phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện an phú, tỉnh an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  Sinh viên: ĐINH VĂN TÂY PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN AN PHÚ, TỈNH AN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CẦN THƠ 11/2013 1 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  ĐINH VĂN TÂY MSSV: 4104466 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN AN PHÚ, TỈNH AN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN ThS. PHẠM XUÂN MINH CẦN THƠ 11/2013 2 LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian học tại Trường Đại Học Cần Thơ, em đã được quý thầy cô của trường, đặc biệt là quý thầy cô khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh truyền đạt những kiến thức vô cùng quý giá. Với những kiến thức tiếp thu tại trường và công tác thực tiễn trong thời gian thực tập tại ngân hàng. Đến nay, em đã hoàn thành Luận văn tốt nghiệp của mình. Để hoàn thiện báo cáo tốt nghiệp, ngoài sự nỗ lực học hỏi của bản thân còn có sự hướng dẫn, chỉ bảo tận tình của thầy cô và các anh chị trong ngân hàng. Em xin chân thành gửi đến: Toàn thể quý thầy cô Trường Đại Học Cần Thơ nói chung và tất cả quý thầy cô Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh nói riêng lời cảm ơn sâu sắc nhất, đã truyền đạt những kiến thức và tạo mọi điều kiện thuận lợi giúp em hoàn thành luận văn này. Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn đến giáo viên hướng dẫn, thầy Phạm Xuân Minh đã tận tình chỉ bảo, hướng dẫn giúp đỡ em trong suốt thời gian thực hiện đề tài. Em cũng xin chân thành cảm ơn sự hỗ trợ nhiệt tình của Ban lãnh đạo NHNo&PTNT chi nhánh Huyện An Phú, đã tạo cơ hội cho em được tiếp xúc với môi trường làm việc tại ngân hàng. Em xin chân thành cảm ơn toàn thể các cô chú, anh chị, đặc biệt là các cô chú, anh chị Phòng Tín dụng đã tạo điều kiện cho em được nghiên cứu thực tế các lĩnh vực hoạt động của Ngân hàng, đã cung cấp số liệu và thông tin phục vụ cho đề tài, giúp em hoàn thành Luận văn tốt nghiệp của mình. Ngoài ra, em cũng xin gửi lời cảm ơn đến người thân và tất cả bạn bè xung quanh đã hỗ trợ, giúp đỡ em trong suốt thời gian qua. Cuối cùng, em xin kính chúc quý thầy cô Trường Đại Học Cần Thơ, thầy Phạm Xuân Minh, Ban giám đốc cùng toàn thể cán bộ công nhân viên của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện An Phú luôn dồi dào sức khỏe, gặt hái được nhiều thành công trong công việc và cuộc sống. An Phú, Ngày…..Tháng…..Năm…… Sinh viên thực hiện Đinh Văn Tây 3 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài “Phân tích hoạt động Tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện An Phú, tỉnh An Giang” là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Nếu sao chép tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm. An Phú, Ngày……Tháng……Năm…… Sinh viên thực hiện Đinh Văn Tây 4 NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... An Phú, Ngày……Tháng……Năm…… GIÁM ĐỐC (Ký tên, đóng dấu) 5 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Họ và tên giáo viên hướng dẫn: Phạm Xuân Minh Học vị: Thạc sĩ Bộ môn: Tài chính – Ngân hàng Cơ quan công tác: Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, trường Đại Học Cần Thơ. Tên sinh viên: Đinh Văn Tây. Mã số sinh viên: 4104466 Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Tên đề tài: “Phân tích hoạt động Tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện An Phú, tỉnh An Giang”. NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: .................................................................................................................................. 2. Về hình thức: .................................................................................................................................. 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài: .................................................................................................................................. 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của Luận văn: .................................................................................................................................. 5. Nội dung và kết quả đạt được: .................................................................................................................................. 6. Các nhận xét khác: .................................................................................................................................. 7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,…) .................................................................................................................................. Cần Thơ, Ngày……Tháng……Năm…… Giáo viên hướng dẫn Phạm Xuân Minh 6 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... Cần Thơ, Ngày……Tháng……Năm…… Giáo viên phản biện 7 MỤC LỤC  Trang Chương 1. GIỚI THIỆU ........................................................................................... 1 1.1. Lý do chọn đề tài..................................................................................................1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu ............................................................................................. 2 1.2.1. Mục tiêu chung ............................................................................................ 