phân tích tình hình hoạt động tín dụng nông hộ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam, chi nhánh huyện đức huệ, tỉnh long an

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐINH THỊ KIM NGỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG HỘ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ, TỈNH LONG AN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 12-2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐINH THỊ KIM NGỌC MSSV/HV: 4104694 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG HỘ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ, TỈNH LONG AN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN KHƯU THỊ PHƯƠNG ĐÔNG 12-2013 LỜI CẢM TẠ Sau hơn ba tháng nghiên cứu, luận văn “Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam,chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An” đã được hoàn thành. Để đạt được thành quả này, ngoài sự nỗ lực của bản thân, em còn nhận được sự quan tâm, giúp đỡ tận tình từ phía nhà trường, quý thầy cô, ban lãnh đạo của cơ quan thực tập, bạn bè và gia đình. Trước tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến Ban giám hiệu Trường Đại học Cần Thơ, quý thầy cô làm việc tại Khoa Kinh tế và Quản trị kinh doanh đã truyền đạt nhiều kiến thức bổ ích cho em, giúp em có thể hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp của mình. Em xin gửi lời tri ân chân thành nhất đến Thạc sĩ Khưu Thị Phương Đông, cán bộ hướng dẫn luận văn của em. Trong quá trình làm luận văn, Cô đã dành nhiều thời gian quý báo để hướng dẫn, góp ý để em có thể hoàn thành tốt luận văn của mình. Bên cạnh đó, em cũng xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo, các cô chú, anh chị nhân viên làm việc tại Ngân hàng NHNo & PTNT Việt Nam, chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An, tất cả mọi người đã giúp đỡ và hỗ trợ em rất nhiều trong suốt thời gian thực tập và thực hiện luận văn của mình. Do kiến thức của bản thân còn hạn hẹp nên luận văn tất yếu sẽ không tránh khỏi sai sót, em mong sẽ nhận được sự góp ý quý báo từ các thầy cô, cơ quan và đọc giả. Cuối cùng, em xin chúc sức khỏe và thành công đến Ban giám hiệu nhà trường, Thạc sĩ Khưu Thị Phương Đông, quý thầy cô làm việc tại Khoa Kinh tế và Quản trị kinh doanh, các cô chú, anh chị tại tại Ngân hàng NHNo & PTNT tại Ngân hàng NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An Cần Thơ, ngày 1 tháng 12 năm 2013 Sinh viên thực hiện Đinh Thị Kim Ngọc i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày 1 tháng 12 năm 2013 Sinh viên thực hiện Đinh Thị kim Ngọc ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………….. Cần Thơ, ngày 4 tháng năm 2013 Thủ trưởng đơn vị iii DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Đức Huệ giai đoạn 2010 -2012..........................................................................................14 Bảng 3.2: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Đức Huệ giai đoạn 6 tháng 2013 .......................................................................................16 Bảng 3.3: Tình hình sử dụng vốn tại NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ Long An giai đoạn 2010 – 2012 ................................................................................17 Bảng 3.4: Tình hình sử dụng vốn tại NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ..........................................................................20 Bảng 3.5: Kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ - Long An giai đoạn 2010 – 2012 ......................................................................21 Bảng 3.6: Kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ - Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ................................................................ 23 Bảng 4.1: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 – 2012 .............26 Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2012 ..................28 Bảng 4.3: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 – 2012 ...............31 Bảng 4.4 : Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2012 ....................33 Bảng 4.5: Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 - 2012 ................36 Bảng 4.6: Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2012 .....................38 Bảng 4.7: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 – 2012 .......................40 Bảng 4.8: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 - 2012 ............................ 42 Bảng 4.9: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng nông hộ của NHN o& PTNT huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 2010 – 2012 ...............................................44 Bảng 4.10: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ........................................................................................................................46 Bảng 4.11: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ..........47 Bảng 4.12: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ......48 Bảng 4.13: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ............49 Bảng 4.14: Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ....................................................................................................................................50 iv Bảng 4.15: Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 6/2012 - 6/2013 ..............51 Bảng 4.16: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ...............52 Bảng 4.17: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ....................53 v DANH MỤC HÌNH Trang Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An ....................................................................................8 Hình 3.2: Quy trình xét duyệt cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An...................................................................................12 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNo & PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn CBTD: Cán bộ tín dụng VHĐ: Vốn huy động DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ vii MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU .............................................................................................. 1 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu ...........................................................................................1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ............................................................................................. 1 1.2.1 Mục tiêu chung ...................................................................................................2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ...................................................................................................2 1.3 Phạm vi nghiên cứu ............................................................................................... 2 1.3.1 Phạm vi về thời gian thực hiện đề tài .................................................................2 1.3.2 Phạm vi về không gian .......................................................................................2 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu ........................................................................................2 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ...................3 2.1. Cơ sở lý lý luận .....................................................................................................3 2.1.1 Khái quát về tín dụng ..........................................................................................3 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng và tín dụng ngân hàng ......................................................3 2.1.1.2 Chức năng ngân hàng thương mại ...................................................................3 2.1.2 Khái quát về nông hộ ..........................................................................................4 2.1.2.2 Đặc điểm tín dụng nông hộ ..............................................................................4 2.1.2.3 Vai trò của tín dụng đối với kinh tế nông thôn ................................................5 2.1.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng nông hộ ........................................5 2.1.4.1 Hệ số thu nợ nông hộ .......................................................................................6 2.1.4.2 Vòng quay vốn tín dụng nông hộ ....................................................................6 2.1.4.3 Tỷ lệ quá hạn nông hộ trên tổng dư nợ nông hộ ..............................................6 2.1.4.4 Tỷ lệ Dư nợ nông hộ trên vốn huy động..........................................................7 2.2. Phương pháp nghiên cứu ......................................................................................7 CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ, TỈNH LONG AN....................................................................................................................8 3.1. KHÁI QUÁT VỀ NHNo & PTNT CHI NHÁNH ĐỨC HUỆ ............................. 8 viii 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ .......................................................................................................................8 3.1.2. Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý của NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Đức Huệ .......................................................................................................................8 3.1.3 Quy trình xét duyệt cho vay..............................................................................11 3.1.3.1 Hồ sơ xin vay vốn ..........................................................................................11 3.1.3.2 Sơ đồ xét duyệt cho vay .................................................................................12 3.2. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ, TỈNH LONG AN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6/2013 .....13 3.2.1 Khái quát tình hình nguồn vốn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An giai đoạn 2010 đến 2012 .....................................................13 3.2.2 Khái quát tình hình nguồn vốn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ..................................................16 3.3. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH SỬ DỤNG NGUỒN VỐN CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ, TỈNH LONG AN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6/2013 ...............................................................................................................17 3.3.1. Khái quát tình hình sử dụng nguồn của NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ, Long An giai đoạn 2010 – 2012........................................................................17 3.3.2. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNN chi nhánh Đức Huệ - Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ........................................................20 3.4. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ, TỈNH LONG AN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6/2013 ......................................................................................................21 3.4.1. Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ, Long An giai đoạn 2010 – 2012 .....................................................21 3.4.2. Khái quát kết tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNN chi nhánh Đức Huệ - Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 .............................................23 3.5. THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG ..................................................................................................24 3.5.1. Thuận lợi ..........................................................................................................24 3.5.2. Khó khăn ..........................................................................................................24 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG HỘ TẠI NHNo & PTNT HUYỆN ĐỨC HUỆ , TỈNH LONG AN .......................................26 ix 4.1.PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG HỘ TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ - LONG AN GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 ...........26 4.1.1. Phân tích doanh số cho vay tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ ,tỉnh Long An giai đoạn 2010 -2012 ..................................................................26 4.1.1.1. Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng .....................................................26 4.1.1.2. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế ........................................................... 27 4.1.2. Phân tích doanh số thu nợ tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 2010 – 2012 .........................................................................31 4.1.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng ........................................31 4.1.2.2. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ............................................................. 33 4.1.3. Phân tích dư nợ tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 2010 – 2012 ................................................................................35 4.1.3.1 Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng .........................................................36 4.1.3.2 Phân tích tình hình dư nợ theo ngành kinh tế ................................................37 4.1.4. Phân tích nợ quá hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 2010 – 2012 ................................................................................39 4.1.4.1 Phân tích nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng .................................................40 4.1.4.2. Nợ quá hạn theo ngành kinh tế .....................................................................41 4.2. CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ - LONG AN GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 .........................................................................................44 4.3. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ - LONG AN GIAI ĐOẠN 6 THÁNG 2013 ............................................................................................................46 4.3.1. Phân tích doanh số cho vay tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 6 tháng 2013 ................................................................ 46 4.3.1.1. Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng .....................................................46 4.3.1.2. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế ........................................................... 47 4.3.2. Phân tích doanh số thu nợ tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ...................................................................48 4.3.2.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng ........................................................48 4.3.2.2. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ............................................................. 48 x 4.3.3. Phân tích doanh số thu nợ tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ...................................................................49 4.3.3.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng........................................................50 4.3.3.2. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ............................................................. 50 4.3.4. Phân tích nợ quá hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ..........................................................................51 4.3.4.1 Phân tích nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng .................................................51 4.3.4.2 Phân tích nợ quá hạn theo ngành kinh tế .......................................................53 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN ĐỨC HUỆ .........................................54 5.1 Biện pháp nâng cao hoạt động cho vay ............................................................... 54 5.2 Biện pháp nâng cao công tác thu nợ ....................................................................55 5.1.3 Hạn chế nợ xấu .................................................................................................55 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................................. 