phân tích thực trạng cho vay hộ nghèo tại ngân hàng chính sách xã hội phòng giao dịch quận bình thủy, thành phố cần thơ

Và một trong những nguyên nhân dẫn tới đói nghèo thì nguyên nhân hàng đầu là thiếu vốn để đầu tư sản xuất kinh doanh, chính vì vậy Đảng và Nhà nước ban hành nhiều chính sách nhằm hổ trợ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ- QUẢN TRỊ KINH DOANH



LÂM THÀNH ĐƯƠNG MSSV: 4104507

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHO VAY

HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG

CHÍNH SÁCH XÃ HỘI PHÒNG GIAO DỊCH QUẬN BÌNH THỦY,

8-2013

LỜI CẢM TẠ

Lời đầu tiên, tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cha mẹ kính mếm của tôi, hai Người đã sinh ra tôi và đã nuôi tôi cho đến khi tôi trưởng thành bằng những đồng tiền thấm đẩm mồ hôi Kế đến, trong quá trình học tập hơn 3 năm qua tại trường Đại học Cần Thơ, tôi đã nhận được sự giúp đở rất nhiều từ quý thầy cô của trường, đặc biệt là quý thầy cô khoa Kinh tế- Quản trị kinh doanh

đã giảng dạy cho tôi qua các môn học, đã truyền cho tôi những kiến thức kinh nghiệm quý báo để tôi có được một lượng kiến thức nhất định trước khi tôi bước vào đời Người tiếp theo tôi muốn gửi lời cảm ơn là thầy Nguyễn Trung Tính, thầy đã giúp đỡ rất nhiều cho tôi trong quá trình làm luận văn để hoàn thành khóa học của mình Với sự tư vấn quý báo về hệ thống kiến thức cần thiết cho công việc mà thầy Thái Văn Đại đã chỉ dẫn tôi đã có một chuổi kiến thức gắn kết nhất định, với những gì mà Thầy đã giúp tôi, tôi xin chân thành cám ơn Thầy

Sau thời gian thực tập tại Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội quận Bình Thủy, tôi đã có thêm nhiều kinh nghiệm mới về nghiệp vụ thực tiễn, điều đó có được là nhờ sự chỉ bảo, hướng dẫn tận tình của các anh chị tại phòng giao dịch, đồng thời nhiệt tình cung cấp các số liệu mà tôi cần để thực hiện bài nghiên cứu của mình Tôi xin chân thành cám ơn các anh chị

Từ những giúp đở trên nên giờ đây tôi đã hoàn thành được luận văn

nghiên cứu đề tài “Phân tích thực trạng cho vay hộ nghèo tại Ngân hàng Chính sách xã hội phòng giao dịch quận Bình Thủy, thành phố Cần Thơ”

Tôi thành thật biết ơn những đóng góp đó Xin kính chúc cha mẹ kính mếm của tôi, quý thầy cô của trường Đại học Cần Thơ và các anh chị đang công tác tại Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội quận Bình Thủy dồi dào sức khỏe và thành công trong công việc

Ngày … tháng … năm … Sinh viên thực hiện

(Ký và ghi họ tên)

TÓM TẮT

Xóa đói giảm nghèo là mục tiêu của quốc gia Nhằm xóa đi khoảng cách giàu nghèo, tạo nên sự công bằng trong xã hội Cho đến nay, Đảng và Nhà nước đã đưa ra nhiều chính sách nhằm hỗ trợ người nghèo nhằm thực hiệu mục tiêu quốc gia Bình Thủy là một quân mới thành lập còn nhiều khó khan, trong cả quận chỉ có một phòng giao dịch NHCSXH đáp ứng nhu cầu về vốn

hỗ trợ cho đối tượng chính sách Với mục đích là giúp hoạt động tín dụng tốt hơn, giúp người nghèo có được sự hỗ trợ tốt hơn Tác giả đã sử dụng các chỉ tiêu, chỉ số giá về tín dụng như doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, tỷ lệ cấp bù lãi suất, vòng quay tín dụng, hệ số thu nợ,… để thực hiên nghiên cứu

Thông qua phân tích, đánh giá thì nhận thấy ngân hàng có nhiều mặt tốt

và hạn chế Doanh số cho vay, thu nợ biến động nhiều trong giai đoạn

2010-2012, giảm mạnh ở năm 2011 Dư nợ cho vay tăng từ năm 2010 đến 2010-2012, nhưng lại giảm trong 6 tháng của năm 2013 Nợ quá hạn còn cao, nhưng có xu hướng giảm ở năm 2011 Nợ khoanh giảm liên tục Theo chỉ số đánh giá phản ánh, hiệu quả tín dụng đang tăng lên với việc tỷ lệ thoát nghèo trên hộ vay tăng, mức vốn hổ trợ bình quân luôn tăng, tỷ lệ nợ quá hạn giảm liên tục, hệ số thu nợ giảm nhiều, tỷ lệ được vay vốn giảm ít và tỷ lệ cấp bù lãi suất cùng giảm so với trước Kết hợp giữa mặt kinh tế và xã hội cho thấy ngân hàng hoạt động tương đối hiệu quả trong giai đoạn này

TRANG CAM ĐOAN

Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất

kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào

Ngày … tháng … năm … Sinh viên thực hiện

(Ký và ghi họ tên)

LÂM THÀNH ĐƯƠNG

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

Ngày … tháng … năm … Thủ trưởng đơn vị

(Ký tên và đóng dấu)

MỤC LỤC

Chương 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 2

Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 4

2.1.1 Khái niệm cơ bản về tín dụng 4

2.1.2 một số vấn đề về chính sách tín dụng đối với hộ nghèo 4

2.1.3 Các chỉ tiêu phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng đối với hộ nghèo 9

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 12

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 12

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 12

Chương 3: TỔNG QUÁT VỀ PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI QUẬN BÌNH THỦY 13

3.1 KHÁI QUÁT VỀ PGD NHCSXH QUẬN BÌNH THỦY 13

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của PGD NHCSXH quận Bình Thủy 13 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 14

3.1.3 Chức năng nhiệm vụ từng bộ phận 14

3.1.4 Các lĩnh vực kinh doanh chủ yếu 17

3.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA PGD NHCSXH QUẬN BÌNH THỦY (2010-06/2013) 20

Chương 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TẠI PGD NHCSXH QUẬN BÌNH THỦY 24

4.1 KHÁI QUÁT NGUỒN VỐN TẠI PGD NHCSXH QUẬN BÌNH THỦY 24

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ NGHÈO TẠI PGD NHCSXH QUẬN BÌNH THỦY 25

Trang

4.2.2 Doanh số thu nợ 35

4.2.3 Dư nợ cho vay 44

4.2.4 Nợ quá hạn 56

4.2.5 Nợ khoanh 61

4.2.6 Các chỉ số đánh giá 62

Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NGHÈO 70

5.1 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN 70

5.1.1 Thuận lợi 70

5.1.2 Khó khăn, tồn tại 70

5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG 71

Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 74

6.1 KẾT LUẬN 74

6.2 KIẾN NGHỊ 75

TÀI LIỆU THAM KHẢO 76

DANH SÁCH BẢNG

Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh 2010-2012 21

Bảng 3.2: Kết quả hoạt động 6 tháng đầu năm 2012, 2013 23

Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn PGD NHCSXH quận Bình Thủy 2010-2012 24

Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo hội đoàn thể giai đoạn 2010-2012 26

Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo hội đoàn thể 06/2012 và 06/2013 29

Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo thời hạn giai đoạn 2010-2012 31

Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo thời hạn 06/2012 và 06/2013 33

Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo hội đoàn thể giai đoạn 2010-2012 35

Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo hội đoàn thể 06/2012 và 06/2013 38

Bảng 4.8: Doanh số thu nợ theo thời hạn giai đoạn 2010-2012 41

Bảng 4.9: Doanh số thu nợ theo thời hạn 06/2012 và 06/2013 43

Bảng 4.10: Dư nợ cho vay theo tính chất nợ giai đoạn 2010-2012 45

Bảng 4.11: Dư nợ cho vay theo tính chất nợ 06/2012 và 06/2013 46

Bảng 4.12: Dư nợ theo thời hạn cho vay giai đoạn 2010-2012 46

Bảng 4.13: Dư nợ theo thời hạn 06/2012 và 06/2013 47

Bảng 4.14: Dư nợ cho vay theo hội đoàn thể giai đoạn 2010-2012 50

Bảng 4.15: Dư nợ cho vay theo hội đoàn thể 06/2012 và 06/2013 53

Bảng 4.16: Nợ quá hạn theo hội đoàn thể giai đoạn 2010-2012 56

Bảng 4.17: Nợ quá hạn phân theo thời hạn vay giai đoạn 2010-2012 59

Bảng 4.18: Nợ khoanh theo hội đoàn thể giai đoạn 2010-2012 61

Bảng 4.19: Các chỉ tiêu đánh giá về mặt xã hội 63

Bảng 4.20: Các chỉ tiêu đánh giá về mặt kinh tế 66

Trang

DANH SÁCH HÌNH

Hình 2.1: Quy trình cho vay 8

Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức PGD NHCSXH quận Bình Thủy 14

Hình 4.1: Tỷ trọng doanh số cho vay của các hội đoàn thể 2010-2012 27

Hình 4.2: Tỷ trọng doanh số cho vay của các hội 06/2012 và 06/2013 30

Hình 4.3: Tỷ trọng cho vay theo thời hạn giai đoạn 2010-2012 32

Hình 4.4: Tỷ trọng cho vay theo thời hạn 06/2012 và 06/2013 34

Hình 4.5: Tỷ trọng doanh số thu nợ của các hội giai đoạn 2010-2012 37

Hình 4.6: Tỷ trọng doanh số thu nợ theo hội đoàn thể 06/2012 và 06/2013 40

Hình 4.7: Tỷ trọng thu nợ theo thời hạn giai đoạn 2010-2012 42

Hình 4.8: Tỷ trọng thu nợ theo thời hạn 06/2012 và 06/2013 44

Hình 4.9: Tỷ trọng nợ theo thời hạn của PGD NHCSXH quận Bình Thủy giai đoạn 2010-06/2013 48

Hình 4.10: Tỷ trọng nợ theo thời hạn 06/2012 và 06/2013 49

Hình 4.11: Cơ cấu dư nợ theo hội đoàn thể giai đoạn 2010-2012 51

Hình 4.12: Tỷ trọng nợ theo hội 06/2012 và 06/2013 55

Hình 4.13: Tỷ trọng nợ quá hạn của các hội giai đoạn 2010-2012 58

Hình 4.14: Tỷ trọng nợ quá hạn theo thời hạn 2010-2012 60

Trang

TK&VV : Tổ tiết kiệm và vay vốn

HSSV : Học sinh, sinh viên

SXKD : Sản xuất kinh doanh

Chương 1 GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Xóa đói, giảm nghèo là mục tiêu của các quốc gia trên thế giới và Việt Nam cũng không ngoại lệ Nhưng với chính sách đổi mới về cơ cấu thị trường

