Phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng

tuthienbao.com Luận văn Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương PHẦN MỞ ĐẦU  Cơ sở hình thành đề tài Sau 20 năm thay đổi từ kinh tế lạc hậu bao cấp sang kinh tế thị trường cạnh tranh, đất nước ta trình hội nhập, đổi phát triển, đời sống kinh tế ngày nâng cao Trong phát triển kinh tế nay, hệ thống NHTM đóng vai trò quan trọng, Ngân hàng vừa “người vay” vừa “người cho vay”, trung gian tài điều tiết nguồn vốn xã hội từ nơi thừa sang nơi thiếu để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh, thúc đẩy phát triển kinh tế Năm 2007, Việt Nam gia nhập WTO đánh dấu bước phát triển đất nước đồng thời mở nhiều hội thương mại, đẩy mạnh xuất cho ngành nghề chủ lực nước ta bên cạnh việc gia nhập WTO đặt nhiều khó khăn thách thức tất ngành nghề, lĩnh vực nói chung ngành Ngân hàng nói riêng mà ngày có nhiều chi nhánh Ngân hàng nước đầu tư nước ta, Ngân hàng nước cần phải phát huy ưu điểm, nâng cao khả cạnh tranh mà chất lượng tín dụng lẻ tín dụng nghiệp vụ quan trọng NHTM nước ta, chiếm tỷ trọng lớn tổng đâù tư Ngân hàng chiếm từ 70% - 90% thu nhập Ngân hàng Trong bối cảnh hoạt động kinh doanh kinh tế thị trường gặp rủi ro Đặc biệt hoạt động kinh doanh Ngân hàng lại lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm không tránh rủi ro Hơn nữa, rủi ro tiềm ẩn lớn gây tổn thất xảy ý muốn ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kinh tế nước ta hội nhập sâu rộng với kinh tế khu vực giới, hoạt động kinh doanh NHTMVN có bước phát triển mạnh mẽ sôi động Hoạt động kinh doanh trở nên phức tạp áp lực kinh doanh Ngân hàng lớn với mức độ rủi ro tăng lên Rủi ro có mặt nghiệp vụ Ngân hàng, Ngân hàng muốn có lợi nhuận phải chấp nhận rủi ro Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trò quan trọng Ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà Ngân hàng gặp phải, đương nhiên giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng Tuy nhiên, thực tế phủ nhận thời kỳ kinh tế phát triển, NHTM mải mê chạy theo hoạt động tìm kiếm lợi nhuận, tập trung chủ yếu vào mục tiêu trước mắt mà lơ việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro Nhận thức tầm quan trọng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng với kiến thức có q trình học tập trường nghiên cứu thực tập Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng, em định chọn đề tài “Phân tích rủi SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng” làm đề tài nghiên cứu để phản ánh rỏ tầm quan trọng chất lượng tín dụng đối an tồn vững mạnh NHTM nói chung Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng nói riêng Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng năm 2008, 2009, 2010 từ đề xuất giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng thời gian tới 2.2.Mục tiêu cụ thể  Phân tích hoạt động tín dụng đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng  Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng, ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng  Đề xuất số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng tương lai Phương pháp nghiên cứu 3.1 Phương pháp thu thập số liệu Các số liệu thứ cấp thu thập trực tiếp từ phòng Kế tốn phòng Quan hệ khách hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng qua năm 2008 – 2010, số liệu chi tiết hoạt động tín dụng Ngân hàng 3.2 Phương pháp phân tích số liệu  Phương pháp phân tích tổng quát: Đưa nhận xét chung vấn đề phân tích để đánh giá cách tổng quát vấn đề  Phương pháp phân tích chi tiết: Đánh giá cụ thể phần riêng biệt tổng thể để đưa nguyên nhân giải pháp cho phần  Phương pháp so sánh tỷ trọng khoản mục: Phương pháp xác định phần trăm yếu tố chiếm tổng thể yếu tố xem xét, phân tích  Phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối năm 2008, 2009, 2010  Phương pháp so sánh số tuyệt đối: y = y1 - y0 Trong đó: SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương Y0: tiêu năm trước Y1: tiêu năm sau y: phần chênh lệch tăng, giảm tiêu kinh tế Phương pháp sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước tiêu xem có biến động khơng tìm nguyên nhân biến động tiêu kinh tế, từ đề biện pháp khắc phục  Phương pháp so sánh số tương đối: y = y1  y * 100% y0 Trong đó: Y0: tiêu năm trước Y1: tiêu năm sau y: biểu tốc độ tăng trưởng tiêu kinh tế Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động tiêu kinh tế thời gian So sánh tốc độ tăng trưởng tiêu năm so sánh tốc độ tăng trưởng tiêu Từ tìm nguyên nhân biện pháp khắc phục  Sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích, đánh giá tiêu kết hợp với biểu bảng đồ thị để phân tích số liệu cần thiết làm sở phân tích tiêu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng đa dạng với nhiều hình thức dịch vụ khác như: Huy động vốn, tín dụng, tốn quốc tế, kiều hối, bảo lãnh, tiết kiệm … Tuy nhiên thời gian có hạn nên em sâu nghiên cứu rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng qua năm từ năm 2008 đến năm 2010 4.2 Phạm vi nghiên cứu 4.2.1 Phạm vi không gian Đề tài thực Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng 4.2.2 Phạm vi thời gian  Đề tài thực từ ngày 17/01/2010 đến 25/04/2011  Các số liệu phân tích đề tài số liệu thời gian năm từ năm 2008 đến năm 2010 SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương Ý nghĩa đề tài Tìm hiểu tình hình hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng, qua