phân tích tình hình rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện duyên hải tỉnh trà vinh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH DƯƠNG THÁI PHƯƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN DUYÊN HẢI TỈNH TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính Ngân Hàng Mã số Ngành: 52340201 Tháng 11 năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH DƯƠNG THÁI PHƯƠNG MSSV: 4114439 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN DUYÊN HẢI TỈNH TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính Ngân Hàng Mã số Ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN BÙI THỊ KIM THANH Tháng 11 năm 2014 LỜI CẢM TẠ Đầu tiên em xin chân thành cảm ơn tri ân sâu sắc quý quan, Cô Chú Ban lãnh đạo Ngân hàng Anh Chị phịng tín dụng kế tốn giúp đỡ cho em trình thực tập ngân hàng giúp cho em có kinh nghiệm lĩnh vực ngân hàng nhiệt tình cung cấp số liệu để em hồn thành tốt luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn cô Bùi Thị Kim Thanh hướng dẫn bảo em cách tận tụy với kinh nghiệm q báu! Trong q trình làm báo cáo, khó tránh khỏi sai sót, mong Thầy, Cơ bỏ qua Đồng thời trình độ lý luận kinh nghiệm thực tiễn hạn chế nên báo cáo khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp Thầy, Cơ để em có thêm kiến thức cho cơng việc sau Cuối em xin chúc quý Thầy Cô, Cô Chú ban lãnh đạo, anh chị NHNo&PTNT chi nhánh huyện Duyên Hải dồi sức khỏe đạt nhiều thành công sống Em xin chân thành cảm ơn Cần Thơ, ngày tháng năm Người thực Dương Thái Phương i TRANG CAM KẾT Tơi xin cam kết luận văn hồn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày tháng năm Người thực Dương Thái Phương ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ………….……………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………, ngày … tháng … năm … iii MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Phạm vi đối tượng CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái quát tín dụng 2.1.2 Rủi ro tín dụng 2.1.3 Một số tiêu đánh giá tín dụng 11 2.1.4 Một số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 12 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 13 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 13 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 13 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 15 3.1 KHÁI QUÁT VỀ LỊCH SỬ HÌNH THÀNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 15 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 17 3.2.1 Cơ cấu tổ chức 17 3.2.2 Chức 18 iv 3.3 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 20 3.3.1 Doanh thu 20 3.3.2 Chi phí 22 3.3.3 Lợi nhuận 22 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN 24 4.1 PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 24 4.1.1 Nguồn vốn 24 4.1.2 Khái quát tình hình cấp tín dụng NHNo&PTNT 27 4.1.3 Đánh giá thực trạng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Duyên Hải giai đoạn từ 2011 đến 2013 38 4.2 PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT DUYÊN HẢI GIAI ĐOẠN TỪ 2011 ĐẾN 2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 40 4.2.1 Nợ xấu theo thời hạn theo thành phần kinh tế 40 4.2.2 Nợ xấu theo nhóm nợ 43 4.2.3 Nợ xấu theo ngành kinh tế 46 4.3 Đánh giá rủi ro thông qua số đánh giá rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Duyên Hải 49 4.3.1 Hệ số nợ xấu 49 4.3.2 Hệ số khả vốn 55 4.3.3 Hệ số bù đắp rủi ro nợ khó địi 55 4.3.4 Hệ số dự phịng rủi ro tín dụng 56 4.4 NGUYÊN NHÂN CỦA RỦI RO TÍN DỤNG 56 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 59 v 5.1 TỒN TẠI NGUYÊN NHÂN CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN DUYÊN HẢI 59 5.1.1 Thuận lợi 59 5.1.2 Khó khăn 59 5.2 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN DUYÊN HẢI 60 5.2.1 Công tác