đã làm nước ta phát triển nhanh hơn, phần khác đã làm gia tăng khoản cách giàu nghèo, người giàu thì càng giàu thêm, còn người nghèo vẫn nghèo nếu không có đủ điều kiện Nếu ví nền kinh tế là một cơ thể thì các hộ gia đình chính là những tế bào cấu thành nên cơ thể đó, nếu có quá nhiều tế bào yếu kém thì nền kinh tế cũng không phát triển tốt được, bên cạnh đó đói nghèo sẽ dẫn tới tình trạng tệ nạn xã hội gia tăng, không công bằng trong xã hội Với chủ trương xây dựng một xã hội công bằng, thực hiện dân giàu, nước mạnh thì việc xóa đói giảm nghèo đặc biệt quan trọng Và một trong những nguyên nhân dẫn tới đói nghèo thì nguyên nhân hàng đầu là thiếu vốn để đầu tư sản xuất kinh doanh, chính vì vậy Đảng và Nhà nước ban hành nhiều chính sách nhằm hổ trợ vốn cho hộ nghèo để họ có vốn làm ăn như Nghị định 78/2002/NĐ-CP về tín dụng đối với hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác, Quyết định 168/2008/QĐ-TTg Về chính sách hổ trợ hộ nghèo về nhà ở,… Thực tế những năm vừa qua tổ chức thực hiện đầy đủ các chính sách hỗ trợ cho hộ nghèo cùng với các chương trình phát triển kinh tế - xã hội, chương trình mục tiêu quốc gia giảm nghèo bền vững, các dự án hỗ trợ giảm nghèo của các tổ chức quốc tế, tạo điều kiện cho các hộ nghèo phát triển sản xuất, cải thiện đời sống, vươn lên thoát nghèo thì đến năm 2012 tỷ lệ hộ nghèo đã giảm 2,12% so với năm 2011 và các chỉ tiêu khác cũng giảm vượt kế hoạch đề

ra, nhưng năm 2012 thì tỷ lệ hộ nghèo cả nước vẫn là 9,64% vẫn còn khá cao,

cả nước đang cố gắng tiến tới không còn hộ đói nghèo thì đây là công việc vẫn nhiều khó khăn trong tương lai

Bình Thủy với diện tích hơn 7.068 ha với tổng dân số hơn 111.000 người, là quận mới được thành lập của thành phố Cần Thơ còn gặp nhiều khó khăn, thách thức trong nhiệm vụ xóa đói, giảm nghèo thì điều đó không hề đơn giản Theo thống kê năm 2012, Bình Thủy có 1.220 hộ nghèo, chiếm tỷ trọng 4,01% Với diện tích rộng và dân số đông đến thế nhưng trong quận chỉ

có một PGD NHCSXH thì thực hiện nhiệm vụ trên càng trở nên khó khăn hơn

cụ thể năm 2012 tỷ lệ hộ nghèo cả nước giảm 2,12% trong khi quận Bình Thủy chỉ giảm 1,52% thấp hơn so với bình quân quốc gia Việc phục vụ tốt cho nhiệm vụ xóa đói, giảm nghèo thực hiện có tốt hay không phục thuộc rất nhiều vào chất lượng tín dụng đối với hộ nghèo tại PGD NHCSXH quận Bình

Thủy, do vậy với bất kỳ sự bất ổn nào trong cơ cấu tín dụng cũng có thể làm ảnh hưởng nhiều đến công tác nâng cao đời sống nhân dân trong vùng, giảm tỷ

lệ đói nghèo và tình hình kinh tế- xã hội của đất nước, xuất phát từ những lý

do trên tôi quyết định chọn đề tài: “Phân tích thực trạng cho vay hộ nghèo tại ngân hàng Chính sách xã hội phòng giao dịch quận Bình Thủy” để

thực hiện nghiên cứu nhằm giúp nâng cao chất lượng hoạt động của PGD NHCSXH quận Bình Thủy

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích tình hình cho vay hộ nghèo tại PGD NHCSXH quận Bình Thủy để thấy được điểm mạnh và hạn chế từ đó đề ra các giải pháp nhằm giúp ngân hàng phát triển hơn, phục vụ người dân tốt hơn từ đó nâng cao đời sống

và đảm bảo thực hiện tốt chính sách xóa đói, giảm nghèo theo định hướng của Đảng và Nhà nước

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Phân tích thực trạng cho hộ nghèo tại PGD NHCSXH quận Bình Thủy

- Đánh giá tình hình cho vay thông qua một số chỉ số tài chính

- Đề ra giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động cho vay hộ nghèo trong tương lai

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.3.1 Không gian nghiên cứu

Đề tài được nghiên cứu tại PGD NHCSXH quận Bình Thủy

1.3.2 Thời gia nghiên cứu

- Đề tài nghiên cứu trong giai đoạn từ 08/2013 đến 11/2013

- Số liệu phân tích giai đoạn từ năm 2010 đến 30/06/2013

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Đề tài tập trung nghiên cứu về chương trình cho vay đối với hộ nghèo

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU

Trần Văn Bầu (2012) “Phân tích hoạt động tín dụng hô nghèo tại phòng

giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam huyện Phước Long, Bạc Liêu”, tác giả thực hiện nghiên cứu nhằm xem xét các vấn đề về cho vay đối

với hộ nghèo, để từ đó có những giải pháp giúp đở nhiều hơn đối với hộ

thống kê mô tả, phân tích bản chéo để phân tích doanh số cho vay, dư nợ, nợ xấu, hệ số nợ xấu, hệ số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng tại PGD NHCSXH huyện Phước Long, Bạc Liêu Bên cạnh đó tác giả còn phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn tín dụng của các hộ nghèo tại PGD NHCSXH huyện Phước Long, Bạc Liêu Đề tài tập trung phân tích theo thời hạn và theo địa điểm trong khi hầu hết việc cho vay thông qua các hội đoàn thể nên đề tài chưa phản ánh được những vấn đề của hoạt động tín dụng thông qua các kênh ủy thác này Rút kinh nghiệm từ hạn chế đó đề tài của tôi tiến hành phân tích hoạt động thông qua kê ủy thác này

Chương 2

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Khái niệm cơ bản về tín dụng

“Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay

hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định.”(Thái Văn Đại, 2010)

Tín dụng bao gồm: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá, cho thuê tài chính,… Mối quan hệ kinh tế này thể hiện qua các nội dung sau:

+ Có sự chuyển giao quyền sử dụng vốn dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật

+ Có thời hạn

+ Kèm theo chi phí sử dụng

Cho vay là một hình thức cấp tín dụng theo đó ngân hàng chuyển giao

vốn cho khách hàng sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi

Dư nợ bình quân là dư nợ trung bình của ngân hàng trong một kỳ nhất

định

2.1.2 một số vấn đề về chính sách tín dụng đối với hộ nghèo

Tín dụng đối với người nghèo là những khoản tín dụng chỉ dành cho

những người nghèo có sức lao động nhưng thiếu vốn để phát triển sản xuất trong một thời gian nhất định phải hoàn trả số tiền gốc và lãi, hay là việc sử dụng các nguồn lực tài chính của Nhà nước huy động để cho vay người nghèo vay ưu đãi phục vụ sản xuất- kinh doanh góp phần thực hiện Chương trình quốc gia xóa đói giảm nghèo, ổn định xã hội Tín dụng đối với người nghèo hoạt động theo những mục tiêu, nguyên tắc, điều kiện riêng, khác với Ngân hàng Thương mại, nó chứa đựng các yếu tố cơ bản:

- Mục tiêu: Nhà nước trực tiếp hỗ trợ các hộ nghèo để có nhà ở ổn định,

an toàn, từng bước nâng cao mức sống, góp phần xóa đói, giảm nghèo bền

vững

- Nguyên tắc: Khách hàng phải sử dụng vốn vay đúng mục đích khi đề

nghị vay vốn, phải hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng đúng thời hạn thèo

- Điều kiện vay vốn: Phải có hộ khẩu thường trú hoặc có đăng ký tạm trú

dài hạn tại địa phương nơi cho vay; có tên trong danh sách hộ nghèo tại xã, phường, thị trấn theo chuẩn nghèo do Thủ tướng Chính phủ công bố từng thời

kỳ; phải là thành viên của Tổ Tiết kiệm và vay vốn

- Phương thức cho vay: Uỷ thác qua các tổ chức hội

- Mức cho vay: được xác định dựa trên nhu cầu vay vốn, vốn tự có và

khả năng hoàn trả nợ của hộ vay Mỗi hộ có thể vay vốn một hay nhiều lần nhưng tổng dư nợ không vượt quá mức dư nợ cho vay tối đa đối với một hộ nghèo do hội đồng quản trị NHCSXH quyết định và công bố từng thời kỳ Đối với cho vay hộ nghèo sản xuất- kinh doanh dịch vụ: Mức cho vay tối đa là 30 triệu đồng/hộ Đối với cho vay để giải quyết một phần nhu cầu thiết yếu: Sửa chữa nhà ở không quá 3 triệu đồng/hộ, nước sạch tối đa 4 triệu đồng/hộ, điện thắp sáng không quá 1,5 triệu/hộ, học tập cho con em phổ thông Tổng mức cho vay đối với một hộ nghèo (gồm cả vay sản xuất- kinh doanh và giải quyết một phần nhu cầu thiết yếu) thuộc chương trình cho vay hộ nghèo tối đa 30

triệu đồng/hộ ở mọi thời điểm

- Lãi suất cho vay: hiện đang áp dụng là 0,65% tháng (7,8%/năm), lãi suất nợ quá hạn bằng 130% lãi suất trong hạn

- Thời hạn cho vay:

 Cho vay ngắn hạn: cho vay đến 12 tháng (01 năm)

 Cho vay trung hạn: cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng (05 năm)

 Cho vay dài hạn: cho vay trên 60 tháng

- Gia hạn nợ: trường hợp người vay không trả được nợ đúng hạn do

nguyên nhân khách quan, đã được phía ngân hàng kiểm tra xác nhận và có giấy đề nghị gia hạn nợ Thời gian cho gia hạn nợ do bên cho vay quyết định

có thể một hoặc nhiều lần gia hạn, nhưng thời gian gia hạn không quá 12 tháng hay tối đa nửa thời gian cho vay đối với cho vay trung và dài hạn Trường hợp có nhu cầu vượt thời gian gia hạn tối đa thì thủ trưởng phía cho

vay phải báo cáo Tổng giám đống NHCSXH để xem xét, quyết định

- Chuyển nợ quá hạn: trường hợp người vay không trả được nợ do

nguyên nhân chủ quan như sử dụng vốn sai mục đích, cố tình không trả nợ đã đến hạn khi có khả năng thì ngân hàng chuyển toàn bộ dư nợ của khách hàng