rút kinh nghiệm đề xuất giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng Bố cục nội dung nghiên cứu Phần Mở đầu Phần Nội dung: Chương 1: Cơ sở lý luận Chương 2: Thực rạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng Chương 3: Một số biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng Phần Kết luận, Kiến nghị SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN  1.Tổng quan tín dụng 1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng giao dịch tài sản dạng hàng hóa tiền tệ bên vay bên cho vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, đồng thời bên vay có trách nhiệm hồn trả đến hạn bao gồm vốn gốc lãi Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng với cá nhân tổ chức thực hình thức ngân hàng đứng huy động vốn cho vay đối tượng nói Trong mối quan hệ ngân hàng đóng vai trò trung gian vừa vay vừa cho vay 1.2 Bản chất tín dụng  Người cho vay chuyển tài sản cho người vay sử dụng thời gian định  Thời hạn tín dụng xác định thỏa thuận người vay người cho vay  Người sở hữu vốn tín dụng nhận phần thu nhập hình thức lợi tức 1.3 Chức tín dụng 1.3.1 Chức phân phối lại tài nguyên Tín dụng chuyển nhượng vốn từ chủ thể sang chủ thể khác, thông qua chuyển nhượng chức phân phối lại tài nguyên tín dụng thể mặt sau:  Người cho vay có số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến, thơng qua tín dụng số tài ngun phân phối lại cho người vay  Ngược lại người vay nhận phần tài nguyên phân phối lại thơng qua tín dụng 1.3.2 Chức thúc đẩy lưu thơng hàng hóa phát triển sản xuất  Tín dụng tạo nguồn vốn hỗ trợ cho trình sản xuất kinh doanh thực bình thường, liên tục phát triển  Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi quy mô sản xuất kinh doanh SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương  Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ tốn góp phần thúc đẩy lưu thơng hàng hóa việc tạo tín tệ bút tệ 1.4 Vai trò tín dụng Tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu NHTM góp phần quan trọng vào phát triển chung kinh tế Tín dụng có vai trò chủ yếu sau:  Là công cụ thúc đẩy phát triển sản xuất xã hội, tài trợ cho ngành kinh tế phát triển  Đáp ứng nhu cầu vốn để trì sản xuất liên tục  Thúc đẩy trình tập trung vốn, tập trung sản xuất, góp phần thúc đẩy doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu  Là cơng cụ thực chức quản lý kinh tế xã hội Nhà nước 1.5 Phân loại tín dụng 1.5.1 Căn vào thời hạn tín dụng Theo này, tín dụng chia làm loại:  Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến năm sử dụng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân  Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm, dùng vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh  Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, dược sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn 1.5.2 Căn vào đối tượng cho vay Theo này, tín dụng chia làm loại:  Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng sử dụng để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế cho vay nhằm dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất  Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn cố định, loại tín dụng thực hình thức cho vay trung dài hạn Tín dụng vốn cố định thường cấp phát phục vụ cho việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương 1.5.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn Theo này, tín dụng chia làm loại:  Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: Là loại tín dụng cấp phát cho nhà doanh nghiệp chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất lưu thơng hàng hóa  Tín dụng tiêu dùng: Là loại cho vay cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm tài sản, xây dựng nhà cửa 1.5.4 Căn vào tài sản chấp Theo này, tín dụng chia làm loại:  Tín dụng có đảm bảo: Là loại tín dụng thực dựa sở đảm bảo như: chấp, cầm cố hay có bảo lãnh bên thứ ba  Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo: Là loại tín dụng khơng cần có tài sản chấp, cầm cố hay bảo lãnh bên thứ ba, việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng 1.6 Nguyên tắc điều kiện cho vay 1.6.1 Nguyên tắc cho vay Khách hàng vay vốn Ngân hàng phải tuân thủ hai nguyên tắc sau đây:  Tiền vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc nhằm đảm bảo tính hiệu sử dụng vốn vay tạo điều kiện thực tốt việc hoàn trả nợ vay khách hàng Để thực tốt điều này, lần vay vốn khách hàng làm giấy đề nghị vay vốn, giấy khách hàng phải ghi rõ mục đích sử dụng vốn vay kèm theo phương án sản xuất kinh doanh có hiệu Khách hàng vay vốn phải sử dụng vốn vay mục đích cam kết, Ngân hàng phát khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Ngân hàng có quyền u cầu thu hồi nợ trước hạn  Tiền vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc bắt nguồn từ chất tín dụng giao dịch cung cầu vốn, tín dụng giao dịch quyền sử dụng vốn thời gian định Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, Ngân hàng bên vay thoả thuận hợp đồng tín dụng Ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị định cho bên vay Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền cho Ngân hàng (trả nợ gốc) khoản chi phí (lợi tức) định cho việc sử dụng vốn vay Nguyên tắc đảm bảo cho tiền vay không bị giảm giá, tiền vay phải thu hồi đầy đủ có sinh lời 1.6.2 Điều kiện cho vay Khách hàng muốn vay vốn Ngân hàng phải có điều kiện sau đây: SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương  Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo qui định pháp luật  Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp  Có đủ khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết  Có dự án/phương án đầu tư, sản xuất kinh doanh khả thi  Thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.6.3 Lãi suất cho vay  Lãi suất cho vay tỉ lệ phần trăm số lợi tức thu kỳ so với số vốn cho vay phát thời kỳ định Thơng thường lãi suất tính cho năm, quý, tháng  Lãi suất cho vay thực theo qui định NHCT cấp thời kỳ  Cho vay theo hạn mức tín dụng lãi suất áp dụng thời điểm nhận nợ, cho vay lưu vụ lãi suất áp dụng thời điểm lưu vụ  Trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi hợp đồng tín dụng  Lãi suất nợ hạn tối đa 150% lãi suất cho vay Tổng quan rủi ro tín dụng 2.1 Khái niệm rủi ro Trong hoạt động NHTM rủi ro biến cố, kiện ý muốn xảy trình kinh doanh Ngân hàng tác động xấu đến tồn phát triển Ngân hàng, tổn thất tài sản giảm sút lợi nhuận thực tế so với lợi nhuận dự kiến 2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro một nhóm khách hàng khơng thực nghĩa vụ tài Ngân hàng Nói cách khác rủi ro tín dụng rủi ro xảy xuất biến cố không lường trước nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trr nợ cho Ngân hàng đầy đủ gốc lãi đến hạn, từ tác động xấu đến hoạt động làm cho Ngân hàng bị phá sản Đây loại rủi ro lớn thường xuyên xảy gây hậu nghiêm trọng tín dụng nghiệp vụ quan trọng NHTM nước ta 2.3 Phân loại nợ, nợ xấu, nợ hạn Theo định số 493/2005/QĐ-NHNN định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN việc phân loại nợ, nợ xấu, nợ hạn qui định sau: SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương 2.3.1 Phân loại nợ  Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn  Các khoản nợ hạn mà Ngân hàng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn;  Các khoản nợ hạn 10 ngày Ngân hàng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn lại;  Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo qui định ( khoản điều định số 18/2007/QĐ-NHNN)  Nhóm 2: Nợ cần ý  Các khoản nợ hạn từ 10 đến 90 ngày;  Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu mà Ngân hàng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi kỳ hạn điều chỉnh lần đầu;  Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo qui định ( khoản điều định số 18/2007/QĐ-NHNN)  Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn  Các khoản nợ hạn từ 91 đến 180 ngày;  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ trả nợ lần đầu phân vào nhóm 2;  Các khoản nợ miễn hặc giảm lãi khách hàng khơng có khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;  Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo qui định ( khoản điều định số 18/2007/QĐ-NHNN)  Nhóm 4: Nợ nghi ngờ  Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày;  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày tính theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu;  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;  Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo qui định ( khoản điều định số 18/2007/QĐ-NHNN)  Nhóm 5: Nợ có khả vốn  Các khoản nợ hạn 360 ngày;  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu mà hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 10 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương Đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng qua tiêu tài Bảng 2.13 Các số liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Vốn huy động 365.755 659.697 816.306 Tổng nguồn vốn 733.244 789.000 1.139.306 Tổng dư nợ 695.373 788.964 1.142.063 Doanh số thu nợ 1.769.249 2.325.169 3.221.864 Doanh số cho vay 2.255.391 2.406.398 3.574.962 742.350,5 965.513,5 Dư nợ bình quân Nợ hạn 78.303 66.478 66.099 Nợ xấu 26.523 25.711 17.107 Vốn huy động tổng nguồn vốn (%) 49,9 83,6 71,6 Tổng dư nợ tổng tài sản (%) 94,9 99,9 100,2 190,2 119,6 139,9 Tổng dư nợ vốn huy động (%) SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 53 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương Hệ số thu nợ (%) 78,4 96,6 90,1 3,13 3,34 11,3 8,4 5,8 3,8 3,3 1,5 Vòng quay vốn tín dụng (vòng) Nợ hạn tổng dư nợ (%) Nợ xấu tổng dư nợ (%) 4.1 Vốn huy động tổng nguồn vốn (%): Chỉ tiêu dùng để đánh giá mức độ tập trung vốn Ngân hàng Chỉ tiêu cao mức độ hoạt động Ngân hàng ổn định có hiệu quả, ngược lại tiêu nhỏ tức Ngân hàng gặp khó khăn khâu tìm kiếm khách hàng Qua bảng số liệu ta thấy nguồn vốn huy động chi nhánh chiêm tỷ lệ lớn tổng nguồn vốn đem cho vay Ngân hàng, điều lợi lớn cho Ngân hàng lãi suất phải trả cho vốn tiền gửi thấp Ngân hàng vay từ nguồn khác sẻ đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng Tình hình cụ thể sau: Năm 2008 tiêu 49,9%, năm 2009 tiêu đạt 83,6% giảm 71,6% vào năm 2010, có xu hướng tăng lên tương lai Qua ta thấy khả thu hút tiền gửi Ngân hàng lớn, tình hình cạnh tranh tổ chức tín dụng địa bàn gay gắt, Ngân hàng cần tăng cường cải thiện sản phẩm tiền gửi tốt để thu hút nhiều vốn huy động cải thiện tiêu cải thiện lợi nhuận cho Ngân hàng lẻ doanh số cho vay ngày tăng nên Ngân hàng cần gia tăng nguồn vốn vốn huy động không đủ vay bắt buộc Ngân hàng phải vay từ hội sở tổ chức tín dụng khác sẻ làm cho chi phí tăng lên nhiều 4.2 Tổng dư nợ tổng tài sản (%): Chỉ tiêu phản ảnh hiệu đồng tài sản tham gia vào trình cho vay Ngân hàng, hay sử dụng để xác định