là một trong những nhiệm vụ quan trọng của tất cả các nước trên thế giới Kinh nghiệm của các nước trên thế giới, đặc biệt là kinh nghiệm Trung Quốc, Bănglađét, Ấn

Độ, Pakistan, Braxin, Mỹ, Anh… cho thấy để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng

hỗ trợ người nghèo và các đối tượng chính sách cần chú ý:

Thứ nhất, thiết lập quỹ đầu tư hỗ trợ vốn cho người nghèo và các đối tượng

chính sách, việc đầu tư vốn thường được thực hiện thông qua kênh các tổ chức tín dụng vi mô Nguồn vốn cho các tổ chức tín dụng vi mô này hoạt động thông qua nguồn vốn góp từ thiện Quan điểm chung của các nước cho rằng, nếu không có nguồn vốn khởi động này thì các tổ chức tín dụng vi mô không tồn tại được

Thứ hai, về cách thức thành lập các tổ chức tín dụng vi mô để cấp tín dụng cho

người nghèo và các đối tượng chính sách Để vốn tín dụng hỗ trợ một các hiệu quả các đối tượng chính sách thì tạo ra phương thức hỗ trợ hợp lý là rất quan trọng Ở mỗi nước, việc hình thành một loại hình tín dụng vi mô để cấp vốn không giống nhau Ở Anh: việc cấp tín dụng được thực hiện thông qua các tổ chức từ thiện; các tổ chức này hầu như không có khách hàng gửi tiền, sự hoạt động của chúng chủ yếu thông qua huy động vốn đóng góp từ thiện Ở Ấn Độ: việc cấp tín dụng cho người nghèo thông qua Ngân hàng Nông nghiệp với mạng lưới chi nhánh khổng lồ với khoảng hơn 14.000 chí nhánh ở 375 huyện trong toàn quốc Ở Trung Quốc mô hình cấp tín dụng ưu đãi cho

người nghèo cũng tương tự như Ấn Độ, tức việc cấp tín dụng thông qua Ngân hàng Nông nghiệp Ở Australia: việc cấp tín dụng cho người nghèo và các đối tượng chính sách lại được thực hiện qua Liên minh tín dụng…

Thứ ba, về mô hình cấp tín dụng: Hầu hết các nước nhất là các nước đang phát

triển ở Châu Á, việc cấp tín dụng cho người nghèo đều thực hiện thông qua các “ tổ tự lực” Ở Ấn Độ: việc thực hiện giải ngân vốn tín dụng ưu đãi được thực hiện thông qua các tổ tự lực Mỗi tổ này khoảng từ 10 đến 20 người đến từ các gia đình khác nhau Các tổ viên sẽ quyết định số tiền hàng tháng mà mỗi thành viên phải đóng gópvào quỹ

tổ là bao nhiêu Số tiền này sẽ được gửi ở tài khoản tiết kiệm của ngân hàng thương mại và hàng tháng số tiền đóng góp sẽ bổ sung vào tài khoản tiết kiệm này Hiện nay ngân hàng Nông nghiệp Ấn Độ đóng vai trò là tổ chức xúc tiến tự lực, hỗ trợ thành lập

và quản lý các tổ này Ở Bănglađét: cấp tín dụng được thực hiện với các nhóm 5 thành viên, nhóm này mỗi tuần tập hợp nhau lại một lần để xem xét tính đảm bảo trong khoản vay của các thành viêntrong nhóm Nếu như một thành viên trong nhóm không đảm bảo trả nợ khoản vay, nó sẽ ảnh hưởng tới toàn bộ khả năng tiếp cận tín dụng của

cá nhóm Do vậy để đảm bảo trả nợ, các thành viên của nhóm đôi khi phải dùng đến áp lực để ép những người dân làng phải trả tiền hàng tuần, tịch thu tài sản… Ở Trung Quốc: việc cấp tín dụng cũng được thực hiện thông qua tổ nhóm Mọi hoạt động của tổ nhóm đều phải được thực hiện thông qua uỷ ban Quản lý Các thành viên trong tổ được được tự đưa ra quy chế hoạt động của quỹ và cũng được tự quyết định các thức