đó sang nợ quá hạn và phối hợp với tổ chức chính trị- xã hội có biện pháp xử

lý

- Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với hộ nghèo: Vốn là một trong

những nhân tố quan trọng giúp người nghèo vượt qua khó khăn, vươn lên thoát khỏi đói nghèo Do không có đủ vốn mà nhiều người phải rồi vào vòng luẩn quẩn làm không đủ ăn, đi làm thuê, vay nặng lãi, cầm cố tài sản chỉ để đáp ứng nhu cầu sống tối thiểu hàng ngày, tuy vậy đói nghèo vẫn ngày ngày

đe dọa họ Khi giải quyết được nhu cầu về vốn cho người nghèo sẽ có tác động tích cực đến đời sống người nghèo cụ thể:

 Là cơ hội, động lực giúp người nghèo vượt qua nghèo đói: Vốn đối với người nghèo là điều kiện tiên quyết, là động lục giúp học vượt qua khó khăn, thoát khỏi đói nghèo Khi có vốn, với bản chất cần cù, chịu khó của người nông dân, bằng chính sức lao động của họ, có điều kiện mua sắm công cụ, dụng cụ, nguyên liệu đầu vào,… để đáp ứng cho sản xuất- kinh doanh từ đó tạo ra sản phẩm, tăng năng suất lao động, tăng thu nhập, cải thiện đời sống

 Giúp người nghèo nâng cao kiến thức tiếp cận với thị trường, có điều kiện hoạt động sản xuất- kinh doanh: Cung ứng vốn cho người nghèo theo Chương trình, với mục tiêu đầu tư cho sản xuất- kinh doanh

để xóa đói, giảm nghèo thông qua kênh tín dụng thu hồi vốn và lãi đã buộc những người đi vay phải tính toán kỹ càng trong việc làm ăn Để đạt hiệu quả, họ phải tìm hiểu, học hỏi kỹ thuật sản xuất, suy nghĩ biện pháp quản lý từ đó tạo cho họ tính năng động, sáng tạo trong sản xuất- kinh doanh, tích lũy kinh nghiệm trong công tác quản lý kinh tế Mặt khác, khi số đông người nghèo đói tạo ra nhiều sản phẩm hàng hòa thông qua trao đổi trên thị trường làm cho họ tiếp cận với kinh tế thị trường

 Giúp người nghèo tránh việc phải vay nặng lãi: Do thiếu vốn làm ăn dẫn đến đời sống khó khăn không đáp ứng đủ nhu cầu sống tối thiểu buộc người nghèo phải chịu sự bóc lột bằng tiền hoặc hiện vật của nạn cho vay nặng lãi hiện nay Chính vì lẽ đó, khi nguồn vốn tín dụng đến tận tay người nghèo với số lượng khách hàng lớn thì những người cho vay nặng lãi sẽ không còn cơ hội, thị trường để hoạt động

 Đóng góp vào việc chuyển đổi cơ cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn: Trong nông nghiệp vấn đề quan trọng hiện nay là đi lên nền sản xuất hàng hóa đòi hỏi áp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất như chuyển đổi cơ cấu giống mới cso năng suất cao vào áp dụng trong thực tiển Để làm được việc này đòi hỏi họ phải có vốn từ đó thực hiện khuyến nông, khuyến ngư,… Như vậy, thông qua công tác tín dụng đầu

nông thôn thông qua áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất, tạo

ra nhiều ngành nghề, dịch vụ mới trong nông nghiệp đã trực tiếp góp phần vào tạo công ăn việc làm, phân công lại lao động trong nông nghiệp

và xã hội

 Cung ứng vốn cho người nghèo để góp phần xây dựng nông thôn mới: Xóa đói, giảm nghèo là nhiệm vụ của toàn Đảng, toàn dân, của các cấp các ngành Tín dụng cho người nghèo thông qua các quy định về mặt nghiệp vụ cụ thể của nó như việc bình xét công khai nhưng người được vay vốn, việc thực hiện các tổ truong trợ vay vốn tạo ra sự tham gia phối hợp chặt chẽ giữa các đoàn thể, chính trị xã hội, của cấp ủy, chính quyền đã có tác dụng: Tăng cường hiệu lục của cấp ủy, chính quyền trong lãnh đạo, chỉ đạo kinh tế địa phương; tạo ra sự gắn bó giữa hộ viên, đoàn viên với các tổ chức hội, đoàn thể của mình thông qua việc hướng dẫn giúp đỡ kỹ thuật sản xuất, kinh nghiệm quản lý kinh tế Thông qua các tổ tương trợ tạo điều kiện để những người vay vốn có cùng hoàn cảnh gần gũi hơn, nêu cao tinh thần tương thân, tương ái, giúp đỡ lẫn nhau, tăng cường tình làng nghĩa xóm, tạo niềm tin ở dân với Đảng và Nhà nước Kết quả phát triển kinh tế đã làm thay đổi đời sống kinh tế ở nông thôn, an ninh trật tự, xã hội phát triển tốt, hạn chế được các mặt tiêu cực, tạo bộ mặt mới trong điều kiện kinh tế- xã hội

- Tiêu chí xác định hộ nghèo theo Quyết định 09/2011/QĐ-TTg áp dụng

cho giai đoạn 2011-2015:

 Hộ nghèo ở nông thôn là hộ có mức thu nhập bình quân từ 400.000 đồng/người/tháng (từ 4,8 triệu đồng/người/năm) trở xuống

 Hộ nghèo ở thành thị là hộ có mức thu nhập bình quân từ 500.000 đồng/người/tháng (từ 6 triệu đồng/người/năm) trở xuống

- Quy trình cho vay

Nguồn Website của NHCSXH: http://www.vbsp.org.vn/

Hình 2.1: Quy trình cho vay

Bước 1: Khi có nhu cầu vay vốn, người vay viết Giấy đề nghị vay vốn (mẫu

số 01/TD), gửi cho Tổ TK&VV

Bước 2: Tổ TK&VV cùng tổ chức chính trị - xã hội tổ chức họp để bình xét

những hộ nghèo đủ điều kiện vay vốn, lập danh sách mẫu 03/TD trình UBND cấp xã xác nhận là đối tượng được vay và cư trú hợp pháp tại xã

Bước 3: Tổ TK&VV gửi hồ sơ đề nghị vay vốn tới ngân hàng

Bước 4: Ngân hàng phê duyệt cho vay và thông báo tới UBND cấp xã (mẫu 04/TD)

Bước 5: UBND cấp xã thông báo cho tổ chức chính trị - xã hội cấp xã

Bước 6: Tổ chức chính trị - xã hội cấp xã thông báo cho Tổ TK&VV

Bước 7: Tổ TK&VV thông báo cho tổ viên/hộ gia đình vay vốn biết danh sách

hộ được vay, thời gian và địa điểm giải ngân

Bước 8: Ngân hàng tiến hành giải ngân đến người vay

Đối với cho vay để trang trải chi phí cho con em học phổ thông, ngoài các quy định như cho vay hộ nghèo thông thường, còn có một số điểm quy định cụ thể như sau:

- Chủ hộ đứng tên vay là bố, mẹ hoặc người trực tiếp nuôi dưỡng hợp

UBND cấp xã NHCSXH

- Mỗi năm 1 lần vào đầu năm học, hộ nghèo viết Giấy đề nghị vay vốn mẫu 01/TD số tiền xin vay cho cả năm học đó, nộp Tổ TK&VV để tổ chức họp bình xét và lập danh sách mẫu 03/TD

- Thời hạn cho vay gồm thời gian ân hạn và thời gian trả nợ:

Thời gian ân hạn: là khoảng thời gian tính từ ngày hộ vay nhận món vay đầu tiên cho đến khi người con kết thúc kỳ thi tốt nghiệp cấp học kể cả năm học lưu ban (nếu có) Trường hợp hộ nghèo có nhiều con theo học thì thời gian ân hạn được xác định theo số năm của người con đang theo học ở cấp học

có số năm dài nhất Trong thời gian ân hạn, hộ nghèo chưa phải trả gốc nhưng phải trả lãi tiền vay

Thời gian trả nợ: tối đa được tính bằng số năm được NHCSXH cho vay vốn trong thời gian học tại cấp học đó (tiểu học là 5 năm, trung học cơ sở 4 năm, trung học phổ thông 3 năm)

- NHCSXH thu nợ gốc một năm 1 lần, kỳ thu nợ đầu tiên trong thời gian

1 năm kể từ khi kết thúc cho vay đối với học sinh đó Số tiền thu nợ mỗi kỳ ít nhất bằng số tiền cho vay bình quân một năm trong thời gian ân hạn

- Hiện nay, NHCSXH thu lãi định kỳ hàng tháng theo Biên lai

2.1.3 Các chỉ tiêu phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng đối với hộ nghèo

- Số hộ đã thoát khỏi ngưỡng nghèo đói: là chỉ tiêu đánh giá chất

lượng công tác tín dụng đối với hộ nghèo Hộ đã thoát khỏi ngưỡng nghèo đói

là hộ có mức thu nhập bình quân đầu người trong hộ cao hơn chuẩn mực nghèo đói hiện hành, không còn nằm trong danh sách hộ nghèo, có khả năng vươn lên hòa nhập với cộng đồng

- Dư nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho

khách hàng vay chưa thu trong một khoản thời gian nhất định

- Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà

ngân hàng cho khách hàng vay không kể đến việc món vay đó thu được hay chưa trong một thời gian nhất định

- Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phán ánh tất cả các khoản tín dụng mà

Ngân hàng thu về được vào một thời điểm nhất định nào đó

- Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng

không có khả năng trả nợ cho ngân hàng mà không có lý do chính đáng

- Nợ khoanh là khoản nợ được khoanh theo quyết định để chờ xử lý và

sẽ không tính lãi kể từ ngày khoanh nợ

- Chỉ tiêu tỷ lệ hộ nghèo được vay vốn từ NHCSXH:

Chỉ tiêu phản ánh số hộ nghèo được vay vốn từ NHCSXH so với tổng số

hộ nghèo nộp đơn vào xin vay vốn Với chỉ tiêu này phản ánh tầm ảnh hưởng,

độ tín nhiệm, năng lực hỗ trợ của NHCSXH đối với hộ nghèo Mặt khác nó phản ánh trình độ nhận thức của người nghèo về vai trò của vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh và phát triển kinh tế gia đình, về khả năng tiếp cận dịch vụ tài chính chính thức của nhà nước Chỉ tiêu này càng cao càng tốt vì như vậy sẽ có nhiều hộ nghèo có cơ hội để thoát khỏi ngưỡng nghèo để tiến tới cuộc sống khá giả hơn

- Chỉ tiêu tỷ lệ thoát nghèo nhờ được vay vốn NHCSXH:

Chỉ tiêu này phản ánh số hộ gia đình được vay vốn của NHCSXH thoát khỏi ngưỡng nghèo đói trong tổng số hộ gia đình được vay vốn của NHCSXH Chỉ tiêu này càng cao có nghĩa là vốn vay từ NHSXH đã giúp được nhiều hộ nghèo cải thiện được điều kiện sản xuất, nâng cao được năng suất lao động, biết kinh doanh để có mức thu nhập cao hơn và thoát nghèo từ đó có cơ hội để phát triển kinh tế gia đình trở thành khá và giàu Khi kinh tế của các hộ gia đình được vay vốn khá lên đã tạo cơ sở cho việc phát triển kinh tế địa phương

và đảm bảo vấn đề an sinh xã hội tại địa phương đó

- Chỉ tiêu số tiền vay bình quân:

Chỉ tiêu phản ánh mức đầu tư cho một hộ ngày càng tăng lên hay giảm xuống so với những kỳ trước, từ đó cho thấy việc cho vay có đáp ứng được nhu cầu thực tế của người nghèo hay không

- Chỉ số tỷ lệ cấp bù lãi suất:

Số tiền Chính phủ cấp bù lãi suất trong kỳ Tổng số tiền lãi phải chi trả tiền gửi

Tỷ lệ hộ nghèo được vay vốn= Số hộ nghèo được vay vốn

Tổng số hộ nghèo xin vay vốn

Tỷ lệ thoát nghèo nhờ vay vốn= Số hộ thoát nghèo

Tổng số hộ nghèo được vay vốn x100%

Số tiền cho vay bình quân= Số dư nợ trong kỳ

Tổng số hộ có dư nợ

Thực tế lãi suất huy động của NHCSXH cao hơn lãi suất cho vay cụ thể lãi suất cho vay hộ nghèo chỉ 7,8% còn lãi suất huy động nếu tình theo mặt bằng chung các ngân hàng thì là 8,5% Trong điều kiện như vậy, NHCSXH vẫn phải đảm bảo nguồn vốn để thực hiện các chương trình cho vay đối tượng chính sách theo sự chỉ đạo của Chính phủ, đồng thời tỷ lệ cấp bù lãi suất phải càng thấp thì càng tốt, chỉ số này càng thấp chứng tỏ ngân hàng có sự hiệu quả trong công tác tìm kiếm nguốn vốn có chi phí thấp, đãm bảo nguốn vốn trong hoạt động tín dụng Do đó NHCSXH phải tích cực trong công tác tìm kiếm nguồn vốn có chi phí huy động thấp hơn lãi suất huy động trên thị trường cụ thể như vốn ủy thác, vốn tài trợ,… điều giúp ngân hàng tiết kiệm được một khoản chi phí lớn

- Vòng quay vốn tín dụng:

Với chỉ tiêu này, càng lớn thì càng tốt bởi vì nó đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng Vòng quay lớn giúp ngân hàng tạo được sự ổn định nguồn vốn trong hoạt động hơn

- Chỉ tiêu hệ số thu nợ:

Hệ số này cao chứng tỏ ngân hàng có hiệu quả trong công tác thu hồi nợ, phản ánh chất lượng các món vay, cho biết với 1000 đồng cho vay thì ngân hàng thu hồi được bao nhiêu đồng

- Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn:

Chỉ tiêu phản ánh tỷ trọng nợ quá hạn trong tổng dư nợ của NHCSXH, đồng thời phản ánh khả năng mất vốn của NHCSXH khi cho các đối tượng chính sách vay vốn Rủi ro mất vốn của NHCSXH nằm trong tầm kiểm soát và đảm bảo NHCSXH vẫn hoạt động an toàn và bền vững khi tỷ lệ này nằm trong khoảng 0-5% Chỉ số này càng thấp thì càng tốt đối với NHCSXH bởi khi nợ quá hạn thấp thì ngân hàng tiết kiệm nhiều khoản chi phí cụ thể chi phí xử lý rủi ro, quản lý nợ,… bên cạnh đó thì chỉ số này thấp làm vòng quay tín dụng tăng nhanh hơn

Doanh số thu nợ

Dư nợ bình quân

Doanh số thu nợ Doanh số cho vay

Dư nợ quá hạn Tổng dư nợ

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu được thu thập từ các báo cáo tài chính của PGD NHCSXH quận Bình Thủy về kết quả hoạt động kinh doanh, doanh số cho vay, doanh số thu

nợ, dư nợ cho vay, nợ quá hạn từ năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

- Phương pháp thống kê mô tả: Đề tài sử dụng phương pháp thống kê

mô tả để tổng hợp số liệu từ các báo cáo tài chính và phản ánh các thực trạng của PGD NHCSXH quận Bình Thủy qua số liệu đó

- Kỹ thuật so sánh:

+ So sánh tuyệt đối: là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh quy mô khối lượng của sự kiện Tác dụng của so sánh là phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch sự biến động về quy mô khối lượng So sánh tuyệt đối là trên hiệu số của hai chỉ tiêu so sánh là chỉ tiêu kỳ phân tích và chỉ tiêu cơ sở

y = yt – y0Trong đó : y0 : chỉ tiêu năm gốc

yt : chỉ tiêu năm nghiên cứu

y : là phần chênh lệch của chỉ tiêu + So sánh tương đối: tỷ lệ (%) của chỉ tiêu kỳ phân tích so với chỉ tiêu gốc để thể hiện mức độ hoàn thành hoặc tỷ lệ của số chênh lệch tuyệt đối với chỉ tiêu gốc để nói lên tốc độ tăng trưởng

Trong đó :

y0 : chỉ tiêu năm gốc

yt : chỉ tiêu năm nghiên cứu

y : tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu

yt – y0

y0

Chương 3 TỔNG QUÁT VỀ PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI QUẬN BÌNH THỦY 3.1 KHÁI QUÁT VỀ PGD NHCSXH QUẬN BÌNH THỦY

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của PGD NHCSXH quận Bình Thủy

Tại Hội nghị Ban chấp hành TW lần thứ V (khóa VII), Đảng ta đã đề ra chủ trương xóa đói giảm nghèo: “… Phải hỗ trợ giúp người nghèo bằng cách cho vay vốn, hướng dẫn cách làm ăn, tranh thủ các nguồn tài trợ nhân đạo trong và ngoài nước, phấn đấu tăng hộ giàu đi đôi với xóa đói giảm nghèo…” Thực hiện chủ trương trên của Đảng, trong suốt nhiều năm qua, Chính phủ đã triển khai thực hiện nhiều chính sách và phương thức quản lý khác nhau về tín dụng ưu đãi đối với người nghèo, như giao cho các Ngân hàng Thương mại Nhà nước cho vay ưu đãi đối với các tổ chức kinh tế và dân cư thuộc vùng núi cao, hải đảo, vùng đồng bào Khơ-me sống tập trung năm 1986-

2002, thành lập Quỹ cho vay ưu đãi hộ nghèo năm 1993-1994, tổ chức Ngân hàng phục vụ người nghèo nằm trong Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn năm 1995-2002 Từ kinh nghiệm thực tế và trên cơ sở xem xét đề

án của Ngân hàng Nhà nước về hoàn thiện và tổ chức hoạt động của Ngân hàng Chính sách, tách tín dụng chính sách ra khỏi Ngân hàng Thương mại ngày 04/10/2002, Chính phủ đã ban hành Nghị định 78/2002/NĐ-CP về tín dụng đối với hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác; đồng thời, Thủ tướng Chính phủ ký Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04/10/2002 thành lập NHCSXH, Quyết định số 180/2002/QĐ-TTg ngày 19/12/2002 ban hành Quy chế quản lý tài chính đối với NHCSXH và Quyết định số 16/2003/QĐ-TTg ngày 22/01/2003 ban hành Điều lệ về tổ chức và hoạt động của NHCSXH Thực hiện Nghị định 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 về tín dụng đối với hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác; Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04/10/2002 của Thủ tướng Chính phủ về việc thành lập NHCSXH trên cơ sở tổ chức lại Ngân hàng phục vụ người nghèo trước đây, hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, nhằm thực hiện chính sách tín dụng ưu đãi về lãi suất, đơn giản về thủ tục đối với hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác, góp phần thực hiện Chương trình mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo, ổn định xã hội

Chi nhánh NHCSXH Tp.Cần Thơ được thành lập theo Quyết định số 70/QĐ-HĐQT của Chủ tịch Hội đồng quản trị ngày 14/01/2003 PGD

NHCSXH quận Bình Thủy được thành lập vào đầu năm 2005 theo Quyết định

số 249/QĐ-HĐQT ngày 14/09/2004 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHCSXH Bước đầu do chưa có trụ sở làm việc nên đã triển khai hoạt động tạm thời tại Hội sở NHCSXH Tp.Cần thơ Đến đầu tháng 03 năm 2005 PGD NHCSXH quận Bình Thủy đã tổ chức ra mắt và hoạt động tại trụ sở trên địa bàn quận

3.1.2 Cơ cấu tổ chức

Nguồn: Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội quận Bình Thủy

Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức PGD NHCSXH quận Bình Thủy

 Tiếp dân vào ngày 05 hàng tháng

Giám đốc

Phó Giám đốc

Tổ kế hoạch- nghiệp vụ Tổ kế toán- ngân quỹ

Nhân viên tín dụng Nhân viên kế toán Nhân viên ngân quỹ

- Phó giám đốc kiêm Tổ trưởng Tổ Kế hoạch- Nghiệp vụ tín dụng:

 Chuẩn bị nội dung cho Giám đốc trong các cuộc họp Ban đại diện, họp giao ban, họp sơ kết- tổng kết, họp cơ quan thường kỳ

 Kiểm tra, giám sát việc thực hiện nhiệm vụ của các bộ tín dụng được phân công, giám sát hoạt động của Tổ giao dịch lưu động

 Theo dõi việc thực hiện chỉ tiêu kế hoạch tín dụng, chất lượng tín dụng, đề suất Giám đốc xử lý các vấn đề còn tồn tại, yếu kém của PGD

 Thực hiện chế độ thông tin báo cáo

 Phụ trách tín dụng ít nhất một Hội đoàn thể

 Tham mưu cho Giám đốc về kế hoạch phân bổ chỉ tiêu tín dụng cho từng chương trình Trưởng Ban đại diện Hội đồng quản trị NHCSXH quận phê duyệt

 Trực tiếp chỉ đạo hoạt động của Tổ Kế hoạch- Nghiệp vụ tín dụng Lập chương trình làm việc của Tổ Kế hoạch- Nghiệp vụ tín dụng hàng tháng

 Thay Giám đốc điều hành hoạt động PGD khi Giám đốc đi công tác hoặc nghỉ phép trong phạm vi được quy định

 Trực tiếp ký các chứng từ thu, chi (trừ chi tiêu nội bộ) khi Giám đốc phân công

 Tiếp dân vào ngày 20 hàng tháng

b) Tổ Kế hoạch- Nghiệp vụ tín dụng

Tổ Kế hoạch- Nghiệp vụ tín dụng là đơn vị thuộc bộ máy tổ chức của PGD NHCSXH cấp huyện, có chức năng tham mưu cho Giám đốc PGD trong việc triển khai thực hiện chính sách tín dụng ưu đãi đối với hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác theo Nghị định số 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 của Chính phủ và các Quyết định khác của Thủ tướng Chính phủ; theo các Nghị quyết, Quyết định của Hội đồng quản trị và Ban đại diện NHCSXH các cấp, theo các văn bản chỉ đạo, hướng dẫn của Tổng Giám đốc NHCSXH và Giám đốc chi nhánh NHCSXH thành phố Trong quá trình hoạt động Tổ Kế hoạch- Nghiệp vụ tín dụng có các quyền và nghĩa vụ:

- Tiếp thu, nghiên cứu các chủ trương chính sách tín dụng ưu đãi của Nhà nước đối với hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác trên địa bàn Cập nhật và lưu trữ các thông tin có liên quan đến các chủ trương, chính sách về tín dụng ưu đãi của NHCSXH

- Nghiên cứu, phân tích tình hình kinh tế - xã hội liên quan đến các hoạt động tín dụng của PGD để tham mưu cho các cấp lãnh đạo đề ra các giải pháp triển khai thực hiện chính sách tín dụng phù hợp với các chương trình, dự án phát triển kinh tế - xã hội của địa phương Tổng hợp, phân tích hoạt động hàng tháng, quý, năm Dự thảo các báo cáo sơ – tổng kết về nghiệp vụ tín dụng vả huy động vốn của PGD

- Nghiên cứu xây dựng và triển khai các chương trình, dự án, kế hoạch liên quan đến chính sách tín dụng ưu đãi mà PGD thực hiện Xây dựng kế hoạch tín dụng theo định hướng của NHCSXH cấp trên

- Tổng hợp các chỉ tiêu kế hoạch và quyết toán kế hoạch với chi nhánh

- Tổ chức học tập, phổ biến, hướng dẫn và triển khai thực hiện các cơ chế, quy chế nghiệp vụ và văn bản Pháp luật của Nhà nước, của ngành Ngân hàng và NHCSXH liên quan đến hoạt động của PGD và các đơn vị nhận ủy thác

- Xây dựng hợp đồng ủy thác với các đơn vị, tổ chức kinh tế, đoàn thể

Tổ chức kiểm tra việc thực hiện hợp đồng ủy thác, vay vốn và trả nợ các tổ chức, cá nhân vay vốn NHCSXH

- Đối với các khoản cho vay trực tiếp: Có trách nhiệm tổ chức thực hiện các nghiệp vụ tín dụng trực tiếp như hướng dẫn và tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thẩm định, xét duyệt, trình lãnh đạo ký duyệt, thông báo giải ngân, tham gia quá trình giải ngân, tham mưu cho lãnh đạo trong việc xử lý nợ vay,…theo đúng quy định hiện hành

- Lập kế hoạch giải ngân, thu nợ theo định kỳ hàng tháng, quý, năm, thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng Tổ chức thực hiện

xử lý nợ theo đúng quy định hiện hành

- Đảm bảo duy trì thường xuyên cân đối vốn và nguồn vốn, duy trì quỹ

an toàn chi trả tại PGD theo quy định của NHCSXH cấp trên

- Chấp hành chế độ thông tin báo cáo và kiểm tra chuyên đề Tổ chức thực hiện công tác báo cáo định kỳ hoặc đột xuất theo yêu cầu của các cấp lãnh đạo, đảm bảo số liệu chính xác, đúng thời hạn quy định

- Quản lý và theo dõi hoạt động của Điểm giao dịch tại xã

- Thực hiện các nhiệm vụ khác theo sự phân công, chỉ đạo cùa Giám đốc PGD

c) Tổ Kế toán- Ngân quỹ

Tổ Kế toán – Ngân quỹ là bộ máy chuyên môn nghiệp vụ tại PGD NHCSXH cấp quận (huyện), có chức năng tham mưu cho Giám đốc PGD trong việc tổ chức quản lý, chỉ đạo thực hiện công tác về các lĩnh vực kế toán thanh toán, ngân quỹ và quản lý tài chính của PGD

Điều hành Tổ Kế toán – Ngân quỹ là Trưởng kế toán tại PGD

Tổ chức hạch toán kế toán, quản tài chính tại PGD theo quy định

Xây dựng kế hoạch tài chính hàng năm của PGD

Tổ chức thực hiện kế hoạch tài chính trên cơ sở kế hoạch đã được Giám đốc chi nhánh phê duyệt Tổng hợp, phân tích, đánh gái tình hình thực hiện kế hoạch tài chính hàng tháng, hàng năm của PGD, đề xuất biện pháp thích hợp nhằm hoàn thành vượt mức các kế hoạch đã đề ra

Lập và gửi các báo cáo tài chính, báo cáo quyết toán khoản tài chính,…theo quy định hiện hành của NHCSXH

Tiếp thu và triển khai thực hiện các cơ chế, quy chế của Nhà nước, của ngành, của NHCSXH Việt Nam, của chi nhánh về việc hướng dẫn nghiệp vụ

có liên quan đến hoạt động của PGD

Thực hiện các nhiệm vụ khác theo chỉ đạo của Giám đốc PGD

3.1.4 Các lĩnh vực kinh doanh chủ yếu

 Cho vay hộ nghèo:

- Mục tiêu : NHCSXH thực hiện cho vay hộ nghèo góp phần thực hiện

chương trình mục tiêu quốc gia về xóa đói giảm nghèo và ổn định xã hội

- Đối tượng vay vốn : Là những hộ thuộc diện hộ nghèo theo quy định

của chính phủ từng thời kỳ

- Phương thức cho vay : Ủy thác qua các tổ chức hội

- Mức cho vay tối đa: Không quá 30 triệu đồng (bao gồm nhu cầu vay

để sản xuất kinh doanh và nhu cầu thiết yếu trong sinh hoạt) Cụ thể :

 Cho vay sản xuất kinh doanh, dịch vụ, mức tối đa 30 triệu đồng/hộ

 Cho vay sửa chữa nhà ở, tối đa 3 triệu đồng/hộ

 Cho vay điện thắp sáng, mức tối đa 1,5 triệu đồng/hộ

 Cho vay nước sạch, mức tối đa 4 triệu đồng/hộ

 Cho vay chi phí học tập tại các trường phổ thông, mức tối đa không vượt quá 4 khoảng chi phí học tập cao nhất (học phí, phí xây dựng, dụng cụ học tập và đồng phục học sinh)

- Lãi suất cho vay: 0,65%/tháng Lãi quá hạn bằng 130% lãi suất cho

vay

 Cho vay xuất khẩu lao động:

- Mục tiêu: Góp phần giải quyết việc làm, tăng thu nhập, cải thiện cuộc

sống cho các hộ dân

- Đối tượng vay vốn: Người vay vốn thông qua hộ gia đình có người là

đối tượng chính sách và người lao động thuộc hộ nghèo theo quy định của Chính phủ đi lao động có thời hạn ở nước ngoài

- Phương thức cho vay: Ủy thác cho tổ chức hội

- Mức cho vay tối đa: 30 triệu đồng/1 lao động đi nước ngoài

- Lãi suất cho vay hiện nay: 0,65%/tháng Lãi quá hạn bằng 130% lãi

suất cho vay

 Cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn:

- Phạm vi áp dụng: Chính sách tín dụng đối với HSSV được áp dụng để

hỗ trợ cho HSSV có hoàn cảnh khó khăn góp phần trang trải chi phí cho việc học tập, sinh hoạt trong thời gian theo học tại trường bao gồm: tiền học phí, chi phí mua sắm sách vở, phương tiện học tập, chi phí ăn ở, đi lại

- Đối tượng vay vốn: HSSV có hoàn cảnh khó khăn đang theo học tại

các trường đại học, cao đẳng, trung cấp chuyên nghiệp, và tại các cơ sở đào tạo nghề được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam HSSV mồ côi cả cha lẫn mẹ, hoặc chỉ mồ côi cha hoặc mẹ, nhưng người còn lại không có khả năng lao động HSSV là thành viên của hộ gia đình, thuộc một trong các đối tượng: Hộ nghèo, theo chuẩn nghèo quy định của pháp luật;

Hộ nghèo có mức thu nhập bình quân đầu người tối đa bằng 150% mức thu nhập bình quân đầu người của hộ nghèo nêu trên; Hộ gia đình gặp khó khăn về tài chính do tai nạn, bệnh tật, thiên tai, hỏa hạn, dịch bệnh trong thời gian HSSV học tại trường có xác nhận của UBND cấp xã nơi cư trú

- Điều kiện được vay vốn: HSSV đang sinh sống trong hộ gia đình cứ

trú hợp pháp tại địa phương nơi cho vay, có đủ các tiêu chuẩn quy định tại đối tượng được vay vốn; HSSV năm thứ nhất phải có giáy trúng tuyển hoặc giấy xác nhận của nhà trường; Đối với HSSV năm thứ hai trở đi phải có xác nhận

của nhà trường vế việc đang theo học tại trường và không bị xử phạt hành chính trở lên về các hành vi: cờ bạc, nghiện hút, trộm cắp, buôn lậu

- Phương thức cho vay: Đối với HSSV là thành viên của hộ gia đình:

NHCSXH thực hiện cho vay thông qua hộ gia đình của HSSV Cha hoặc mẹ hoặc thành viên khác là người đại diện gia đình đứng ra vay vốn và chịu trách nhiệm trả nợ NHCSXH; Người vay không phải thế chấp tài sản nhưng phải gia nhập và là thành viên tổ TK&VV tại nơi đang sinh sống, được tổ xem xét

đủ điều kiện vay vốn và lập danh sách đề nghị vay vốn NHCSXH gửi UBND cấp xã xác nhận Đối với HSSV mồ côi: NHCSXH thực hiện cho vay trực tiếp HSSV tại NHCSXH nơi địa bàn nhà trường đúng trụ sở

- Lãi suất cho vay: Các khoản cho vay từ 01/10/2007 được áp dụng lãi

suất 0,5%/ tháng Các khoản cho vay từ 30/09/2007 trở về trước còn dư nợ đến ngày 30/09/2007 vẫn được áp dụng lãi suất khi cho vay Lãi suất nợ quá hạn được tính bằng 130% lãi suất khi cho vay

- Mức vốn cho vay: mức cho vay tối đa đối với một HSSV là 860.000

đồng/tháng (8.600.000 đồng/năm học) Mức cho vay cụ thể từng HSSV được xác định trên cơ sở mức thu học phí, mức sinh hoạt phí, và nhu cầu vay của người vay nhưng tối đa mỗi HSSV không quá 860.000 đồng/tháng

- Thời hạn cho vay: Bao gồm thời hạn phát tiền vay và thời hạn trả nợ

 Thời hạn phát tiền vay: là khoản thời gian tính từ ngày người vay nhận món vay cho đến ngày HSSV kết thúc khóa học Trong thời gian phát tiền vay, người vay chưa phải trả nợ gốc và lãi tiền vay; lãi tiền vay được tính kể từ ngày người vay nhận món vay đầu tiên đến ngày trả hết nợ gốc