quy mơ hoạt động tín dụng Ngân hàng Qua năm (2008-2010) cho thấy phần lớn tài sản Ngân hàng đầu tư vào hoạt động tín dụng Năm 2008 tiêu 94,9% tức 100 đồng tài sản đầu tư vào hoạt động tín dụng đến 94,9 đồng, năm 2009 tiêu tăng lên 99,9% tiếp tục tăng vào năm 2010 cho thấy Ngân hàng sử dụng tài sản có hiệu Nghiệp vụ tín dụng mở rộng nhiều nghiệp vụ mang nhiều rủi ro, Ngân hàng nên đầu tư vào lĩnh vực khác nhiều để phân tán rủi ro SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 54 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương 4.3 Tổng dư nợ vốn huy động (%): Chỉ tiêu phản ảnh hiệu đồng vốn tham gia vào trình cho vay Ngân hàng Nhìn chung qua năm (2008-2010) tỷ lệ tham gia vốn huy động có biến chuyển tốt, năm 2008 tỷ lệ 190,2% tức 190,2 đồng dư nợ có 100 đồng vốn huy động tham gia vào , tỷ lệ cao cho thấy năm 2008 hoạt động huy động vốn Ngân hàng chưa đáp ứng đủ nhu cầu cho vay, năm 2009 tỷ lệ giảm 119,6% năm 2010 139,9% Tỷ lệ có giảm cao cho thấy hoạt động huy động vốn chua có nhiều hiệu Ngân hàng phải sử dụng lượng lớn vốn điều chuyển từ Hội sở Lãi suất vốn điều chuyển cao lãi suất vốn huy động Ngân hàng phải dung hòa vốn huy động vốn vay cho đảm bảo nhu cầu vay vốn khách hàng với chi phí thấp hư để sử dụng nguồn vốn huy động có hiệu hay nói cách khác để cao tính hiệu tiêu Ngân hàng cần phải có biện pháp tích cực nũa nhằm thu hút vốn ngày nhiều 4.4 Hệ số thu nợ (%): Chỉ tiêu cho biết số tiền thu hồi Ngân hàng thời kỳ định từ đồng doanh số cho vay Nhìn chung hệ số thu nợ Ngân hàng qua năm có chiều hướng tăng giảm không tốt Cụ thể năm 2008 tỷ số 78,4% tức 100 đồng cho vay Ngân hàng thu lại 78,4 đồng, số đạt 96,6% vào năm 2009vaf giảm xuống 90,1% vào năm 2010 tình hình khả quan cho hoạt động tín dụng Ngân hàng ta thấy cơng tác thu nợ tiến triển tốt Tuy năm 2010 tiêu có giảm khơng thể đánh giá cơng tác thu nợ Ngân hàng thấp tỷ lệ cao tình hình mà kinh tế có nhiều biến động với số ta thấy cố gắng cán nhân viên Ngân hàng cơng tác thu nợ 4.5 Vòng quay vốn tín dụng (%): Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, xem thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Chỉ tiêu cao chứng tỏ hiệu tín dụng tốt, hoạt động đưa vốn vào kinh doanh có hiệu đồng thời làm cho vốn huy động Ngân hàng không bị ứ đọng Song song với việc cho vay cơng tác thu hồi nợ, để đánh giá vay có chất lượng, sử dụng mục đích ta phải dựa vào quan hệ trả nợ khách hàng Ngân hàng Qua bảng số liệu ta thấy vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng năm vừa qua ổn định mức cao, năm 2009 3,13 vòng, năm 2010 3,34 vòng tăng qua năm điều cho thấy Ngân hàng sử dụng vốn hiệu không để nguồn vốn bị nhàn rỗi phát huy tối đa đồng vốn để nâng cao lợi nhuận SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 55 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương 4.6 Nợ hạn tổng dư nợ (%): Chỉ tiêu phản ảnh đánh giá chất lượng tín dụng cách rỏ rệt Nợ hạn bao gồm nợ nhóm đến nợ nhóm Nhình chung qua năm tình hình nợ hạn có nhiều chuyển biến tốt, năm 2008 nợ hạn chiếm 11,3% tổng dư nợ rủi ro lớn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng năm đầu tư vào tín dụng cao tình hình kinh tế bất ổn nên tiêu cao Năm 2009 tiêu có giảm 8,4% năm 2010 5,8% cao nằm ngồi phạm vi theo quy định NHNN ( theo quy định tỷ lệ ≤ 5% Ngân hàng có nghiệp vụ tín dụng tốt) Tuy tỷ lệ cao năm 2008 kinh tế khủng hoảng trầm trọng nên rủi ro hoạt động tín dụng điều tránh khỏi, Ngân hàng cố gắng khắc phục để giảm tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ giảm nhanh năm sau, dấu hiệu cho ta thấy Ngân hàng hoạt động có hiệu 4.7 Nợ xấu tổng dư nợ (%): Chỉ tiêu dung để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng Ngân hàng, nợ xấu vấn đề tránh khỏi trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng điều đáng quan tâm làm để giữ tỷ lệ mức chấp nhận theo quy định NHNN tỷ lệ phải ≤ 3% Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm đến nhóm Qua bảng số liệu ta thấy tiêu tiến triển theo chiều hướng tốt Năm 2008 nợ xấu 3,8% tổng dư nợ, tỷ lệ giảm 3,3% tổng dư nợ 1,5% vào năm 2010 nhỏ nhiều so với quy định NHNN Do ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu nên tình hình tín dụng năm 2008 gặp nhiều khó khăn, sau tình hình kinh tế biến chuyển ổn định trở lại với nổ lực cố gắng tập thể cán chi nhánh, bên cạnh số khoản nợ xấu năm trước lại hạch tốn ngoại bảng, việc trích lập dự phòng rủi ro Ngân hàng làm giảm tỷ lệ nhiều vào năm 2010 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng qua năm 2008 - 2010 Qua việc phân tích nợ xấu theo thời hạn, theo ngành kinh tế số tiêu tài ta thấy nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng xuất phát từ hai phía, bao gồm nguyên nhân chủ quan khách quan: 5.1 Những nguyên nhân khách quan Môi trường kinh doanh không ổn định với tăng nhanh giá mặt hàng từ phục vụ đời sống nguyên vật liệu đầu vào phục vụ sản xuât kinh doanh đẫ làm lạm phát tăng cao điều làm ảnh hưởng chung đến tài SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 56 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương nước, có hoạt động tín dụng NHTM nói chung Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng nói riêng Mơi trường pháp lý chưa vào khuôn khổ thống Các văn pháp luật chồng chéo, nhiều sơ hở bất cập điều ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động Ngân hàng Những năm gần tình hình lạm phát biến