kiểm tra, thẩm định hồ sơ trước cho vay 60 5.2.2 Kiểm tra trình sử dụng nợ 61 5.2.3 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ xấu 61 5.2.4 Bảo hiểm rủi ro tín dụng 62 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 63 6.1 KẾT LUẬN 63 6.2 KIẾN NGHỊ 64 6.2.1 Kiến nghị Ngân hàng 64 6.2.2 Kiến nghị quyền địa phương 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO 65 vi DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 1: Trích lập dự phòng theo quy định NHNN Bảng 2: Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Duyên Hải qua năm 2011-2013 20 Bảng 3: Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Duyên Hải tháng đầu năm 2013 2014 21 Bảng 4: Cơ cấu nguồn vốn NHNo&PTNT Duyên Hải năm 2011-2013 25 Bảng 5: Cơ cấu nguồn vốn NHNo&PTNT Duyên hải tháng đầu năm 2013 2014 26 Bảng 6: Doanh số cho vay theo thời hạn theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT Duyên Hải qua năm 2011-2013 29 Bảng 7: Doanh số cho vay theo thời hạn theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT Duyên Hải tháng đầu năm 2013 2014 30 Bảng 8: Doanh số thu nợ theo thời hạn thành phần kinh tế NHNo&PTNT Duyên Hải qua năm 2011-2013 32 Bảng 9: Doanh số thu nợ theo thời han thành phần kinh tế NHNo&PTNT Duyên Hải tháng đầu năm 2013 2014 33 Bảng 10: Tình hình dư nợ NHNo&PTNT Duyên Hải qua năm 2011-2013 35 Bảng 11: Tình hình dư nợ NHNo&PTNT Duyên Hải tháng đầu năm 2013 2014 36 Bảng 12: Đánh giá thực trạng tín dụng NHNo&PTNT Duyên Hải, năm 2011-2013 38 Bảng 13: Nợ xấu theo thời hạn thành phần kinh tế NHNo&PTNT Duyên Hải qua năm 2011-2013 41 Bảng 14: Nợ xấu theo thời hạn thành phần kinh tế NHNo& PTNT Duyên Hải tháng đầu năm 2013 2014 42 vii Bảng 15: Nợ xấu theo nhóm nợ NHNo&PTNT Duyên Hải qua năm 2011-2013 44 Bảng 16: Nợ xấu theo nhóm nợ NHNo&PTNT Duyên Hải tháng đầu năm 2013 2014 45 Bảng 17: Nợ xấu theo ngành kinh tế NHNo&PTNT Duyên Hải qua năm 2011-2013 47 Bảng 18: Nợ xấu theo ngành kinh tế NHNo&PTNT Duyên Hải tháng đầu năm 2013 2014 48 Bảng 19: Hệ số nợ xấu theo thời hạn theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT qua năm 2011-2013 51 Bảng 20: Hệ số nợ xấu theo ngành kinh tế NHNo&PTNT Duyên Hải qua năm 2011-2013 43 Bảng 21: Hệ số nợ xấu theo ngành kinh tế NHNo&PTNT Duyên Hải tháng đầu năm 2013 2014 54 Bảng 22: Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng qua năm 2011-2013 55 viii cao nợ xấu có mức độ tăng cao hơn, chủ yếu Hộ nông dân nuôi tơm bị thất mùa nhiều năm, khơng có khả trả nợ Hệ số nợ xấu Hộ gia đình cá nhân tháng đầu năm 2014 có mức tăng nhảy vọt so với kỳ năm ngoái tăng 27 lần đạt mức 12,33%, hệ số nợ xấu vượt q mức độ khơng an tồn mà NHNN đưa Nguyên nhân nợ xấu ngân hàng tăng cao, tốc độ tăng dư nợ không đuổi kịp nên hệ số nợ xấu tăng mức cao Bảng 19: Hệ số nợ xấu theo thời hạn theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT qua năm 2011-2013 Chỉ tiêu Hệ số nợ xấu theo tiêu (%) tháng đầu năm 2013 tháng đầu năm 2014 Theo thời hạn 0,45 12,05 Ngắn hạn 0,43 12,25 Dài hạn 0,86 9,07 Theo thành phần kinh tế 0,47 12,05 - - Doanh nghiệp quốc doanh 0,44 1,20 Hộ gia đình & cá nhân 0,45 12,33 - - Doanh nghiệp Nhà nước Tổ chức khác Nguồn: phịng tín dụng NHNo&PTNT Duyên Hải Hệ số nợ xấu Doanh nghiệp ngồi quốc doanh có thay đổi theo chiều hướng giảm Cụ thể năm 2011 hệ số nợ xấu Doanh nghiệp ngồi quốc doanh 1.40% đến năm 2012 giảm mạnh xuống 0,56% nguyên nhân năm 2012 dư nợ cho vay ngân hàng nhóm Doanh nghiệp ngồi quốc doanh đạt cao, doanh nghiệp bước đầu hoạt động có hiệu quả, nợ xấu ngân hàng kiềm chế mức vừa phải nên làm cho hệ số nợ xấu giai đoạn giảm mạnh Nhưng đến năm 2013, hệ số nợ xấu tăng lên thành 0,65%, nguyên nhân ảnh hưởng nên kinh tế bị sụt giảm nông nghiệp bị thất thu mùa dẫn đến doanh nghiệp kinh doanh sản