57 6.1 Kết luận ................................................................................................................57 6.2 Kiến nghị..............................................................................................................58 6.2.1 Đối với chính phủ và các cấp chính quyền địa phương ....................................58 6.2.2 Đối với NHNo & PTNT Việt Nam ...................................................................59 PHỤ LỤC ..................................................................................................................61 xi CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHÊN CỨU Việc đầu tư nguồn vốn vào nông nghiệp, nông dân, nông thôn góp phần phát triển kinh tế xã hội nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho người dân được chính quyền, các ban ngành đoàn thể và Agribank Chi nhánh huyện Đức Huệ Long An quan tâm. Ngân hàng đã đẩy mạnh đầu tư tín dụng cho tam nông. Cụ thể là bám sát Nghị định số 41/2010/NĐ – CP về chính sách phát triển nông nghiệp, nông thôn đã phần nào tháo gỡ được những vấn đề khó khăn trước mắt về việc vay vốn của nông dân, đồng thời cũng giúp cho Ngân hàng mạnh dạn hơn trong hoạt động cho vay đối với nông hộ. Đây là một vấn đề vô cùng quan trọng và có ý nghĩa. Đặc biệt là đối với vùng kinh tế khó khăn gần biên giới cụ thể là ở huyện Đức Huệ, tỉnh Long An. Làm sao để nắm bắt được tâm tư nguyện vọng của nông dân, giúp họ vượt qua cảnh nghèo bằng con đường làm ăn chính đáng, góp phần cải thiện đời sống của bà con nông dân và thúc đẩy kinh tế - xã hội trên địa bàn ngày càng đi lên, chính là nỗi trăn trở của chính quyền địa phương nhằm để khắc phục khó khăn, tìm ra những bước đi thích hợp với điều kiện kinh tế của huyện nhàVới đối tượng phục vụ chủ yếu là nông dân và các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Trong suốt thời gian qua NHNo & PTNT Chi Nhánh huyện Đức Huệ đã không ngừng vươn lên phục vụ cho bà con nông dân nhằm đáp ứng khá đầy đủ, kịp lúc, kịp thời nhu cầu về vốn cho hộ nông dân - những hộ thiếu vốn, từng bước đưa sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả, góp phần nâng cao mức sống của người dân. Cụ thể là làm thế nào để nguồn vốn đến tay nông dân một cách kịp thời, hiệu quả đáp ứng được nhu cầu cấp bách trong quá trình phát triển sản xuất, cải thiện kĩ thuật, sử dụng vốn sao cho đúng mục đích. Nhận thức được ý nghĩa và tầm quan trọng của vấn đề này nay em xin chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng nông hộ tại NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Đức Huệ Tỉnh Long An” nhằm phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng nông hộ và đề ra một số biện pháp nâng cao hoạt động tín dụng nông hộ của Ngân hàng 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động tín dụng nông hộ của Ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013.Thông qua đó để đề xuất một số biện pháp 1 nhằm nâng cao hoạt động tín dụng nông hộ nói riêng và hoạt động tín dụng của Ngân hàng nói chung. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Phân tích hoạt động tín dụng nông hộ của ngân hàng từ năm 2010 đến tháng 6/2013. Mục tiêu 2: Đánh giá hoạt động tín dụng nông hộ trong Ngân hàng từ năm 2010 đến 6/2013. Mục tiêu 3: Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nông hộ của Ngân hàng. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi về thời gian thực hiện đề tài Thông tin số liệu được sử dụng cho luận văn là thông tin số liệu từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013. Luận văn được thực hiện trong thời gian từ ngày 03/08/2013 đến ngày 18/11/2013. 1.3.2 Phạm vi về không gian Luận văn này được thực hiện dựa trên số liệu tại Ngân hàng nông nghiệp chi nhánh Huyện Đức Huệ và số liệu sơ cấp thu thập trên địa bàn huyện Đức Huệ. 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chủ yếu của đề tài này là hoạt động tín dụng hộ sản xuất của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ kể từ việc cho vay đến thu hồi vốn với một số đối tượng cụ thể như sau: Hộ sản xuất và những cá nhân có nhu cầu vay vốn tại Ngân hàng. 2 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. CƠ SỞ LÝ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái quát về tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng và tín dụng ngân hàng Tín dụng là một hoạt động ra đời và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển của sản xuất hàng hóa. Tín dụng là một hệ thống các quan hệ phân phối theo nguyên tắc có hoàn trả giữa người đang tạm thời thừa vốn sang người tạm thời thiếu vốn và ngược lại. Có nhiều các khái niệm khác nhau về tín dụng, được diễn đạt dưới nhiều lời lẽ khác nhau, nhưng chúng cùng chỉ những hành động thống nhất là hoạt động cho vay và đi vay và quan hệ này được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành. Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng phát sinh giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các đối tác kinh tế - tài chính của toàn xã hội, bao gồm doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội, cơ quan nhà nước,... Tín dụng thường kèm theo một khoản lãi Căn cứ quan trọng nhất của tín dụng là sự tin tưởng Việc hoàn trả trong tín dụng là vô điều kiện 2.1.1.2 Chức năng ngân hàng thương mại  Chức năng trung gian tín dụng Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại (NHTM). Khi thực hiện chức năng này, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, NHTM vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay...  Chức năng trung gian thanh toán Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. 3  Chức năng tạo tiền Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của ngân NHTM. Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế. Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán. Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội. Ngân hàng thương mại tạo tiền phụ thuộc vào tỉ lệ dự trữ bắt buộc của ngân hàng trung ương đã áp dụng đối với NHTM. Do vậy, NHTW có thể tăng tỉ lệ này khi lượng cung tiền vào nền kinh tế lớn. 2.1.2 Khái quát về nông hộ 2.1.2.1 Khái niệm nông hộ Đơn thuần có thể gọi nông hộ là hộ nông dân. Hay còn gọi là hộ sản xuất là hộ chuyên sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp như trồng trọt, chăn nuôi, làm kinh tế tổng hợp và một số hoạt động khác nhằm phục vụ cho sản xuất nông nghiệp, có tính chất tự sản xuất, do cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm toàn bộ kết quả sản xuất kinh doanh. Hoạt động tín dụng của hộ sản xuất nông nghiệp là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng cho hộ phục vụ sản xuất nông nghiệp, cũng như các mục đích khác. 2.1.2.2 Đặc điểm tín dụng nông hộ Tính thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trưởng của động thực vật Tính chất thời vụ trong cho vay nông nghiệp có liên quan đến chu kỳ sinh trưởng của động, thực vật trong ngành nông nghiệp nói chung và các ngành nghề cụ thể mà Ngân hàng tham gia cho vay. Thường tính thời vụ được biểu hiện ở những mặt sau: +Tính mùa, vụ trong sản xuất nông nghiệp quyết định thời điểm cho vay và thu nợ của Ngân hàng. Nếu ngân hàng tập trung cho vay vào các chuyên 4 ngành hẹp như cho vay một số cây, con nhất định thì phải tổ chức cho vay tập trung vào một thời gian nhất định của năm, đầu vụ tiến hành cho vay, đến kỳ thu hoạch/ tiêu thụ tiến hành thu nợ. + Chu kỳ sống tự nhiên của cây, con là yếu tố quyết định để Ngân hàng tính toán thời hạn cho vay. Môi trường tự nhiên có ảnh hưởng đến thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng Nguồn trả nợ ngân hàng chủ yếu là tiền thu từ bán nông sản và các sản phẩm chế biến có liên quan đến nông sản. Như vậy sản lượng nông sản thu được là yếu tố quyết định khả năng trả nợ của khách hàng. Mà sản lượng nông sản chịu ảnh hưởng của thiên nhiên rất lớn. Chi phí tổ chức cho vay cao Cho vay hộ sản xuất đặc biệt là cho vay hộ nông dân thường chi phí nghiệp vụ cho một đồng vốn vay thường cao do qui mô từng món vay nhỏ. Số lượng khách hàng đông, phân bố ở khắp mọi nơi nên mở rộng cho vay thường liên quan tới việc mở rộng mạng lưới cho vay và thu nợ: Mở chi nhánh, bàn giao dịch, tổ lưu động cho vay tại xã. Hiện nay mạng lưới của NHNo&PTNT Việt Nam cũng mới chỉ đáp ứng được một phần nhu cầu vay của nông nghiệp. Do đặc thù kinh doanh của hộ sản xuất đặc biệt là hộ nông dân có độ rủi ro cao nên chi phí cho dự phòng rủi ro là tương đối lớn so với các ngành khác. 2.1.2.3 Vai trò của tín dụng đối với kinh tế nông thôn Tín dụng có vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế nông thôn, là cơ sở hỗ trợ vốn cho các hộ sản xuất nông nghiệp. Có thể liệt kê một số vai trò của tín dụng như: + Góp phần chuyển dịch cơ cấu nông nghiệp mang lại hiệu quả kinh tế cao trong sản xuất nông nghiệp. + Góp phần nâng cao thu nhập và đời sống nông dân, thu hẹp sự cách biệt giữa nông thôn và thành thị + Thúc đẩy xây dựng kết cấu hạ tầng nông thôn, đảm bảo cho người dân có điều kiện áp dụng các kỹ thuật công nghệ vào sàn xuất kinh doanh. + Góp phần xóa bỏ nạn cho vay nặng lãi ở nông nghiệp nông thôn 2.1.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng nông hộ 2.1.4.1 Hệ số thu nợ nông hộ 5 Hệ số thu nợ nông hộ phản ánh hiệu quả thu nợ nông hộ của ngân hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền mà ngân hàng thu được trong một thời kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho vay nông hộ. Hệ số thu nợ càng lớn thì càng được đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi nợ của ngân hàng có hiệu quả và ngược lại. Hệ số thu nợ nông hộ được xác định bằng công thức: Doanh số thu nợ nông hộ Hệ số thu nợ = x 100 (2.1) Doanh số cho vay nông hộ 2.1.4.2 Vòng quay vốn tín dụng nông hộ Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng nông hộ đo lường chất lượng điều chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Vòng quay vốn tín dụng nông hộ được xác định bằng công thức: Doanh số thu nợ nông hộ Vòng quay vốn tín dụng nông hộ = (2.2) Dư nợ nông hộ bình quân Trong đó, dư nợ nông hộ bình quân bằng : Dư nợ nông hộ đầu năm + Dư nợ nông hộ cuối năm 2 2.1.4.3 Tỷ lệ quá hạn nông hộ trên tổng dư nợ nông hộ Tỷ lệ nợ quá hạn nông hộ được tính bằng công thức: Nợ quá hạn nông hộ ( 2.3) Dư nợ nông hộ Là chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng tại Ngân hàng. Nếu tại một thời điểm nào đó mà tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ càng cao thì chứng tỏ hoạt động tín dụng càng kém hiệu quả và ngược lại nếu tỷ lệ này càng thấp thì hoạt động tín dụng của Ngân hàng càng hiệu quả hơn. 6 2.1.4.4 Tỷ lệ Dư nợ nông hộ trên vốn huy động Dư nợ nông hộ ( 2.4) Vốn huy động Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của Ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ điều không tốt. Bởi vì nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này nhỏ thì Ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả. 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Mục tiêu 1: Để phân tích hoạt động cho vay của ngân hàng từ năm 2010 đến tháng 6/2013. Ta sử dụng: + Phương pháp so sánh tuyệt đối là phương pháp sử dụng số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. + Phương pháp so sánh bằng số tương đối là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. để làm rõ tình hình biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nghiên cứu, so sánh tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân phát sinh và đưa ra biện pháp khắc phục kịp thời. Mục tiêu 2 : Để đánh giá hoạt động tín dụng trong Ngân hàng từ năm 2010 đến 6/2013. Ta sử dụng một số chỉ tiêu phân tích như: hệ số thu nợ nông hộ, vòng quay vốn tín dụng nông hộ, tỷ lệ nợ xấu nông hộ trên tổng dư nợ nông hộ. Mục tiêu 3 : Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng nông hộ của Ngân hàng. Sau khi phân tích mục tiêu 1 và mục tiêu 2, sẽ đề xuất các biện pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng nông hộ của Ngân hàng 7 CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ, TỈNH LONG AN 3.1. KHÁI QUÁT VỀ NHNo & PTNT CHI NHÁNH ĐỨC HUỆ 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Đức Huệ được thành lập từ ngày 19/06/1998. Trụ sở chính: đường 839 Khu vực II, thị trấn Đông Thành, huyện Đức Huệ, tỉnh Long An. Điện thoại: (072)3 854 244 Fax: (072)3 856 255 PGD: ấp 1, xã Mỹ Quý Tây, huyện Đức Huệ, tỉnh Long An Điện thoại: (072)3 856 256 Fax: (072)3 856 255. 3.1.2. Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý của NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Đức Huệ Ban Giám Đốc Phòng Tổ Chức Hành Chính Phòng Tín Dụng Phòng Kế Toán Và Ngân Quỹ Tổ Bảo Vệ Phòng Giao Dịch Mỹ Quý Tây Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh Huyện Đức Huệ, tỉnh Long An.  Ban giám đốc Ban giám đốc bao gồm giám đốc và phó giám đốc với nhiệm vụ tổ chức, chỉ đạo điều hành, là nơi xét duyệt, ký quyết định cho các nghiệp vụ của 8 ngân hàng theo quyền hạn của chi nhánh. Đồng thời quyết định các chủ trương, chính sách, các kế hoạch chiến lược của ngân hàng. Quản lý, quyết định, kiểm tra đôn đốc các nhân viên thực hiện đúng các chế độ, chính sách của Nhà nước cũng như các chủ trương của NHNN và NHNo & PTNT Việt Nam. Ngoài ra còn chịu trách nhiệm thực hiện các công việc như:  Xem xét nội dung thẩm định do phòng tín dụng trình lên để đưa ra quyết định cho vay và chịu trách nhiệm về quyết định của mình.  Quyết định các biện pháp xử lý nợ, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, chuyển nợ quá hạn, thực hiện các chế tài tín dụng đối với khách hàng.  Được quyền quyết định bổ nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hoặc nâng lương cho cán bộ công nhân viên trong đơn vị.  Phòng tổ chức hành chính Có nhiệm vụ quản lý đội ngũ công nhân viên, tổ chức đào tạo, huấn luyện, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ, chuyên môn cho cán bộ công nhân viên và tham mưu cho ban giám đốc về việc bố trí nhân sự cho các phòng ban. Ngoài ra, còn có nhiệm vụ sửa chữa các tài sản cố định của ngân hàng, mua sắm trang thiết bị, bố trí sắp xếp cán bộ nhân viên trực ban nhằm đảm bảo an ninh cho ngân hàng.  Phòng tín dụng Đây được coi là bộ phận quan trọng nhất của ngân hàng, vì bộ phận này chịu trách nhiệm về các nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Đây là bộ phận chuyên sâu về các nghiệp vụ về tiền tệ, tín dụng như: cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, huy động vốn,....Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng và đem lại nguồn thu nhập cho ngân hàng. Chính vì vậy, nếu phòng tín dụng hoạt động có hiệu quả thì kết quả kinh doanh của ngân hàng cũng có hiệu quả. Trưởng phòng tín dụng là người đứng đầu phòng tín dụng, chịu trách nhiệm về các công việc:  Phân công cán bộ tín dụng (CBTD) phụ trách từng địa bàn, kiểm tra đôn đốc CBTD thực hiện đầy đủ quy chế cho vay và hướng dẫn của ngân hàng.  Kiểm soát nội dung thẩm định của CBTD, tiến hành tái thẩm định hồ sơ vay vốn, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ và trình lên Ban giám đốc ký duyệt để đưa lên quyết định cho vay hay không. 9  Cán bộ tín dụng của ngân hàng chịu trách nhiệm về các công việc:  Giao dịch trực tiếp với khách hàng muốn vay vốn, hướng dẫn, giúp đỡ giải đáp những thắc mắc của khách hàng, thẩm định khách hàng và tài sản đảm bảo của khách hàng để ký duyệt cho vay lần đầu trước khi trình lên trưởng phòng tín dụng và Ban giám đốc ký duyệt và giải ngân.  Nhận hồ sơ và thẩm định các hồ sơ khách hàng đề nghị gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ và đề xuất các biện pháp xử lý cần thiết.  Thông báo cho khách hàng biết về quyết định cho vay hay từ chối giải ngân của Ban giám đốc, hoặc phụ trách thông báo đến khách hàng khi khách hàng trễ hạn, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn.  Kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích hay không.  Phòng kế toán và ngân quỹ Bộ phận kế toán và ngân quỹ được xem là bộ mặt của ngân hàng, là cầu nối giữa ngân hàng và khách hàng. Đây là bộ phận tiếp xúc thường xuyên với khách hàng về các hoạt động dịch vụ, thanh toán. Thái độ của cán bô nhân viên trong phòng là chìa khóa để khách hàng dễ dàng tiếp cận các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng. Cụ thể, bộ phận kế toán và ngân quỹ có nhiệm vụ:  Tổng hợp các báo cáo sơ kết tình hình hoạt động, kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.  Tư vấn cho khách hàng am hiểu về các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng.  Tư vấn những thắc mắc của khách hàng hay hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền vay. Hoặc giải quyết những khiếu nại của khách hàng trong phạm vi thẩm quyền cho phép.  Kiểm tra danh mục hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn của khách hàng.  