động nhanh, giá hàng hóa thay đổi liên tục dễ dẫn đến rủi ro tín dụng thời kì người gửi tiề có tâm lý lo sợ đồng tiền bị giá gửi ngân hàng Trong thời kì người vay tiền có lợi nên họ lại muốn gia tăng nhu cầu vay vốn muốn kéo dài thời hạn vay Điều làm ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn vốn hoạt động ngân hàng khoản cho vay ngân hàng trở nên khó thu hồi Nguy làm hoạt động cho vay ngân hàng bị phá sản Tình hình lãi suất biến động liên tục, ngân hàng thi đua lãi suất, ngân hàng cổ phần đứng trước khả khả khoản, doanh nghiệp gặp khó khăn việc tiếp nhận vốn vay, Tình hình lãi suất thay đổi ảnh hưởng đến ngân hàng nhỏ, gây rủi ro lãi suất, rủi ro khoản từ dẫn đến rủi ro tín dụng Năm 2008 năm đen tối kinh tế toàn cầu Ngay sau tết dương lịch, nhiều thị trường chứng khoán lớn giới trượt dốc Trong thời gian xảy sốt giá dầu thô, ngoại trừ nước hưởng lợi nhiều từ xuất dầu mỏ, đa số trường hợp lại, giá nhiên liệu tăng cao vượt ngưỡng Chính phủ bù lỗ cho người dân Những biến động to lớn ảnh hưởng đến kinh tế Việt Nam mà Ngân hàng lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm nên bị ảnh hưởng không nhỏ, vấn đề giá lương thực xăng dầu thay đổi liên tục làm ảnh hưởng đến công tác thu nợ Ngân hàng 5.2 Những nguyên nhân từ phía khách hàng Việc lập báo cáo tài chưa thể rỏ, đầy đủ thông tin lực tài với khả trả nợ Ngồi việc quản lý yếu hoạt động sản xuất kinh doanh, máy quản lý nhiều bất cập số doanh nghiệp vừa nhỏ Tài sản đảm bảo thường giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, doanh nghiệp làm ăn thua lỗ Ngân hàng khó khăn việc thu hồi nợ Sử dụng vốn sai mục đích: Rủi ro xuất phần nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng họ tự ý chuyển mục đích vay, cố ý sử dụng vốn vay sai mục đích khơng theo hợp đồng tín dụng ký 5.3 Những nguyên nhân từ phía Ngân hàng Hạn chế việc nắm bắt thị trường tiêu thụ sản Một doanh nghiệp hay sở làm ăn có hiệu quả, sản phẩm tiêu thụ nhanh thời điểm SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 57 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương thời điểm gặp rủi ro mặt thị trường tiêu thụ dẫn đến tồn kho, vốn hoàn trả lâu,…sẽ phát sinh rủi ro cho phương án vay Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội chưa hiệu Chất lượng kiểm tra, kiểm soát nội nhiều bất cập, chưa đáp ứng với phức tạp nội dung kiểm tra tín dụng Về trình độ chun mơn cán làm cơng tác kiểm sốt đòi hỏi phải tinh thơng nghiêp vụ, cán kiểm soát chi nhánh yếu nghiệp vụ chun mơn, chưa tương xứng với cơng việc, vậy, có lúc kiểm sốt khơng phát sai phạm hồ sơ tín dụng CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SĨC TRĂNG  Qua phân tích ta thấy hoạt động tín dụng Ngân hàng năm qua (2008-2010) có nhiều chuyển biến theo xu hướng ngày tốt lên, nợ xấu nói chung giảm qua năm tồn tại, dư nợ cho vay Ngân hàng ngày tăng, nên nói tỷ lệ nợ xấu khác phục mức cho phép NHNN giá trị lớn, Ngân hàng cần đẩy mạnh thu nợ khoản nợ để sử dụng nguồn vốn khơng cho nhàn rỗi Việc xảy nợ xấu nhân viên tín dụng lỏng lẻo cơng tác thẩm định nợ xấu tồn đọng lại năm trước kéo dài qua năm sau Việc tồn nợ hạn nợ xấu vấn đề bất khả kháng họt độngt ín dụng BIDV Trong thời gian qua Ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp để hạn chế xử lý rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế nợ xấu rủi ro tín dụng phòng ngừ rủi ro mà trước hết cải thiện huy trình tín dụng mà qui trình tín dụng Ngân hàng giám sát qua phòng: Phòng quan hệ khách hàng, Phòng quản lý rủi ro, Phòng quản trị tín dụng Theo nguyên tắc tín dụng, phạm vi thời hạn nợ quy định đến hạn trả nợ, doanh nghiệp vay vốn phải có trách nhiệm hoàn trả nợ gốc lãi cho NHTM Nếu thực nguyên tắc doanh nghiệp Ngân hàng coi thực cam kết, vốn cho vay NHTM thu hồi để sử dụng cho vòng luân SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 58 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương chuyển khác Nhưng thực tế lại không diễn suôn sẻ vậy, có nhiều doanh nghiệp khơng trả nợ lãi cho Ngân hàng nợ đến hạn trả Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng công việc quan trọng nhà quản trị Ngân hàng Để đảm bảo cho công tác thực tốt, trước hết cần phải tìm hiểu rỏ nguyên nhân phát sinh nợ xấu để từ có hướng xử lý cho phù hợp nhằm mục đích cuối làm lành mạnh hóa tài cho Ngân hàng, góp phần nâng cao lợi nhuận hoạt động tín dụng Sau số biện pháp cụ thể để xử lý phát sinh nợ hạn sau: Biện pháp xử lý nợ hạn, nợ xấu Qua kết dư nợ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng năm vừa qua (2008-2010) ta thấy tình hình nợ xấu theo xu hướng ngày giảm Đó kết khả quan có xu hướng phát triển tốt cho Ngân hàng việc sử dụng nguồn vốn Ngân hàng Tuy nhiên tồn đọng lượng vốn Ngân hàng bị chiếm dụng Ngân hàng cần xác định nguyên nhân phát sinh nợ hạn, nợ xấu để có biện pháp xử lý hiệu Nếu khoản nợ để phát sinh nợ hạn, nợ xấu có tài sản đảm bảo Ngân hàng phát tài sản đảm bảo để thu hồi lại vốn gốc lãi Với khoản nợ khơng có Tài sản đảm bảo, khoản tín dụng thường khách hàng có độ tín nhiệm cao, lâu năm nên sử dụng biện pháp cấu lại nợ áp dụng thương lượng để thu hiệu định Nếu nguyên nhân chủ quan, tùy trường hợp cụ thể để có giải pháp thích hợp gia hạn thời hạn cho vay, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, tư vấn sản xuất kinh doanh theo hiểu biết cán tín dụng, động viên khách hàng trả nợ cho Ngân hàng, trường hợp xử lý khoản nợ gặp nhiều