sử dụng quỹ Ở Mỹ: tổ chức tư nhân Accion lúc đầu thực hiện cấp tín dụng ưu đãi với

từ cá nhân nhưng sau họ nhận thất rằng các nhóm từ 3 đến 5 người hiệu quả hơn Các thành viên trong nhóm đều nhận khoản vay của mình một lúc… Thực chất thì mô hình theo nhóm này có tác động lớn là tạo ra một sự gắn kết, ràng buộc nhau trong cả nhóm trong thụ hưởng khoản tín dụng ưu đãi nhưng nó cũng có những mặt trái là mang lại những căng thẳng lớn nếu một ai đó bị tụt lại đằng sau, thậm chí xung đột với nhau

Thứ tư, về lãi suất cho vay ưu đãi Nhìn chung lãi suất cho vay đối với các đối

tượng chính sách các nước đều thực hiện một sự ưu đãi nhất định, mặc dù mức độ ưu đãi không hoàn toàn như nhau giữa các nước Thực tiễn hoạt động của một số tổ chức tín dụng các nước chỉ ra rằng: lãi suất ưu đãi chưa hẳn là hiệu quả đối với người nghèo

và bản thân tổ chức tín dụng; đồng thời lãi suất cho vay thị trường không hẳn là bất lợi cho người nghèo Chẳng hạn như: Các tổ chức tín dụng của Ireland hoạt động thông qua nguồn vốn tài trợ của Chính phủ Họ áp dụng hoàn toàn ưu đãi trong cho vay

người nghèo, khả năng huy động vốn thị trường của họ là khá thấp, bở do lãi suất huy động lẫn cho vay đều bị khống chế, khi lãi suất thị trường tăng lên thì hàng loạt khoản tiền gửi vào các quỹ này được rút ra và hoạt động của quỹ bị giảm đáng kê Điều này tất yếu sẽ ảnh hưởng xấu tới tính bền vững của hoạt động quỹ tín dụng này Trong khi

đó, các hợp tác xã tín dụng của Đức lại có quyền tự do đặt khoản cho vay và từng khoản tiền gửi Chính điều này giúp họ cạnh tranh hiệu quả với các ngân hàng khá và đạo nên sự hoạt động hiệu quả của các hợp tác xã tín dụng ở Cộng hoà liên Bang Đức trong những năm qua Có thể nói, việc tổ chức tín dụng vi mô nếu được tự do trong việc quyết định các mức lãi suất cho vay lẫn huy động sẽ là tiền đề cho sự hoạt động bền vững của tổ chức này

Thứ năm, về quy mô cấp tín dụng: Nhìn chung các tổ chức cấp tín dụng chính

sách ở các nước đều áp dụng cho vay nhỏ Lý do để giải thích đơn giản vì cho vay người nghèo và các đối tượng chính sách không áp dụng các hình thức đảm bảo tiền vay trong cho vay thương mại, hơn nữa người nghèo thường không có khả năng đầu tư vốn trong các dự án lớn, một lý do quan trọng khác là nguồn vốn để cho vay theo diên

ưu đãi vốn dĩ luôn khan hiếm, nên mức cho vay cần được khống chế ở mức phù hợp

Thứ sáu, về cơ sở hạ tâng tài chính Cơ sở hạ tầng tài chính là nhân tố quan

trọng có tính quyết định sự phát triển của tổ chức Chính vì thế, các nước đều chú ý tập trung hỗ trợ nâng cấp cơ sở hạ tầng tài chính vi mô – bao gồm hệ thống thông tin, các điều kiện về đào tạo, hệ thống pháp luật

2.3.2 Bài học cho Việt Nam

Từ những kinh nghiệm của các nước trong việc cấp tín dụng ưu đãi cho các đối tượng chính sách, NHCSXH Việt Nam có thể nghiên cứu một số bài học kinh nghiệm sau đây và tìm cách vận dụng:

Thứ nhất, về cách thức giải ngân vốn tín dụng ưu đãi Thực tế ở nước ta cho

thấy việc cho vay theo các tổ, nhóm chia nhỏ có tác động lớn là gắn kết trách nhiệm của cả nhóm trong thụ hưởng tín dụng ưu đãi, đồng thời cho phép các nhóm có quyền quyết định cách thức giải ngân vốn Điều này có tác dụng tích cực là khuyến khích sự hoạt động và trách nhiệm của trưởng nhóm, tạo ra cơ chế ràng buộc trách nhiệm cao hơn trong mỗi nhóm, vốn ưu đãi đến đúng địa chỉ người nghèo Việc hỗ trợ thành lập cũng như quản lý các tổ vay vốn này cũng cần được đặt ra - bởi vì qua đó mới sâu sát được hoạt động của các nhóm và chấp hành tốt các nguyên tắc cấp tín dụng

Thứ hai, về lãi suất cho vay: Kinh nghiệm ở các nước cho thấy, lãi suất cho vay

ưu đãi không đồng nhất giữa các nước Có những nước lãi suất ưu đãi áp dụng khá thấp, nhưng có những nước lại áp dụng mức lãi suất linh hoạt theo thị trường Theo tôi, hiện nay nước ta vẫn áp dụng lãi suất cho vay ưu đãi thấp hơn lãi suất thị trường, nhưng không nên cố định lãi suất, mà lãi suất này cũng phải được linh hoạt theo thị trường, điều này là cần thiết bởi các lý do sau:

(1) Tạo tâm lý cho người nghèo và các đối tựơng chính sách nước ta hiểu rằng, đây là cho vay chứ không phải là cứu trợ, nên phải có trách nhiệm với các khoản vay

(2) Giúp người nghèo làm quen với kinh tế thị trường, mà kinh tế thị trường phải chấp nhận để thị trường điều tiết chứ không phụ thuộc vào ý chí chủ quan của nhà quản lý Hiện nay ở nước ta, việc cho vay ưu đãi hầu như ít gắn kết với công tác huy động vốn tiết kiệm từ các hộ nghèo Điều này là rất cần thiết bởi:

Tạo thói quen tiết kiệm cho người nghèo Bất cập lớn nhất của hộ nghèo là rất khó khăn trong vấn đề tiết kiệm, tiết kiệm hầu như là xa lạ với họ Cho nên, tạo thói quen tiết kiệm là rất cần thiết để giúp họ thoát nghèo Để kích thích tiết kiệm thì phải gắn chặt giữa giải ngân vốn ưu đãi với tiết kiệm: nếu món tiết kiệm càng cao thì mức cho vay vốn càng cao và ngược lại

Tác động tích cực khiến vốn ưu đãi quay vòng nhanh, nâng cao chất lượng vốn tín dụng ưu đãi

Gắn bó sâu sắc hơn trách nhiệm của NHCSXH đối với công tác cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách, buộc ngân hàng phải thường xuyên được cải tổ hoạt động để năng động, đáp ứng nhu cầu của người nghèo và các đối tượng chính sách, điều này sẽ tạo sự tin tưởng của họ với NHCSXH Đây chính là nền tảng để NHCSXH phát triển hiệu quả và bền vững

Thứ ba, về qui mô cấp tín dụng Từ kinh nghiệm các nước cho thấy, qui mô cấp tín

dụng của NHCSXH Việt Nam không nên khống chế mức tối đa, mà nên căn cứ theo nhu cầu vốn của khách hàng để thu hút thêm đối tượng khách hàng, bảo đảm một sự phát triển bền vững của ngân hàng Thực tế ở nước ta, nhu cầu vốn cũng không cao, nhất là các khu vực vùng nông thôn, vùng II, vùng III, cho nên căn cứ theo nhu cầu hợp lý của khách hang để cấp tín dụng là phù hợp Về thời hạn cấp vốn tín dụng cũng cần tính toán hợp lý, bảo đảm khách hàng vay vốn thực sự đáp ứng được nhu cầu sản xuất kinh doanh, tránh tình trạng khách hàng chưa có tiền đã phải trả nợ vốn vay - điều này làm người nghèo càng nghèo thêm, chứ không cải thiện được tình trạng nghèo khó của họ