Thực hiện thủ tục giải ngân và thu nợ theo quyết định của giám đốc  Trực tiếp hạch toán kế toán, thống kê các nghiệp vụ thanh toán của ngân hàng.  Thực hiện sao kê hợp đồng tín dụng, sổ vay vốn, sao kê nợ đến hạn, quá hạn, cung cấp tín dụng theo quy định hiện hành và chế độ kế toán. 10  Thực hiện các nhiêm vụ thu chi, quản lý an toàn kho quỹ, bảo quản tài sản thế chấp, hồ sơ bản chính của khách hàng theo đúng quy định, đảm bảo đầy đủ.  Thực hiện các công việc khác có liên quan theo yêu cầu của trưởng, phó phòng.  Phòng giao dịch Mỹ Qúy Tây Là bộ phận trực thuộc NHNo & PTNT huyện Đức Huệ, được đặt xã Mỹ Qúy tây, huyện Đức Huệ, tỉnh Long An. Phòng giao dịch có nhiệm vụ:  Huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư tại địa phương để cho vay ra theo chế độ của ngành và định hướng phát triển kinh tế huyện.  Thực hiện giải ngân, thu nợ trong địa bàn quản lý  Thực hiện chế độ báo cáo định kỳ, đột xuất theo yêu cầu của cấp trên.  Tiếp nhận nguồn vốn điều chuyển từ chi nhánh để đảm bảo vốn cho vay khách hàng  Cuối ngày, tổng hợp báo cáo thu chi, và chuyển báo cáo lên chi nhánh.  Tổ bảo vệ Tổ bảo vệ là bộ phận bao gồm các nhân viên phụ trách bảo vệ an toàn cho ngân hàng trước những thành phần xã hội xấu có thể gây ảnh hưởng tiêu cực đến ngân hàng. Ngoài ra, tổ bảo vệ còn phụ trách thực hiện các công việc như trông coi các phương tiện của khách hàng khi khách đến giao dịch với ngân hàng, đóng và mở cửa ngân hàng theo thời gian quy định,.. 3.1.3 Quy trình xét duyệt cho vay 3.1.3.1 Hồ sơ xin vay vốn Khi có nhu cầu về vốn, khách hàng gởi giấy đề nghị xin vay vốn, các thông tin và các tài liệu cần thiết cho Agribank Tháp Mười, bộ hồ sơ bao gồm: + Đơn xin vay vốn. + Sổ vay vốn do ngân hàng cấp đối với hộ sản xuất nông – lâm – ngư nghiệp vay vốn không phải bảo đảm tiền vay. + Sổ hộ khẩu. 11 + Giấy chứng minh nhân dân (bản sao) và bản chính khi đến lĩnh tiền vay. + Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (bản chính), giấy sở hữu các tài sản thế chấp khác (bản chính). + Hợp đồng tín dụng đối với khách hàng vay có bảo đảm. + Dự án sản xuất kinh doanh tương ứng với mục đích vay vốn của khách hàng để kinh doanh. 3.1.3.2 Sơ đồ xét duyệt cho vay Cán bộ tín dụng Khách hàng (1) (2) Trưởng phòng tín dụng (3) (6) (4) Giám đốc (P. GĐ) P. Kế toán & Ngân quỹ (5) (Nguồn: Tư liệu của ngân hàng) Hình 3.2 Quy trình xét duyệt cho vay của NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An  Giải thích quy trình (1) Khách hàng có nhu cầu vay vốn đến CBTD để xin tư vấn, hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn. (2) Cán bộ tín dụng nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định, báo cáo thẩm định đề xuất cho vay trình trưởng phòng tín dụng. (3) Trưởng phòng tín dụng hoặc tổ trưởng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của bộ hồ sơ cho vay và báo cáo thẩm định do CBTD lập, tiến thành xem xét tái thẩm định và trình lên giám đốc ra quyết định. 12 (4) Giám đốc, Phó Giám đốc căn cứ báo cáo thẩm định hoặc tái thẩm định do trưởng phòng tín dụng trình để ra quyết định cho vay hay không cho vay. Nếu không cho vay thì thông báo từ chối cho vay cho khách hàng biết bằng văn bản và ghi rõ lý do không cho vay. (5) Nếu đồng ý cho vay thì thì ngân hàng và khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có đảm bảo bằng tài sản). Hồ sơ khoản vay sau khi được Giám đốc hoặc Phó giám đốc ký tên và đóng dấu, chuyển cho phòng Kế toán và Ngân quỹ thực hiện các nghiệp vụ kế toán, thanh toán, nhập máy và chuyển sang cho thủ quỹ để tiến hành giải ngân. (6) Giải ngân tiền vay cho khách hàng. 3.2. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ, TỈNH LONG AN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6/2013 3.2.1 Khái quát tình hình nguồn vốn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An giai đoạn 2010 đến 2012 Với vai trò làm trung tâm trong việc phân phối trong việc phân phối nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu nhằm phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh của xã hội. Nhưng như thế nào để cho vay vừa tìm được lợi nhuận cao, phục vụ tốt cho nhu cầu vay vốn của khách hàng. Để làm tốt điều này thì ngoài việc vay vốn từ Ngân hàng cấp trên, các Ngân hàng cần phải đẩy mạnh huy động vốn trên thị trường để đáp ứng đủ nhu cầu vốn vay của khách hàng. Tuy nhiên trong điều kiện như hiện nay, môi trường cạnh tranh giữa các Ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt, đòi hỏi các Ngân hàng phải xây dựng được chiến lược lãi suất phù hợp thì mới có thể đáp ứng nhu cầu huy động vốn của mình. Trong quá trình hình thành và phát triển NHN o &PTNT huyện Đức Huệ cũng đã gặp không ít khó khăn trong quá trình huy động vốn. Tuy nhiên, trong những năm gần đây tình hình huy động vốn của Ngân hàng có chiều hướng tăng lên. Có được như vậy là do sự nổ lực của Ngân hàng không ngừng nâng cao uy tín của mình nên đã tạo được lòng tin cho khách hàng trong việc huy động vốn. Các dịch vụ của Ngân hàng như: Nhận tiền gửi có kì hạn và không kì hạn từ các tổ chức kinh tế và dân cư. 13 Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Đức Huệ giai đoạn 2010 -2012 Đơn vị tính: triệu đồng CHỈ TIÊU NĂM 2010 2011 SO SÁNH CHÊNH LỆCH 2012 2011 - 2010 2012 – 2011 Số tiền Số tiền Tỷ lệ (%) Tỷ lệ (%) I.VỐN HUY ĐỘNG 163.172 193.885 260.679 30.713 18,82 66.794 34,45 Tiền gửi dân cư 146.008 170.593 219.048 24.585 16,84 48.455 28,40 -Không hạn 2.735 18,09 1.942 10,88 130.887 152.737 199.250 21.850 16,69 46.513 30,45 18,42 3.926 21,80 kì 15.121 -Có kì hạn 17.856 19.798 Tiền gửi kho bạc 15.210 18.011 21.937 2.801 Tiền gửi của TCTD,TCKT 1.954 5.281 19.694 3.327 170,27 14.413 272,92 II.VỐN ĐIỀU HÒA 249.674 312.183 353.311 62.509 25,04 41.128 13,17 TỔNG 412.846 506.068 613.990 93.222 22,58 107.922 21,33 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ năm 2010 – 2012 Tổng nguồn vốn: Qua bảng số liệu trên ta thấy tổng nguồn vốn của Ngân hàng tăng đều qua các năm. Nhìn chung, tổng nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng tăng với tốc độ khá cao là do vốn điều chuyển của Ngân hàng tăng qua các năm và nó cũng chiếm một tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn, bên cạnh đó vốn huy động cũng tăng mạnh qua các năm. Đây là dấu hiệu phát triển rất khả quan của Ngân hàng. Vốn huy động Trong cơ cấu Vốn huy động thì tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng cao nhất và cũng tăng cụ thể qua các năm. Nguyên nhân làm cho tiền gửi của khách hàng luôn tăng qua các năm là do xu hướng đầu tư của người dân hiện nay là 14 muốn nguồn vốn của mình không bị ứ đọng mà phải làm cho nó có thêm lợi nhuận dù ở trong thời gian ngắn. Trong khoản mục tiền gửi của khách hàng thì tiền gửi có kì hạn chiếm tỷ trọng lớn, là do người dân gửi tiền vào Ngân hàng chủ yếu là để tiết kiệm lấy lãi chứ chưa có xu hướng chi tiêu, thanh toán qua Ngân hàng. Mặc khác, hệ thống thanh toán qua Ngân hàng chưa thực sự phát huy hết tính tối ưu của nó. Do Đức Huệ là một huyện còn nghèo, các hoạt động trao đổi mua bán chủ yếu diển ra trong phạm vi hẹp và trao đổi trực tiếp nên hình thức thanh toán qua Ngân hàng chưa được phổ biến rộng rãi. Đạt được những thành quả như trên cũng là sự nổ lực rất lớn của toàn thể lãnh đạo và nhân viên của NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ, với thái độ niềm nở và tác phong chuyên nghiệp đó là điểm mạnh cần được phát huy, ngoài ra do khung lãi suất và kì hạn huy động rất đa dạng cộng với uy tín được tạo dựng từ trước đến nay của Ngân hàng, đã thu hút và tạo niềm tin cho khách hàng. Tiền gửi của kho bạc nhà nước: Tăng ổn định qua 3 năm. Nguyên nhân tăng là do trước đó năm 2008 huyện tiến hành xây dựng các công trình bờ đê chống lũ, phòng lũ. Nên những năm gần đây huyện đã khắc phục được tình trạng lũ tràn về gây thiệt hại đến đời sống của người dân. Đồng thời cũng tiết kiệm được các khoảng chi về sơ tán, di tản, hổ trợ bà con đến vùng tránh lũ. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng: Khoản này tăng qua qua năm. Đây là khoảng mục chiếm tỷ trọng thấp nhất trong nguồn vốn huy động tuy nhiên trong những năm qua lại tăng với tốc độ cao nhất. Đó là một dấu hiệu chứng tỏ sự đi lên và phát triển của tình hình kinh tế của huyện Đức Huệ. Rõ ràng những năm gần đây hàng loạt các xí nghiệp các cơ sở đã ra đời góp phần không nhỏ trong sự chuyển dịch cơ cấu nền kinh tế đưa đời sống người dân thoát dần với cảnh thiếu thốn, khó khăn. Vốn điều hòa Để đảm bảo cân đối về vốn và sử dụng vốn, đáp ứng nhu cầu vốn của nhân dân thì bên cạnh nguồn vốn huy động Ngân hàng còn tiếp nhận vồn điều hoà từ Trung Ương. Nguồn vốn điều hoà của Ngân hàng tăng liên tục qua các năm . Nguyên nhân tăng lên không phải vì nguồn vốn huy động tại địa phương giảm mà do nhu cầu vay vốn của khách hàng tăng và để đáp ứng nhu cầu đó thì Ngân hàng phải cần đến nguồn vốn điều hoà từ Ngân hàng Trung Ương chuyển về. Đặc biệt đóng vai trò chủ lực trong đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn, năm 2011. Agribank dẫn đầu các tổ chức tín dụng trong việc cho vay thí điểm xây dựng nông thôn mới, góp phần vào thành công bước đầu của Chương trình mục tiêu quốc gia về xây dựng nông thôn mới giai đoạn 2010- 2020 của Chính phủ. Do áp dụng theo nghị định 41 nên trong năm 2011 15 lượng vốn điều chuyển tăng đáng kể hơn 25% đây là một bước ngoặc đánh đánh dấu sự chuyển biến tích cực trong việc cho vay nông nghiệp, phát triển nông thôn. Ngân hàng đã thổi một làn gió mới vào đời sống và sản xuất của nông dân. Với những chính sách ưu đãi về khung lãi suất cũng như hạn mức cho vay, tài sản thế chấp,…. Giúp nông dân tiếp cận với nguồn vốn một cách nhanh chóng, kịp thời làm cuộc sống người dân có nhiều chuyển biến tích cực.Tuy nhiên nguồn vốn điều hoà ở Ngân hàng luôn chiếm tỉ trọng cao hơn vốn huy động, điều đó gây ảnh hưởng không tốt đến hoạt động cho vay của Ngân hàng. Bởi vì lãi suất từ nguồn vốn điều hoà bao giờ cũng cao hơn lãi suất huy động tại địa phương. Vì thế Ngân hàng cần có những giải pháp nhằm giảm bớt nguồn vốn điều hoà từ Trung Ương và tăng dần nguồn vốn huy động trong dân với nhiều hình thức và biện pháp phù hợp. 3.2.2 Khái quát tình hình nguồn vốn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 Bảng 3.2: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Đức Huệ giai đoạn 6 tháng 2013 Đvt: triệu đồng CHỈ TIÊU NĂM 6/2012 6/2013 SO SÁNH CHÊNH LỆCH 6/2013 – 6/2012 Số tiền Tỷ lệ (%) I.VỐN HUY ĐỘNG 127.542 200.878 73.336 57,50 Tiền gửi dân cư 108.116 170.026 61.910 57,26 8.921 10.812 1.891 21,20 - Có kì hạn 99.195 159.214 60.019 60,51 Tiền gửi kho bạc 9.214 18.231 9.017 97,86 10.212 12.621 2.409 23,59 II.VỐN ĐIỀU HÒA 195.342 275.215 79.873 40,89 TỔNG 322.884 476.093 153.209 47,45 -Không kì hạn Tiền gửi của TCTD,TCKT Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ 2010 – 2012 Nhìn chung tình hình huy động vốn của 6 tháng đầu năm 2013 có sự tăng trưởng mạnh mẽ, đây là dấu hiệu đáng mừng khi trong thời kì kinh tế cạnh tranh khó khăn như hiện chứng tỏ được tín và chất lượng hoạt động của NHNo & PTNT huyện Đức Huệ hơn hẳn so với các Ngân hàng thương mại 16 khác trên địa bàng. Tuy nhiên Nguồn vốn điều hòa qua các năm vẫn chiếm tỷ trọng lớn hơn so với nguồn vốn huy động, để tăng cường đầu tư tín dụng cho “tam nông” Ngân hàng tiếp tục tăng lượng vốn điều chuyển để đáp ứng nhu cầu vay vốn của bà con nông dân. Do đó ngân hàng phải tăng cường đề ra chính sách khuyến mãi hấp dẫn, đồng thời nâng cao các hình thức dịch vụ phục vụ để thu hút khách hàng gửi tiền. 3.3. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH SỬ DỤNG NGUỒN VỐN CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ, TỈNH LONG AN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6/2013 3.3.1. Khái quát tình hình sử dụng nguồn của NHN o & PTNT chi nhánh Đức Huệ, Long An giai đoạn 2010 - 2012 Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Đức Huệ là chổ dựa vững chắc cho các hộ nông dân và các khách hàng có nhu cầu vốn để kinh doanh. Từ khi thành lập đến nay ngân hàng đã cố gắng phấn đấu hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình, tuy có nhiều khó khăn trong hoạt động như sự biến động của thời tiết, dịch bệnh, lạm phát… nhưng các cán bộ ngân hàng đã cố gắng hết mình để hoàn thành nhiệm vụ mà ngân hàng Tỉnh giao và góp phần tạo sự phát triển ổn định nền kinh tế Huyện nhà. Để thấy rõ điều đó ta đi sơ lược phân tích tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 thông qua bảng 3.3 dưới đây. Bảng 3.3: Tình hình sử dụng vốn tại NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ Long An giai đoạn 2010 – 2012 Đvt: triệu đồng Năm Chỉ tiêu So sánh chênh lệch 2010 2011 2012 2011 - 2010 Số tiền Số tiền Số tiền 2012 - 2011 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % DSCV 536.462 589.748 653.013 53.286 9,93 63.265 10,73 DSTN 438.674 501.663 561.117 62.989 14,36 59.454 11,85 DN 389.341 477.426 569.322 88.085 22,62 91.896 19,25 -178 -4,62 -89 -2,42 NQH 3.854 3.676 3.587 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ năm 2010 – 6/2013 Doanh số cho vay 17 DSCV là chỉ tiêu đánh giá qui mô hoạt động của Ngân hàng, chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ Ngân hàng có thị phần hoạt động rộng lớn. Đồng thời DSCV cũng phần nào thể hiện thực trạng của nền kinh tế. DSCV cao chứng tỏ nền kinh tế có xu hướng phát triển người dân gia tăng đầu tư mở rộng hoạt động kinh doanh nên nhu cầu về vay vốn cũng tăng lên. Do xuất thân từ một Ngân hàng nông nghiệp nên mục tiêu chủ yếu của Ngân hàng là phục vụ cho người nông dân. Đối tượng cho vay chủ yếu của Ngân hàng là hoạt động sản xuất nông nghiệp. Trong những năm gần đây do hoạt động sản xuất kinh doanh lúa gạo trên địa bàn được mở rộng, nhu cầu vay vồn của người dân càng tăng cao nên đã làm cho DSCV của Ngân hàng cũng gia tăng liên tục. Ngân hàng đã gia tăng DSCV để giữ vững thị phần cạnh tranh của mình với nhiều Ngân hàng thương mại cổ phần khác trên địa bàn cũng như đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn phục vụ cho sản xuất kinh doanh ở địa phương. Doanh số thu nợ Thu nợ là công việc quan trọng trong nghiệp vụ tín dụng, nguồn tái đầu tư tín dụng nhằm bảo tồn nguồn vốn có hiện có và đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn trong lưu thông. Số thu nợ tuỳ thuộc vào kỳ hạn thoả thuận giữa người đi vay và ngân hàng. Chỉ tiêu DSTN phản ánh hiệu quả hoạt động của đơn vị vay vốn cũng như uy tín của khách hàng về khoản vay đối với ngân hàng. Hệ số thu nợ càng cao so với DSCV cho thấy khả năng thu nợ của ngân hàng càng tốt và việc sử dụng vốn của ngân hàng có hiệu quả. DSTN của Ngân hàng tăng liên tục trong giai đoạn năm 2010 – 2012. Đây là một bước chuyển biến tốt. Tuy nhiên ở năm 2012 tuy có tăng nhưng không đáng kể do tình hình khách quan, năm 2012 là một năm người dân Đức Huệ gặp nhiều khó khăn do thiên tai, lũ kéo về sớm khiến bà con trở tay không kịp hầu hết các ruộng hoa màu, lúa đều ngập úng, đến cuối vụ đông xuân dịch bệnh một lần nữa hoành hành khiến cho tình kinh tế và đời sống của bà con gặp nhiều khó khăn. Vấn đề này ảnh hưởng trực tiếp đến công tác thu nợ của Ngân hàng. Có được kết quả này là do ngân hàng đã có những chủ trương, chính sách đúng đắn đối với hoạt động thu hồi nợ, đưa ra nhiều hình thức phương án giúp đỡ khách hàng đang gặp khó khăn tìm ra cách giải quyết để thu hồi nợ đạt hiệu quả tốt nhất. Bên cạnh đó, còn cho thấy đội ngủ cán bộ tín dụng rất tích cực từ khâu thẩm định phát tiền vay đến thu hồi nợ. Cũng phải kể đến tình hình kinh tế trên địa bàn có sự tiến bộ tích cực nên việc sản xuất kinh doanh của khách hàng có hiệu quả và tất nhiên khả năng trả nợ của họ cũng cao hơn. 18 Dư nợ Dư nợ là chỉ tiêu thể hiện số vốn mà Ngân hàng đã cho vay nhưng chưa thu hồi lại tại thời điểm báo cáo. Nếu như danh số cho vay của Ngân hàng phản ánh qui mô hoạt động tín dụng thì dư nợ tín dụng là một yếu tố phản ánh thực tế hiệu quả cùng qui mô hoạt động của Ngân hàng. Nhìn chung tổng dư nợ của Ngân hàng đều tăng liên tục qua các năm. Sự tăng dư nợ qua các năm là do chi nhánh mở rộng qui mô kinh doanh đa dạng hoá sản phẩm tín dụng đáp ứng nhu cầu về vốn cho mọi ngành nghề, mọi thành phần kinh tế. Tuy nhiên vốn huy động tăng trong năm chưa phù hợp với mức tăng dư nợ, chủ yếu là tăng dư nợ vay ngắn hạn phục vụ sản xuất nông nghiệp. Dư nợ trung hạn phát triển chủ yếu phục vụ doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh , nhu cầu xây dựng và sửa chửa nhà ở trong dân cư và cán bộ công nhân viên. Đặc biệt do áp dụng theo Nghị định 41/2010/NĐ-CP “Về Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn” , Ngân hàng tiếp tục mở rộng cho vay vào sản xuất nông nghiệp, người dân tiếp tục đẩy mạnh hoạt động sản xuất của mình nên DSCV