phẩm gặp nhiều khó khăn, hàng tồn kho nhiều nên làm cho nợ xấu tăng lên mà dư nợ có tăng tốc độ tăng chậm tốc độ tăng nợ xấu tháng đầu năm 2014 có hệ số nợ xấu 51 tăng mức đô cao so với kỳ năm ngoái tăng lên gần gấp lần nguyên nhân ảnh hưởng từ nhà nông bị thiên tai dịch bệnh thất mùa làm ảnh hưởng đến doanh số bán sản phẩm làm hệ số nợ xấu tăng 4.3.1.2 Hệ số nợ xấu theo ngành kinh tế Mức độ rủi ro ngân hàng theo dõi ngành kinh tế giúp ngân hàng sâu sát có định phù hợp:Nơng nghiệp thủy sản: Thế mạnh ngân hàng chủ yếu thuộc nhóm ngành nảy điều kiện tự nhiên kinh tế xã hội huyện Duyên Hải thuận lợi cho việc sản xuất nông nghiệp, dư nợ ngân hàng nhóm ngành chiếm tỷ lệ cao nhóm ngành có nợ xấu cao nhất, nguyên nhân thu nhập nông dân bấp bênh, chủ yếu phụ thuộc vào điều kiện khách quan thời tiết, tình hình thiên tai dịch bệnh,…và đa phần người dân thiếu kiến thức dẫn đến cung cấp thơng tin cịn thiếu xác nên gây phần khó khăn cho cơng tác kiểm tra thu nợ Qua ba năm hệ số nợ xấu Nơng nghiệp thủy sản có biến động tăng giảm không đồng nhất, cụ thể năm 2011 0,63% đến năm 2012 giảm xuống cịn 0,39% Ngun nhân ngành chủ chốt chiếm tỷ trọng cao dư nợ nợ xấu nên ngân hàng đẩy mạnh công tác thu nợ có hiệu quả, bên cạnh ngân hàng tiệp tục thực sách ưu đãi lãi suất sách giúp đỡ hộ nơng dân tìm đầu sản phẩm Ủy ban nhân dân huyện góp phần làm giảm nợ xấu tăng dư nợ, kéo theo hệ số nợ xấu giảm Tuy nhiên đến năm 2013 tiếp tục tăng trở lại mức 0,61% Nguyên nhân đa phần người dân ni tơm bị thất mùa khơng có khả tả nợ nên làm nợ xấu tăng lên dẫn đến hệ số nợ xấu tăng trở lại gần mức cũ tháng đầu năm 2014 hệ số nợ xấu Nông nghiệp thủy sản tăng lên nhanh so với tháng đầu năm 2013, tăng đến 32 lần đạt mức 12,31% Nguyên nhân nợ xấu năm 2013 bị kiểm soát tăng đột biến, chủ yếu hộ nuôi tôm đến kỳ hạn trả nợ gia hạn bị thất mùa kéo dài sang nợ xấu, làm nợ xấu tăng hệ số nợ xấu tăng theo  Công nghiệp, xây dựng Hệ số nợ xấu nhóm ngành nhìn chung có xu hướng giảm Năm 2011 đạt 0,75% đến năm 2012 0,39% tức nửa Nhưng sang năm 2013 tiếp tục tăng lên mức 0,60% Điều cho thấy rủi ro ngành dễ dàng xảy thay đổi kinh tế, mà ngân hàng nên có nhiều biện pháp cho vay thu hồi nợ cho vay ngành CN-XD, bên cạnh đó, ngành khơng phải mạnh ngân hàng, ngân hàng cần nâng cao chuyên môn kiến thức để thẩm định hồ sơ kiểm 52 Bảng 20: Hệ số nợ xấu theo ngành kinh tế NHNo&PTNT Duyên Hải qua năm 2011-2013 Đơn vị tính: triệu đồng Nợ xấu Dư nợ Hệ số nợ xấu theo tiêu (%) Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 Nông, thủy sản 2.520 1.864 3.282 401.293 483.352 534.461 0,63 0,39 0,61 CN-XD 200 150 220 26.679 36.410 36.495 0,75 0,41 0,60 KD-DV - - - 2.805 1.980 1.320 - - - 757 478 345 14.520 10.029 9.740 5,21 4,77 3,54 3.477 2.492 3.847 445.297 531.771 582.016 0,78 0,47 0,66 Tiêu dùng động khác Tổng & hoạt Nguồn: phòng tín dụng NHNo&PTNT Duyên Hải 53 Bảng 21: Hệ số nợ xấu theo ngành kinh tế NHNo&PTNT Duyên Hải tháng đầu năm 2013 2014 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Nợ xấu Dư nợ tháng đầu năm tháng đầu năm Hệ số nợ xấu theo tiêu (%) 2013 2013 2013 2014 2014 2014 Nông, thủy sản 1.861 68.283 490.454 554.703 0,38 12,31 CN-XD 150 2.775 39.122 34.755 0,38 7,98 KD-DV - - 2.170 1.670 - - 1.190 12.051 8.478 3,66 14,04 0,45 12,05 Tiêu dùng & 441 hoạt động khác Tổng 2.452 72.248 543.797 599.606 Nguồn: phịng tín dụng NHNo&PTNT Dun Hải tra việc sử dụng nợ khách hàng nhằm cải thiện tình trạng rủi ro ngành ngân hàng cho vay  Tiêu dùng hoạt động khác Ngân hàng tiếp tục thực sách mở rộng tín dụng, có vay tiêu dùng trừ lương, Nhìn vào bảng số liệu ta thấy hệ số nợ xấu nhóm khách hàng Tiêu dùng hoạt động khác có xu hướng giảm dần Cụ thể năm 2011 hệ số nợ xấu 5,21%, sau đến năm 2012 giảm cịn 4,77% đến năm 2014 3,54% Nguyên