Thứ tư, về cơ sở hạ tầng tài chính: Hiện nay, cơ sở hạ tầng tài chính của hệ

thống NHCSXH nước ta nhìn chung rất thiếu thốn và bất cập, chưa đáp ứng được yêu cầu hoạt động Với cơ sở vật chất thiếu thốn như vậy, khiến khách hàng chưa thể tin tuởng vào một sự hoạt động bền vững của ngân hàng, đồng thời ngay bản thân đội ngũ cán bộ của ngân hàng cũng không thể toàn tâm toàn ý cống hiến cho sự phát triển hiệu quả và bền vững của ngân hàng mình

2.3.3 Các nghiên cứu nước ngoài và trong nước

 Mô hình SERVQUAL (Parasuraman, 1988): Đây là mô hình nghiên cứu

chất lượng dịch vụ phổ biến và được áp dụng nhiều nhất trong các nghiên cứu marketing Theo Parasuraman, chất lượng dịch vụ không thể xác định chung chung

mà phụ thuộc vào cảm nhận của khách hàng đối với dịch vụ đó và sự cảm nhận này được xem xét trên nhiều yếu tố Mô hình SERVQUAL được xây dựng dựa trên quan điểm chất lượng dịch vụ cảm nhận là sự so sánh giữa các giá trị kỳ vọng/mong đợi (expectations) và các giá trị khách hàng cảm nhận được (perception)

SERVQUAL xem xét hai khía cạnh chủ yếu của chất lượng dịch vụ là kết quả dịch vụ (outcome) và cung cấp dịch vụ (process) được nghiên cứu thông qua 22 thang

đo của năm tiêu chí: Sự tin cậy (reliability), hiệu quả phục vụ (responsiveness), sự hữu hình (tangibles), sự đảm bảo (assurance), và sự cảm thông (empathy)

 Phạm Thị Châu “Tín dụng ngân hàng chính sách xã hội với công tác xóa đói giảm nghèo tại Lâm Đồng”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học TP Hồ Chí Minh

Qua nghiên cứu những lý luận khoa học kết hợp với thực tiễn, luận văn đã nêu được một số vấn đề như: Hệ thống hóa lý luận về tín dụng chính sách, vai trò hiệu quả của tín dụng chính sách đối với nền kinh tế; Quan điểm của Đảng, Chính phủ về xóa đói giảm nghèo và giải quyết việc làm, chủ chương thành lập NHCSXH làm công cụ

để thực hiện xóa đói giảm nghèo Luận văn đã nêu khái quát tình hình kinh tế - xã hội cũng như thực trạng nghèo đói và việc làm của tỉnh Lâm Đồng, phân tích thực trạng các chương trình TDCS đang thực hiện tại chi nhánh NHCSXH tỉnh Lâm Đồng Đánh giá hiệu quả đạt được, nêu lên những tồn tại trong các năm, từ đó rút ra những bài học kinh nghiệm trong quá trình thực hiện các chương trình TDCS Trên cơ sở định hướng hoạt động của NHCSXH Việt Nam cũng như của chi nhánh, đề xuất những biện pháp

và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả các chương trình tín dụng chính sách đối với công tác xóa đói giảm nghèo và giải quyết việc làm tại tỉnh Lâm Đồng

 Nguyễn Trọng Tài và Đỗ Thanh Hiền “ Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng chính sách xã hội – nhìn từ góc độ kinh nghiệm các nước”, Nghiên cứu kinh tế số 344 – tháng 1/2007

Trong bài nghiên cứu của mình, hai tác giả đã chỉ ra được sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ nghèo của NHCSXH Khác với các kênh tài trợ khác, tài trợ vốn thông qua kênh tín dụng của NHCSXH phải đồng thời đáp ứng hai yêu cầu cơ bản đó là: Yêu cầu hỗ trợ - Để đáp ứng yêu cầu này thì vốn tín dụng phải hỗ trợ tích cực cho các hộ nghèo để giúp cho họ từng bước thoát nghèo Việc cấp vốn phải gắn liền với dự án, có sự tư vấn của các tổ chức chuyên môn, sự phối hợp chặt chẽ giữa đầu vào với đầu ra của dự án Yêu cầu thực hiện theo đúng nguyên tắc tín dụng: Nguyên tắc tín dụng đòi hỏi các khoản tín dụng được cấp ra luôn phải được hoàn trả cả gốc lẫn lãi