nông nghiệp của Ngân hàng tiếp tục tăng cao. Kéo theo dư nợ của khu vực này cũng không ngừng tăng lên. Dư nợ của Ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm 2010 – 2012 nhưng nếu đem so sánh với tốc độ gia tăng của doanh số cho vay thì tỉ lệ tăng của dư nợ nhanh hơn doanh số cho vay là công tác thu nợ còn nhiều khó khăn bất cặp, do 2012 bởi tác động của thời tiết, thiên tai mà công tác thu nợ đã bị trở ngại khiến dư nợ năm 2012 tăng cao. Nợ quá hạn Trong quan hệ tín dụng của Ngân hàng nợ quá hạn hầu như luôn luôn tồn tại nhưng nhiều hay ít còn phụ thuộc vào những yếu tố. Có thể do nguyên nhân chủ quan hay khách quan nhưng dù bất cứ nguyên nhân nào đi nữa thì nó cũng không tốt. Đây là mối quan tâm thường xuyên của các Ngân hàng. Nợ quá hạn là nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, có tác dộng xấu đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng và hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng. Nợ quá hạn phát sinh vượt quá chỉ tiêu cho phép sẽ làm tăng rủi ro, dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán của Ngân hàng. Nó không chỉ ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng mà còn ảnh hưởng xấu đến nền kinh tế. Nợ quá hạn của Ngân hàng có sự tăng giảm xen kẻ qua 3 năm, nhưng vẫn còn ở mức thấp và dưới mức cho phép của Ngân hàng nhà nước (5%). So với chỉ tiêu của tỉnh giao thì nợ quá hạn của Ngân hàng thấp hơn. Điều này cho thấy mặc dù kinh tế nông nghiệp trên địa bàn có nhiều khó khăn, sản xuất 19 nông nghiêp rất bấp bên, lúa thường xuyên bị dịch bệnh và giá cả nông sản khi trồi khi sụt không có lợi cho người dân nhưng Ngân hàng đã quan tâm chỉ đạo và thực hiện nhiều biện pháp trong thu hồi nợ quá hạn. Tuy nhiên với xu hướng nợ quá hạn tăng lên, Ngân hàng nên đặt ra việc quan tâm chỉ đạo tập trung thu hồi nợ quá hạn, có biện pháp phối hợp cùng với chính quyền địa phương trong khâu quản lý thu hồi nợ. 3.3.2. Khái quát tình hình sử dụng nguồn của NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ, Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 Bảng 3.4: Tình hình sử dụng vốn tại NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 Đvt: triệu đồng Năm Chỉ tiêu So sánh chênh lệch 6/2012 6/2013 Số tiền Số tiền 6/2013 – 6/2012 Số tiền Tỷ lệ % DSCV 354.113 452.975 98.862 27,92 DSTN 312.245 382.076 69.831 22,36 DN 519.294 640.221 120.927 23,29 2.515 2.406 -109 -4,33 NQH Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ 2010 – 2012 Doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2013 doanh số cho vay tăng cao việc đầu tư nguồn vốn vào nông nghiệp, nông dân, nông thôn góp phần phát triển kinh tế xã hội nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho người dân được chính quyền, các ban ngành đoàn thể và Agribank Chi nhánh huyện Đức Huệ Long An quan tâm, đây cũng là mục tiêu định hướng phát triển của Ngân hàng trong năm 2013 này. Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ cũng tăng trưởng nhanh đây chính là sự nổ lưc của toàn bộ cán bộ và ban lãnh đao Ngân hàng, qua đó cũng thấy được kinh tế huyện nhà đang có sự chuyển biến tích cực, và công cuộc đẩy mạnh tín dụng cho lĩnh vực “tam nông” tại huyện Đức Huệ đã đã những đi đúng đắn và đạt hiệu quả cao. 20 Dư nợ Do Ngân hàng đẩy mạnh cho vay đối với nông hộ, nên cũng làm cho dư nợ tăng đến 23,29% điều này cho thấy mi mô hoạt động của Ngân hàng ngày càng được mở rộng, vì uy tín và chất lượng không ngừng được nâng cao, đặc biệ là lãi suất cho vay đối với nông dân luôn có ưu đãi và thấp hơn các Ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàng. Nợ quá hạn 6/2013 nợ quá hạn chỉ gần bằng 0,6% dư nợ nợ quá hạn trên dư nợ luôn nhỏ hơn 2% luôn đạt mục tiêu mà ngân hàng Agribank tỉnh Long An đề ra, đó là một tín hiệu rất tốt, thấy rằng công tác quản lý nợ quá hạn đã được Ngân hàng rất quan tâm, và có những biện pháp thích hợp để hạn chế nợ quá hạn trong năm 2013 cũng như rong định hướng phát triển sắp tới. 3.4. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ, TỈNH LONG AN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6/2013 3.4.1. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNN chi nhánh Đức Huệ - Long An giai đoạn 2010 -2012 Bảng 3.5: Kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ - Long An giai đoạn 2010 – 2012 Đvt: triệu đồng Năm So sánh chênh lệch 2010 2011 2012 2011 - 2010 Chỉ tiêu Số tiền Số tiền Số tiền Tổng thu nhập 52.194 57.391 62.125 5.197 9,96 4.734 8,25 Tổng chi phí 28.287 30.892 32.894 2.605 9,21 2.002 6,48 Lợi nhuận 23.907 26.499 29.231 2.592 10,84 2.732 10,31 Số tiền 2012 - 2011 Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ 2010 – 2012 Nhận xét Dựa vào bảng trên ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng tăng giảm không liên tục trong ba năm. Cụ thể là giảm nhẹ vào năm 2012, lợi nhuận giảm là do tốc độ tăng của doanh thu chậm hơn so với tốc độ tăng của chi phí 21 Doanh thu Dựa vào hình trên ta thấy doanh thu của Ngân hàng tăng liên tục qua ba năm. Đạt được kết quả này là do Ngân hàng có chính sách phù hợp trong công tác huy động vốn và chính sách cho vay như chính sách về lãi suất, chính sách ưu đãi khi cho vay, các chương trình khuyến mãi....Bên cạnh đó Ngân hàng còn nâng cao các hoạt động dịch vụ cho khách hàng và thu hút ngày càng nhiều khách hàng lớn có uy tín làm cho hoạt động tín dụng thu từ cho vay của Ngân hàng ngày càng tăng làm cho tổng thu nhập của Ngân hàng cũng tăng lên, vì khoản thu từ lãi cho vay là khoản thu luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của Ngân hàng. Ngoài ra còn có các hoạt động dịch vụ như: Chuyển đổi ngoại tệ, dịch vụ thẻ (ATM, Visa Card,...), chuyển tiền, bảo lãnh,...tuy có tăng qua các năm nhưng chưa đủ bù đắp lại những chi phí mà Ngân hàng đã bỏ ra cho các hoạt động này như: Lắp đặt thêm máy ATM. Năm 2011 Sở dĩ tốc độ tăng trưởng thu nhập khá cao như vậy là do Ngân hàng đã kết hợp thành công giữa công tác mở rộng tăng cường cho vay và công tác kiểm tra, đôn đốc thu lãi các khoản vay đúng hạn. Nhưng đến năm 2012 vẫn tăng nhưng tốc độ tăng lại nhỏ hơn so với năm 2011 là năm 2012 là một năm đầy khó khăn đối với bà con nông dân huyện Đức Huệ, khi mùa lũ tràn về sớm khiến bà con trở tay không kịp làm tổn thất rất lớn đến hoạt động chăn nuôi, sản xuất, kéo theo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng bị phần nào ảnh hưởng xấu. Chi phí Cùng với sự biến động của các khoản doanh thu thì các khoản chi phí của ngân hàng cũng tăng lên tương ứng. Tổng chi phí của Ngân hàng bao gồm nhiều khoản như chi trả lãi, chi dịch vụ, chi lương, chi tài sản , chi dự phòng rủi ro và các khoản chi khác. Có rất nhiều nguyên nhân làm cho tổng chi phí tăng lên như: chênh lệch lãi suất đầu ra và đầu vào tăng, chi mua sắm và khấu hao tài sản cố định, chi dự phòng rủi ro tăng. Bên cạnh đó năm 2012 Ngân hàng đã đầu tư để trang bị máy móc, sửa chửa cơ sở hạ tầng cho phòng giao dịch ở xã Mỹ Thạnh Đông nên đã làm cho tổng chi phí của Ngân hàng tăng cao. Lợi nhuận Lợi nhuận là một trong số nhiều chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng nói riêng và các doanh nghiệp kinh doanh trong nền kinh tế thị trường nói chung. Các Ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề là thực hiện tốt mục tiêu kế hoạch đề ra, mục tiêu kế hoạch chung của ngành và mục đích cuối 22 cùng là đạt được lợi nhuận tối ưu với rủi ro thấp nhất. Dựa vào bảng trên ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng tăng liên tục trong ba năm. 3.4.2. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNN chi nhánh Đức Huệ - Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 Bảng 3.6: Kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ - Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 Đvt: triệu đồng Năm Chỉ tiêu So sánh chênh lệch 6/ 2012 6/2013 Số tiền Số tiền 6/2012 – 6/2013 Số tiền Tỷ lệ % Tổng thu nhập 30.321 35.916 5.595 18,45 Tổng chi phí 18.929 23.103 4.174 22,05 Lợi nhuận 11.392 12.813 1.421 12,47 Nguồn: Phòng kế toán NHNo & PTNT Đức Huệ năm 6/2012 – 6/2013 Đến tháng 6/2013 lợi nhuận của ngân hàng đạt 12.813 triệu đồng, tăng chiếm khoảng 12,47% so với năm 2012, tình hình hoạt động kinh doanh đã có nhiều chuyển biến tích cực cụ thể là lợi nhuận đã tăng vọt so với năm 2012 . Nhưng chi phí đến 6/2013 lại tăng mộ cách đáng kể là do Ngân hàng xây dựng nới rộng phòng giao dịch Mỹ Qúy Tây, đồng thời cũng trang bị thêm một số may móc trang thiết bị Do Ngân hàng mở rộng cho vay tăng thu dịch vụ, một phần là do đời sống người dân đã được cải thiện do thực hiện chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi, phù hợp đúng hướng mang lại lợi nhuận cao, góp phâng thúc đẩy kinh tế địa phương ngày một đi lên, trong đó NHNo & PTNT chính là bộ mặt phản ánh rõ quá trình phát triển kinh tế của huyện nhà. Kết quả này khá tốt với chỉ nửa năm đầu, với tình hình gần đến cuối năm bà con nông dân đang vào mùa thu hoạch các loại nông sản như chanh, hoa hiên lý, đậu phọng, mía, nấm rơm,…Năm nay nhờ sự phối hợp hổ trợ của hộ khuyến nông, bà con canh tác rất được mùa, năng suất cao hơn mọi năm, năm nay bà con sẽ đạt lợi nhuận cao hơn mọi năm . Chính vì thế, nhiều khả năng cuối năm 2013 lợi nhuận ngân hàng có thể sẽ tăng trưởng cao hơn nữa. 23 3.5. THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG. 3.5.1. Thuận lợi - Ngân hàng chỉ phục vụ hầu hết là nông dân, các món vay nhỏ lẽ nên khi có xảy ra nợ quá hạn thì chỉ nhỏ lẻ không ảnh hưởng nhiều đến hoạt động của Ngân hàng - Trụ sở NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ - Long An đặt tại thị trấn, đường giao thông tiện cho khách hàng đến giao dịch và thuận lợi - Ngân hàng có hệ thống cơ sở vật chất được trang bị đầy đủ, hiện đại có thể đáp ứng tốt nhu cầu giao dịch của khách hàng, trụ sở khang trang tạo niềm tin cho khách hàng trong việc gửi tiền, mở tài khoản,… Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin đã hổ trợ đắc lực cho sự phát triển của ngân hàng. - Thủ tục cho vay đơn giản, dể hiểu, nhanh chóng, vẫn đảm bảo các quy định. - Hệ thống kế toán được lập trình thành phần mềm máy vi tính hiện đại nên việc tính toán chính xác rất cao, lưu trữ dữ liệu thông tin được bảo mật. - Ban lãnh đạo với bề dầy kinh nghiệm, có tầm nhìn xa, quản lý sâu sắc, tập thể cán bộ rất nhiệt tình, đoàn kết với không khí làm việc thân thiện. - Dịch vụ ngân hàng càng được mở rộng, đa dạng hóa dưới nhiều hình thức. - Ngân hàng đã đầu tư cho vay đến tận thôn ấp, từng nhà của nông dân, góp phần giải quyết việc làm cho số đông lao động ở nông thôn, giúp nâng cao đời sống của người dân, đồng thời đẩy lùi tình trạng cho vay nặng lãi trong nông thôn. 3.5.2. Khó khăn - Huy đông vốn của ngân hàng chưa cao, chỉ tập trung chủ yếu ở thị trấn Đông Thành, còn các nơi đóng trên địa bàn ấp, xã thì khả năng huy động vốn chưa nhiều, nên ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn điều hòa đầu tư cho vay điều này làm giảm lợi nhuận của ngân hàng vì lãi suất vốn điều hòa cao hơn lãi huy động tại chỗ. - Điều kiện giao thông nông thôn của huyện chưa được các cấp chính quyền quan tâm mở rộng, thế nên các hộ vay vốn phân tán khắp nơi đã gây không ít khó khăn cho cán bộ tín dụng trong công tác thẩm định và thu nợ,… 24 - Sự tấn công của sâu bệnh, lũ lụt hàng năm cũng ảnh hưởng đến năng suất cây trồng. Giá cả nông sản không ổn định, dịch cúm gia cầm gần như đã bị dập tắt nhưng hậu quả ảnh hưởng trực tiếp đến các hộ chăn nuôi. - Khách hàng phục vụ chủ yếu là nông dân nên ý thức về nợ vay chưa cao. - Khách hàng cung cấp thông tin không chính xác gây khó khăn cho việc kiểm tra thu hồi vốn. 25 CHƯƠNG 4 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG HỘ TẠI NHNo & PTNT HUYỆN ĐỨC HUỆ , TỈNH LONG AN 4.1. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG HỘ TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ - LONG AN GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 4.1.1. Phân tích doanh số cho vay tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An giai đoạn 2010 -2012 Doanh số cho vay là tổng số tiền mà Ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một khoảng thời gian nhất định. Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện qui mô tăng trưởng của công tác tín dụng. Nếu Ngân hàng có nguồn vốn mạnh thì doanh số cho vay có thể cao hơn nhiều lần so với các Ngân hàng có nguồn vốn nhỏ. Do bản chất của hoạt động tín dụng là “đi vay để cho vay”, vì thế với nguồn vốn huy động được trong mỗi năm Ngân hàng cần có những biện pháp hữu hiệu để sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm tránh tình trạng ứ đọng vốn 4.1.1.1. Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng Bảng 4.1: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 - 2012 Đvt: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 Số tiền So sánh chênh lệch 2011 Tỷ trọng % Số tiền 2012 Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % 2011 - 2010 2012 - 2011 Số tiền Số tiền Ngắn 354.048 hạn 82,10 377.099 83,21 400.395 80,12 23.051 Trung hạn 17,90 16,79 16,88 Tổng cộng 77.192 86.090 51.350 Tỷ lệ % 6,51 23.296 9.717 12,59 431.240 100,00 463.189 100,00 499.745 100,00 31.949 26 6,18 13.260 15,40 7,41 36.556 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ năm 2010 - 2012 Tỷ lệ % 7,89 Doanh số cho vay ngắn hạn. Khoản mục này tăng qua các năm, Doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay (trên 75%) là do khách hàng chính của Ngân hàng là hộ nông dân với mục đích sử dụng như: Trồng trọt, kinh tế tổng hợp, chăn nuôi,... Đây là những đối tượng vay vốn ngắn hạn để phục vụ nhu cầu sản xuất của mình. Ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn là bởi vì ít rủi ro, thời gian quay vòng vốn nhanh, đảm bảo tính thanh khoản cao cho Ngân hàng, khả năng thu nợ là rất lớn. Doanh số cho vay trung hạn Xét về cơ cấu thì tỷ trọng của doanh số cho vay trung hạn tăng giảm không liên tục qua các năm, vì cho vay trung hạn chủ yếu là cho vay mua máy nông nghiệp, sửa chửa nhà, xuất khẩu lao động nước ngoài,... các khoản này vay nhiều vào những năm trước nhưng khi đã trang bị đầy đủ các thiết bị công cụ về sau những đối tượng này vay ít lại. Bên cạnh đó giá cả biến động liên tục nên nhu cầu sửa chửa nhà, xây dựng bị thay đổi. Ngoài ra những năm gần đây tình hình xuất khẩu lao động cũng suy giảm vì hiện tại đã có nhiều khu công nghiệp được xây dựng tại các khu vực lân cận như Đức Hòa, Củ Chi đã giúp người dân có công ăn việc làm ổn định. Nên tỷ trọng của DSCV trung hạn tăng giảm không ổn định qua các năm. Nhìn chung: Xét về cơ cấu doanh số cho vay, Doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay (trên 75%) là do khách hàng chính củaNgân hàng là hộ nông dân với mục đích sử dụng như: Trồng trọt, kinh tế tổng hợp, chăn nuôi,... Đây là những đối tượng vay vốn ngắn hạn để phục vụ nhu cầu sản xuất của mình. Ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn là bởi vì ít rủi ro, thời gian quay vòng vốn nhanh, đảm bảo tính thanh khoản cao cho Ngân hàng, khả năng thu nợ là rất lớn. 4.1.1.2. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế Phân tích doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh ta sẽ phân tích xem việc Ngân hàng đầu tư cho vay với qui mô cụ thể của từng ngành nào nổi trội nhất và hiệu quả hoạt động của mỗi ngành ra sao cũng như hiệu quả tín dụng mà Ngân hàng đạt được. 27 Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 - 2012 Đvt: triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Số tiền So sánh chênh lệch 2011 Tỷ trọng % Số tiền 2012 Tỷ trọng % Số tiền 2011 - 2010 Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % 2012 - 2011 Số tiền Tỷ lệ % Nông nghiệp 321.575 74,57 340.027 73,41 365.913 73,22 18.452 5,74 25.886 7,61 1.Trồng trọt 273.621 63,45 270.317 58,36 285.904 57,21 -3.304 -1,21 15.587 5,77 2.Chăn nuôi 47.954 11,12 69.710 15,05 80.009 16,01 21.756 45,37 10.299 14,77 Thương nghiệp, dịch vụ 38.208 8,86 51.043 11,02 67.566 13,52 12.835 33,59 16.523 32,37 Ngành khác 71.111 16,49 72.119 15,57 66.266 13,26 1.008 1,41 -5.853 -8,16 431.240 100,00 463.189 100,00 499.745 100,00 31.949 7,41 36.556 7,89 (1+2) Tổng Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ năm 2010 - 2012 28 Nông nghiệp Hoạt động chính của Ngân hàng là tập trung đầu tư vào ngành nông nghiệp cho nên DSCV của ngành này chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng DSCV luôn đạt trên 70%, do áp dụng theo Nghị định 41/2010/NĐ-CP “Về Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn” , Ngân hàng tiếp tục mở rộng cho vay vào sản xuất nông nghiệp, người dân tiếp tục đẩy mạnh hoạt động sản xuất của mình nên DSCV nông nghiệp của Ngân hàng tiếp tục tăng cao. Điều này đã tạo một hiêu ứng rất tốt vì mang lại hiệu quả cao, có tác động tích cực đến đời sống người dân, bên cạnh việc tăng doanh thu và lợi nhuận cho Ngân hàng, và cũng là một trong những sự kiện nổi bật của NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ, Long An. Dưới sự lãnh chỉ đạo của Ban Giám Đốc tiếp tục đầu tư cho nông dân để có nguồn vốn chuyển đổi cây trồng, vật nuôi phù hợp với vùng đất nhiễm phèn nặng này. Đi đầu trong việc chuyển đổi giống cây trồng là ở xã Bình Hòa Nam đã chuyển từ cây lúa sang trồng chanh đem lại hiệu quả kinh tế cao, phù hợp với vùng đất phèn nặng đời sống của người dân được cải thiện, từ những hộ luôn quá hạn, nay trở thành những khách hàng có khả năng trả nợ tốt, và có những hộ từ chỉ vay vốn đến nay đã trở thành khách hàng tiền gửi. Bên cạnh trồng chanh thì nhiều hộ đã mạnh dạn vay vốn để đầu tư mua bình hạ thế, máy phát điện, máy bơm nước, cùng vật tư nông nghiệp khác để phục vụ cho việc chuyển đổi cây trồng như đu đủ, dưa hấu, thiên lý, ớt bước đầu đã đem lại hiệu quả kinh tế cao. Tình hình làm ăn có hiệu quả nên nông dân trả được nợ vòng quay vốn tốt không còn nợ quá hạn nữa. Có được kết quả khả quan như trên là do Ngân hàng đã mở rộng việc cho vay xuống từng ấp xã thu hút lượng khách hàng ngày càng đông. Mặt khác, Đức Huệ là huyện nghèo và nghề nông là nghề truyền thống chủ yếu là trồng lúa và các loại rau màu.Tuy nhiên những năm gần đây với sự quan tâm kịp thời của các cấp lãnh đạo và hội khuyến nông huyện đã tạo điều kiện cho bà con tiếp cận với khoa học kĩ thuật, thông qua các lớp tập huấn về kỉ thuật trồng chanh, trồng ớt, trồng hoa thiên lý, làm nấm rơm,… Bên cạnh đó là ngành chăn nuôi cũng rất phát triển DSCV của ngành này tăng liên tục qua các năm là do bà con nông dân đã biết kết hợp việc trồng trọt với chăn nuôi để tận dụng triệt để nguồn tài nguyên, chăn nuôi chủ yếu là chăn nuôi bò, trâu, dê. Nên nhu cầu vay vốn cũng ngày một tăng. 29 Thương nghiệp, dịch vụ Nền kinh tế ngày càng phát triển nhu cầu đầu tư, mở rộng sản xuất cũng ngày càng tăng đặc biệt là ngành công nghiệp, thương nghiệp dịch vụ. Nắm bắt kịp thời nhu cầu đó Ngân hàng đẩy mạnh cho vay đối với các ngành này nên doanh số cho vay tăng liên tục trong 3 năm. Qua bảng 2 ta thấy doanh số cho vay đối với ngành Thương nghiệp, dịch vụ qua 3 năm như sau: Năm 2010 đạt 38.208 triệu đồng sang năm 2011 đạt 51.043 triệu đồng, năm 2012 đạt 67.566 triệu đồng, tăng 16.523 triệu đồng. Nguyên nhân DSCV ngành thương mại dịch vụ tăng nhanh qua các năm là do từ khi hệ thống giao thông được xây dựng hoàn chỉnh đã tạo điều kiện thuận lợi cho sự lưu thông, từ đó các các xí nghiệp, các cơ sở gia công, các cửa hàng, các quán ăn, các dịch vụ phục nhu nhu cầu đời sống của người dân nhanh chống xuất hiện. Với sự tham gia của các thành phần kinh tế đã làm cho ngành thương nghiệp, dịch vụ mang tính đa dạng cả về quy mô sản xuất chủng loại và chất lượng sản phẩm, đây là ngành nghề mang lại lợi nhuận tương đối cao đang thu hút nhiều đối tượng tham gia, đặc biệt là ngành kinh doanh thương nghiệp và buôn bán. Cụ thể là việc kinh doanh các loại máy móc trang bị cho ngành nông nghiệp, các cơ sở chế biến nông sản, đã hổ trợ cho ngành nông nghiệp phát triển hoàn thiện hơn. Ngành khác Ngoài những ngành nghề chủ yếu trên thì NHNo & PTNT huyện Đức Huệ còn cho vay phục vụ nhu cầu đời sống cá nhân, cán bộ công nhân viên chức cải thiện đời sống như cho vay mua sắm thiết bị, đồ dùng trong gia đình, sửa chửa nhà,cho vay xuất khẩu lao động nước ngoài, mua sắm thêm máy móc thiết bị phục vụ sản xuất (máy cày, máy gặt đập liên hợp). Tóm lại khoản mục này tăng giảm không ổn định qua các năm. Nhìn chung, tổng doanh số cho vay của Ngân hàng đều tăng qua các năm cho thấy sự cố gắng rất lớn của cán bộ tín dụng Ngân hàng trong việc đẩy mạnh công tác cho vay, với mức lãi suất thấp hơn so với các Ngân hàng thương mại khác tại khu vực. Đồng thời NHNo & PTNT Chi nhánh Đức Huệ là Ngân hàng đầu tiên xuất hiện tại đây, có bề dày lịch sử và uy tín. Trong quá trình cho vay Ngân hàng có nhiều thuận lợi như: Nằm ngay trung tâm huyện, có các phòng giao dịch ở tuyến xã thuận tiện đường đi cho khách hàng đến giao dịch,....Vì thế mà doanh số cho vay của Ngân hàng tăng liên tục qua các năm. 30 4.1.2. Phân tích doanh số thu nợ tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 2010 – 2012 Cùng với vấn đề doanh số cho vay thì công tác thu nợ là một vấn đề rất quan trọng đòi hỏi chi nhánh phải quan tâm. Nó thể hiện rõ hơn khả năng thẩm định, đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng, nó phản ánh mức độ rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thể hiện qua sự biến động của doanh số thu nợ, khoản mục này nói lên hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Trong những năm qua cùng với sự tăng lên của doanh số cho vay ngắn hạn thì doanh số thu nợ cũng tăng lên. Điều này sẽ được thể hiện rõ qua sự phân tích về doanh số thu nợ theo thời hạn và theo ngành. 4.1.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng Bảng 4.3: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 - 2012 ĐVT: Triệu đồng. Năm 2010 So sánh chênh lệch 2011 2012 2011 - 2010 2012 - 2011 Số tiền Số tiền Tỷ lệ % -3.926 -1,11 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng % Ngắn hạn 309.982 80,77 353.987 82,00 350.061 82,05 44.005 14,20 Trung hạn 73.824 19,23 17,95 Tổng cộng Số tiền Tỷ trọng % 77.705 18,00 Số tiền 89.714 Tỷ trọng % 3.881 Tỷ lệ % 5,26 12.009 15,45 383.806 100,00 431.692 100,00 439.775 100,00 47.886 12,48 8.083 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ năm 2010 – 2012 Doanh số thu nợ ngắn hạn Nhìn vào cơ cấu doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm một tỷ trọng cao và liên tục tăng qua các năm. Cụ thể năm 2010 DSTN ngắn hạn chiểm 80,77% tổng DSTN, đến năm 2011 tăng lên 82,00% ,năm 2012 đã tăng lên 82,05%. Thực tế cho thấy tín dụng ngắn hạn là rất quan trọng vì thời gian thu hồi vốn nhanh, đảm bảo cho Ngân hàng có đủ vốn để tái đầu tư. Thời gian cho vay ngắn có tác dụng giảm rủi ro cho các món vay rất nhiều, tạo sự an toàn cho vốn đầu tư của Ngân hàng. Do đó chủ trương của Ngân hàng trong những 31 1,87 năm kế tiếp là sẽ tăng doanh số cho vay ngắn hạn nhằm đảm bảo vòng quay tín dụng nhanh chóng để đầu tư tái mở rộng. Nếu xét về tốc độ tăng trưởng thì doanh số thu nợ ngắn hạn của NHN o & PTNT chi nhánh Đức Huệ tăng giảm không ổn định qua các năm. Từ năm 2010 DSTN ngắn hạn là 309.982 triệu đồng đến 2011 là 353.987 triệu đồng, tăng 23.051 triệu đồng tương đương 6,51% so với năm 2010. Đến năm 2012 doanh số thu nợ ngắn hạn là 350.061 triệu đồng, tăng triệu đồng giảm tương đương 1,11% so với năm 2011, 6/2012 doanh số thu nợ ngắn hạn là 212.136 triệu đồng đến 6/2013 là 235.019 triệu đồng tăng triệu đồng tăng tương đương 26.682%. Năm 2012 là một năm đầy khó khăn của toàn hệ thống Agribank, tại Đức Huệ năm 2012 cũng gặp không ít vấn đề về việc thu nợ. Vì đây là năm bà con nông dân bị mất mùa do thời tiết bất thường cộng với lũ về sớm hơn đã khiến một số nông dân không ứng phó kịp thời, dẫn đến rất nhiều ruộng đu đủ, chanh bị ngập úng. Bên cạnh đó thì một số dịch bệnh giai đoạn đông xuân 2012 đã làm mất năng suất lúa. Khiến cho doanh số thu nợ của Ngân hàng sụt giảm đáng kể. Doanh số thu nợ trung hạn Doanh số cho vay trung hạn tăng liên tục qua các năm và doanh số thu nợ cũng tăng liên tục. Vì đa số các khoản vay trung hạn là để kinh doanh, xuất khẩu lao động nước ngoài nên các khoản thu nợ trung hạn không bị tác động bởi các yếu tố bất thường của thời tiết khí hậu. Riêng các khoản vay trung hạn để xây nhà, mua thiết bị, đồ dung lại là các khoản khó thu vì khi nông dân không có thu nhập từ việc làm nông thì họ hoàn toàn không có khả năng chi trả. Cụ thể năm 2010 doanh số thu nợ trung hạn 73.824 triệu đồng đến 2011 là 77.705 triệu đồng, tăng 3.881 triệu đồng tăng tương đương 5,26% so với năm 2010. Năm 2012 doanh số thu nợ trung hạn là 89.714 triệu đồng, tăng 12.009 triệu đồng so với năm 2011 tăng tương đương 15,45%, 6/2012 doanh số thu nợ ngắn hạn là 56.325 triệu đồng đến 6/2013 là 77.923 triệu đồng tăng 21.598 triệu đồng tăng tương đương 38,35% so với cùng kỳ. Nhìn chung tổng doanh số thu nợ tăng giảm qua các năm, đặc biệt là doanh số thu nợ năm 2012 lại giảm. Lý do là năm 2012 là năm luc tràn về sớm gây ngập úng nhiều ruộng dưa hấu, đu đủ, đậu phộng,…. Gây ảnh hưởng trực tiếp đến kinh tế scuar cả huyện, đứng trước tình hình này Ngân hàng cũng có một số biện pháp nhằm hổ trợ nông dân như, phối hợp cùng chính quyền địa phương và hội khuyến nông hổ trợ kĩ thuật và giống để bà con chuyển đổi cơ cấu giống cây trồng vật nuôi. Bên cạnh đó còn gia hạn một số trường hợp nợ đến hạn, để bà con yên tâm sản xuất và sớm trả nợ cho Ngân hàng. 32 4.1.2.2. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế Bảng 4.4 : Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 - 2012 ĐVT: Triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Số tiền So sánh chênh lệch 2011 Tỷ trọng % Số tiền 2012 Tỷ trọng % Số tiền 2011 - 2010 Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % 2012 - 2011 Số tiền Tỷ lệ % Nông nghiệp 286.318 74,60 316.344 73,28 327.543 74,48 30.026 10,49 11.199 3,54 1.Trồng trọt 243.332 63,40 251.676 58,30 256.080 58,23 8.344 3,43 4.404 1,75 2.Chăn nuôi 42.986 11,20 64.668 14,98 71.463 16,25 21.682 50,44 6.795 10,51 Thương nghiệp, dịch vụ 34.005 8,86 48.340 11,02 57.083 12,98 14.335 42,16 8.743 13,05 Ngành khác 63.482 16,54 67.008 15,52 55.149 12,54 3.526 5,55 -11.859 -17,70 383.805 100,00 431.692 100,00 439.775 100,00 47.887 12,48 8.083 1,87 (1+2) Tổng Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ năm 2010 - 2012 33 Ngành nông nghiệp Nông nghiệp là ngành được chú trọng đầu tư tại huyện Đức Huệ vì hơn 80% người dân sống tại đây là nông dân. Sản xuất nông nghiệp ở đây chủ yếu là trồng lúa, trồng hoa màu như: đậu phộng, mía, chanh, hoa thiên lý, đu đủ, nấm rơm,…. Chăn nuôi các loại gia súc, gia cầm. Tuy nhiên trong những năm gần đây tỷ trọng doanh số thu nợ ngành nông nghiệp lại giảm. Trồng trọt: Năm 2010 doanh số thu nợ ngành trồng trọt này chiếm 63,40% trong tổng doanh số thu nợ. Sang năm 2011 giảm xuống chỉ còn 58,30% và năm 2012 là 58,23 %, 6/2013 là 58,22%. Nguyên nhân của sự sụt giảm tỷ trọng là do địa bàn đã có sự chuyển đổi có cấu song các ngành khác như thương mại, dịch vụ, mặt khác do ảnh hưởng của nạn dịch gia cầm, do nông sản bị mất giá nên người dân ít đầu tư vào lĩnh vực này. Chăn nuôi: Riêng ngành chăn nuôi lại có sự tăng trưởng tích cực so với nhiều địa phương khác. Do đặc trưng về khí hậu, tài nguyên thiên nhiên còn khá hoang sơ với nhiều cây cỏ, người dân nơi đây thường chọn các loại gia súc như bò, trâu, dê, thỏ là chủ yếu. Đã tránh được những dịch bệnh như cúm gia cầm, heo tai xanh…Nên ngành chăn nuôi ngày càng được chú trọng và phát triển. Doanh số cho vay cũng như doanh số thu nợ của ngành này tăng liên tục trong những năm qua, và ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng cơ cấu thu nợ . Mặc dù tỷ trọng doanh số thu nợ ngành nông nghiệp có giảm nhưng xét về mặt giá trị thì nó lại tăng trưởng liên tục qua các năm và chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng doanh số thu nợ hộ nông dân. Đạt được hiệu quả như trên là do nông nghiệp là ngành mà Ngân hàng cho vay với doanh số nhiều nên doanh số thu nợ cao hơn so với các ngành khác. Ngành này chủ yếu cho vay ngắn hạn nên vòng quay vốn nhanh dẫn đến thu nợ cao. Bên cạnh đó còn phải kể đến công lao tích cực của đội ngũ cán bộ tín dụng đã thường xuyên theo dõi quá trình kinh doanh, đôn đốc khách hàng trả nợ cho Ngân hàng. Ngành thương nghiệp – dịch vụ Doanh số thu nợ ngành thương nghiệp - dịch vụ của NHNo & PTNT Đức Huệ thể hiện việc thu hồi nợ của Ngân hàng đối với khách hàng vay kinh doanh, chế biến lúa gạo, nông sản, các cơ sở mua bán, dịch vụ karaoke, quán ăn sinh thái,… đây cũng là mức thu nợ chiếm tỷ trọng tương đối trong tổng doanh số thu nợ của Ngân hàng. Cũng như doanh số thu nợ ngành nông nghiệp thì doanh số thu nợ ngành này cũng có sự gia tăng qua từng năm. Kết quả này cho thấy ngành thương nghiệp - dịch vụ đang phát triển và đầu tư của 34 Ngân hàng vào ngành này có hiệu quả cao. Đặc biệt việc kinh doanh, chế biến nông sản , kinh doanh các máy móc phục vụ nông nghiệp, là thế mạnh của địa bàn. Đặc biệt một số quán ăn sinh thái đã ăn nên làm ra do nhu cầu của người dân tăng cao, do đường xá giao thông được mở mang, đón được một lượng khách vãng lai rất lớn vì đây là tuyến đường có thể đi qua Campuchia. Tóm lại, đây là ngành có tiềm năng phát triển trên địa bàn. Vì vậy Ngân hàng nên quan tâm đối tượng này hơn nữa nhằm phát triển kinh tế địa phương, đồng thời là đối tượng vay vốn tiềm năng mà Ngân hàng cần khai thác. Ngành khác Nhìn chung tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ theo ngành khác tăng giảm không ổn định qua các năm, doanh số cho vay ngành khác thường là cho vay tiêu dùng, cho vay sửa chửa và xây cất nhà ở, mua sắm trang thiết bị máy móc. Các khoản vay này thường là các khoản vay trung hạn. Nguyên nhân làm cho doanh số thu nợ ngành này tăng giảm không liên tục qua các năm là do ngoài các khoản cho vay công nhân viên chức ra còn những khoản vay để xây nhà và tiêu dùng thường là các khoản vay khó thu vì nguồn thu nhập kinh tế chủ yếu của người dân ở đây là lĩnh vực nông nghiệp, nó còn phụ thuộc nhiều vào yếu tố khách quan, nên Ngân hàng đa chủ động cắt giảm các khoản cho vay này, cũng như buộc các cán bộ tín dụng phải thận trọng hơn trong công tác thẩm định cho vay. Nên doanh số cho vay từ năm 2011 trở đi giảm xuống rõ rệt, kéo theo đó doanh số thu nợ của ngành cũng giảm xuống từ năm 2011 đến nay. 4.1.3. Phân tích dư nợ tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 2010 - 2012 Dư nợ là khoản vay của khách hàng qua các năm mà chưa đến thời điểm thanh toán, hoặc đến thời điểm thanh toán mà khách hàng không có khả năng trả do nguyên nhân khách quan hoặc nguyên nhân chủ quan, dư nợ bao gồm nợ quá hạn, nợ chưa đến hạn, nợ được gia hạn điều chỉnh và nợ khó đòi. Dư nợ có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả và qui mô hoạt động của Ngân hàng. Dư nợ cho biết tình hình cho vay, thu nợ đạt hiệu quả như thế nào đến thời điểm báo cáo và đồng thời nó cho biết số nợ mà Ngân hàng còn phải thu từ khách hàng. 35 4.1.3.1 Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng Bảng 4.5: Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 - 2012 ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 So sánh chênh lệch 2011 Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % 2012 - 2011 Tỷ trọng % 219.052 68,39 240.001 66,34 271.998 66,06 20.949 9,56 31.997 13,33 Trung 101.225 hạn 30,61 121.773 33,66 139.746 33,94 20.548 20,30 17.973 14,76 Tổng cộng Tỷ trọng % 2011 - 2010 Số tiền Ngắn hạn Số tiền 2012 Số tiền Tỷ lệ % 320.277 100,00 351.774 100,00 411.744 100,00 31.497 9,83 59.970 17,05 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ năm 2010 – 2012 Dư nợ ngắn hạn Dư nợ ngắn hạn nói lên số tiền khách hàng còn nợ Ngân hàng tại thời điểm xét đến và số tiền này sẽ được trả trong thời gian dưới 12 tháng. Trong cơ cấu tổng dư nợ thì dư nợ ngắn hạn luôn chiếm một tỷ trọng cao trên 65% và tăng liên tục qua các năm. Mặc khác, do năm 2012 doanh số cho vay tăng và doanh số thu nợ tuy giảm làm cho dư nợ của năm 2012 tăng lên và nguyên nhân chính của sự thay đổi này là do thiên tai, lũ tràn về sớm cộng với dịch bệnh đã khiến đời sống nguời dân vô cùng khó khăn, nó cũng ảnh hưởng rõ rệt đến công tác thu hồi nợ của Ngân hàng. Nhìn chung doanh số dư nợ có tăng qua các năm, nhưng tăng với một tỷ lệ tương đối thấp. Dư nợ trung hạn Những năm qua dư nợ trung hạn không ngừng giảm qua các năm. Năm 2010 mặc dù doanh số cho vay trung hạn chỉ đạt được 77.192 triệu đồng nhưng do dư nợ của năm trước chuyển sang khá nhiều và chưa thu hết được trong năm nên đã làm cho dư nợ năm 2010 khá cao đạt 101.225 triệu đồng chiếm 30,61% trong tổng dư nợ. Bước sang năm 2011 và năm 2012 thì dư nợ trung hạn lại tiếp tục tăng lên. Dư nợ trung hạn tăng cao là do dư nợ của năm 36 trước chuyển sang khá nhiều và chưa thu hết được trong năm nên đã làm cho dư nợ của những năm gần đây liên tục tăng cho dù Ngân hàng đã cắt giảm các khoản cho. Nhu cầu xây dựng và sửa chửa nhà ở trong dân cư và cán bộ công nhân viên ngày càng cao cộng với nhu cầu vay vốn để cải tạo vườn, sản xuất nông nghiệp, Đặc biệt việc kinh doanh, chế biến nông sản , kinh doanh các máy móc phục vụ nông nghiệp, là thế mạnh của địa bàn. Bên cạnh đó một số quán ăn sinh thái đã ăn nên làm ra do nhu cầu của người dân tăng cao, do đường xá giao thông được mở mang, đón được một lượng khách vãng lai rất lớn vì đây là tuyến đường có thể đi qua Campuchia kinh doanh mở các trang trại nuôi thỏ, bồ câu, kết hợp quán ăn sinh thái, các dịch vụ giải trí, nên đã làm doanh số cho vay tăng