nhân giá ngày tăng cao, lương không đáp ứng đủ để chi tiêu dùng trả nợ, mặt khác công tác đánh giá thông tin khách hàng cịn thiếu xót, chưa nhận định khách hàng có khả trả nợ Bên cạnh có số cán tín dụng cịn chạy theo tiêu nên làm cho việc thẩm định điều tra sơ sài đễ dẫn đến khó thu nợ bị nợ xấu cao Tình hình tháng đầu năm 2014 không khả quan hệ số nợ xấu tăng lên gần gấp lần so với kỳ năm ngoái đạt mức 14,04% Nguyên nhân chủ yếu nợ xấu đầu năm 2014 cao dẫn đến số nợ xấu dư nợ tăng theo, ngân hàng cần có biện pháp để kiềm chế hạn chế nợ xấu khẩn cẩn thiết thực 54 4.3.2 Hệ số khả vốn Hệ số có ý nghĩa hệ số cao khả vốn ngân hàng lớn ngược lại Do ngân hàng muốn hệ số mức chấp nhận với biện pháp không muốn vốn Tuy nhiên NHNo&PTNT Duyên Hải phải đối mặt với điều qua số liệu bảng trên, hệ số có khả vốn tăng liên tục ba năm, cụ thể năm 2011 hệ số 0,08% đến năm 2012 tăng lên 0,19% sang năm 2013 đạt mức 0,39% Nguyên nhân nợ xấu nhóm liên tục tăng qua năm, cán thẩm định chưa xác thơng tin, dẫn đến nợ xấu tràn lan, trình xử lý nợ xấu ngân hàng nhiều chi phí địi nợ, chi phí thưa kiện, chi phi thu hồi vốn,…Vì vậy, ngân hàng dùng nhiều biện pháp để thu hồi nợ có khả vốn sớm giảm thiệt hại cho ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng trích lập dự phòng theo quy định để đảm bảo an toàn, giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy Bảng 22: Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng qua năm 2011-2013 Chỉ tiêu ĐVT 2011 2012 2013 Nợ xấu Triệu đồng 3.477 2.492 3.847 Nợ có khả vốn Triệu đồng 341 1.014 2.276 Tổng DPRRTD Triệu đồng 3,450 4,121 4,548 Tổng dư nợ Triệu đồng 445.297 531.771 582.016 Hệ số nợ xấu (1/4) % 0.78 0.47 0.66 Hệ số khả vốn % (2/4) 0.08 0.19 0.39 Hệ số bù đắp rủi ro nợ % khó đòi (3/2) 1011.73 406.41 199.82 0.77 0.77 0,78 Hệ số DPRRTD (3/4) % Nguồn: phịng tín dụng NHNo&PTNT Dun Hải Chú thích: DPRRTD: dự phịng rủi ro tín dụng 4.3.3 Hệ số bù đắp rủi ro nợ khó địi Hệ số cho biết nợ có khả vốn đảm bảo đồng dự phòng rủi ro tín dụng Qua bảng số liệu, năm 2011 nợ khó địi bù đắp dự phịng rủi ro tín dụng cao 1011.73%, sau lại giảm liên tục, năm 2012 406.41% đến năm 2013 cịn lại 199.82% Điều có nghĩa 100 đồng nợ có khả vốn đảm 55 bảo 199.82 đồng dự phòng rủi ro tín dụng Nguyên nhân giảm nợ xấu nhóm liên tục tăng với tốc độ tăng lớn tốc độ tăng tổng dự phòng rủi ro tín dụng, mặt khác tổng dự phịng rủi ro tín dụng tăng lên chủ yếu nợ nhóm nhóm chiếm tỷ trọng cao tổng nợ hạn Các khoản dự phòng rủi ro tín dụng giảm xuống dấu hiệu tốt nhiên ngân hàng cần phải hạn chế nợ có khả vốn xuống thấp để tránh làm tăng chi phí ngân hàng khoản nợ có khả vốn phải trích lập 100% cho khoản vay Ngân hàng nên tăng tốc độ xử lý nợ khó địi, tiến hành thu hồi nợ,…phát tài sản trường hợp cần thiết Bên cạnh đó, ngân hàng đẩy mạnh cơng tác vận động khách hàng mua bảo hiểm cho tài sản đảm bảo nhằm phân tán rủi ro cho khách hàng ngân hàng ; ngân hàng nên mua bảo hiểm tín dụng cho vay có khả vốn nợ nhóm tiếp tục tăng bắt đầu chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu 4.3.4 Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng Hệ số có biết đồng cho vay đảm bảo đồng dự phịng rủi ro tín dụng Nhìn chung qua ba năm hệ số dự phịng rủi ro tín dụng có xu hướng tăng nhẹ, năm 2011 0.77% đến năm 2012 giữ nguyên tăng lên 0.78% vào năm 2013 Điều có nghĩa 100 đồng đem cho vay có 0.78 đồng dự phịng rủi ro tín dụng để đảm bảo cho Ngun nhân chủ yếu ngân hàng cho vay chấp nên tài sản đảm bảo định giá cao vay ngân hàng cho vay nên dự phịng cụ thể khơng đáng kể 4.4 NGUYÊN NHÂN CỦA RỦI RO TÍN DỤNG  Nguyên nhân từ phía khách hàng: Các doanh nghiệp kinh doanh gặp nhiều khó khăn, đa phần doanh nghiệp nhỏ lẻ tình hình kinh doanh khơng tốt khai báo thơng tin giả gây khó khăn cho