khó khăn xử lý nguồn dự phòng rủi ro Tóm lại, xử lý nợ xấu công việc gian nan, nhiều thời gian, cơng sức, đòi hỏi nhiều tâm huyết cán tín dụng cách tốt kiên trì bám trụ, thường xuyên lui tới nhắc nhở, động viên việc thu hồi nợ cuối đạt kết định Đảm bảo tuân thủ quy chế, quy trình tín dụng: Quy trình tín dụng cấu hoàn chỉnh đầy đủ Ngân hàng Các quy chế, quy trình tín dụng áp dụng nội Ngân hàng phải triển khai thực nghiêm túc, tránh tư tưởng tìm kiếm lợi nhuận nghiệp vụ, khơng nên hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng đặt nhằm lôi kéo khách hàng cạnh tranh không lành mạnh với tổ chức tín dụng khác tiêu chuẩn tín dụng nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng Ngân hàng hạn chế rủi ro không cần thiết SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 59 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương Đối với tổ chức tín dụng chất lượng tín dụng quan trọng việc mở rộng tín dụng, Ngân hàng khơng thể thu khoản phí để bù đắp khoản mát cho vay Do cần hiểu rỏ thơng tin vê khách hàng trước cho vay, chưa tin tưởng chưa hiểu rỏ khách hàng, mà công tác thẩm định chưa thu kết đáng tin cậy khơng nên cấp tín dụng cho khách hàng Nếu sau thu thập thông tin khách hàng mà rủi ro xảy cho khoản vay tùy thuộc vào mức độ rủi ro mà tín dụng sẻ từ chối cho vay Nếu rủi ro chấp nhận phê duyệt đơn cho vay Khi khoản vay có mức độ rủi ro cao cần phải có tài sản chấp, cho vay với lãi suất cao kèm theo nên đóng bảo hiểm tín dụng để hạn chế rủi ro cho khoản vay đó, Ngân hàng nên nhận tài sản chấp có khả khoản cao, đồng thời Ngân hàng nên có nhìn chun mơn không thiên vị tài sản chấp, với tư cách người cho vay cán tín dụng phải phân biệt khác giá trị thị trường, giá lý, nên thường khoản vay phải đảm bảo 150% giá trị tài sản cố định tín theo giá thị trường thời Tuy nhiên cán tín dụng khơng nên coi tài sản chấp thay cho việc trả nợ mà phương tiện, biện pháp để phòng ngừa Mục đích việc cho vay khơng phải để phát tài sản, đảm bảo để thu hồi nợ mà giúp cho khách hàng có vốn để sản xuất kinh doanh, mở rộng quy mô, đem lại hiệu kinh tế cho khách hàng, cho xã hội cho Ngân hàng Ngồi việc phát tài sản đảm bảo để thu hồi nợ điều dễ dàng Để thực tốt giải pháp cần xem xét kỹ lưỡng tài sản đảm bảo, đồng thời phải đánh giá xác giá trị vật làm đảm bảo thời điểm khách hàng vay vốn, quyền sở hữu, tồn thực tế tài sản đó, thời hạn sử dụng tài sản đảm bảo Sau cho vay cần giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay khách hàng xem khách hàng có sử dụng mục đích hay khơng, nên kiểm ta định kỳ kiểm tra đột xuất nhằm phát kịp thời rủi ro xảy ra, đồng thời có giám sát chặt chẽ biết tình trạng khó khăn mà khách hàng gặp phải từ có biện pháp giúp đỡ kịp thời Việc giám sát tiền vay giúp Ngân hàng biết ngày đến hạn nợ để kịp thời đôn đốc trả nợ để hạn chế nợ hạn Thực tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng nhằm xử lý kịp thời rủi ro xảy ra, nhằm giúp việc hoạt động kinh doanh Ngân hàng diễn bình thường, liên tục Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng rong Ngân hàng có quy trình tín dụng chặt chẽ hiệu quả, nên thường xuyên rà soát đánh giá lại quy chế, quy trình tín dụng nhằm kịp thời điều chỉnh, sửa chữa cho phù hợp với thực tế hạn chế sơ hở khơng có lợi cho Ngân hàng Bởi quy trình, quy chế thể nội dung cố định tronh kinh tế liên tục vận động có tiêu chí không phù hợp ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng Biện pháp phân tán rủi ro, ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 60 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương Dựa vào phân tích vừa qua ta thấy Ngân hàng cần tiếp tục trọng cho vay nhiều đối tượng khách hàng, không nên trọng vào số khách hàng chủ yếu, Ngân hàng nên mở rộng cho vay doanh ngiệp tư nhân, doanh nghiệp nhỏ vừa Đây xu hướng phù hợp với xu ướng chung Ngân hàng khu vực giới Phục vụ đối tượng khách hàng cá nhân, doanh nghệp tư nhân, doanh nghiệp nhỏ vừa đảm bảo cho Ngân hàng quản lý rủi ro cách hữu hiệu, từ mở rộng cung ứng nhiều dịch vụ chất lượng cao cho khách hàng, định hướng kinh doanh, giúp Ngân hàng đạt hiệu kinh doanh tối ưu.Duy trì mở rộng khách hàng thuộc nhiều thành phần đồng thời tiếp cận tìm cách thu hút khách hàng lớn kinh doanh có hiệu Bên cạnh Ngân hàng cần đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư, tránh tập trung cho vay lĩnh vực tránh để dư nợ lĩnh vực chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ, khơng phân tán rủi ro lĩnh vực gặp khó khăn Ngân hàng bị kéo theo khó khăn ảnh hưởng lớn đến hoạt động Ngân hàng Việc phân tán rủi ro biện pháp ngăn ngừa rủi ro hiệu Để phân tán rủi ro cần biện pháp sau:  Thực hình thức cho nhiều khách hàng vay, cho nhiều ngành kinh tế vay, cho vay hiều vùng khác nhau, giới hạn số tiền vay… Hơn Ngân hàng nên thận trọng trước cho vay khách hàng hoạt động lĩnh vực có mức độ rủi ro cao kinh doanh bất động sản, dịch vụ giải trí…  Đối với dự án đầu tư lớn Ngân hàng nên cho vay theo hình thức đồng tài trợ quản lý vốn cho vay Khi kinh tế phát triển thi đòi hỏi Ngân hàng cần phải hợp tác liên kết chặt chẽ với Ngân hàng khác để hỗ trợ tăng cường khả tồn tại, phát triển kinh tế  Ngân hàng áp dụng bảo hiểm tín dụng để giảm bớt thiệt hại rủi ro xảy khách hàng nhằm chuyển rủi ro cho công ty bảo hiểm Vì khoản vay lớn Ngân hàng nên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho dự án trước cho vay Đây xem