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ............................................................................................ 2 1.3. Phạm vi nghiên cứu .............................................................................................. 2 1.3.1. Phạm vi không gian ..................................................................................... 2 1.3.2. Phạm vi thời gian ......................................................................................... 2 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu .................................................................................. 2 CHƯƠNG 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ................ 3 2.1. Cơ sở lý luận ........................................................................................................ 3 2.1.1. Ngân hàng thương mại ................................................................................. 3 2.1.2. Tín dụng ngân hàng thương mại ...................................................................4 2.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng .................................................... 11 2.2. Phương pháp nghiên cứu .................................................................................... 12 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu ..................................................................... 12 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu ................................................................... 12 CHƯƠNG 3. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN AN PHÚ, TỈNH AN GIANG...... 14 3.1. Khái quát................................................................................................... 14 3.1.1. Giới thiệu chung................................................................................ 14 3.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển ........................................................ 14 3.1.3. Chức năng và nhiệm vụ của ngân hàng ............................................. 15 3.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng của các phòng ban ................................................ 15 3.2.1. Cơ cấu tổ chức ........................................................................................... 15 3.2.2. Chức năng của các phòng ban .................................................................... 16 3.3. Các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng............................................................. 17 8 3.4. Một số quy định về chính sách tín dụng của ngân hàng Agribank chi nhánh huyện An Phú ........................................................................................................... 18 3.4.1. Đối tượng cho vay ..................................................................................... 18 3.4.2. Nguyên tắc cho vay .................................................................................... 18 3.4.3. Điều kiện cho vay ...................................................................................... 18 3.4.4. Giới hạn cho vay ........................................................................................ 19 3.4.5. Thời hạn cho vay ....................................................................................... 19 3.4.6. Lãi suất cho vay ......................................................................................... 19 3.4.7. Trả nợ và gia hạn nợ .................................................................................. 20 3.5. Quy trình nghiệp vụ cho vay của ngân hàng ....................................................... 20 3.5.1. Quy trình cho vay ...................................................................................... 20 3.5.2. Bộ hồ sơ cho vay ....................................................................................... 22 3.6. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng từ năm 2010 đến sáu tháng đầu năm 2013 .................................................................................................. 23 3.6.1. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2010 đến 2012 ................. 23 3.6.2. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong sáu tháng đầu năm 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 ................................................................ 26 3.7. Những thuận lợi và khó khăn ............................................................................. 28 3.7.1. Thuận lợi ................................................................................................... 28 3.7.2. Khó khăn ................................................................................................... 28 3.8. Phương hướng hoạt động trong thời gian tới ...................................................... 29 CHƯƠNG 4. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN AN PHÚ TỈNH AN GIANG .................................................................... 31 4.1. Phân tích tình hình nguồn vốn của ngân hàng ..................................................... 31 4.1.1. Khái quát tình hình nguồn vốn của ngân hàng từ năm 2010 sáu tháng đầu năm 2013 .................................................................................................................. 