 Thời hạn trả nợ: Được tính từ ngày người vay trả món vay đầu tiên đến ngày trả hết nợ gốc và lãi Đối với HSSV có thời gian đào tạo đến một năm: Thời gian trả nợ tối đa bằng 2 lần thời gian phát tiền vay Đối với HSSV có thời gian đào tạo trên một năm: Thời gian trả nợ tối đa bằng thời hạn phát tiền vay

- Hồ sơ cho vay: Hồ sơ thông thường; Giấy xác nhận của nhà trường

(vào đầu mỗi năm học)

 Cho vay giải quyết việc làm

- Mục tiêu: Thực hiện mục tiêu quốc gia về giải quyết việc làm trong

giai đoạn hiện nay

- Đối tượng vay vốn: hộ gia đình và các cơ sở kinh doanh cá thể như tổ

hợp sản xuất, hợp tác xã, cơ sở sản xuất kinh doanh của người tàn tật, doanh nghiệp vừa và nhỏ, chủ trang trại, Trung tâm giáo dục Lao động xã hội

- Phương thức cho vay: Có thể áp dụng phương thức cho vay ủy thác

hoặc trực tiếp tùy thuộc vào đối tượng cho vay hoạc tùy thuộc vào nguồn vốn cho vay

- Mức cho vay tối đa: đối với một hộ gia đình là 20 triệu đồng, cơ sở

sản xuất kinh doanh là 500 triệu đồng/dự án nhưng không quá 20 triệu đồng/lao động thu hút

- Lãi suất cho vay hiện nay: là 0,65%/tháng Lãi suất quá hạn bằng

130% lãi suất trong hạn

 Cho vay hội đồng bào dân tộc thiểu số theo Quyết định 74/2008/QĐ–TTg:

- Điều kiện vay vốn: Có tên trong danh sách hộ dân tộc thiếu số nghèo

được UBND cấp huyện phê duyệt

- Mức cho vay: Mua đất sản xuất, chuyển đổi nghề: tối đa 10 triệu

đồng/hộ; xuất khẩu lao động: tối đa 20 triệu đồng/lao động

- Thời hạn cho vay: Mua đất sản xuất: tối đa 5 năm; chuyển đổi nghề:

Tối đa 3 năm; xuất khẩu lao động: không quá thời gian đi lao động

- Lãi suất cho vay: 0,65%/tháng

- Hồ sơ cho vay: Hồ sơ thông thường; Danh sách hộ dân tộc thiểu số

nghèo được UBND cấp huyện phê duyệt

3.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA PGD NHCSXH QUẬN BÌNH THỦY (2010-06/2013)

Đối với bất kỳ một tổ chức, cá nhân nào nói chung và ngân hàng nói riêng cũng điều quan tâm đến vấn đề về thu nhập, chi phí, lợi nhuận của mình Với những chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh của tổ chức các nhân đó qua một thời kỳ nhất định Ra đời với nhiệm vụ hoạt động không

vì mục tiêu lợi nhuận mà vì mục tiêu xã hội là xóa đói giảm nghèo Tuy vậy, nhưng vấn đề thu chi và lợi nhuận vẫn được ngân hàng quan tâm Qua 3 năm với sự nổ lực không ngừng nghỉ, tích cực trong hoạt động giúp phòng giao dịch đạt được như sau:

Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh 2010-2012

ĐVT: triệu đồng Năm

Chênh lệch 2012-2011

Số tiền % Số tiền % Thu nhập 3.401 5.114 6.821 1.713 50,37 1.707 33,38 Chi phí 2.294 2.948 5.010 654 28,51 2.062 69,95 Lợi nhuận 1.107 2.166 1.811 1.059 95,66 (355) (16,39)

Nguồn: Báo cáo tài chính của PGD NHCSXH quận Bình Thủy 2010-2012

Về thu nhập: Thu nhập của ngân hàng bao gồm thu từ lãi hoạt động cho

vay và lãi tiền gửi Lãi tiền gửi chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng thu nhập và ít biến động, do đó, sự biến động của tổng thu nhập chủ yếu do thu nhập lãi cho vay quyết định Từ năm 2010 đến năm 2012, tổng thu nhập luôn tăng với tốc

độ tăng trưởng rất cao (đều trên 30%) Trong đó, tổng thu nhập của năm 2011 tăng trưởng lên đến 50,37% (tương đương với số tiền 1.713 triệu đồng) so với năm 2010 Vì năm 2011 có tổng doanh số cho vay của các chương trình giảm

ít hơn doanh số thu nợ tổng các chương trình nên tổng dư nợ vẫn tăng, từ đó làm thu nhập của ngân hàng tăng Sang năm 2012, doanh số cho vay và doanh

số thu nợ tăng lại, nhưng với tổng doanh số thu nợ thấp hơn tổng doanh số cho vay, do vậy tổng dư nợ tại ngân hàng tiếp tục tăng, xét về lượng thì số tiền tăng của năm 2012 cao hơn lượng tăng của năm 2011, do số tiền tăng của doanh số cho vay cao hơn so với lượng tăng của doanh số thu nợ, làm tổng dư

nợ tăng mạnh, từ đó ảnh hưởng làm giảm tổng thu nhập của phòng giao dịch

Cụ thể, tổng thu nhập tăng trưởng mạnh so với năm 2011 (tăng trưởng đạt tốc

độ là 33,38%), từ đó đẩy thu nhập đạt 6.821 triệu đồng ở năm 2012 Bên cạnh

sự tác động của doanh số cho vay và thu nợ, đến năm 2012, ngân hàng thực hiện chương trình cho vay hỗ trợ lãi suất đối với hộ cận nghèo với lãi suất cao hơn (0,85%/tháng), từ đó góp phần làm cho thu nhập cũng tăng cao hơn Tuy tổng dư nợ tăng với tốc độ chậm so với trước nhưng vẫn duy trì ở mức cao, đây là tín hiệu đáng mừng đối với phòng giao dịch

Về chi phí: Qua 3 năm (2010-2012), tổng chi phí tăng liên tục với tốc độ

ngày càng cao, làm cho chi phí của phòng giao dịch tăng hơn 2 lần (2.294 triệu đồng ở năm 2010 và 5.010 triệu đồng năm 2012) Trong giai đoạn này, chi phí tăng không đều nhau, vì nguồn vốn huy động ở ngân hàng thấp nên chi lãi tiền gửi huy động chiếm tỷ trọng nhỏ, do vậy tác động không nhiều đến tổng chi phí Bên cạnh đó, các khoản chi về lương nhân viên, tài sản, dịch vụ

ủy thác chiếm tỷ trọng cao Do tình hình lạm phát đồng tiền mất giá, các khoản chi này ngày một tăng thêm đối với lương nhân viên và chi phí tài sản,

riêng đối với chi phí về dịch vụ ủy thác tăng theo dư nợ, đồng thời do phòng giao dịch đã thực hiện việc tiết kiệm trong chi tiêu hoạt động nên đã làm chi phí tăng ít hơn, dẫn đến năm 2011 chi phí tăng 654 triệu đồng, tốc độ tăng đạt 28,51% so với năm 2010 Đến năm 2012, chi phí tăng cao với tốc độ 69,95% làm chênh lệch chi phí giữa năm 2012 và 2011 lên mức 2.062 triệu đồng Nguyên nhân là do lạm phát vẫn còn cao nên làm các khoản mục chi phí đều tăng, bên cạnh đó, tình hình về nợ xấu trở nên nóng hơn trong xã hội làm ngân hàng cũng nâng cao công tác quản lý, xử lý nợ hơn nhằm hạn chế rủi ro để đảm bảo an toàn cho ngân hàng, từ đó làm các khoản chi phí quản lý nợ tăng lên mạnh

Về lợi nhuận: Tình hình lợi nhuận có sự biến động trái chiều nhau nhưng

nhìn chung, lợi nhuận cả giai đoạn có sự tăng trưởng Cụ thể, năm 2010 lợi nhuận chỉ đạt 1.107 triệu đồng nhưng đến năm 2012 thì lợi nhuận cao hơn

704 triệu đồng so với năm 2010 Sự gia tăng đó được tạo nên từ sự biến động qua các năm, năm 2011 đóng góp rất lớn đến sự gia tăng của cả giai đoạn với

số tiền 1.059 triệu đồng (tương ứng với tốc độ tăng trưởng 95,66%) so với năm 2010 (nguyên nhân là do sự gia tăng của thu nhập cao hơn chi phí lần lượt là 1.712 triệu đồng và 654 triệu đồng) Đây là tín hiệu đáng mừng trong hoạt động của phòng giao dịch, cho thấy hiệu quả hoạt động tốt vừa đáp ứng nhu cầu về vốn cho các đối tượng chính sách được hỗ trợ vừa mang lại nguồn thu cho chính ngân hàng để hoạt động Nhưng đến năm 2012, lợi nhuận quay đầu giảm với tốc độ giảm 16,39%, làm cho lợi nhuận của năm 2012 thấp hơn năm 2011 là 355 triệu đồng Nguyên nhân là chi phí năm 2012 tăng cao hơn so với thu nhập, do tác động của lạm phát đã đẩy chi phí lên cao, bên cạnh đó chính sách tiền lương cũng có ảnh hưởng làm chi phí lương nhân viên tăng lên khá nhiều do tác động của chính sách về lương tối thiểu chung Từ sự suy giảm về lợi nhuận, có thể cho rằng ngân hàng hoạt động giảm hiệu quả, nhưng nếu nhìn lại thì đây là xu hướng chung của hệ thống ngân hàng trong nước; nếu xét về tốc độ suy giảm thì có thể nhận định ngân hàng còn hiệu quả trong hoạt động rất nhiều so với các ngân hàng trong hệ thống

Bảng 3.2: Kết quả hoạt động 6 tháng đầu năm 2012, 2013

ĐVT: triệu đồng 6/2012 6/2013

Chênh lệch 6/2013-6/2012

Số tiền % Thu nhập 2.781 2.727 (54) (1,94)

Chi phí 1.524 1.415 (109) (7,15)

Lợi nhuận 1.257 1.312 55 4,38

Nguồn: Báo cáo tài chính của PGD NHCSXH quận Bình Thủy 6/2012 và 6/2013

Thu nhập: So với 6 tháng 2012 thì thu nhập 6 tháng 2013 giảm nhẹ với

tốc độ 1,94% (ứng với số tiền giảm 54 triệu đồng) Nguyên nhân chủ yếu là do thu nhập từ lãi cho vay giảm so với cùng kỳ năm 2012; dư nợ của phòng giao dịch 6 tháng của năm 2013 giảm vì doanh số thu nợ của ngân hàng cao hơn doanh số cho vay

Chi phí: Nhìn chung, chi phí giảm khá nhiều lên đến 109 triệu đồng so

với cùng kỳ năm 2012, đạt tốc độ giảm 7,15% Nguyên nhân là các khoản chi phí dịch vụ ủy thác, tài sản giảm khá nhiều; bên cạnh đó, phòng giao dịch đề cao chính sách tiết kiệm trong hoạt động làm tổng chi phí của phòng giao dịch giảm