cơng tác thẩm định kiểm tra Sử dụng vốn khơng mục đích: Hộ gia đình, cá nhân, doanh nghiệp gặp khó khăn tài tiếp cận nguồn vốn giá rẻ Khi khách hàng tìm đến vay ngân hàng với mức lãi suất thấp lãi suất “tín dụng đen” Nhưng sử dụng vốn họ lại không sử dụng cho sản xuất, kinh doanh mà mang tiêu dùng hay cho vay lại với lãi suất cao Theo thống kê chưa đầy đủ có khoảng 10% khách hàng giải ngân sử dụng vào việc khác mua xe máy, mua đồ dùng gia đình,…mặc dù trước cán thẩm định đến xác minh có hồ ni tơm, trại chăn ni Việc sử dụng khơng mục đích khiến cho vay khơng sinh lợi 56 khách hàng trả nợ sai hẹn điều tất yếu, khơng có khả hồn trả nợ vay cho ngân hàng Đối với hộ nông dân sản xuất nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản gặp thời tiết bất lợi (mưa bão liên tiếp khô hạn kéo dài), thiên tai dịch bệnh liên tiếp (dịch cúm gia cầm, tai xanh lợn, tôm bị đầu, cong thân, đục thân,…), xảy tượng đầu thao túng giá (một số thương lái tỉnh vào thu mua tôm số lượng lớn làm nhiễu ép giá) làm cho kinh tế nơng nghiệp khơng ổn định Ngồi ra, rủi ro tín dụng cịn phụ thuộc vào thiện chí trả nợ khách hàng Có số khách hàng dù am hiểu chủ trương sách vay vốn hành cố tình dây dưa nên gây trở ngại lớn việc xử lý nợ Có số khách hàng vay nợ phớt lờ việc trả lãi hẹn theo hợp đồng Bên cạnh đó, thiếu hiểu biết khách hàng lãi suất phạt chậm trả nên chần chừ việc trả nợ, đợi ngân hàng đơn đốc, nhắc nhở Thậm chí có số khách hàng muốn chiếm dụng vốn vay  Nguyên nhân khách quan: NH mạnh cho vay nông hộ trồng trọt, chăn nuôi, thủy sản, thu mua lúa gạo, công nghiệp chế biến thủy sản Nhưng ngành Nơng nghiệp lại có điểm yếu phụ thuộc nhiều vào thời tiết, bên cạnh điều kiện sở hạ tầng hạn chế, chưa xác định xác tình hình thời tiết diễn biến ảnh hưởng tới việc sản xuất nông nghiệp gây thiệt hại thu nhập người dân Bên cạnh kinh tế phát triển chưa ổn định, nguy lạm phát ảnh hưởng tới sức cạnh tranh nơng sản Khi nơng dân khó trả nợ cho ngân hàng  Nguyên nhân từ phía ngân hàng: Ngân hàng tập trung vào đối tượng khách hàng hộ gia đình cá nhân sản xuất nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản (năm 2013 cho vay 9.822 lượt hộ nông dân với số tiền 503.687 triệu đồng, cho vay nông nghiệp nông thôn chiếm tới 99% tổng số vốn đầu tư năm) vốn chịu tác động thời tiết mùa vụ nên dễ bị rủi ro danh mục Thu thập thông tin chưa xác, bên cạnh thơng tin chưa kiểm tra rõ ràng phân tích đánh giá vay, hồ sơ thẩm định sơ sài với hộ kinh doanh nhỏ lẻ, thiếu thơng tin xác từ thị trường Vì vậy, ngân hàng xác định lực trả nợ khách hàng sai, thời gian thu hồi nợ sai gặp rủi ro giao dịch Bên cạnh đó, việc kiểm tra khách hàng sử dụng vốn mục đích chưa chặt chẽ ngân hàng chưa có kiểm tra cụ thể chứng từ hóa đơn, chưa kiểm tra khách hàng sử dụng khoản 57 tiền vay có mục đích vay vốn Vì ngun nhân đó, ngân hàng gặp rủi ro sai hẹn khách hàng làm nợ hạn tăng cao dẫn đến tình trạng nợ xấu ngân hàng tăng lên Q trình kiểm tra, theo dõi khoản vay cịn thiếu sót, ngân hàng kiểm tra trình trả lãi, đánh giá lại tài sản cầm cố, chấp, bảo lãnh mà không kiểm tra khả trả nợ biến động tài khách hàng nhằm đưa hướng giải kịp thời để hạn chế phát sinh nợ xấu Cường độ làm việc cán tín dụng lớn, phải thường xuyên bán sát khách hàng việc sử dụng vốn quản lý tài sản chấp, thông thạo vấn đề pháp lý giá thị trường tài sản đảm bảo Mặt khác số lượng khách hàng ngày đơng, cán phải làm thêm ngồi thứ bảy chủ nhật nên đơi sơ sót làm khơng đủ quy trình cho vay Ngồi ra, ngân hàng tập trung vào tài sản đảm bảo mà chưa xem xét dự án có nguồn thu từ đâu để đảm bảo khả khách hàng trả nợ Công tác thu nợ chi nhánh huyện chưa đẩy mạnh, thu nợ khách hàng chủ yếu quầy giao dịch gọi điện báo khách hàng chưa đến tận nhà để đôn đốc khách hàng nhằm nâng cao