lên góp phần làm dư nợ cũng tăng lên. Vốn trung và dài hạn do các đối tượng vay vốn trung và dài hạn thường vay với số vốn lớn và trả theo phương thức từng lần và do vốn đầu tư lớn nên khi phương án sản xuất gặp khó khăn thì họ sẽ không đủ khả năng trả nợ được cho Ngân hàng đúng hạn, nhất là trong điều kiện kinh tế khó khăn như hiện nay. Trước xu hướng gia tăng dư nợ trung hạn như hiện nay Ngân hàng đã cắt giảm, thận trọng hơn trong quá trình xét duyệt cho vay. Tóm lại, qua bảng số liệu trên ta thấy tình hình tổng dư nợ của Ngân hàng có xu hướng tăng qua các năm. Qua phân tích trên cho thấy Ngân hàng cho vay các đối tượng vay vốn ngắn hạn hiệu quả hơn các đối tượng vay vốn trung và dài hạn. Tuy nhiên các khoản cho vay trung hạn để mua máy móc phục vụ cho nông nghiệp như: máy cày, máy gặt đập liên hợp,…. Và cho vay để trồng cây lâu năm như cấy chanh, cam. Là các khoản nợ luôn hoàn trả đúng hạn, và cũng mang lại hiệu quả hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng. Riêng các khoản bà con vay để tiêu dung, mua hoăc sửa chửa nhà ở, xuất khẩu lao động lại là các khoản nợ không hoàn trả đúng hạn. 4.1.3.2 Phân tích tình hình dư nợ theo ngành kinh tế Xem xét mức dư nợ của từng ngành và phân tích dư nợ qua từng năm để thấy được việc đầu tư vốn của Ngân hàng đối với sự phát triển của từng ngành khác nhau như thế nào và ngành nào được đầu tư với qui mô lớn, ngành nào có thể mạnh trên địa bàn. 37 Bảng 4.6: Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 - 2012 Đvt: triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Số tiền So sánh chênh lệch 2011 Tỷ trọng % Số tiền 2012 Tỷ trọng % Số tiền 2011 - 2010 Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % 2012 - 2011 Số tiền Tỷ lệ % Nông nghiệp 222.498 69,47 254.720 72,41 298.103 72,40 32.222 14,48 43.383 17,03 1.Trồng trọt 188.387 58,82 208.813 59,36 237.494 57,68 20.426 10,84 28.681 13,74 2.Chăn nuôi 34.111 10,65 45.907 13,05 60.609 14,72 11.796 34,58 14.702 32,03 Thương nghiệp, dịch vụ 31.379 9,86 39.117 11,12 65.220 15,84 7.738 24,66 26.103 66,73 Ngành khác 197.380 20,67 57.937 16,47 48.421 11,76 139.443 Tổng 320.277 100,00 411.744 100,00 31.497 (1+2) 100,00 351.774 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ năm 2010 - 2012 38 -70,65 -9.516 -16,42 9,83 59.970 17,05 Dư nợ ngành nông nghiệp Đây là ngành được Ngân hàng đầu tư cho vay nhiều nên mức dư nợ của ngành tại Ngân hàng luôn chiếm tỷ trọng cao hơn các ngành khác. Qua bảng số liệu trên ta thấy dư nợ ngành này qua các năm đều tăng. Lý do dư nợ ngành này tăng là do đây là ngành trọng tâm của nền kinh tế địa phương và cũng là đối tượng cho vay chủ yếu của Ngân hàng nên Ngân hàng tập trung đầu tư vào nó khá cao. Đồng thời trong những năm qua khách hàng xin Ngân hàng gia hạn nợ khi đên hạn trả cũng khá cao nên đã làm dư nợ tăng cao. Ngành thương nghiệp - dịch vụ: Do có xu hướng kết hợp nông nghiệp, trang trại với nhà hàng sinh thái dẫn đến việc đầu tư cho các ngành dịch vụ cũng tăng. Các loại hình dịch vụ như ăn uống, nhà nghỉ phục vụ khách vãng lai, các cửa hàng và hộ buôn bán nhỏ trong chợ ngày càng tăng. Mặt khác trong những năm qua các cơ sở chế biến, lúa gạo và nông sản xuất hiện khá nhiều, doanh số cho vay của đối tượng này tăng trưởng liên tục qua các năm nên đã làm cho dư nợ cũng tăng. Từ kết quả trên ta thấy đây là ngành đang có nhiều triển vọng trên địa bàn. Vì thế Ngân hàng cần có những biện pháp đầu tư thích hợp để tăng lợi nhuận cho Ngân hàng đồng thời góp phần phát triển nền kinh tế địa phương. Ngành khác Nhìn chung tỷ trọng và dư nợ của ngành này đều giảm qua các năm. Bởi vì ngành này bao gồm các khoản cho vay cho tiêu dùng, xây cất và sửa chửa nhà ở, xuất khẩu lao động nước ngoài… nhận thấy những khoản này hầu hết là các khoản khó thu, gây ảnh hưởng xấu đến tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nên Ngân hàng đã cắt giảm các khoản này, vì vậy doanh số cho vày ngành này giảm dẫn đến dư nợ cũng giảm rõ rệt qua các năm. 4.1.4. Phân tích nợ quá hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 2010 – 2012 Để thấy được hiệu quả công tác thu hồi nợ đến hạn của Ngân hàng, sự nhiệt tình và có trách nhiệm trong việc trả nợ khi đên hạn của khách hàng ta sẽ phân tích xem nợ quá hạn theo từng thời hạn tín dụng và nợ quá hạn của từng ngành qua từng năm đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng. Nếu nợ quá hạn nhỏ mà dư nợ cao thi chất lượng tín dụng càng cao, hiệu quả hoạt động tín dụng càng tốt và ngược lại thì nó sẽ làm cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ngày càng trở nên kém hiệu quả. Cho nên nợ quá hạn là nổi quan tâm hàng đầu của các Ngân hàng. Nợ quá hạn nhiều dẫn đến rủi ro cao, tình hình 39 hoạt động kinh doanh kém hiệu quả, vòng quay vốn tín dụng nhỏ, khả năng thu hồi vốn thấp. 4.1.4.1 Phân tích nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng Bảng 4.7: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 - 2012 Đvt: Triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu 2011 So sánh chênh lệch 2012 2011 - 2010 Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Ngắn hạn 1.089 28,82 998 28,87 925 28,20 -91 Trung hạn 2.689 71,18 2.459 71,13 2.355 71,80 Tổng cộng 3.778 100,00 3.457 100,00 3.280 100,00 Số tiền Tỷ lệ % 2012 - 2011 Số tiền Tỷ lệ % -8,36 -73 -7,89 -230 -8,55 -104 -4,42 -321 -8,50 -177 -5,40 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ năm 2010 – 2012 Nợ quá hạn ngắn hạn Nhìn chung nợ quá hạn giảm qua các năm. Mặc dù dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn dư nợ trung hạn nhưng điều đó không có nghĩa là nợ quá hạn ngắn hạn lại cao hơn nợ quá hạn trung hạn mà ngược lại nợ quá hạn ngắn hạn lại thấp hơn trung hạn. Nợ quá hạn ngắn hạn của Ngân hàng biến động không ổn định qua các năm. Mặc dù công tác thu hồi nợ trong năm này khá tốt nhưng do tình hình thiên tai, đời sống kinh tế của người dân gặp nhiều khó khăn, đồng vốn bỏ ra kinh doanh kém hiệu quả làm việc thu hồi nợ bị chậm trễ. Sang năm 2011, tình hình nơ quá hạn đã giảm chính do sự nổ lực của ban lãnh đạo và cán bộ Ngân hàng trong quá trình đôn đốc khách hàng trả nợ, ngoài ra cũng do người dân đã cải tiến sản xuất nên đã tăng thêm thu nhập, nên đã làm nợ quá hạn ngắn hạn của năm đã giảm còn 4.193 triệu đồng chiếm 44,36% trong tổng dư nợ quá hạn của nông dân. Đến năm 2012 người dân đã bất ngờ chịu những cơn bão và lũ về sớm làm ngập úng hầu hết các ruộng hoa màu. Nhưng với sự nổ lực và những biện pháp phối hợp cùng chính quyền địa phương Ngân hàng đã nhanh chóng giúp những người dân bị ảnh hưởng trực 40 tiếp bởi lũ, có điều kiện để tiếp tục canh tác khôi phục những thiệt hại. Mặt khác chứng tỏ công tác thu hồi nợ của Ngân hàng khá hiểu quả, chất lượng công tác tín dụng của Ngân hàng rất khả quan. Nhìn chung tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của Ngân hàng còn thấp, chưa vượt qua quy định cho phép của Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam. Nợ quá hạn trung hạn Nợ quá hạn trung hạn xảy ra khi các cơ sở sản xuất kinh doanh, các khoản vay cải tạo vườn của bà con nông dân, các khoản vay để xây nhà, tiêu dùng… đã đến thời hạn trả mà Ngân hàng không thu hồi được vốn đã phát vay thì số nợ đó sẽ chuyển sang nợ quá hạn.Mặc dù doanh số cho vay trung hạn không chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số dư nợ nhưng nợ quá hạn trung hạn lại chiếm tỷ trọng cao hơn nợ quá hạn ngắn hạn. Nhìn chung tỷ trọng nợ quá hạn trung hạn hộ nông dân có xu hướng tăng qua các năm và chiếm tỷ trọng cao trong tổng nợ quá hạn. Nguyên nhân là do quá trình quản lý việc sử dụng vốn vay của cán bộ tín dụng chưa thật chặc chẽ, nhất là các khoản vay để chi tiêu xây nhà, luôn là các khoản khó thu. Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích nên khả năng trả nợ thấp. Mặt khác do quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng gặp nhiều khó khăn, giá cả nông sản bấp bênh, thường bị mất giá,.… nguồn thu nhập của người dân thấp nên việc trả nợ cho Ngân hàng khi đến hạn là rất khó khăn. Nên trong thời gian gần đây Ngân hàng đã cắt giảm bớt những khoản cho vay này, và thận trọng hơn trong công tác thẩm định và quyết định cho vay với các khoản cho vay trung hạn. Nhìn chung, một điều đáng chú ý là tuy công tác thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, tốc độ của doanh số thu nợ tăng chậm hơn tốc độ của doanh số cho vay.Nhưng Ngân hàng vẫn luôn đạt yêu cầu của Agribank tỉnh Long An đề ra là nợ quá hạn trên dư nợ phải thấp hơn 2%, Ngân hàng luôn hoàn hành chỉ tiểu này ở mức bé hơn 1%. Là do sự nổ lực và tận tâm của lãnh đạo của chính quyền địa phương và ban lãnh đạo Ngân hàng, đã hổ trợ người dân bằng những hành động thiết thực đã giúp người dân vượt qua những trở ngại, để có thể trở lại canh tác với các hình thức chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi đã đạt hiệu quả cao, vừa có thể trả nợ cho Ngân hàng, vừa nâng cao chất lượng cuộc sống. Hầu hết các khoảng nợ quá hạn này đều nằm ở nợ nhóm 1, 2 là do các cán bộ tín dụng luôn đôn đốc nhắc nhở khách hàng trả nợ nhanh nhất có thể. Ngoài ra cũng khuyến khích bà con nên trả đúng hạn để có uy tín sau đó Ngân hàng mới có thể cho vay lại hoặc có thể vay nhiều hơn mức vay ban đầu. 4.1.4.2. Nợ quá hạn theo ngành kinh tế 41 Bảng 4.8: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 - 2012 Đvt: Triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu So sánh chênh lệch 2011 2012 2011 - 2010 Tỷ trọng Tỷ Số tiền Tỷ trọng % Số tiền % Số tiền trọng % Số tiền 2012 - 2011 Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Nông nghiệp (1+2) 1.690 44,73 1.528 44,20 1.429 43,57 -162 -9,59 -99 -6,48 1.Trồng trọt 898 23,77 859 24,85 797 24,30 -39 -4,34 -39 -4,54 2.Chăn nuôi 792 20,96 669 19,35 632 19,27 -123 -15,53 -123 -18,39 Thương nghiệp, dịch vụ 956 25,30 935 27,05 905 27,59 -21 -2,20 -21 -2,25 Ngành khác 1.132 29,96 994 28,75 946 28,84 -138 -12,19 -138 -13,88 Tổng 3.778 100,00 3.457 100,00 3.280 100,00 -321 -8,50 -177 -5,12 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ năm 2010 - 2012 42 Ngành nông nghiệp Do đây là đối tượng cho vay chủ yếu của Ngân hàng và dư nợ của nó cũng chiếm tỷ trọng cao nên nợ quá hạn của nó cũng chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng nợ quá hạn. Qua bảng số liệu trên ta thấy tình hình nợ quá hạn đối với ngành này tăng giảm không liên tục do ảnh hưởng trực tiếp của thời tiết và các yếu tố khách quan Nợ quá hạn đối với ngành này tuy có g qua các năm nhưng do việc sản xuất gặp nhiều khó khăn thời tiết không ổn định, mặc dù được mùa nhưng lại mất giá. Bên cạnh đó, đối tượng cho vay của ngành này phụ thuộc khá nhiều vào tự nhiên, một cán bộ tín dụng phả quản lý khoảng 1800 hồ sơ, nên công tác thẩm định để cho vay cũng gặp nhiều khó khăn và không được chính xác, do Đức Huệ còn khá hoang sơ. Mặt khác do một số người dân còn hạn chế chưa có kinh nghiệm trong việc sản xuất đối với những loại cây trồng mới, dẫn đến việc sản xuất không đạt hiệu quả nên nợ quá hạn ngày càng tăng. Bà con nông dân thường có thói quen, canh tác theo kiểu tràn lan, mất kiểm soát tự làm cho nông sản rơi vào tình trạng mất giá do nguồn cung quá thừa. Ngành thương nghiệp - dịch vụ Nợ quá hạn của ngành này tăng giảm không ổn định qua các năm.. Nguyên nhân của sự gia tăng nợ quá hạn ngành thương nghiệp - dịch vụ là do ngày càng có nhiều các cơ sở sản xuất kinh doanh xuất hiện trên địa bàn, cạnh tranh cao nên gây khó khăn trong kinh doanh, vòng quay vốn chậm hơn, việc thanh toán nợ đến hạn của khách hàng cũng trẽ hơn. Một số cơ sở sản xuất chế biến bánh tráng, đậu phông, lò đường, với nguyên liệu là gạo, đậu phộng, mía,… vì vậy khi nông dân mất mùa, thì các ngành này cũng bị ảnh hưởng thiếu ngyên liệu đầu vào. Nhưng đến năm 2012 nợ quá hạn đã giảm rõ rệt do bà con đã thay đổi phương thức kinh doanh, nắm bắt nhu cầu thị hiếu của xã hội nhiều quán ăn sinh thái, các cửa hàng, đã mộc lên, một phần cũng nhờ cầu đường, giao thông được xây dựng tạo điều kiện thuận lơi cho hoạt động kinh doanh, buôn bán Ngành khác Tình hình nợ quá hạn của việc cho vay tiêu dùng, xây dựng và sửa chửa nhà ở, xuất khẩu lao động, biến động không ổn định qua các năm. Tỷ lệ nợ quá hạn của các khoản vay này chiếm tỷ trọng khá lớn. Sở dĩ nợ quá hạn trong năm này tăng là do dư nợ ngành này không trực tiếp tạo ra thu nhập hoặc không tạo ra thu nhập mà phải phụ thuộc vào nguồn thu từ các ngành khác dẫn đến việc trả nợ cho Ngân hàng kém hiệu quả. 43 4.2. CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ - LONG AN GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 Bảng 4.9: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng nông hộ của NHNo& PTNT huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 2010 – 2012 CHỈ TIÊU NĂM ĐƠN VỊ 2010 2011 2012 Vốn huy động Triệu đồng 163.172 193.885 260.679 Doanh số cho vay Triệu đồng 431.240 463.189 499.745 Doanh số thu nợ Triệu đồng 383.806 431.692 439.775 Dư nợ cho vay Triệu đồng 320.277 351.774 411.744 Nợ quá hạn Triệu đồng 3.778 3.457 3.457 Dư nợ bình quân Triệu đồng 312.458,50 366.025,50 381.759 89 93,2 88 1,96 1,81 1,58 1,23 1,18 1,15 1,18 0,98 0,84 Hệ số thu nợ nông hộ DNCV nông hộ /VHĐ Vòng quay vốn TD nông hộ Nợ quá hạn nông hộ/ Dư nợ nông hộ % Lần Vòng % Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ năm 2010 – 2012 Hệ số thu nợ nông hộ Chỉ tiêu này đánh giá hoạt động tín dụng trong việc thu hồi nợ. Qua bảng cho thấy hệ số thu nợ tại NHN0 & PTNT huyện Đức Huệ luôn có hệ số thu nợ cao được thể hiện qua các năm, năm 2005 là 89,00%, năm 2011 là 93,20% tăng 4% và năm 2012 là 88,00% giảm. Mặc dù hệ số thu nợ có tăng giảm qua các năm nhưng với hệ số này cho thấy hoạt động thu nợ của Ngân hàng rất có hiệu quả. Có được kết quả này một phần cũng là nhờ vào sự nỗ lực, cố gắng của cán bộ tín dụng. Cán bộ tín dụng đã cho vay đúng người, đúng đối tượng và làm tốt khâu thẩm định trước khi cho vay, thường xuyên kiểm tra sau khi cho vay nên kết quả thu hồi nợ mới đạt kết quả như thế. Ngoài ra, điều kiện tự 44 nhiên- xã hội cũng có vai trò quyết định không nhỏ đến kết quả sản xuất kinh doanh của nông hộ. Dư nợ nông hộ / vốn huy động Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của Ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ điều không tốt. Bởi vì nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này nhỏ thì Ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả. Nhìn chung chỉ tiêu dư nợ trên nguồn vốn huy động của Ngân hàng tương đối cao. Năm 2010 bình quân 1,96 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia vào. Sang năm 2011, mức tăng huy động vốn của Ngân hàng lớn hơn mức tăng dư nợ, nên bình quân tới 1,81 đông dư nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia vào. Bước sang năm 2012, bình quân 1,58 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động. Do 2012 Ngân hàng có nhiều chính sách ưu đãi khách hàng trong công tác huy động vốn nên vốn huy động của Ngân hàng gia tăng đáng kể. Chỉ tiêu này có xu hướng giảm xuống chứng tỏ Ngân hàng ngày càng quan tâm nhiều hơn đến việc huy động vốn từ các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, góp phần đáng kể vào tổng nguồn vốn của Ngân hàng. Đó đã là một sự nổ lực rất lớn của toàn thể lãnh đạo và cán bộ của Ngân hàng, vì vùng đất Đức Huệ là vùng nghèo nhất của Long An, mức sống và thu nhập của người dân vẫn còn thấp so với những khu vực khác. Vòng quay vốn tín dụng Tỷ số này phản ánh khả năng thu hồi vốn nông hộ và xem xét việc sử dụng vốn tín dụng của nông hộ trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng có hiệu quả hay không. Tương tự như hệ số thu nợ thì vòng quay vốn tín dụng nông hộ cũng có cùng xu hướng giảm trong giai đoạn này. Chỉ tiêu này phán ánh một đồng vốn của ngân hàng được sử dụng cho vay mấy lần trong một năm. Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, nó chứng tỏ nguồn vốn của ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh. Ta thấy vòng quay vốn tín dụng có xu hướng giảm nhẹ qua các năm cụ thể năm 2010 là 1,23 và năm 2011 điều là 1,18 vòng, đến năm 2012 là 1,15 vòng. Nguyên nhân của việc giảm sút này là do nhu cầu vay vốn của hộ nông dân tăng làm cho dư nợ bình quân cũng tăng theo nhưng việc thu nợ trong năm này chỉ tăng tương đối do bị ảnh hưởng trưc tiếp bởi thời tiết, lũ về sớm, làm cho ngành trồng trọt bị hư hại, nhiều nguời còn bị mất trắng hoa màu, do bi úng nước. Bên cạnh đó do một số món vay trung hạn không trả trong một năm nên nó làm ảnh hưởng đến vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh. 45 Nợ quá hạn nông hộ / dư nợ nông hộ Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng một cách rõ rệt. Năm 2010 chỉ số này là1,18 % sang năm 2011 là 0,98 % giảm 0,2% so với năm 2010 nhưng đến năm 2012 tỷ số này giảm xuống còn 0,84%. Chi số này giảm qua ba năm và luôn đạt mục tiêu mà Ngân hàng nông nghiệp tỉnh Long An đề ra đó là bé hơn 2%. Riêng năm 2012 găp những khó khăn do điều kiện khách quan nhưng Ngân hàng đã phối hợp cùng địa phương hổ trợ nông dân về kĩ thuật và vốn để họ an tâm tiếp tục sản xuất theo hướng chuyển đổi cây trồng vật nuôi cho phù hợp với điều kiện thổ nhưỡng, khí hậu tại địa phương, và họ đã nhanh chóng hoàn trả được nguồn vốn vay ban đầu. Hầu hết các khoảng nợ quá hạn này đều nằm ở nợ nhóm 1, 2 là do các cán bộ tín dụng luôn đôn đốc nhắc nhở, khuyến khích bà con nên trả đúng hạn để có uy tín sau đó Ngân hàng mới có thể cho vay lại.