31 4.2. Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ............................................................. 37 4.2.1. Doanh số cho vay....................................................................................... 37 4.2.2. Doanh số thu nợ ......................................................................................... 49 4.2.3. Dư nợ......................................................................................................... 59 4.2.4. Nợ xấu ....................................................................................................... 68 9 4.3. Đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng thông qua các chỉ số tài chính ........ 78 4.3.1. Đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng giai đoạn 2010-2012 ................... 79 4.3.2. Đánh giá hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh An Phú qua sáu tháng đầu năm 2012, 2013 ........................................................................................ 81 CHƯƠNG 5. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN AN PHÚ ................................................................................................................... 83 5.1. Những thành tựu đạt được và một số hạn chế trong công tác tín dụng tại ngân hàng .......................................................................................................................... 83 5.1.1. Những thành tựu đạt được .......................................................................... 83 5.1.2. Những hạn chế ........................................................................................... 83 5.2. Một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện An Phú, tỉnh An Giang .................................. 84 5.2.1. Đẩy mạnh công tác thu hút vốn .................................................................. 84 5.2.2. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng ...................................... 84 5.2.3. Tăng cường công tác kiểm tra và quản lý các khoản cho vay ..................... 85 5.2.4. Đảm bảo thực hiện tốt quy trình cho vay .................................................... 85 5.2.5. Công tác cho vay, thu nợ, dư nợ ................................................................. 85 5.2.6. Dùng các giải pháp mang tính chất phòng ngừa ......................................... 86 5.2.7. Giải pháp đẩy mạnh hoạt động marketing ngân hàng ................................. 87 CHƯƠNG 6. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .......................................................... 88 6.1. Kết luận ............................................................................................................. 88 6.2. Kiến nghị ........................................................................................................... 89 6.2.1. Đối với ngân hàn nhà nước ........................................................................ 89 6.2.2. Đối với NHNo&PTNT Việt Nam............................................................... 89 6.2.3. Đối với chính quyền địa phương ................................................................ 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO ...................................................................................... 90 10 DANH MỤC BIỂU BẢNG  Trang Bảng 3.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong 3 năm 2010-2012 ......... 24 Bảng 3.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ........................................................................................................................ 27 Bảng 4.1. Tình hình nguồn vốn qua 3 năm 2010-2012 của NHNo&PTNN chi nhánh An Phú ........................................................................................................................ 32 Bảng 4.2. Tình hình nguồn vốn của NHNo&PTNN An Phú trong sáu tháng đầu năm 2012, 2013 ................................................................................................................... 35 Bảng 4.3. Một số chỉ tiêu tín dụng ............................................................................... 37 Bảng 4.4. Doanh số cho vay theo thời hạn vay giai đoạn 2010-2012 ............................ 39 Bảng 4.5. Doanh số cho vay theo thời hạn 6 tháng đầu năm 2012, 2013 ...................... 41 Bảng 4.6. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010-2012 .................. 43 Bảng 4.7. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của ngân hàng giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012, 2013..................................................................................................... 45 Bảng 4.8. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 .......................... 46 Bảng 4.9. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của ngân hàng giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012, 2013 ........................................................................................................... 49 Bảng 4.10. Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010-2012 ..................... 50 Bảng 4.11. Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của ngân hàng giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012, 2013..................................................................................................... 