khả thu hồi nợ xấu 58 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 5.1 TỒN TẠI NGUYÊN NHÂN CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN DUYÊN HẢI 5.1.1 Thuận lợi NHNo&PTNT Duyên Hải tọa lạc vùng có thâm canh lúa nước, trồng trọt chăn ni gia súc, gia cầm, thủy sản lâu đời, có kinh nghiệm, mạnh nơng nghiệp, lại tiếp giáp biển, thường xuyên quan tâm hỗ trợ quan hành huyện điều kiện tốt để phát triển kinh tế xã hội Ngân hàng trẻ hóa cán tín dụng, tiềm cán đào tạo tốt, có kỹ tiếp xúc tốt với hộ vay, tuyên truyền vận động tốt sách ngân hàng Bên cạnh đó, nhờ có nộ đồn kết, cán lớp trước có nhiều năm kinh nghiệm công tác thu nợ, bảo tận tình cho cán trẻ ngược lại cán trẻ chia sẻ kỹ cập nhật từ chuyên gia khác Huyện Duyên Hải cuối năm 2014 dự định nâng cấp lên đô thị loại mang lại hội đầu tư cho doanh nghiệp hội cho ngân hàng mở rộng tín dụng 5.1.2 Khó khăn Bên cạnh thuận lợi ngân hàng tồn khơng khó khăn: Khách hàng chưa hiểu rõ bảo hiểm tiền gửi nên cịn e dè, khơng muốn tham gia tham gia phần Để đề phòng số trường hợp dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng mà ngân hàng lường trước thiên tai, hảo hoạn,… việc mua bảo hiểm tiền gửi khách hàng giúp ngân hàng hạn chế tác hại rủi ro, lẽ toàn rủi ro chuyển cho quan bảo hiểm nguồn trả nợ ngân hàng Công tác Marketing chưa quan tâm Việc vận động tuyên truyền người dân tham gia tín dụng cịn hạn chế Vịng quay vốn tín dụng ngân hàng thấp giảm qua năm làm cho thời hạn thu nợ ngân hàng kéo dài Công tác thu hồi nợ ngân hàng khó khăn 59 Do địa hình Duyên Hải chủ yếu rừng ngập mặn nên công tác thẩm định kiểm tra hộ nông dân vùng sâu vùng xa gặp nhiều khó khăn, thiếu sót, đơi lúc chưa sâu sát với dân, làm người dân cảm thấy thiếu thiện ý trả nợ Cơng tác thẩm định đơi lúc cịn nhiều thiếu sót, chủ ý làm nhanh nên khơng xem xét kĩ phương án mục đích kinh doanh trả nợ Trên địa bàn có tổ chức tín dụng khác cạnh tranh ngày liệt, thường xuyên mở sản phẩm mới, thu hút phận người dân NHNo&PTNT Duyên Hải công tác marketing chưa tốt, chủ yếu nhờ quan hệ hay quen biết Nợ xấu tháng đầu năm gia tăng đột biến, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình kinh doanh ngân hàng Các vay nợ nhóm 3, nhóm có dấu hiệu “nhảy” nhóm, gây khó khăn việc xử lý rủi ro 5.2 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN DUYÊN HẢI 5.2.1 Công tác kiểm tra, thẩm định hồ sơ trước cho vay Công tác kiểm tra cấp tín dụng cho khách hàng cịn nhiều thiếu sót, dễ dàng cho vay nên dễ xảy rủi ro tín dụng Chính vậy, ngân hàng nên rõ ràng q trình cấp tín dụng cho khách hàng, việc quan trọng kiểm tra thẩm định hồ sơ vay vốn Đặc biệt khách hàng giao dịch lần cần phải thẩm định rõ ràng giấy tờ, đặc biệt hồ sơ tài sản đảm bảo, mục đích sử dụng vốn… bước kiểm định phải thực đầy đủ chặt chẽ nhằm tránh khách hàng khơng có thiện chí trả nợ Đây khâu quan trọng ngân hàng cần phải làm, cán tín dụng phải đánh giá trung thực khách hàng nhằm đưa sản phẩm phù hợp cho khách hàng hạn mức thời gian trả nợ phù hợp với tài khách hàng Ngồi ra, cán tín dụng tập trung nhiều vào tài sản đảm bảo mà thẩm định dự án chưa với thực tế, ngân hàng cần đào tạo trình độ chun mơn việc thẩm định tính khả thi dự án dựa vào tài sản đảm bảo khách hàng Đối với ngành mạnh ngân hàng ngân hàng cần phải nâng cao trình độ chun mơn việc thẩm định dự án nhằm thẩm định xác để hạn chế cho vay khách hàng muốn lừa đảo, chiếm dụng vốn ngân hàng lâu Đối với khách hàng thân thiết ngân hàng phải thẩm định lại, khơng mà ngân hàng bỏ qua hay lơ với kiểm tra, thẩm định tái thẩm định với khoản vay Bên 60 cạnh đó, ngân hàng cần phải tận dụng thơng tin từ hệ thống trung tâm thơng tin tín dụng để biết thông tin khách hàng cá nhân lẫn doanh nghiệp 5.2.2 Kiểm tra trình sử dụng nợ Ngoài nguyên