Lợi nhuận: So với cùng kỳ năm 2012, lợi nhuận 6 tháng 2013 có một

bước tăng nhẹ với số tiền 55 triệu (tương đương tốc độ tăng 4,38%) Nguyên nhân là do thu nhập giảm nhiều hơn so với chi phí, nếu xét về số tiền thì chi phí giảm gấp hơn 2 lần số giảm của thu nhập, còn nếu xét về tốc độ giảm thì còn cao hơn thế, gấp hơn 3 lần Từ đó cho thấy, hiệu quả của ngân hàng trong hoạt động tăng cao hơn, đồng thời có thể nhận định rằng trong công tác tiết kiệm chi phí hoạt động kinh doanh thì ngân hàng đã đạt được một thành công

to lớn

Nhìn chung, lợi nhuận của ngân hàng rất thấp so với các ngân hàng thương mại khác Do mục tiêu hoạt động của ngân hàng nhằm hổ trợ đối tượng chính sách, còn ngân hàng thương mại hoạt động vì lợi nhuận

Chương 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TẠI PGD NHCSXH

QUẬN BÌNH THỦY 4.1 KHÁI QUÁT NGUỒN VỐN TẠI PGD NHCSXH QUẬN BÌNH

THỦY

Đối với bất kỳ tổ chức hoạt động kinh tế hay cá nhân nào thì nguồn vốn luôn là vấn đề được quan tâm nhiều, nếu không có vốn thì không thể thực hiện bất kỳ hoạt động gì, đặc biệt trong lĩnh vực tài chính thì vấn đề về vốn càng trở nên quan trọng hơn Đối với NHCSXH, vấn đề đó cũng không ngoại lệ Để thực hiện hoạt động cho vay đáp ứng nhu cầu của người nghèo và các đối tượng chính sách thì đòi hỏi ngân hàng phải có vốn, nó ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động cho vay của ngân hàng, hiệu quả hoạt động của ngân hàng, đáp ứng các nhu cầu vốn luân chuyển trong hoạt động ngân hàng và những biến động trong nguồn vốn cũng sẽ tác động lớn đến hoạt động tín dụng Những diễn biến nguồn vốn của PGD NHCSXH quận Bình Thủy qua 3 năm có những biểu hiện như sau:

Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn PGD NHCSXH quận Bình Thủy 2010-2012

ĐVT: Triệu đồng

Nguồn: Báo cáo nguồn vốn của PGD NHCSXH quận Bình Thủy 2010-2012

Nguồn vốn ở NHCSXH có một nét đặc thù riêng so với các ngân hàng thương mại, họ thực hiện hoạt động cho vay dựa trên nguồn vốn huy động được, còn NHCSXH thực hiện cho vay dựa trên nguồn vốn từ Trung Ương cấp là chủ yếu, cụ thể: vốn Trung Ương chiếm tỷ trọng cao hơn trong cơ cấu nguồn vốn và vốn huy động chỉ đóng góp phần nhỏ vào nguồn vốn hoạt động cho vay các đối tượng chính sách, cho nên sự biến động của nguồn vốn chủ yếu do sự biến động của vốn Trung Ương quyết định Nhìn chung, qua ba năm

Chênh lệch 2012-2011

Số tiền % Số tiền % VỐN TW 83.621 88.612 91.579 4.991 5,97 2.967 3,35

Cụ thể, năm 2011 tăng với tốc độ 4,58%, nhưng sang năm 2012 chỉ còn 3,57% Sự biến động đó do sự tăng lên của vốn Trung Ương (4.991 triệu đồng), khoản mục vốn này rất quan trọng trong cơ cấu vốn của phòng giao dịch vì ngân hàng cho vay chủ yếu dựa trên vốn này, phòng giao dịch luôn lập

kế hoạch để đề nghị xin vốn từ trên đưa về nhằm đáp ứng nhu cầu về cho vay đối tượng chính sách, trong khi vốn tự huy động không thể đáp ứng đủ Trong

đó, vốn cân đối tăng 3.352 triệu đồng so với năm 2010, vốn được cấp về để thực hiện cho vay hỗ trợ lãi suất; vốn cấp bù lãi suất tăng 154,33%, làm lượng vốn tăng lên đạt 2.701 triệu đồng Phần vốn trong tổng vốn Trung Ương cấp

về dùng để bù phần chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay, nhằm bù trừ phần lỗ chênh lệch đó của phòng giao dịch, từ đó đảm bảo tốt cho hoạt động của phòng giao dịch Trong khi đó, vốn địa phương lại giảm 1.067 triệu đồng (tương đương giảm 51,95%), do sự sụt giảm của nguồn vốn nhận

ủy thác tài trợ và tiền gửi tiết kiệm xuống còn 987 triệu đồng ở năm 2011 Bước sang năm 2012, lượng tăng của vốn Trung Ương cấp về giảm, chỉ còn 2.967 triệu đồng so với năm 2011, vì có sự sụt giảm trong tốc độ tăng của hai nguồn vốn từ Trung Ương Cụ thể, vốn tự cân đối từ Trung Ương chỉ tăng với tốc độ 1,57% (tốc độ giảm hơn một nửa tốc độ của năm 2011); tương tự, vốn cấp bù lãi suất có tốc độ tăng chỉ còn 60,01% so với năm 2011, nhưng nhìn về mặt lượng thì vốn cũng tăng ít hơn lượng tăng của năm 2011 không nhiều lần lượt là 1.639 triệu đồng ở năm 2011 và 1.621 ở năm 2012 triệu đồng Do kinh

tế còn nhiều khó khăn, Chính phủ còn nhiều khoản chi nên làm lượng vốn cấp

về tăng không nhiều Nguồn vốn địa phương có tín hiệu lạc quan hơn, sang năm 2012, nguồn vốn này tăng trở lại với lượng vốn 230 triệu đồng, tương ứng 23,30% so với năm 2011 Sự gia tăng này do vốn nhân ủy thác tài trợ đóng góp, còn vốn huy động tự cân đối tại địa phương thì không đạt được hiệu quả

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ NGHÈO TẠI PGD NHCSXH QUẬN BÌNH THỦY

4.2.1 Doanh số cho vay

Để giúp đỡ người nghèo về vốn trong làm ăn, ngân hàng tiến hành cho vay phù hợp với nhu cầu làm ăn của hộ nghèo, việc cho vay này thể hiện qua tổng doanh số cho vay đối với hộ nghèo Đây là chỉ tiêu quan trọng đối với ngân hàng, cho thấy việc đáp ứng nhu cầu vốn đối với hộ nghèo Doanh số cho vay là một phần cấu thành nên tổng dư nợ của ngân hàng, là phát sinh tăng của tổng dư nợ Thông qua các bảng dưới đây đã khái quát lên tình hình hoạt động cho vay của phòng giao dịch qua các năm:

Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo hội đoàn thể giai đoạn 2010-2012

ĐVT: Triệu đồng Năm

Chênh lệch 2012-2011

Số tiền % Số tiền % Nông dân 6.311 3.314 5.674 (2.997) (47,49) 2.360 71,21 Phụ nữ 8.890 2.745 5.634 (6.145) (69,12) 2.889 105,25 CCB 1.149 173 1.819 (976) (84,94) 1.646 951,45

TỔNG 16.462 6.342 13.172 (10.120) (61,47) 6.830 107,69

Nguồn: Báo cáo tín dụng của PGD NHCSXH quận Bình Thủy, 2010-2012

Nhìn chung, ở năm 2012 doanh số cho vay giảm so với năm 2010 từ 16.462 triệu đồng xuống còn 13.172 triệu đồng, giảm khá nhiều ở năm 2011

Cụ thể, doanh số năn 2011 giảm hơn 10.120 triệu đồng so với năm 2010 (tương đương giảm 61,47%), nguyên nhân là do tình hình kinh tế bất ổn, thời tiết thất thường làm người vay gặp nhiều rủi ro nên không dám mở rộng sản xuất nhiều, chỉ có một số hộ nắm bắt được điều kiện phù hợp với khả năng mới tiến hành vay để làm ăn, đồng thời với tiêu chuẩn về hộ nghèo mới giai đoạn 2011-2015 có hiệu lực, làm giảm đi số hộ được vay vốn tại ngân hàng Bước sang năm 2012, tình hình thời tiết, kinh tế thuận lợi hơn, người nghèo nhận thấy điều kiện thích hợp để triển khai kế hoạch sản xuất kinh doanh nên xin vay nhiều hơn để đáp ứng nhu cầu vốn làm ăn của mình, từ đó làm doanh

số cho vay đột ngột tăng mạnh trở lại với tốc độ 107,69% so với năm 2011 Bên cạnh đó, các tổ chức xã hội tích cực trong công tác rà soát lại các hộ trên địa bàn nhằm đáp ứng nhu cầu của họ, tuy có sự suy giảm trong doanh số cho vay ở giai đoạn này nhưng nhiệm vụ thực hiện mục tiêu xóa đói giảm nghèo vẫn được củng cố, đảm bảo thực hiện tốt Sự biến động doanh số cho vay tổng thể ở phòng giao dịch bị ảnh hưởng bởi sự biến động doanh số cho vay ở các

tổ chức hội cụ thể như:

Hội Nông dân: Với số lượng thành viên khá đông đảo, mục đích sử dụng

vốn chủ yếu đầu tư vào trồng trọt, chăn nuôi nên cần lượng vốn lớn, từ đó làm doanh số cho vay ở hội này khá cao Do vậy, những biến động của doanh số cho vay ở hội này có tác động đáng kể đến doanh số cho vay chung của phòng giao dịch Trong đó, năm 2011 với tình hình thời tiết thất thường, nông sản bị rớt giá, làm cho các hộ nghèo nản lòng nên có sự sụt giảm tương đối lớn trong doanh số cho vay, giảm 2.997 triệu đồng so với năm 2010; nhưng ở năm 2012 giá cả tăng cao hơn tác động làm sản xuất kinh doanh tốt hơn, dẫn đến nhu cầu làm ăn tăng lên, từ đó làm doanh số cho vay lại tăng mạnh với tốc độ 71,21%

Hội phụ nữ: Doanh số cho vay chiếm tỉ trọng cao nhất trong tổng doanh

số cho vay, do hội có số thành viên đông nhất và các thành viên với đặc điểm

là phụ nữ có nhu cầu làm ăn cao với mục đích làm ăn như buôn bán, chăn nuôi, trồng trọt,… Qua bảng số liệu, cho thấy doanh số cho vay về lượng giảm 6.145 triệu đồng cao nhất, về tốc độ giảm thì đứng thứ hai với 69,12%, đây là một trong những nhân tố gây nên sụt giảm doanh số cho vay năm 2011 Tuy vậy, sang năm 2012 vẫn ở thứ hạng như năm 2011 nhưng ở trạng thái tăng (tắng 2.889 triệu đồng so với năm 2011), mang dấu hiệu khả quan hơn