Bài nghiên cứu của mình tác giả cũng chỉ ra các nhân tố tác động tới chất lượng tín dụng đối với hộ nghèo bao gồm các nhóm nhân tố:

Nhóm nhân tố khách quan: Chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước;

Môi trường kinh tế; Môi trường tự nhiên; Môi trường pháp lý; Năng lực nhận thức của khách hàng

 Nhóm nhân tố chủ quan: Chiến lược hoạt động của ngân hàng; Mô hình tổ

chức của ngân hàng; Chính sách tín dụng; Cơ sở vật chất và cuối cùng là phẩm chất, trình độ, năng lực của cán bộ, nhân viên trong ngân hàng

Qua phân tích các nhân tố tác động đến tín dụng chính sách tại NHCSXH cùng với kinh nghiệm của các nước tác giả đã chỉ các bài học NHCSXH Việt Nam trên các khía cạnh như: cách thức giải ngân vốn tín dụng ưu đãi, lãi suất cho vay, quy mô cấp tín dụng và cơ sở hạ tầng Như vậy ở bài nghiên cứu này đã chỉ rõ ra được các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng chính sách tại NHCSXH Đây chính là cơ sở để tác giả thực hiện và phát triển nghiên cứu của mình

Nhìn chung các nghiên cứu mới chỉ dừng lại ở mặt lý thuyết, phân tích thực trạng tín dụng tại NHCSXH trên địa bàn một số tỉnh Bên cạnh đó các nghiên cứu mới chỉ dừng lại ở mức nghiên cứu định tính, dựa trên sự phân tích thực trạng chỉ ra các hạn chế và nguyên nhân của các hạn chế để đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chính sách Các tác giả chưa đi sâu vào nghiên cứu, hay đưa ra các mô hình phân tích đánh giá các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng chính sách Đây chính là một trong những hạn chế của luận văn Tuy nhiên các nghiên cứu đã giúp cho

tác giả định hình rõ hơn về các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng chính sách, từ

đó kế thừa các mô hình nghiên cứu định tính để đưa vào nghiên cứu định lượng, đánh giá được mức độ tác động của các nhân tố tới công tác nâng cao chất lượng tín dụng chính sách tại NHCSXH tỉnh Quảng Trị

Qua phân tích các nhân tố tác động đến tín dụng chính sách, đồng thời nghiên cứu kinh nghiệm thực hiện các chương trình tín dụng chính sách ở một số nước trên thế giới và tham khảo các nghiên cứu trong nước, tác giả đã tổng kết lại những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng chính sách tại NHCSXH làm cơ sở lý luận để tác giả đề xuất mô hình nghiên cứu ở chương tiếp theo

CHƯƠNG 3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU

Để triển khai luận văn này, tác giả sẽ triển khai quy trình nghiên cứu được xây

dựng như dưới đây:

Hình 3.1 Sơ đồ quy trình nghiên cứu

Xác định vấn đề nghiên cứu

Hướng dẫn của cố vấn

Lý do nghiên cứu

Mục tiêu và câu hỏi nghiên

Tổng quan lý luận

Mô hình và giả thiết

Các bảng câu hỏi thiết kế

Các bảng câu hỏi tái thiết kế

Kiểm tra lại

3.2 MÔ HÌNH VÀ CÁC GIẢ THIẾT NGHIÊN CỨU

Nguyễn Trọng Tài, TS Học viện Ngân Hàng; Đỗ Thanh Hiền, NHCSXH Hà Nội

đã có bài đăng trong Nghiên cứu kinh tế số 344- tháng 1/2007 về việc “Nâng cao chất

lượng tín dụng của NHCSXH- nhìn từ góc độ kinh nghiệm các nước” Trong bài viết của

mình tác giả đã chỉ rõ các nhân tố tác động tới chất lượng tín dụng đối với hộ nghèo là: (1) Nhân tố khách quan: Chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước; Môi trường kinh tế; Môi trường tự nhiên; Môi trường pháp lý; Năng lực, nhận thức của khách hàng (2) Nhân tố chủ quan: Chiến lược hoạt động của ngân hàng; Mô hình tổ chức của ngân hàng; Chính sách tín dụng; Cơ sở vật chất; Phẩm chất, trình độ năng lực của đội ngũ cán bộ nhân viên trong ngân hàng