nhân thẩm định ngân hàng cịn khó khăn cơng tác thu hồi nợ, q trình kiểm tra khách hàng sử dụng nợ có mục đích hay khơng để có khả trả nợ ngân hàng thời hạn tín dụng có hợp đồng tín dụng nên q trình sử dụng nợ mục đích giúp cho khách hàng tìm kiếm lợi nhuận cho mà cịn thúc đẩy việc trả nợ ngân hàng hạn Đối với khách hàng cá nhân hộ gia đình vay vốn kinh doanh có trường hợp khơng kinh doanh mà mang tiêu dùng, doanh nghiệp việc vay vốn mua máy móc, thiết bị sử dụng kinh doanh khó khăn kiểm tra Vì vậy, ngân hàng cần đẩy mạnh công tác kiểm tra sử dụng nợ khách hàng cách cán tín dụng phải thường xuyên xem xét việc sử dụng nợ khách hàng Đối với khách hàng cá nhân kiểm tra khách hàng có mua, bán, kinh doanh mục đích vay vốn hay khơng Đối với doanh nghiệp mua máy móc, thiết bị phải có chứng từ pháp lý phù hợp, cử cán tín dụng kiểm tra doanh nghiệp Làm tránh khách hàng vay vốn mà không sử dụng để kinh doanh sinh lời, gây nợ hạn nợ xấu đến ngân hàng 5.2.3 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ xấu Việc thu hồi xử lý nợ xấu vấn đề nan giải đặt cho toàn ngành Nợ xấu cao biểu chất lượng tín dụng ngân hàng gặp nhiều rủi ro Ngành Nông nghiệp ngành mạnh lại có nợ xấu cao ngân hàng cần phải trọng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ Cho cán tín dụng đến với nơng hộ để kiểm tra, đôn đốc khách hàng trả nợ hẹn Đối với doanh nghiệp phải thẩm định dự án có khả thi hay khơng kiểm tra việc sử dụng vốn mục đích cần phải tiến hành liên tục Hộ gia đình cá nhân thành phần kinh tế có nợ xấu cao nên ngân hàng cần phải xem xét tài sản chấp để khách hàng qua trình sử dụng tiền vay mục đích Thực phân loại khách hàng để có phương thức cho vay trả nợ cho phù hợp Bên cạnh đó, tùy thuộc vào đối tượng khách hàng mà ngân hàng có biện pháp điều tra giám sát nhằm hạn chế rủi ro mức thấp 61 Phân cơng cán tín dụng theo dõi cụ thể xã, huyện, tiến hành thường xuyên thẩm định lại vay tài sản chấp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tăng cao Ngồi cần phải đào tạo chun mơn cho cán tín dụng đào tạo theo nhiều lĩnh vực khác để am hiểu thẩm định vay Nâng cao hiệu hoạt động Marketing gắn với hoạt động an sinh xã hội nhằm mở rộng kinh doanh, nâng cao thương hiệu, vị uy tín ngân hàng 5.2.4 Bảo hiểm rủi ro tín dụng Bảo hiểm cách để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy Đặc biệt kinh doanh khơng thể lường trước rui ro xảy Vì việc mua bảo hiểm tín dụng việc cần thiết Đây cách giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng khách hàng rủi ro xảy bảo hiểm chi trả lại cho khách hàng Tuy nhiên, ngân hàng chưa áp dụng rộng rãi hình thức bảo hiểm tín dụng thủ tục phức tạp cho nhiều khách hàng không hiểu không đủ điều kiện để tham gia Và sản phẩm áp dụng cho đối tượng như: mua xe, mua nhà tiêu dùng…Một số khách hàng không muốn mua bảo hiểm phải tốn thêm chi phí Bên cạnh đó, cơng tác tuyên truyền sử dụng bảo hiểm tín dụng cần phải thực khách hàng khách hàng cũ để hiểu rõ lợi ích từ việc mua bảo hiểm Ngồi ra, ngành có rủi ro phụ thuộc vào nhiều yếu tố kinh doanh sản xuất nông nghiệp, thủy sản để tránh thiệt hại không lường trước Tuy nhiên, doanh nghiệp chưa chủ động việc tham gia bảo hiểm cho ngành kinh doanh doanh nghiệp để san sẻ rủi ro, ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp mua bảo hiểm cho tài sản làm đảm bảo tín dụng Ngân hàng mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm bồi thường thiệt hại gặp rủi ro vốn khách hàng vay 62 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong năm gần đây, hoạt động ngân hàng gặp khơng khó khăn kinh tế chưa ổn định, cạnh tranh ngày gay gắt với nhiều đối thủ Tuy nhiên, ngân hàng vượt qua khó khăn để phấn đấu khẳng định vị trí, uy tín khách hàng Ngân hàng tổ chức tài trung gian, việc thúc đẩy tín