biện pháp hữu hiệu để phòng chốn rủi ro cho khách hàng Ngân hàng lĩnh vực xây dựng Biện pháp tăng cường cơng tác kiểm tốn, kiểm sốt nội hoạt động Ngân hàng: Cơng tác kiểm sốt nội nhằm ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm hoạt động kinh doanh Ngân hàng Phải kiểm tra chặt chẽ sở pháp lý thiết lập quan hệ tín dụng với doanh nghiệp để bảo vệ lợi ích cho thân Ngân hàng trước pháp luật Nội dung kiểm toán nội hoạt động kinh doanh Ngân hàng bao gồm: SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 61 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương  Kiểm tra việc chấp hành trình cho vay vốn kiểm tra việc thực chế đảm bảo tiền vay  Kiểm tra hồ sơ cho vay để đánh giá khoản cho vay có vấn đề cần bổ sung chỉnh sửa  Phân tích, đánh giá chất lượng khoản vay để làm sở chắn cho khoản vay  Tiến hành phân loại khoản nợ phân loại dư nợ, tổ chức kiểm tra chéo, áp dụng biện pháp cụ thể để xử lý khoản nợ có vấn đề, tăng ường kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng, đồn thời giám sát việc thực trình đầu tư vốn Biện pháp mặt nhân Con người yếu tố quan trọng tổ chức, tất biện pháp để hồn thành tốt cần phải có nguồn nhân lực giỏi, có đủ kỹ chuyên môn để xử lý vấn đề Yếu tố người nhân tố quan trọng định cho thành cơng hay thất bại doanh nghiệp Vì cần tiêu chuẩn hóa việc tuyển dụng cán bộ, đào tạo thêm kiến thức, trao đổi kinh nghiệm chun mơn, nghiệp vụ, qyu trình chế cho vay huy động Ngân hàng Nói chung cán nhân viên Ngân hàng cần phải có đủ kiến thức, lực làm việc tốt, khả phù hợp với yêu cầu cơng việc Bên cạnh cán tín dụng Ngân hàng cần phải có đạo đức tốt, tránh trường hợp thiên vị cá nhân làm ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng Muốn Ngân hàng cần phải thường xuyên tổ chức khóa học nâng cao trình độ nghiệp vụ, giúp cho nhân viên tiếp cận với kiến thức mới, tạo điều kiện cho nhân viên trao đổi kinh nghiệm, thi đua khen tưởng cơng Nâng cao trình độ hiểu biết pháp luật cho tất cán công nhân viên Vững mạnh nguồn nhân lực yếu tố quan trọng để tiến tới vững mạnh hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vì cần có sách đãi ngộ, quan tâm nhiều tới đời sống vật chất nhân viên, tạo môi trường làm việc chuyên nghiệp thân thiện với nhiều hội thăng tiến Nói chung Ngân hàng cần gắn lợi ích cá nhân với lợi ích tập thể Ngân hàng phát huy tốt khả nguồn nhân lực Một số biện pháp khác Ngoài số biện pháp nêu xin đề xuất số biện pháp khác theo thực tiễn kinh tế:  Đẩy mạnh phát triển dịch vụ Ngân hàng bên cạnh hoạt động tín dụng SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 62 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương Trong xu hội nhập ngày mà có nhiều NHTM hoạt độngt rên địa bàn ( bao gồm NHTM nước nước đầu tư vào nước ta) việc cạnh tranh theo chiều sâu cách phát triển nhiều dịch vụ Ngân hàng xu phát triển tất yếu, thời gian qua Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng phát triển số dịch vụ Ngân hàng thu nhiều kết khả quan cần tiếp tục phát huy sản phảm mang nhiều tiện ích nhằm nâng cao hiệu cạnh tranh Ngân hàng  Tăng cường sử dụng công nghệ thông tin vào hoạt động Ngân hàng Trong thời đại công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng giúp cho hoạt động Ngân hàng diễn nhanh hơn, tiện lợi nước tiên tiến giới có cơng nghệ thơng tin Ngân hàng phát triển mạnh Nước ta có ngày nhiều Ngân hàng nước đầu tư vào việc NHTM nước ứng dụng nhiều công nghệ thông tin vào hoạt động Ngân hàng điều tất yếu Để hoạt động Ngân hàng giảm bớt rủi ro cơng nghệ thơng tin công cụ hỗ trợ đắclực cho hoạt động nhân viên Ngân hàng Lựa chọn công nghệ để áp dụng cho hoạt động quản lý, hoạt động kinh doanh, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Công nghệ thông tin giúp cho việc lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường, xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng… nhanh chóng, tiện lợi, xác giúp cho Ngân hàng nâng cao tốc độ xử lý, định cho vay đầu tư  Tăng cường quảng bá, Marketing Đối với xu hướng phát triển cạnh tranh ngày nay, Marketing điều thiếu, để tạo đặc trưng riêng Ngân hàng sản phẩm huy động, tín dụng cần phải phát triển mạnh hoạt động Marketing, quảng bá cho thương hiệu Ngân hàng trình hình thành phát triển, sản phẩm tiện ích, phong cách phục vụ phương tiện đại chúng Để làm điều càn phải phát triển phận Marketing, giúp cho nhân viên phòng có điều kiện làm việc chuyên nghiệp Hầu khách hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng đa số giới thiệu người thân, bạn bè mà tiến hành giao dịch với Ngân hàng cần tăng cường công tác quảng bá phương tiện truyền thơng SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 63 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ  Kết luận Sau nước ta gia nhập WTO, kinh tế chuyển sang bước phát triển Tất lĩnh vực nói chung linh vực Tài ngân hàng nói riêng đứng trước hội lớn tận dụng để tăng tốc độ phát triển, hoàn thiện nâng cao chất lượng Tuy nhiên Ngân hàng dự báo lĩnh vực cạnh tranh khốc liệt có xâm nhập Ngân hàng 100% vốn nước ngồi tập đồn tài lớn mạnh Từ đòi hỏi Ngân hàng phải tiếp tục thúc đẩy cải cách tìm hướng phát triển riêng nhằm đảm bảo vị Thời gian qua giai đoạn mà tình hình giới có nhiều biến động, năm 2008 xảy khủng hoảng tài tồn cầu, giá xăng dầu, giá vàng tăng với tốc độ nhanh thiên tai lũ lụt xảy nhiều nơi tren giới phần ảnh hưởng đến thương mại nước ta Cuộc khủng hoảng tài coi học