Điều này khẳng định thêm công tác thu nợ của Ngân hàng cũng như chất lượng của chi nhánh thông qua quá trình kiểm tra, giám sát chặt chẽ việc cho vay và sử dụng đồng vốn vay của nông hộ do cán bộ tín dụng có được mối quan hệ tốt về phía địa phương. 4.3. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHN o & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ - LONG AN GIAI ĐOẠN 6 THÁNG 2013. 4.3.1. Phân tích doanh số cho vay tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 6 tháng 2013. 4.3.1.1. Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng Bảng 4.10: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng giai đoạn 6/2012 – 6/2013 Đvt: triệu đồng Năm So sánh chênh lệch 6/2012 Chỉ tiêu Số tiền Ngắn hạn 250.419 Trung hạn 61.746 Tổng cộng 312.165 6/2013 Tỷ trọng % 6/2013 - 6/2012 Số tiền Tỷ trọng % Số tiền 80,22 277.119 75,27 26.700 10,66 19,78 91.047 24,73 29.301 47,45 100,00 368.166 100,00 56.001 17.93 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ 6/2012 – 6/2013 46 Tỷ lệ % So với 6 tháng đầu năm 2012 thì 6 tháng đầu năm 2013 doanh số cho vay tăng lên. Đặc biệt DSCV trung hạn lai tăng cao so với cùng kỳ năm ngoái là do từ 2013 nắm bắt được nhu cầu đời sống tinh thần và nâng cao chất lượng cuộc sống của người dân, một số người có nhu cầu vay vốn trung hạn là để đầu tư vào các quán ăn sinh thái, các dịch vụ giải trí như Karaoke, sân bóng nhân tạo, các cửa hàng, nhà sách. Đây là một điểm nhấn đặc biệt đánh dấu sự thay đổi bộ mặt của một huyện nghèo gần biên giới như Đức Huệ. 4.3.1.2. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế Bảng 4.11: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 6/2012 – 6/2013 Đvt:triệu đồng So sánh chênh lệch Năm Chỉ tiêu 6/2012 Số tiền 6/2013 Tỷ trọng % Số tiền 6/2013 - 6/2012 Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Nông nghiệp 214.583 68,74 257.642 68,98 43.059 20,07 1.Trồng trọt 175.281 56,15 198.699 53,97 23.418 13,36 2.Chăn nuôi 39.302 12,59 58.943 16,01 19.641 30,81 Thương nghiệp, dịch vụ 63.744 20,42 73.780 20,04 10.036 15,74 Ngành khác 33.838 10,84 36.742 Tổng 312.165 (1+2) 9,98 2.904 8,58 100,00 368.166 100,00 56.001 17,93 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ 6/2012 – 6/2013 Nhìn chung, Ngân hàng đã hoạt động theo mục tiêu đã đề ra năm 2013 là đẩy mạnh đầu tư tín dụng cho tam nông , được sự lãnh chỉ đạo của Ban Giám Đốc tiếp tục đầu tư cho nông dân để có nguồn vốn chuyển đổi cây trồng, vật nuôi phù hợp với vùng đất nhiễm phèn nặng này. Đi đầu trong việc chuyển đổi giống cây trồng là ở xã Bình Hòa Nam đã chuyển từ cây lúa sang trồng chanh đem lại hiệu quả kinh tế cao, phù hợp với vùng đất phèn nặng đời sống của người dân được cải thiện, từ những hộ luôn quá hạn, nay trở thành những khách hàng có khả năng trả nợ tốt, và có những hộ từ chỉ vay vốn đến nay đã trở thành khách hàng tiền gửi. Bên cạnh trồng chanh thì nhiều hộ đã mạnh 47 dạn vay vốn để đầu tư mua bình hạ thế, máy phát điện, máy bơm nước, cùng vật tư nông nghiệp khác để phục vụ cho việc chuyển đổi cây trồng như đu đủ, dưa hấu, thiên lý, ớt bước đầu đã đem lại hiệu quả kinh tế cao. 4.3.2. Phân tích doanh số thu nợ tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 4.3.2.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng Bảng 4.12: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ĐVT: Triệu đồng. Năm Chỉ tiêu So sánh chênh lệch 6/2012 Số tiền 6/2013 Tỷ trọng % Số tiền 6/2013 - 6/2012 Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % Ngắn hạn 212.136 79,02 235.019 75,27 26.682 10,65 Trung hạn 56.325 20,98 77.923 24,73 21.598 38,35 Tổng cộng 268.461 100,00 312.942 100,00 44.481 16,56 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ 6/2012 – 6/2013 Nhưng 6 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ ngắn hạn và trung hạn có nhiều chuyển biến tích cực Điều này càng thể hiện rõ hiệu quả của công tác thu hồi nợ của ngân hàng. Bên cạnh đó vì bà con nông dân đã được hội khuyến nông tập huấn các kĩ thuật nuôi trồng, và chọn lựa đúng những giống cây trồng vật nuôi phù hợp với điều kiện tài nguyên, khí hậu, thời tiết tại đây. Năng suất chất lượng cây trồng vật nuôi nâng cao rõ rệt, mang lại thu nhập ổn định cho đời sống người dân. Bên cạnh đó với việc canh tác các loài cây lâu năm như chanh, cam…. Đã mang lại hiệu quả rất cao. Một số bà con đã đầu tư trung hạn vào các nhà máy xử lý nông sản, và đã tạo ra một môi trường sản xuất tốt hơn cho bà con nông dân, đã phát triển rất mạnh và hu hút nhiều đầu tư, vì đường xá giao thông tại địa phương đã được nâng cấp để thuận tiện cho việc đi lại, vận chuyển. 4.3.2.2. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 48 Bảng 4.13: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ĐVT:Triệu đồng So sánh chênh lệch Năm Chỉ tiêu 6/2012 Số tiền 6/2013 – 6/2012 6/2013 Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Nông nghiệp 198.500 73,23 233.893 74,74 35.393 17,83 1.Trồng trọt 160.593 59,11 182.195 58,22 21.602 13,45 2.Chăn nuôi 37.907 14,12 51.698 16,52 13.791 36,38 Thương nghiệp, dịch vụ 49.826 18,56 65.905 21,06 16.079 32,27 Ngành khác 20.135 7,50 13.114 9,98 -7.021 -34,86 100,00 312.942 100,00 44.481 16,56 (1+2) Tổng 268.461 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ năm 2012 – 6/2013 Kết quả này cho thấy ngành nông nghiệp vốn là đối tượng cho vay chủ yếu của Ngân hàng, đây là nghề truyền thống ngành thương nghiệp - dịch vụ đang phát triển và đầu tư của Ngân hàng vào ngành này có hiệu quả cao. Đặc biệt việc kinh doanh, chế biến nông sản , kinh doanh các máy móc phục vụ nông nghiệp, là thế mạnh của địa bàn. Đặc biệt một số quán ăn sinh thái đã ăn nên làm ra do nhu cầu của người dân tăng cao, do đường xá giao thông được mở mang, đón được một lượng khách vãng lai rất lớn vì đây là tuyến đường có thể đi qua Campuchia. Họ đã ăn nên làm ra có thể với số vốn vay được còn hạn hẹp ban đầu nhưng họ đã biết sử dụng có hiệu quả và đã hoàn trả cho Ngân hàng đúng hạn. Tóm lại, đây là ngành có tiềm năng phát triển trên địa bàn. Vì vậy Ngân hàng nên quan tâm đối tượng này hơn nữa nhằm phát triển kinh tế địa phương, đồng thời là đối tượng vay vốn tiềm năng mà Ngân hàng cần khai thác. Bên cạnh đó còn phải kể đến công lao tích cực của đội ngũ cán bộ tín dụng đã thường xuyên theo dõi quá trình kinh doanh, đôn đốc khách hàng trả nợ cho Ngân hàng. 4.3.3. Phân tích dư nợ tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 49 Dư nợ là khoản vay của khách hàng qua các năm mà chưa đến thời điểm thanh toán, hoặc đến thời điểm thanh toán mà khách hàng không có khả năng trả do nguyên nhân khách quan hoặc nguyên nhân chủ quan, dư nợ bao gồm nợ quá hạn, nợ chưa đến hạn, nợ được gia hạn điều chỉnh và nợ khó đòi. Dư nợ có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả và qui mô hoạt động của Ngân hàng. Dư nợ cho biết tình hình cho vay, thu nợ đạt hiệu quả như thế nào đến thời điểm báo cáo và đồng thời nó cho biết số nợ mà Ngân hàng còn phải thu từ khách hàng. 4.3.3.1 Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng Bảng 4.14: Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu So sánh chênh lệch 6/2012 6/2013 Số tiền 6/2013 - 6/2012 Số tiền Tỷ trọng % Tỷ trọng Số tiền % Tỷ lệ % Ngắn hạn 274.669 69,45 314.230 67,29 39.561 14,40 Trung hạn 120.809 30,55 152.738 32,71 31.929 26,43 Tổng cộng 395.478 100,00 466.968 100,00 71.490 18,08 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT Đức Huệ 6/2012 – 6/2013 Như đã phân tích các chỉ tiêu ngắn hạn thường là các khoản vay phục vụ nông nghiệp, cũng như đặc điểm của tín dung nông hộ là có titnhs thời vụ, vì vậy nhìn vào bảng dư nợ ta thấy dư nợ ngắn hạn chiếm một tỷ trọng rát cao. Tuy nhiên vào giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 thì dư nợ trung hạn lại có xu hướng tăng là do người dân nơi đây thật sự có nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn để xây dựng mô hình trang trại, kết hợp với quán ăn sinh thái, đây là môt loại hình kinh doanh mới thu hút khá nhiều đối tượng tham gia đầu tư, bởi vì đây còn là một thị rường khá mới mẻ. Có nhiều tiềm năng phát triển do nhu cầu đời sống vât chất tinh thần của người dân ngày càng nâng cao. 4.3.3.2 Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế 50 Bảng 4.15: Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 6/2012 - 6/2013 Đvt: Triệu đồng So sánh chênh lệch Năm Chỉ tiêu 6/2012 Số tiền Nông nghiệp 6/2013 Tỷ trọng % Số tiền 6/2013 - 6/2012 Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % 326.283 82,503 350.944 75,15 24.661 7,56 1.Trồng trọt 273.497 69,156 289.678 62,03 16.181 5,92 2.Chăn nuôi 52.786 13,347 61.266 13,12 8.480 16,06 Thương nghiệp, dịch vụ 23.969 6,0608 89.675 19,2 65.706 274,13 Ngành khác 45.226 11,436 26.349 5,64 -18.877 -41,74 (1+2) Tổng 395.478 100,00 466.968 100,00 71.490 18,08 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT Đức Huệ 6/2012 – 6/2013 Với việc đẩy mạnh cho vay đối với lĩnh vực nông nghiệp. Điều này đã skhiến cho dư nợ ở khu vực này luôn chiếm một tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ cũng luôn tăng qua các năm nhưng Nhìn vào bảng số liệu thì 6 tháng đầu năm 2013 lại tăng đột biến 18,08%. Lý giải cho con số này, thực tế cho thấy năm 2013 Ngân hàng thực hiện mở rộng cho vay nông hộ, với các khoản ngắn hạn này chủ yếu được đầu tư vào các hoạt động sản xuất như chăn nuôi (thỏ, dê, bồ câu, cút...), trồng trọt (trồng chanh, ớt, bông thiên lý,….) Các loại gia súc, gia cầm và nông sản này có thời gian nuôi và canh tác dài hơn 6 tháng. Vì vậy các khoản vay này thường được hoàn trả vào thời điểm cuối năm khi đến thời gian thu hoạch. Cho nên con số 18,08% không thể hiện sự kém hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, cũng không phải là do công tác thu nợ bị trì trệ. 4.3.4. Phân tích nợ quá hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 4.3.4.1 Phân tích nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng 51 Bảng 4.16: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng giai đoạn 6/2012 – 6/2013 Đvt: Triệu đồng So sánh chênh lệch Năm Chỉ tiêu 6/2012 Số tiền 6/2013 Tỷ trọng % Số tiền 6/2013 - 6/2012 Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % Ngắn hạn 514 30,22 506 33,33 -8 -1,56 Trung hạn 1.187 69,78 1.012 66,67 -175 -14,74 Tổng cộng 1.701 100,00 1.518 100,00 -183 -10,76 Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ 6/ 2012 – 6/2013 Khoản nợ quá hạn luôn giảm qua các năm 6 tháng 2013 đã có sự sụt giảm mạnh so với các năm trước . Nguyên nhân gây ra nợ quá hạn là do quá trình quản lý việc sử dụng vốn vay của cán bộ tín dụng chưa thật chặc chẽ, nhất là các khoản vay để chi tiêu xây nhà, luôn là các khoản khó thu. Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích nên khả năng trả nợ thấp. Mặt khác do quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng gặp nhiều khó khăn, giá cả nông sản bấp bênh, thường bị mất giá,.… nguồn thu nhập của người dân thấp nên việc trả nợ cho Ngân hàng khi đến hạn là rất khó khăn. Nên trong thời gian gần đây Ngân hàng đã cắt giảm bớt những khoản cho vay này, và thận trọng hơn trong công tác thẩm định và quyết định cho vay với các khoản cho vay trung hạn. Nhìn chung, một điều đáng chú ý là tuy công tác thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, tốc độ của doanh số thu nợ tăng chậm hơn tốc độ của doanh số cho vay. Nhưng thật sự các khoản nợ quá hạn này thường cũng là các khoản vay nhỏ lẻ ít có sự ảnh hưởng lớn, và các khoản nợ quá hạn này cũng thường nằm ở nhóm 1 hoặc nhóm 2 rất ít trường hợp bị đưa vào nợ xấu. 52 4.3.4.2 Phân tích nợ quá hạn theo ngành kinh tế Bảng 4.17: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 6/2012 – 6/2013 ĐVT:: Triệu đồng So sánh Năm Chỉ tiêu 6/2012 Số tiền chênh lệch 6/2013 Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % 6/2013 - 6/2012 Số tiền Tỷ lệ % Nông nghiệp (1+2) 913 53,67 865 56,98 -48 -5,26 2.Chăn nuôi 458 26,93 437 28,79 -21 -4,59 Thương nghiệp, dịch vụ 455 26,75 428 28,19 -27 -5,93 Ngành khác 342 20,11 321 21,15 -21 -6,14 Tổng 446 26,22 332 21,87 -114 -25,56 1.701 100,00 1.518 100,00 -183 -10,76 1.Trồng trọt Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Đức Huệ năm 2012 – 6/2013 Chiếm tỷ trọng cao trong quá hạn của ngân hàng là nợ quá hạn thuộc lĩnh vực sản xuất nông nghiệp. Có thể thấy tình hình thu nợ ở lĩnh vực này khá tốt, khách hàng nông hộ luôn mong muốn có thể trả xong nợ ngân hàng càng sớm càng tốt, vì khi cần họ có thể xin vay lại, vì thế những khoản vay không thu hồi nợ được là những khoản vay mà nông hộ hoàn toàn không có khả năng xoay sở. Thực tế tại huyện cho thấy, tình hình sản xuất nông nghiệp,cụ thể là sản xuất lúa của nông dân gặp rất nhiều khó khăn. Nhưng bên cạnh đó vẫn là do sư thiếu ý thức của một số thành phần, do trình độ phát triển dân trí trên địa bàng còn thấp, người vay chưa ý thức được hết trách nhiệm của mình, cũng như giữ uy tín để có thể tiếp tục vay vốn từ Ngân hàng. Khu vực Đức Huệ gần sát biên giới Campuchia nên một số người bị sa vào các tệ nạn như bài bạc, đá gà, buôn lậu…. Và vay vốn để sử dụng cho các hành vi tệ nạn xã hội này. Vì vậy cán bộ tín dụng cần phải thận trọng hơn trong công tác thẩm định trước khi cho vay. 53 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN ĐỨC HUỆ 5.1 BIỆN PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY - Bên cạnh việc huy động vốn vào ngân hàng thì ngân hàng phải nổ lực tìm biện pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Để tránh đồng tiền bị đóng băng, làm tăng doanh thu và lợi nhuận thì ngân hàng phải có những biện pháp thực sự phù hợp giữa việc huy đồng vốn và sử dụng vốn nhằm mang lại hiệu quả kinh doanh càng cao, sau đây là một số giải pháp: - Mở rộng thêm các đối tượng khách hàng bên cạnh lĩnh vực nông nghiệp, cụ thể tại địa phương một ngành dịch vụ như trang trại kết hợp nhà hàng, quán ăn sinh thái, cơ sở chế biến nông sản cũng có nhiều triển vọng. Hiện nay do kinh tế xã hội ngày càng phát triển, sản xuất càng tăng trưởng nên nhu cầu về vốn của người dân cũng ngày càng phong phú. - Thành lập bộ phận Tư vấn tại Ngân hàng để điều tra nhu cầu và thăm dò ý kiến khách hàng đã, đang và chưa từng vay vốn Ngân hàng nhằm nắm bắt được nguyện vọng, nhu cầu của khách hàng để đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng để tăng doanh số cho vay tại chi nhánh, ngoài ra còn để hướng dẫn khách hàng ghi hồ sơ, kiểm tra các thủ tục giấy tờ nhằm giúp cán bộ tín đỡ mất thời gian. Bên cạnh đó Tổ tư vấn này cũng có nhiệm vụ theo dõi khách hàng về tư cách, nhu cầu, quá trình sử dụng vốn của khách hàng từ những thông tin đã khai thác ban đầu - Nâng cao chất lượng công tác thẩm định : Bổ sung thêm cán bộ chuyên trách về khâu thẩm định vì hiện tại cán bộ tín dụng phải đảm nhiệm việc đi đến từng xã để thẩm định, trong khi công việc tại Ngân hàng đã quá tải một người phải quản lí gần 1800 hồ sơ, tổ tín dụng chỉ có 4 người và 1 trưởng phòng . Nâng cao kiến thức hiểu biết về pháp luật cho cán bộ viên chức như luật các tổ chức tín dụng, luật đất đai, luật doanh nghiệp, luật dân sự… nhằm giúp cho cán bộ thực hiện tốt công việc của mình. Nên kiến nghị với ngân hàng cấp trên để phân bổ thêm cán bộ tín dụng về ngân hàng hoặc tuyển dụng thêm nhân viên tín dụng để đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Trang bị thêm trang thiết bị, máy móc nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ ngân hàng, đồng thời nâng cao trình độ tin học để quản lý hồ sơ trên máy giúp cho ngân hàng quản lý và truy cập nhánh chóng hồ sơ khách hàng, 54 5.2 BIỆN PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC THU NỢ Hiện nay chi nhánh chủ yếu cho vay trong lĩnh vực nông nghiệp. Một ngành nghề mà thu nhập của khách hàng phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên, giá cả nông sản rất nhạy cảm với những biến động của thị trường. Vì vậy, Ngân hàng có thể áp dụng một số biện pháp sau để nâng cao khả năng thu hồi nợ: - Thường xuyên kiểm tra quá trình sử dụng vốn: Đối với thu nợ theo thời hạn, sau khi cho vay cán bộ tín dụng phải thường xuyên kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, bám sát hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, thường xuyên theo dõi sự biến động giá cả cũng như nhu cầu của thị trường trong và ngoài nước. Đối với một số ngành sản xuất mang tính thời vụ, đòi hỏi cán bộ tín dụng phải nắm được khi nào nhu cầu vốn của khách hàng tăng cao, khi nào khách hàng có vốn nhàn rỗi để định kỳ hạn trả nợ. - Thành lập tổ thu nợ tại mỗi xã để thuận tiện cho việc thu nợ và xử lý rủi ro. Theo tình hình của Ngân hàng tại phòng tín dụng hiện nay một cán bộ tín dụng phải quản lý khoảng 3 xã, gần 1800 bộ hồ sơ. Do đó công tác thu nợ gặp không ít khó khăn. Tổ thu nợ này có thể là các cán bộ, muốn làm thêm vào ngày thứ 7 Chủ nhật. Công việc của họ là vừa hổ trợ cán bộ tín dụng giám sát quá trình sử dụng vốn, vừa đến nhắt nhở và gửi giấy báo nợ đến khách hàng. Đối với các hộ nông dân hoặc người đại diện ở xã, ấp, ngân hàng nên trích một khoản tiền hoa hồng để họ tích cực, tận tình giúp đở cán bộ hoàn thành công việc của mình. - Gia hạn nợ tùy đối tượng khách hàng: Xem xét thực tế khả năng và trường hợp khách hàng chưa trả nợ đúng hạn. Tùy trường hợp mà cho khách hàng gia hạn nợ sẽ tốt hơn cho cả 2 bên, khách hàng có thể tiếp tục hoạt động kinh doanh, phục hồi những biến cố xảy ra, còn Ngân hàng vẫn đảm bảo thu được nợ. 5.3 BIỆN PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU - Can thiệp kịp thời, nghiêm khắc với các trường hợp sử dụng vốn sai mục đích với hợp đồng tín dụng ban đầu Như đã tìm hiểu từ thực tế do sự thiếu ý thức của một số thành phần, do trình độ phát triển dân trí trên địa bàng còn thấp, người vay chưa ý thức được hết trách nhiệm của mình, cũng như giữ uy tín để có thể tiếp tục vay vốn từ Ngân hàng. Khu vực Đức Huệ gần sát biên giới Campuchia nên một số người bị sa vào các tệ nạn như bài bạc, đá gà, buôn lậu…. Và vay vốn để sử dụng cho các hành vi tệ nạn xã hội này. Vì vậy cán bộ tín dụng cần phải thận trọng hơn trong công tác thẩm định trước khi cho vay. Và đặc biệt cần phải theo dõi quá trình sử dụng vốn của nông hộ. 55 Quá trình tín dụng là một quá trình từ giải ngân cho đến khi khách hàng trả hết nợ. Chính vì thế, sau khi giải ngân ngân hàng cần phải quan tâm theo dõi sâu xát tình hình sử dụng vốn của khách hàng có đúng mục đích đã thỏa thuận hay không, tránh trường hợp khách hàng sử dụng sai mục đích sẽ ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Điều đó có nghĩa nhân viên ngân hàng, cụ thể là các CBTD phải kiểm tra theo dõi quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, giám sát khách hàng để phát hiện những trường hợp sử dụng vốn sai mục đích và có các biện pháp cưỡng chế, hướng dẫn kịp thời. - Theo dõi tình hình trả nợ, lãi của khách hàng: Cán bộ tín dụng cần phối hợp với phòng kế toán nhiều hơn để theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng đồng thời nắm được nợ đến hạn của khách hàng mà thông báo đôn đốc khách hàng trả nợ. - Phân loại nợ xấu theo nguyên nhân để có hướng xử lý thích hợp: Do khách hàng không có thiện chí trả nợ hay là do các yếu tố khách quan, để xử lý theo trường hợp thỏa thuận hay nhờ pháp luật can thiệp. Đa số người dân ở đây trình độ dân trí thấp, chưa ý thức được trách nhiệm pháp lý của họ. Ngân hàng giải thích và thuyết phục họ, không nên để òa án xử lý, vì chi phí án phí rất cao, tài sản phát mãi tính theo giá nhà nước, trong khi số tiền họ thiếu ngân hàng không nhiều lắm, họ chính là những người chịu thiệt hại nhất nếu đưa ra Pháp luật. - Ngân hàng nên xem xét giải quyết nạn quá tải công việc của cán bộ tín dụng tại chi nhánh hiện nay. Để cán bộ tránh khỏi trường hợp không có đủ thời gian mà làm một cách cẩu thả bỏ qua các khâu thẩm định ban đầu. Vì nếu làm tốt các khâu thẩm định trước khi cho vay, và kiểm định quá trình sử dụng vốn thì thì sẽ không xảy ra vấn đề nợ xấu Tạo điều kiện cho cán bộ nhân viên của Ngân hàng được học tập nâng cao trình độ chuyên môn, tinh thông về nghiệp vụ, có khả năng đánh giá xu hướng biến động tình hình kinh tế xã hội. 56 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Với chức năng là trung gian tín dụng chi nhánh của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ - Long An đã huy động và cung cấp vốn cho nông dân, các tổ chức kinh tế địa phương để mở rộng về qui mô và hình thức sản xuất, góp phần nâng cao năng suất sản xuất nông nghiệp, nâng cao chất lượng nông sản làm tăng thu nhập cho nông dân và lợi nhuận cho các ngành kinh tế địa phương, ba năm qua Ngân hàng đã cố gắng hết sức để đáp ứng nhu cầu vốn của bà con nông dân để tăng gia, mở rộng sản xuất nông nghiệp nhằm nâng cao đời sống người dân và từng bước góp phần thực hiện công cuộc đổi mới toàn diện đất nước. Bên cạnh đó, chi nhánh đang tăng doanh số cho vay các ngành thương nghiệp, dịch vụ và tiêu dùng để phục vụ tốt hơn cho nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế của địa phương. Ngoài ra, dư nợ của Ngân hàng luôn tăng qua 3 năm, đã góp phần quan trọng vào việc cung ứng vốn cho bà con nông dân, hỗ trợ vốn cho các tầng lớp dân cư đồng thời nhờ đó tác động tích cực đến việc khai thác các thế mạnh, tiềm năng kinh tế của địa phương. Nhìn một cách tổng quát hoạt động tín dụng của NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ - Long An đã đang đi đúng hướng. Việc cần làm là phát huy những thành tích đã đạt được khẩn trương và ra sức khắc phục những yếu kém còn tồn tại để đảm bảo hoạt động tín dụng của Ngân hàng có được sự phát triển lành mạnh và bền vững. Tín dụng trong nông thôn tạo ra thu nhập, lợi nhuận cho Ngân hàng, tín dụng trong lĩnh vực nông nghiệp chiếm tỷ lệ rất cao trong toàn bộ hoạt động cho vay của Ngân hàng. Cho nên có thể nói thu nhập, lợi nhuận của Ngân hàng trong thời gian qua là do sự đóng góp to lớn của tín dụng này. Tuy nhiên trong quá trình thực hiện còn phát sinh nhiều trở ngại, khó khăn do sự phối hợp chưa đồng bộ giữa các ban ngành. Nhưng không vì lý do này mà Ngân hàng không đầu tư vào lĩnh vực nông nghiệp, Ngân hàng sẽ luôn bám sát thị trường truyền thống này, sẽ luôn là người bạn đồng hành kề vai sát cánh với nông dân trong những lúc khó khăn về vốn. Bám sát thị trường này còn vì lý do cạnh tranh trong xu thế hiện nay. Qua kết quả điều tra và phân tích cho thấy đa số nông hộ điều tham gia vào lĩnh vực nông nghiệp chỉ một số ít hộ là hoạt động kinh doanh, đối tượng sản xuất chủ yếu của hộ là sản xuất lúa, làm vườn, chăn nuôi nhỏ lẻ. Nguồn vốn sản xuất một phần là nguồn vốn tự có của gia đình và một phần là vốn vay của Ngân hàng. Sản xuất của nông hộ đạt hiệu quả cao nhưng do giá cả thị 57 trường biến động liên tục, thu nhập tăng nhưng chi tiêu và chi phí sản xuất cũng tăng. Vì vậy, làm cho hộ nông dân không thoát khỏi vòng lẩn quẩn của sự thiếu hụt về nguồn vốn sản xuất. Tuy nhiên việc vay vốn tại Ngân hàng đã tạo điều kiện thuận lợi cho nông hộ mở rộng được quy mô sản xuất, đáp ứng kịp thời cho mùa vụ, dự trữ được nguồn nguyên liệu cho việc sản xuất . Vì vậy Ngân hàng nên tạo điều kiện cho các hộ nông dân có ý tưởng đổi mới phương thức, cơ cấu sản xuất, như việc kết hợp giữa trang trại và quán ăn sinh thái, các xưởng chế biến nông sản,…. Đây là những khách hàng tiềm năng, nên chú ý khai thác để mở rộng quy mô cho vay. Tóm lại, trong giai đoạn 2010 - 6/2013, NHNo & PTNT huyện Đức Huệ, Long An đã đạt được các chỉ tiêu mà cấp trên đã đề ra dù trong giai đoạn này ngành ngân hàng phải hứng chịu những tác động từ sự khó khăn của nền kinh tế, ngân hàng tập trung và đẩy mạnh hỗ trợ vốn cho nông dân phục vụ sản xuất nông nghiệp. Tuy nhiên thực trạng hiện nay cho thấy, vẫn còn khá nhiều bà con nông dân nghèo, không có đất chưa thể tiếp cận được tín dụng ngân hàng. Với những thành tích đặt được trong quý 3 “thống kê đến 31/10/2013 những hộ nông dân vay vốn để chuyển đổi canh tác đã làm ăn có hiệu quả ngoài việc hoàn trả toàn bộ số vốn vay các hộ này còn trở thành khách hàng gửi tiền của Ngân hàng giúp cho doanh số huy động của Ngân hàng đạt 251 tỷ đồng đạt 104% kế hoạc năm”. Hồ Tấn Kha, 2013. Agribank Chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An đẩy mạnh việc đầu tư tín dụng cho "Tam nông" < http://agribank.com.vn/31/820/tin-tuc/hoat-dongagribank/2013/11/7123/agribank-chi-nhanh-huyen-duc-hue-tinh-long-an-daymanh-viec-dau-tu-tin-dung-cho--tam-nong---15-11-2013-.aspx>. [ Ngày truy cập: 15/11/2013]. Đây là một thông tin chứng tỏ việc đầu tư vốn cho nông nghiệp là một lối đi đúng đắn mang lại hiệu quả cao. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với chính phủ và các cấp chính quyền địa phương Các biện pháp để hổ trợ Ngân hàng: Từ các giải pháp đã đề ra cho Ngân hàng để thực hiện được phải nhờ đến sự hổ trợ thiết thực từ phía chính quyền địa phương. -. UBND các xã, thị trấn cần xem xét và quản lí chặt chẽ hơn khi cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để thế chấp xin vay vốn của Ngân hàng. Tránh những trường hợp sai sót khiến Ngân hàng phải gặp khó khăn trong quá trình quản lý hồ sơ vay, và những trường hợp phải phát mãi tài sản. 58 - Cần công khai những vùng có qui hoạch phát triển kinh tế nhằm giúp Ngân hàng nắm được những thông tin chính xác để cho vay đúng đối tượng, tránh rủi ro. Các biện pháp để hổ trợ nông dân: Nhằm giúp người dân sử dụng nguồn vốn đúng mục đích và có hiệu quả, chính quyền địa phương cũng nên hổ trợ một số vấn đề sau: Xử lý nhanh các thủ tục hành chính như xác nhận các giấy tờ cho nông dân trong quá trình vay vốn. Tạo điều kiện cho nông dân khi, xác nhận hồ sơ vay, UBND các xã, thị trấn cần phải giải quyết nhanh và chính xác, giảm phiền hà đi lại nhiều cho nhân dân - Đẩy mạnh công tác khoa học kỹ thuật, đưa tới cho người dân các loại giống cây trồng, vật nuôi có năng suất cao và ổn định nhằm tạo điều kiện để hạ giá thành sản phẩm nhằm đảm bảo khả năng cạnh tranh với nước ngoài. Cần tạo điều kiện để tiêu thụ hết lượng nông sản hằng năm do hộ sản xuất ra. Đồng thời giúp họ ổn định giá nông sản để nông dân yên tâm sản xuất, như việc hướng dẫn nông dân cùng các tổ chức thương mại kí kết hợp đồng tiêu thụ sản phẩm nhằm hạn chế dược rủi ro cho người nông dân - Cần phải cải thiện mạng lưới giao thông nông nông thôn, tạo điều kiện thuận lợi cho đi lại cũng như giao lưu kinh tế giữa các vùng nông thôn với nhau. Hiện tại các tuyến đường giữa các xã còn rất hoang sơ, đi lại rất khó khăn. - Phải phát triển thị trường và đa dạng hoá các mặt hàng xuất khẩu. Vì địa phương có rất nhiều loại nông sản nếu biết khai thác và chế biến, tìm hiểu thị hiếu của người tiêu dùng để có thể đem lại giá trị kinh tế cao. 6.2.2 Đối với NHNo & PTNT Việt Nam - Ngân hàng NHNo & PTNT Việt Nam cần có chính sách cho vay ưu đãi dành cho các chi nhánh NHNo & PTNT hoạt động ở những vùng kinh tế khó khăn như huyện Đưc Huệ, tỉnh Long An. Các chi nhánh NHNo & PTNT hoạt động chủ yếu là lĩnh vực nông nghiệp, đặc trưng của lĩnh vực nông nghiệp là tính thời vụ cao. Do khi đến mùa vụ thì nhu cầu vay vốn của nông dân rất cao, Ngân hàng không thể huy động kịp để đáp ứng như cầu của nông dân. Vì vậy rất cần đến sự hổ trợ cho vay phía Ngân hàng nhà nước với những tiêu chí cụ thể như sau: + Lãi suất cho vay phải thích hợp để các chi nhánh NHNo & PTNT cho nông dân vay lại với lãi suất chấp nhận được mà Ngân hàng không bị lỗ. 59 + Thời hạn cho vay đủ dài để Ngân hàng có thể khắc phục được những bất lợi do yếu khách quan như thời tiết, dịch bệnh gây ra. + Các khoản vay phải nhanh chóng, kịp thời tạo điều kiện thuận lợi để Ngân hàng có thể cho nông dân vay lại để tiêp tục duy trì, ổn định quá trình sản xuất. 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Đại học Cần Thơ, Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, NXB Đại học Cần Thơ, Cần Thơ. 3. Nguyễn Thị Thùy Trang, 2008.Phân tích tín dụng hộ sản xuất tại chi nhánh nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Cái Bè. Luận văn tốt nghiệp Đại học. Đại học Cần Thơ. 4. Cổng thông tin điện tử Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam. Nghị định số 41/2010/NĐ-CP của Chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn.. [Ngày truy cập: 10 tháng 10 năm 2013]. 5. Hồ Tấn Kha ,2013. Agribank Chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An đẩy mạnh việc đầu tư tín dụng cho "Tam nông" < http://agribank.com.vn/31/820/tin-tuc/hoat-dongagribank/2013/11/7123/agribank-chi-nhanh-huyen-duc-hue-tinh-long-an-daymanh-viec-dau-tu-tin-dung-cho--tam-nong---15-11-2013-.aspx>. [ Ngày truy cập: 15/11/2013] 6. Xuân Hưng, 2012. Nông nghiệp, nông thôn là cứu cánh khi kinh tế suy thoái.. [Ngày truy cập : 10 tháng 10 năm 2013]. 61 62 63 [...]... cao hoạt động tín dụng nông hộ của Ngân hàng 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động tín dụng nông hộ của Ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013.Thông qua đó để đề xuất một số biện pháp 1 nhằm nâng cao hoạt động tín dụng nông hộ nói riêng và hoạt động tín dụng của Ngân hàng nói chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Phân tích hoạt động tín dụng nông hộ của ngân. .. NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ, TỈNH LONG AN 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNo & PTNT CHI NHÁNH ĐỨC HUỆ 3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Đức Huệ được thành lập từ ngày 19/06/1998 Trụ sở chính: đường 839 Khu vực II, thị trấn Đông Thành, huyện Đức Huệ, tỉnh Long An Điện thoại:... sử dụng một số chỉ tiêu phân tích như: hệ số thu nợ nông hộ, vòng quay vốn tín dụng nông hộ, tỷ lệ nợ xấu nông hộ trên tổng dư nợ nông hộ Mục tiêu 3 : Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng nông hộ của Ngân hàng Sau khi phân tích mục tiêu 1 và mục tiêu 2, sẽ đề xuất các biện pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng nông hộ của Ngân hàng 7 CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ... PTNT chi nhánh Đức Huệ, Long An giai đoạn 2010 – 2012 17 3.3.2 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNN chi nhánh Đức Huệ - Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 20 3.4 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ, TỈNH LONG AN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6/2013 21 3.4.1 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh Đức Huệ,. .. LONG AN .26 ix 4.1.PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG HỘ TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ - LONG AN GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 26 4.1.1 Phân tích doanh số cho vay tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ ,tỉnh Long An giai đoạn 2010 -2012 26 4.1.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng .26 4.1.1.2 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 27 4.1.2 Phân tích doanh số thu nợ tại. .. quát tình hình nguồn vốn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An giai đoạn 2010 đến 2012 .13 3.2.2 Khái quát tình hình nguồn vốn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An giai đoạn 6/2012 – 6/2013 16 3.3 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH SỬ DỤNG NGUỒN VỐN CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ, TỈNH LONG AN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6/2013 .17 3.3.1 Khái quát tình hình sử dụng. .. 4.1.4 Phân tích nợ quá hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 2010 – 2012 39 4.1.4.1 Phân tích nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng 40 4.1.4.2 Nợ quá hạn theo ngành kinh tế .41 4.2 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ - LONG AN GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 44 4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ... XUẤT TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN ĐỨC HUỆ - LONG AN GIAI ĐOẠN 6 THÁNG 2013 46 4.3.1 Phân tích doanh số cho vay tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long An giai đoạn 6 tháng 2013 46 4.3.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng .46 4.3.1.2 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 47 4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đức Huệ tỉnh Long. .. đối tượng cụ thể như sau: Hộ sản xuất và những cá nhân có nhu cầu vay vốn tại Ngân hàng 2 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái quát về tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng và tín dụng ngân hàng Tín dụng là một hoạt động ra đời và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển của sản xuất hàng hóa Tín dụng là một hệ thống các quan hệ phân phối theo nguyên tắc... nợ nhanh hay chậm Vòng quay vốn tín dụng nông hộ được xác định bằng công thức: Doanh số thu nợ nông hộ Vòng quay vốn tín dụng nông hộ = (2.2) Dư nợ nông hộ bình quân Trong đó, dư nợ nông hộ bình quân bằng : Dư nợ nông hộ đầu năm + Dư nợ nông hộ cuối năm 2 2.1.4.3 Tỷ lệ quá hạn nông hộ trên tổng dư nợ nông hộ Tỷ lệ nợ quá hạn nông hộ được tính bằng công thức: Nợ quá hạn nông hộ ( 2.3) Dư nợ nông hộ Là