dụng ngày đẩy mạnh, nguồn vốn đưa đến tay nông dân cách nhanh chóng kịp thời, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương Bên cạnh việc mở rộng tín dụng ngân hàng phải đối mặt với nợ xấu ngành tăng nhanh năm gần Nên việc quản trị rủi ro tín dụng không riêng ngân hàng mà NHNo&PTNT Duyên Hải phải thực tốt công tác Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ tăng chứng tỏ sách mở rộng tín dụng ngân hàng có hiệu Điều cho thấy kết khả quan kinh doanh ngân hàng, kết nỗ lực cố gắng nhân viên ngân hàng có trình độ chun mơn, giàu kinh nghiệm Ngồi ra, ngân hàng gặp khó khăn nguồn vốn huy động NH cịn mức thấp, NH cần phải tăng cường công tác huy động vốn từ dân cư, TCKT để phục vụ nhu cầu vay vốn ngày cao khách hàng, nhằm giảm chi phí sử dụng vốn điều chuyển Qua phân tích, hoạt động tín dụng ngân hàng tầm quan trọng việc phòng ngừa rủi ro, ngân hàng phải đánh đổi việc mở rộng tín dụng nợ xấu, đánh đổi chi phí lợi nhuận tháng đầu năm 2014 cho thấy dấu hiệu khó khăn nợ xấu tăng mức cao, cần có hợp tác tập thể cán tín dụng đạo sang suốt Ban lãnh đạo để hạn chế điều hịa lại nợ xấu mức chấp nhận Chính thế, ngân hàng cần phải trì tiếp tục phát huy thành tích đạt khắc phục yếu tồn tại, để hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển bền vững Không thể phủ nhận hoạt động ngân hàng thành công ba năm qua nhờ vào Ban lãnh đạo cán chi nhánh nỗ lực, tâm phấn đấu đẩy mạnh phát triển ổn định 63 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Kiến nghị Ngân hàng - Ngân hàng nên đưa nhiều biện pháp để giúp công tác thu hồi nợ tốt tăng thêm biên chế để tập trung giải thu hồi nợ, đào tạo khóa ngắn hạn xử lý rủi ro, cập nhật nhanh chóng xác định mới,… - Giao tiêu xử lý rủi ro, nợ xấu cho cán tín dụng xã cho chế độ khen thưởng cán hoàn thành xuất sắc theo kế hoạch - Thường xuyên nắm bắt thông tin kinh tế xã hội xã, nơi tụ tập đông dân nhằm biết tình hình kinh tế hộ vay hạn để có biện pháp xử lý phụ hợp thu nợ khó địi 6.2.2 Kiến nghị quyền địa phương - Chính quyền địa phương phối hợp với ngân hàng công tác thẩm định dự án cho vay để tránh rủi ro hoạt động tín dụng - Nên chia sẻ thơng tin kinh tế xã để ngân hàng có nguồn số liệu để xử lý tốt khoản nợ vay - Tạo điều kiện cho hộ nông dân nuôi trồng sản xuất tốt hơn, góp phần thúc đẩy kinh tế vùng phát triển xóa nợ, xóa đói giảm nghèo 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO - Thái Văn Đại, 2010 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Duyên Hải Thái Văn Đại, 2010 Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Duyên Hải Nguyễn Minh Kiều, 2012 Tài doanh nghiệp bản, Nhà xuất lao động xã hội Nguyễn Minh Kiều, 2011 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh Ngân Hàng Nhà Nước Năm 2005, Thông tư 493/2005/QĐ thống đốc Ngân hàng Nhà Nước ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Hà Nội, tháng năm 2005 [19/3/2014] Chính Phủ Năm 2010, Nghị Định 41/2010/NĐ­CP sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thôn Hà Nội, tháng năm 2010 [19/3/2014] Ngân Hàng Nhà Nước Năm 2012, Quyết định việc phân loại nợ nợ điều chỉnh kì hạn trả nợ, gia hạn nợ Hà Nội, tháng 4/2012 [14/4/2014] 65 ... 4114439 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN DUYÊN HẢI TỈNH TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính Ngân Hàng Mã... Dựa vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia sau: Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro xét duyệt Rủi ro danh mục Rủi ro cá biệt Rủi ro kiểm soát Rủi ro tập trung cho vay Rủi. .. tắt Ngân hàng Nông nghiệp? ?? Vào tháng 03/1992 Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Trà Vinh tách từ Ngần hàng tỉnh Cửu Long Đến 01/01/1997 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng Nông nghiệp Phát