Lê Quốc Khánh, 2010, “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Nghệ An”, luận văn Thạc sỹ Trường Đại học Quốc Gia Hà Nội Trong đề tài của mình tác giả cũng chỉ rõ các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng chính sách bao gồm: Chính sách tín dụng của ngân hàng; Quy trình tín dụng của Ngân hàng, Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ; Chất lượng và đạo đức của cán bộ tín dụng; Năng lực của khách hàng; Chính trị pháp luât; Điều kiện kinh tế xã hội; Cơ sở vật chất

Kế thừa các kết quả nghiên cứu của Nguyễn Trọng Tài, TS Học viện Ngân Hàng; Đỗ Thanh Hiền, NHCSXH Hà Nội đã có bài đăng trong Nghiên cứu kinh tế số

344- tháng 1/2007 về việc “Nâng cao chất lượng tín dụng của NHCSXH- nhìn từ góc

độ kinh nghiệm các nước”, đồng thời dựa trên cơ sở lý luận về các nhân tố tác động

tới tín dụng chính sách ở các ngân hàng chính sách xã hội, thì chất lượng tín dụng chính sách ở Ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Quảng Trị được giả thiết bởi 7 nhân tố:

Hệ thống chính sách pháp luật (SCPL); Năng lực và khả năng của các đối tượng trong việc quản lý sử dụng khoản vay (NLKN); Năng lực của ngân hàng (NLNH); Chính sách tín dụng của ngân hàng (TDCS); Thông tin tín dụng chính sách (TTTD); Sự phối hợp giữa các ban ngành chức năng (BNCN); Môi trường kinh tế xã hội (MTKTXH)

Phương trình ước lượng chung là:

CLTD = f( SCPL, NLKN, NLNH, CSTD,TTTD, BNCN, MTKTXH)

Giả thiết nghiên cứu:

Hệ thống chính sách, pháp luật về tính dụng chính sách hợp lý và chặt chẽ…sẽ ảnh hưởng tích cực tới chất lượng tín dụng chính sách tại chi nhánh NHCSXH tỉnh

Quảng Trị (Kỳ vọng tác động dấu “+”)

Năng lực và khả năng của các đối tượng trong việc quản lý sử dụng khoản vay

có hiệu quả…sẽ ảnh hưởng tích cực tới chất lượng tín dụng chính sách của chi nhánh

NHCSXH tỉnh Quảng Trị (Kỳ vọng tác động dấu “+”)

Năng lực của ngân hàng trong việc thẩm định và sử lý các tình huống trong tín dụng chính sách …sẽ ảnh hưởng tích cực tới chất lượng tín dụng chính sách của chi

nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị (Kỳ vọng tác động dấu “+”)

Chính sách tín dụng của ngân hàng tốt…sẽ ảnh hưởng tích cực tới chất lượng tín

dụng chính sách của chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị (Kỳ vọng tác động dấu “+”)

Thông tin tín dụng chính sách của NH được đưa đến các đối tượng được hưởng chính sách tín dụng kịp thời và chính xác…sẽ ảnh hưởng tích cực tới chất lượng tín

dụng chính sách của chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị (Kỳ vọng tác động dấu “+”)

Sự phối hợp giữa các ban ngành chức năng tốt…sẽ ảnh hưởng tích cực tới chất

lượng tín dụng chính sách của chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị (Kỳ vọng tác động

dấu “+”)

Môi trường kinh tế xã hội tốt… sẽ ảnh hưởng tích cực tới chất lượng tín dụng

chính sách của chi nhánh NHCSXH tỉnh Quảng Trị (Kỳ vọng tác động dấu “+”)

Hình 3.2 Mô hình nghiên cứu

Nguồn: Tổng hợp và giả thiết của tác giả

Thông tin tín dụng chính sách của NH

( TTTD)

Chất lượng tín dụng chính sách (CLTD)

(CSTD)

Sự phối hợp giữa các ban ngành chức năng

(BNCN) Môi trường kinh tế xã hội

(MTKTXH)