đắt giá cho tất nước giới nước phát triển Trong nhều năm hoạt động trưởng thành, có khơng khó khăn tồn cần phải giải với đạo giúp đỡ Hội sở Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng đạt bước tiến xa ngày phát triển hoạt động Ngân hàng, có hoạt động tín dụng Những kết đạt minh chứng cho trình SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 64 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương phát triển bền bỉ phấn đấu ban lãnh đạo toàn thể cán Ngân hàng Từ cho thấy Ngân hàng thực tốt chức quan trọng NHTM hỗ trợ vốn cho trình sản xuất kinh doanh dơn vị kinh tế Tín dụng nghiệp vụ quan trọng tạo lợi nhuận nhiều cho cho Ngân hàng, kinh doanh Ngân hàng việc đương đầu với rui ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Ngân hàng cần có biện pháp nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng Rủi ro chủ yếu nợ hạn từ dẫn đến nợ khó đòi, qua phân tích bên ta thấy rỏ điều đạt Ngân hàng qua năm sau:  Về kết hoạt động kinh doanh: Qua năm doanh thu có tăng trưởng rỏ rệt thu nhập sau thuế có giảm qua năm song nhìn chung kết đạt điều khả quan tình hình kinh tế có nhiều biến động Doanh thu tăng trưởng nhanh chi phí tăng nhanh nên thu nhập sau thuế tăng giảm không  Về tình hình nguồn vốn: Tăng trưởng tốt qua năm (2008-2010) vốn huy động tăng mạnh qua năm, chứng tỏ Ngân hàng thu hút ngày nhiều khách hàng tin tưởng gửi tiền vào, bên cạnh Ngân hàng phát triển nhiều sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu khách hàng  Về hoạt động tín dụng: Đây nghiệp vụ quan trọng Ngân hàng, qua năm (2008-2010) ta thấy rỏ tăng trưởng tín dụng Ngân hàng, quy mơ tín dụng khơng ngừng mở rộng có xu hướng tăng trưởng tốt tương lai, công tác thu nợ đạt hiệu tốt  Về rủi ro tín dụng: Tình hình nợ xấu biến động tốt qua năm, nợ xấu theo tời hạn chủ yếu ngắn hạn có xu hướng giảm nợ xấu trung dài hạn có xu hướng tăng, nợ xấu theo ngành kinh tế tập trung chủ yếu ngành thương mại, dịch vụ Nhìn chung tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng thời gian qua (2008-2010) diễn theo chiều hướng tốt, thời gian tới với nổ lực đội ngũ cán nhân viên chi nhánh với biện pháp tích cực cho hoạt động tín dụng tin Ngân hàng ngà hiệu hơn, làm tăng uy tín cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng nói riêng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung Bên cạnh kết đạt Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng số khó khăn mà tự thân Ngân hàng khắc phục mà cần có giúp đỡ cấp lãnh đạo địa phương nhằm nâng cao hiệu hoạt động làm tốt nhiệm vụ SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 65 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương Kiến nghị 2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Cần có biện pháp hữu hiệu sách quản lý kinh tế vĩ mơ, tạo mơi trường pháp lý thơng thống, an tồn phù hợp với chế thị trường hoàn thiện luật nhằm tạo hành lang pháp lý vững cho tổ chức tín dụng hoạt động thuận lợi Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn nhũng vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng, lành mạnh hóa NHTM Nâng cao chất lượng trung tâm tín dụng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM có ddue thơng tin doanh nghiệp cho vay 2.2 Đối với Hội sở Cần đổi phương tiện giao dịch giúp khách hàng tiếp cận sản phẩm dịch vụ cách có hiệu giao dịch “mọi lúc nơi” Cần tăng cường công tác tiếp thị quảng cáo, khuyến phù hợp với đặc điểm khách hàng vùng, địa phương để mở rộng sản phẩm, dịch vụ Thường xuyên huấn luyện, bồi dưỡng kiến thức kỹ thẩm định tín dụng cho đội ngũ cán ngân hàng Đổi thủ tục hồ sơ vay vốn, giảm bớt thủ tục rườm rà phức tạp Trao quyền tự cho chi nhánh nhiều nhằm đảm bảo tính nhanh chóng hoạt động tín dụng 2.3 Đối với quyền địa phương Cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng, ký duyệt hồ sơ vay vốn cho khách hàng giúp cho hoạt động tín dụng ngân hàng thuận lợi Các ngành chức cần tạo điều kiện hỗ trợ chi nhánh việc xác nhận quyền sở hữu, tranh chấp, đặt biệt trình định giá tài sản để đưa bán đấu giá thu hồi nợ Các quan quyền cần cung cấp thơng tin thay đổi định hướng phát triển kinh tế tỉnh giúp cho ngân hàng có chiến lược kinh doanh cụ thể, cân đối nguồn vốn hợp lý để đáp ứng nhu cầu vốn vay, đảm bảo phát triển kinh tế xã hội địa phương 2.4 Đối với Chi nhánh Tăng cường công tác quảng cáo để thu hút khách hàng, huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi địa bàn Với cạnh tranh liệt ngân hàng thương mại gia nhập ngân hàng nước ngồi ngân hàng cần SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 66 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.s Trần Thị Thanh Phương có nhiều chương trình quảng cáo, giới thiệu sản phẩm ngân hàng đến với công chúng qua phương tiện đại chúng Cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác Thường xuyên tổ chức hợp cán tín dụng trưởng phòng tín dụng để trao đổi kinh nghiệm, khuyết điểm trình thực cán tín dụng Từ đó, vừa nâng cao trình độ kinh doanh cho cán tín dụng, vừa hạn chế, khắc phục sai lầm mắc phải đảm bảo an toàn cho khoản cho vay Tuyệt đối không phát vay cho khách hàng quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng khác nhằm tránh trường hợp khách hàng không đủ khả trả cho nhiều khoản nợ vay Hạn chế cán tín dụng tiếp nhận hồ sơ khách hàng người thân để tránh gian lận ý kiến chủ quan khâu thẩm định TÀI LIỆU THAM KHẢO  SVTH: Mã Thị Trúc Giang Trang 67