Hội Cựu chiến binh: Thành viên của hội là những người tương đối cao

tuổi, số lượng thành viên tương đối ít, nhu cầu làm ăn với lượng vốn tương đối thấp nên vốn cho vay hội này tương đối thấp trong tổng thể ủy thác Qua 3 năm, do tác động của môi trường tự nhiên, kinh tế- xã hội đến nhu cầu làm ăn, sản xuất- kinh doanh của hộ nghèo tại địa bàn, từ đó làm cho doanh số cho vay của hội bị sụt giảm mạnh với tốc độ cao nhất trong tất cả các hội là 84,94%, tương ứng số tiền giảm 976 triệu đồng so với năm 2010, sang năm 2012, doanh số cho vay của hội tăng đột ngột hơn 951,45% so với năm 2011

Đoàn Thanh niên: Tổ chức có số lượng thành viên ít nhất trong các hội

đoàn thể, các thành viên có độ tuổi còn thấp, có sức lao động nên họ thường chọn thành phố hay các vùng kinh tế có điều kiện để làm việc và ít có nhu cầu vay vốn nên lượng vốn cho vay các thành viên của tổ chức này không cao Nhìn chung, qua các năm doanh số cho vay ở đoàn thể này sụt giảm; cụ thể, năm 2011 doanh số giảm 2 triệu đồng so với năm 2010 khá nhỏ, tuy nhiên sang năm 2012 thì doanh số cho vay ở tổ chức này giảm 65 triệu đồng (tương ứng với tốc độ 59,09% so với năm 2011), tốc độ giảm năm 2012 gấp hơn 30 lần tốc độ giảm của năm 2011 so với 2010

Nguồn: Báo cáo tín dụng của PGD NHCSXH quận Bình Thủy, 2010-2012

Hình 4.1: Tỷ trọng doanh số cho vay của các hội đoàn thể 2010-2012

Mỗi hội có một mức độ tác động nhất định đến doanh số cho vay của phòng giao dịch Trong đó, hội Nông dân và Phụ nữ có tác động nhiều nhất, ít nhất là Đoàn Thanh niên qua 3 năm Trong giai đoạn này, tỷ trọng giữa các hội có sự biến đổi nhiều so với nhau, cụ thể:

Hội Nông dân: Chỉ đứng thứ 2 về tỷ trọng doanh số cho vay ở năm 2010

(với 38,34%), nhưng sang năm 2011, đến năm 2012 thì hội luôn dẫn đầu về doanh số cho vay, lần lượt là 52,25% và 43,08%, do số lượng thành viên đông, nhu cầu làm ăn lớn Tuy doanh số cho vay của hội ở năm 2011 giảm nhiều so với năm 2011, nhưng ở hội tín vẫn mang hiệu tốt hơn so với các hội đoàn thể khác, khi tỷ trọng của hội tăng mạnh 13,91% so với năm 2010, do doanh số cho vay của của các hội đoàn thể còn lại giảm mạnh hơn so với hội Nông dân (hội Phụ nữ, xét về tốc độ thì có thêm hội Cựu chiến binh) Nhưng tỷ trọng của hội bắt đầu giảm trở lại ở năm 2012 (giảm 9,17% so với năm 2011), Nguyên nhân chủ yếu là do các hội đoàn thể khác cho vay mạnh hơn, làm tốc

độ tăng của doanh số cho vay ở hội tăng thấp hơn so với các hội còn lại (Phụ

nữ, Cựu chiến binh), chỉ cao hơn Đoàn Thanh niên Nhưng nhìn chung, tỷ trọng của hội vẫn còn rất cao, nên có ảnh hưởng rất lớn đến tổng doanh số của phòng giao dịch

Hội Phụ nữ: Do hội có số lượng hội viên lớn, ý chí làm ăn lớn, nhu cầu

làm ăn lớn, nên doanh số cho vay ở hội luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng doanh số cho vay của phòng giao dịch, (luôn chiếm trên 40%), từ đây cho thấy mức độ ảnh hưởng của hội đến hoạt động cho vay ở phòng giao dịch rất lớn, hơn 40% biến động cho vay phòng giao dịch bị tác động bởi hội Phụ nữ Trong đó, năm 2010 hội chiếm tỷ trọng cao nhất với 54,00%, nhưng sang năm

2011 bắt đầu giảm xuống 10,72%, do hoạt động cho vay của hội có phần thu hẹp so với năm trước, tốc độ thu hẹp nhanh hơn một số hội (đặc biệt là hội Nông dân) Tính đến cuối năm 2012, thì tỷ trọng này xuống chỉ còn 42,77%, tuy hoạt động cho vay tiến triển tốt trở lại, nhưng do các hội đoàn thể khác cũng có tốc độ tăng rất cao, nên tỷ trọng không tăng trở lại, mà giảm tiếp tục giảm

Hội Cựu chiến binh: Tuy số lượng khá đông nhưng nhu cầu vay vốn ở

hội còn hạn chế, do thành viên của hội đa số là người lớn tuổi nên sức lao động suy yếu Từ đó, làm doanh số cho vay của hội khá thấp, chỉ chiếm 6,98%

ở năm 2010 Đến năm 2011, thì hoạt động cho vay giảm mạnh, tốc độ giảm cao hơn so với các hội đoàn thể khác, từ đó kéo tỷ trọng xuống chỉ còn 2,73% trong tổng doanh số cho vay của phòng giao dịch, do môi trường sản xuất kinh doanh biến động, hội viên chậm thích ứng, kết hợp tính thận trọng trong làm

2012, doanh số cho vay của hội tăng 11,80% so với năm 2011, (tỷ trọng đạt 13,81%) Nguyên nhân chủ yếu là do doanh số cho vay của hội tăng rất mạnh với tốc độ trên 900%, bên cạnh đó còn do hoạt động cho vay của đoàn Thanh niên giảm, 2 hội còn lại tăng với tốc độ thấp hơn của hội Cựu chiến binh

Đoàn Thanh niên: Chiếm tỷ trọng thấp nhất trong 4 hội đoàn thể, luôn

dưới 2%, do ở độ tuổi này người nghèo còn sức lao động dồi dao, nên chủ yếu

đi làm ăn xa, từ đó làm số lượng thành viên của tổ chức này rất ít Qua 3 năm,

tỷ lệ này tăng ở năm 2011 lên đạt 1,73%, do hoạt động cho vay của hội có tiến triển tốt, trong khi các hội còn lại đều giảm rất lớn Sang năm 2012, hội chỉ còn chiếm 0,34% (rất thấp, thấp hơn cả năm 2010), nguyên nhân là do doanh

số cho vay của hội năm này sụt giảm, bên cạnh đó thì ở các hội khác thì mở rộng cho vay với tốc độ lớn

Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo hội đoàn thể 06/2012 và 06/2013

ĐVT: Triệu đồng 06/2012 06/2013

Chênh lệch 06/2013-06/2012

Số tiền % Nông dân 1.422 2.693 1.271 89,38

TỔNG 2.445 10.016 7.571 309,65

Nguồn: Báo cáo tín dụng của PGD NHCSXH quận Bình Thủy, 6/2012 và 6/2013

So với 6 tháng của năm 2012, năm 2013 có sự đột phá lớn trong công tác cho vay với tốc độ tăng trưởng cho vay tăng 309,65% (hay số tiền tăng 7.571 triệu đồng) Nguyên nhân là do sự tăng trưởng doanh số cho vay của các hội đoàn thể đóng góp; trong đó chỉ có Đoàn Thanh niên có doanh số cho vay giảm xuống chỉ còn 0 (tính đến cuối quý 2-2013), các hội còn lại đều đạt tốc

độ tăng trưởng cao đều trên 50% Nhưng nhìn chung thì do các chính sách điều hành kinh tế vĩ mô của Nhà nước có hiệu quả đã tác động tích cực đến nền kinh tế, từ đó làm giảm khó khăn ở năm 2012, giúp người nghèo có nhiều

cơ hội làm ăn hơn Sự biến động doanh số cho vay của các hội 6 tháng 2013

có dấu hiệu khả quan ở các hội:

Hội Nông dân: Tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay khá cao với

89,38% ở 6 tháng của năm 2013 so với 6 tháng 2012 Nguyên nhân là do điều kiện tự nhiên ổn định, thuận lợi cho nuôi trồng hơn so với năm trước, giá cả thị trường nông sản và một số loại thực phẩm tăng lên, từ đó người dân mạnh dạn xin vay vốn để làm ăn nhiều hơn

Hội Phụ nữ: Là hội đứng đầu về tốc độ tăng trưởng cho vay với số tiền

tăng so với 6 tháng 2012 đạt 5.836 triệu đồng, đạt mức tăng trưởng 670,03%, đóng góp rất lớn vào sự tăng trưởng chung về doanh số cho vay của phòng giao dịch Hội này luôn được ngân hàng ưu tiên về nhiều mặt, tạo điều kiện thuận lợi hơn, từ đó các hội viên của hội Phụ nữ đã tận dụng thời cơ, vay vốn ngân hàng để đáp ứng nhu cầu của mình nhằm mục đích thoát khỏi nghèo đói

Hội Cựu chiến binh: Hội chỉ đứng vị trí thứ 3 sau hội Phụ nữ và Nông

dân với 474 triệu đồng về số tiền tăng của doanh số cho vay, nhưng xét về tốc

độ tăng trưởng cho vay thì hội này lại ở vị trí thứ 2 trong 4 hội đoàn thể Với hội viên là những cựu chiến binh lớn tuổi với nhiều kinh nghiệm và điều kiện phù hợp để đầu tư sản xuất, các hội viên của hội này đã tiến hành xin vay vốn

để đáp ứng ngay nhu cầu về vốn trong làm ăn của mình

Nguồn: Báo cáo tín dụng của PGD NHCSXH quận Bình Thủy, 2010-2012

Hình 4.2: Tỷ trọng doanh số cho vay của các hội 06/2012 và 06/2013

So với 06/2012, thì 06/2013 có sự biến động khá lớn về tỷ trọng doanh

số cho vay của các hội trong tổng thể ngân hàng như:

Hội Nông dân: Dẫn đầu về công tác cho vay ở 06/2012 với 58,16%,

nhưng ở 06/2013 thì tỷ trọng giảm xuống rất lớn 31,27% so với 06/2013, (tỷ trọng còn 26,89%), giảm hơn một nữa Nguyên nhân là do doanh số cho vay tăng với tốc độ thấp hơn so với các hội đoàn thể khác (trừ đoàn Thanh niên)

Hội Phụ nữ: Do điều kiện thuận lợi hơn so với cùng kỳ năm 2012, làm

nhu cầu vay vốn ở hội này tăng mạnh, từ đó làm doanh số cho vay của hội tăng mạnh, làm tỷ trọng doanh số cho vay của hội tăng từ 35,62% ở 06/2012 lên 66,96% ở 06/2013 Cho thấy mức độ đóng góp của hội ngày càng tăng