3.3 MÔ TẢ CÁC BIẾN NGHIÊN CỨU

Các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng chính sách ở Ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Quảng Trị được mô tả và mã hóa cụ thể như sau:

Bảng 3.1: Mô tả chi tiết về các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng chính sách tại NHCSXH tỉnh Quảng Trị

các đối tượng chính sách đã đem lại hiệu quả NLKN4 Các đối tượng vay vốn đã có ý thức về vốn vay và

công tác hoàn trả vốn vay ưu đãi NLKN5 Các đối tượng chính sách vay vốn ưu đãi có sử dụng

nhiệm phục vụ vì các đối tượng chính sách NLNH3 Công tác giải ngân các gói cho vay ưu đãi của Ngân

hàng là đúng các đối tượng chính sách NLNH4 Nhân viên ngân hàng có trách nhiệm trong việc kiểm

tra việc sử dụng vốn NLNH5 Nhân viên ngân hàng thường xuyên giám sát, đôn

ưu là đúng với các quy định của nhà nước CSTD4 Các chính sách về lãi suất ưu đã đã hợp lý và phù

hợp với điều kiện của các đối tượng chính sách CSTD5

Các chính sách, quy định về thời hạn trả lãi, gốc của các khoản vay đã thực sự hợp lý CSTD6

cho các đối tượng chính sách kịp thời TTTD2 Công tác thông báo, tuyên truyền các lãi suất ưu đãi

cho từng đối tượng chính sách TTTD3

xuất từ nguồn vốn vay ưu đãi của các đối tượng chính sách có sự ổn định và hợp lý

Chất lượng của các chương trình TDCS đã tốt CLTD4

Phương pháp lấy mẫu, để đạt được các mục tiêu nghiên cứu đã đề tác giả đã

tiến hành lựa chọn hình thức chọn mẫu trong danh sách các cán bộ, nhân viên của NHCSXH tỉnh Quảng Trị và các đối tượng chính sách tham gia các chương trình tín dụng chính sách của NHCSXH tỉnh Quảng Trị Lấy theo nguyên tắc ABC theo tên cán

bộ nhân viên ngân hàng và người đã trải nghiệm các chương trình tín dụng chính sách

của NHCSXH tỉnh Quảng Trị Đồng thời cũng kết hợp nguyên tắc cách đều trong danh sách tổng số người cho đến khi đủ số lượng mẫu

Quy mô mẫu, Vấn đề nghiên cứu càng đa dạng phức tạp thì mẫu nghiên cứu càng

lớn Một nguyên tắc chung khác nữa là mẫu càng lớn thì độ chính xác của các kết quả nghiên cứu càng cao

Tuy nhiên, trên thực tế thì việc lựa chọn kích thước mẫu còn phụ thuộc vào một

yếu tố hết sức quan trọng là năng lực tài chính và thời gian mà nhà nghiên cứu đó có thể

có được Việc xác định kích thước mẫu bao nhiêu là phù hợp vẫn còn nhiều tranh cãi với nhiều quan điểm khác nhau Theo Hoàng Trọng & Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2005, 2008) trong phân tích nhân tố quy mô mẫu nên từ 4 hay 5 lần số biến cần quan sát

Kết luận: Trong đề tài này có tất cả 34 biến quan sát và 4 biến phụ thuộc (tổng

là 38 biến) cần tiến hành phân tích nhân tố, vì vậy số mẫu tối thiểu cần thiết là 38 x 5 =

190 Như vậy để đảm bảo tính khách quan và chính khả thi của đề tài cần khảo sát và căn cứ vào danh sách có được số lượng mẫu tác giả dự kiến là 230

3.5 THIẾT KẾ BẢNG HỎI VÀ THU THẬP DỮ LIỆU

3.5.1 Thiết kế bảng câu hỏi

 Mục tiêu của bảng câu hỏi là: Tìm hiểu mong đợi của các đối tượng chính

sách đối với NHCSXH; Đo lường chất lượng tín dụng chính sách của NHCSXH tỉnh Quảng Trị; Kiểm định các nhân tố tác động chất lượng tín dụng chính sách; Xác định mối tương quan giữa các yếu tố về độ tuổi, giới tính, các đối tượng tới CSTD

 Nội dung: Sau quá trình nghiên cứu định tính, bảng câu hỏi (PHỤ LỤC 1)

được thiết kế với 34 thang đo đo lường các tác nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Quảng Trị và 4 thang đo xác định chất lượng tín dụng chính sách với 5 dạng câu hỏi có nội dung như sau:

(1) Section 1: Một số thông tin về chủ thể điều tra

(2) Section 2 : Mong đợi của họ đối với NH

(3) Section 3 : Các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng chính sách

(4) Section 4 : Chất lượng tín dụng chính sách: Q1: Mức độ hài lòng của KH đối với chất lượng tín dụng; Q2: Tính hoàn thiện của tín dụng chính sách; Q3: Khả năng đáp ứng nhu cầu; Q4: Tổng thể về chất lượng tín dụng chính sách;

(5) Section 5: Kiến nghị của các đối tượng điều tra

3.5.2 Triển khai thu thập dữ liệu

Trên cơ sở danh sách mẫu 230 cán bộ, nhân viên và các đối tượng chính sách đã trải nghiệm chương trình tín dụng chính sách của NHCSXH tỉnh Quảng Trị tác giả đã triển khai công tác thu thập dữ liệu như sau:

Bước 1: Sử dụng phần mềm word 7 để thiết kế bảng câu hỏi và in ấn các bản câu hỏi Bước 2: Gửi bảng hỏi cho các đáp viên thông qua email thông qua danh sách dự

kiến trước, đồng thời có giải thích rõ ràng cách trả lời trong tài liệu gửi kèm

Bước 3: Gọi điện thông báo và giải thích chi tiết hơn cho các đáp viên đã được

gửi thư về nội dung, cách thức hỏi và trả lời

Bước 4: Nhận lại các phiếu hỏi đã được trả lời; đối với các trường hợp chưa rõ

ràng về các ý nghĩa kết quả trả lời; tác giả sẽ tiến hành gặp trực tiếp để xin ý kiến hoặc gọi điện thoại hỏi thêm cho rõ ràng

3.6 PHƯƠNG PHÁP XỬ LÝ DỮ LIỆU CHO PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG TÍN

DỤNG CHÍNH SÁCH TẠI CHI NHÁNH NHCSXH TỈNH QUẢNG TRỊ 3.6.1 Phương pháp thống kê mô tả

Thống kê mô tả là quá trình thu thập, tổng hợp và sử lý dữ liệu để biến đổi dữ liệu thành thông tin Thống kê mô tả được sử dụng để mô tả những đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập được từ nghiên cứu thực nghiệm qua các cách thức khác nhau Thống kê mô tả cung cấp những tóm tắt đơn giản về mẫu và các thước đo Cùng với phân tích đồ họa đơn giản, chúng tạo ra nền tảng của mọi phân tích định lượng về số liệu Để hiểu được các hiện tượng và ra quyết định đúng đắn, cần nắm được các phương pháp cơ bản của mô tả dữ liệu (Sternstein, Martin 1996) Có rất nhiều kỹ thuật hay được sử dụng Có thể phân loại các kỹ thuật này như sau:Thu thập dữ liệu: Khảo sát, đo đạt ; Biểu diễn dữ liệu: Dùng bảng và đồ thị ; Tổng hợp dữ liệu: tính các tham số mẫu như trung bình mẫu, phương sai mẫu, trung vị

Trong nghiên cứu này, trên các số liệu thu thập được về công tác tín dụng chính sách ở Ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Trị , tác giả sẽ tính các tham số của mẫu

3.6.2 Kiểm định độ tin cậy của thang đo

Kiểm định độ tin cậy của thang đo trong bài nghiên cứu này được đánh giá qua chỉ số Cronbach Alpha Cronbach Alpha là công cụ được dùng để lược bỏ đi những

biến quan sát không đạt yêu cầu Theo Nunnally & Burnstein (1994), các biến quan sát

có hệ số tương quan biến – tổng (item – total correlation) nhỏ hơn 0.3 sẽ bị loại và hệ

số Cronbach Alpha từ 0.6 trở lên là tiêu chuẩn để chọn thang đo