52 Bảng 4.12. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 .............. 53 Bảng 4.13. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012, 2013 ............................................................................................................................ 55 Bảng 4.14. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012...................... 56 Bảng 4.15. Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh tế giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012, 2013 ................................................................................................................... 58 Bảng 4.16. Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng qua 3 năm 2010-2012 ................... 60 Bảng 4.17. Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012, 2013 ........................................................................................................... 61 11 Bảng 4.18. Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2010-2012 ................. 63 Bảng 4.19. Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012, 2013 ........................................................................................................... 65 Bảng 4.20. Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế qua 3 năm 2010-2012 ......................... 66 Bảng 4.21. Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012, 2013 ................................................................................................................... 68 Bảng 4.22. Tình hình nợ xấu theo thời gian giai đoạn 2010-2012 ................................ 70 Bảng 4.23. Tình hình nợ xấu theo thời gian của ngân hàng giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012, 2013 ................................................................................................................... 71 Bảng 4.24. Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010-2012 ................. 72 Bảng 4.25. Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012, 2013..................................................................................................... 73 Bảng 4.26. Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 ......................... 74 Bảng 4.27. Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế trong 6 tháng đầu năm 2012, 2013 .... 75 Bảng 4.28. Tình hình nợ xấu theo nhóm nợ giai đoạn 2010-2012 ................................ 76 Bảng 4.29. Tình hình nợ xấu theo nhóm nợ trong 6 tháng đầu năm 2012, 2013 ........... 77 Bảng 4.30. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng từ năm 2010-2012 của NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú ...................................................................... 79 Bảng 4.31. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng sáu tháng đầu năm 2012, 2013 của NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú................................................................ 81 12 DANH MỤC HÌNH  Trang Hình 3.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú ............................16 Hình 3.2. Quy trình cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh An Phú.......................................20 Hình 4.1. Tỷ trọng doanh số cho vay theo thời hạn của NHNo&PTNT chi nhánh An Phú qua 3 năm ( 2010 – 2012) ............................................................................................40 13 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT  CN Cá nhân DN Doanh nghiệp DNTN Doanh nghiệp tư nhân HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hợp đồng tín dụng HĐKD Hoạt động kinh danh HĐDV Hoạt động dịch vụ HGĐ Hộ gia đình NH Ngân hàng NHCV Ngân hàng cho vay QSDĐ Quyền sử dụng đất NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn TCTD Tổ chức tín dụng CBTD Cán bộ tín dụng UBND Ủy ban nhân dân TSCĐ Tài sản cố định SXKD Sản xuất kinh doanh VHĐ Vốn huy động VĐC Vốn điều chuyển NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước 14 CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong nền kinh tế hiện nay, để hòa nhập vào sự phát triển của nền kinh tế thế giới, các quốc gia không ngừng phấn đấu để đưa đất nước mình phát triển. Việt Nam là một quốc gia với hơn 80% dân số sống dựa vào nông nghiệp, nên bên cạnh việc đẩy mạnh phát triển các ngành công nghiệp, dịch vụ, xuất nhập khẩu…thì việc đẩy mạnh một nền nông nghiệp vững chắc là vấn đề hết sức quan trọng,nó là cơ sở cho sự phát triển của một nền kinh tế phát triển ổn định. Để làm được điều đó thì ngoài các chủ trương, chính sách đúng đắn của Đảng và nhà nước thì không thể thiếu vai trò quan trọng của các ngân hàng, đặc biệt là ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Đây là một ngân hàng thương mại nhà nước có vai trò chủ đạo và chủ lực trên thị trường tài chính, tiền tệ ở nông thôn. Dù đang nổ lực chuyển dịch phát triển theo hướng công nghiệp hóa hiện đại hóa, nhưng về cơ bản Việt Nam vẫn còn là một nước nông nghiệp đang phát triển. Dân cư tập trung chủ yếu ở khu vực nông thôn, sinh sống canh tác nông nghiệp, nên nhu cầu vốn cho nơi này là không nhỏ, tuy nhiên thực trạng về việc hỗ trợ cung cấp vốn cho nơi này còn rất hạn chế, công tác huy động vốn chưa được quan tâm nhiều. Cần có những biện pháp để huy động vốn và thu hút vốn về nông thôn, cũng như quản lý tốt nguồn vốn đầu tư này. Nhận thức được nhu cầu cấp thiết này NHNo & PTNT _Chi nhánh huyện An Phú, tỉnh An Giang đã ra đời từ rất sớm, đóng vai trò quan trọng, đáp ứng được vấn đề về vốn một cách kịp thời cho sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế huyện nhà từng bước đi lên. Tuy nhiên trước những khó khăn thách thức đang đặt ra của nền kinh tế hiện nay đòi hỏi ngân hàng cần phải hoàn thiện hơn nữa những kế hoạch, giải pháp lâu dài để kịp thời ứng phó trước mọi tình huống có thể xảy ra của nền kinh tế đầy biến động. Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu và mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng. Tuy nhiên, đây cũng là lĩnh vực hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng vì thế đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên theo dõi và quản lý chặt chẽ hoạt động này. Hơn nữa, đối với địa bàn hoạt động của ngân hàng là một huyện mang tính thuần nông, những năm gần đây thời tiết diễn biến phức tạp như thiên tai, dịch bệnh và giá cả cũng có nhiều biến động…không có lợi cho sản xuất nông nghiệp làm cho đời sống kinh tế của người dân ngày càng khó khăn đồng nghĩa với việc rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng tăng cao, chất lượng tín dụng giảm sút. Mặt khác, hiện nay còn có sự cạnh tranh gay gắt của các tổ chức tín dụng, các ngân hàng thương mại khác như: ngân hàng Mêkong, ngân hàng Vietinbank, ngân hàng MHB, Quỹ Tín Dụng Huyện An Phú…Do đó, việc đánh giá đúng thực trạng hoạt động tín dụng để có những giải pháp phòng ngừa, hạn 15 chế rủi ro và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng là hết sức cần thiết. Chính vì thế, em quyết định chọn đề tài: “Phân tích hoạt động Tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Huyện An Phú, Tỉnh An Giang”. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh huyện An Phú, tỉnh An Giang qua các năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 để thấy rõ thực trạng hoạt động tín dụng. Từ đó, đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể  Đánh giá khái quát tình hình nguồn vốn và kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013.  Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT _Chi nhánh huyện An Phú, tỉnh An Giang từ năm 2010 – 6 tháng đầu năm 2013.  Đánh giá các hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT _Chi nhánh huyện An Phú, tỉnh An Giang thông qua các chỉ số tài chính.  Xem xét, đánh giá những điểm mạnh và hạn chế trong hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT _Chi nhánh huyện An Phú, tỉnh An Giang. Từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm giúp Ngân hàng nâng cao hoạt động tín dụng trong thời gian tới. 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1. Phạm vi không gian Đề tài được nghiên cứu tại NHNo&PTNT _Chi nhánh huyện An Phú, tỉnh An Giang. 1.3.2. Phạm vi thời gian Đề tài được thực hiện từ 12/08/2013 đến 30 /11/2013. Đề tài thực hiện chủ yếu dựa trên số liệu thứ cấp thu thập được từ NHNo&PTNT qua các năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động tín dụng tại NHNO&PTNT huyện An Phú từ năm 2010 - 6 tháng đầu năm 2013. Do thời gian nghiên cứu không nhiều và ngân hàng hoạt động ở vùng nông thôn nên đề tài chỉ tập trung phân tích các hoạt động tín dụng mà chủ yếu là các hoạt động cho vay thông qua các chỉ tiêu như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu theo thời gian, ngành kinh tế và thành phần kinh tế. 16 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1. Ngân hàng thương mại 2.1.1.1. Khái niệm Cho đến hiện nay có rất nhiều khái niệm về ngân hàng thương mại Ở Mỹ: ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính”. Ở Việt Nam, theo Luật tổ chức tín dụng khoản 1 và khoản 7 Điều 20 đã xác định “Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp các dịch vụ thanh toán” và trong các loại hình tổ chức tín dụng thì “ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”.  Từ những nhận định trên có thể thấy ngân hàng thương mại là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Ngoài ra, ngân hàng thương mại còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ của xã hội. 2.1.1.2. Phân loại ngân hàng thương mại a) Căn cứ vào hình thức sở hữu  Ngân hàng thương mại quốc doanh.  Ngân hàng thương mại cổ phần.  Ngân hàng thương mại liên doanh.  Ngân hàng thương mại 100% vốn nước ngoài.  Chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài. b) Căn cứ vào tính chất nghiệp vụ kinh doanh  Ngân hàng bán buôn.  Ngân hàng bán lẻ. 17  Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ. c) Căn cứ vào lĩnh vực hoạt động  Ngân hàng chuyên doanh.  Ngân hàng kinh doanh tổng hợp.  Ngân hàng đa năng. 2.1.1.3. Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại Nghiệp vụ tài sản nợ: Là nghiệp vụ dùng để hình thành nên nguồn vốn hoạt động của ngân hàng. Nghiệp vụ tài sản có: Là nghiệp vụ sử dụng các nguồn vốn của ngân hàng vào hoạt động kinh doanh. Nghiệp vụ cung cấp các dịch vụ ngân hàng: Dịch vụ ngoại hối, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ thanh toán chuyển khoản, dịch vụ ủy thác và các dịch vụ khác. 2.1.1.4. Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng thương mại Nguồn vốn chủ sở hữu: Là phần vốn thuộc quyền sở hữu của ngân hàng bao gồm giá trị thực có của vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và một số nguồn vốn khác của ngân hàng theo quy định. Nguồn vốn huy động: Là nguồn vốn mà ngân hàng thu hút được thông qua các nghiệp vụ của ngân hàng. Đây là nguồn vốn chủ yếu của các ngân hàng bao gồm: huy động tiền gửi và huy động bằng việc phát hành các giấy tờ có giá. Nguồn vốn vay: Là nguồn vốn mà các ngân hàng đi vay từ các TCTD khác hay vay của NHNN. Đây là nguồn vốn giúp các ngân hàng bổ sung nguồn vốn ngắn hạn của mình. Nguồn vốn khác: Nguồn vốn trong thanh toán, nguồn vốn ủy thác đầu tư tài trợ của chính phủ hoặc của các tổ chức trong và ngoài nước cho các chương trình, dự án đầu tư phát triển kinh tế - xã hội. 2.1.2. Tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.2.1. Khái niệm, vai trò và chức năng của tín dụng a) Khái niệm - Tín dụng: Tín dụng là một mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất định và đồng thời bên kia nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời gian đã thỏa thuận. Hay tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thức là tiền hay hiện vật từ người sở hữu sang người sử dụng trong một thời 18 gian nhất định sau đó người sử dụng sẽ hoàn trả cho người sở hữu một lượng giá trị lớn hơn gồm cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. - Tín dụng ngân hàng: Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân. Trong nền kinh tế Ngân hàng đóng vai trò là tổ chức trung gian. Vì vậy trong quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân, Ngân hàng là người đi vay đồng thời là người cho vay. Với tư cách là người đi vay, Ngân hàng nhận tiền gửi của các doanh nghiệp và cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội. Trái lại, với tư cách là người cho vay Ngân hàng cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và cá nhân. b) Vai trò - Góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển: Trong quá trình sản xuất kinh doanh, để duy trì hoạt động liên tục đòi hỏi vốn của các doanh nghiệp phải đồng thời tồn tại ở cả ba giai đoạn: dự trữ, sản xuất, lưu thông. Trên thực tế hiện tượng thừa hoặc thiếu vốn tạm thời luôn xảy ra tại các doanh nghiệp. Tín dụng góp phần điều tiết các nguồn vốn tạo điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn, cho phép giải quyết các nhu cầu về vốn cho nền kinh tế. - Góp phần ổn định tiền tệ và ổn định giá cả: Nhà nước thường xuyên sử dụng tín dụng làm phương tiện cân đối thu-chi ngân sách nhà nước, góp phần đảm bảo nguồn lực tài chính cho việc thực thi các chính sách xã hội thông qua ngân hàng nhà nước và hệ thống các ngân hàng thương mại. Với chức năng tập trung và phân phối những nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, tín dụng đã trực tiếp làm giảm khối lượng tiền tồn đọng trong lưu thông. Lượng tiền dư thừa này nếu không được huy động và sử dụng kịp thời có thể gây ảnh hưởng xấu đến tình hình lưu thông tiền tệ và làm biến động giá cả. - Ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và ổn định trật tự xã hội: Nền kinh tế trong môi trường tiền tệ ổn định là điều kiện tiền đề để phát triển kinh tế, mở rộng đầu tư, kinh doanh phát triển, góp phần nâng cao đời sống của các thành viên trong xã hội. - Góp phần thúc đẩy, mở rộng các quan hệ kinh tế quốc tế: Trong nền kinh tế thị trường, các quan hệ trao đổi quốc tế không ngừng được mở rộng, thị trường trong nước không thể tách rời khỏi thị trường thế giới. Vì vậy mà các quan hệ tín dụng quốc tế cũng không ngừng phát triển, tạo điều kiện cho các hoạt động sản xuất kinh doanh trong nước được mở rộng nhờ tranh thủ các nguồn tài chính từ bên ngoài. Như điều kiện hiện nay, phát triển kinh tế của một nước luôn gắn liền với thị trường thế giới, kinh tế đóng đã nhường bước cho kinh tế mở. Vì vậy tín dụng ngân 19 hàng đã trở thành một trong những phương tiện nối liền các nền kinh tế thế giới với nhau. Đối với các nước đang phát triển nói chung và nước ta nói riêng tín dụng đóng vai trò rất quan trọng trong việc mở rộng xuất khẩu hàng hóa, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên ngoài để công nghiệp hóa hiện đại hóa nền kinh tế nước nhà. c) Chức năng - Phân phối lại tài nguyên: Tín dụng là sự vận động từ chủ thể này sang chủ thể khác, từ nơi tạm thời thừa vốn sang nơi thiếu vốn. Chính nhờ sự vận động này của tín dụng mà các chủ thể vay vốn nhận được một phần tài nguyên của xã hội phục vụ cho sản xuất hoặc tiêu dùng. Phân phối lại tài nguyên được thực hiện bằng hai cách: + Phân phối trực tiếp: Là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn như kinh doanh hay tiêu dùng. + Phân phối gián tiếp: Là việc phân phối được thực hiện thông qua các tổ chức trung gian như ngân hàng, công ty tài chính,…Từ các chủ thể trung gian này mới phân phối cho người sử dụng vốn. Trong nền kinh tế hiện nay, phân phối qua ngân hàng chiếm vị trí quan trọng nhất. - Thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển: Các ngân hàng cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu được thực hiện thông qua con đường tín dụng. Đây là cơ sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ được ổn định, đồng thời đảm bảo đủ phương tiện cho lưu thông. Nhờ vào hoạt động tín dụng của ngân hàng mà tốc độ lưu thông hàng hóa nhanh hơn do vậy hàng hóa đi từ hình thái tiền tệ vào sản xuất và ngược lại được thúc đẩy mạnh mẽ hơn. 2.1.2.2. Phân loại tín dụng a) Căn cứ vào thời hạn cấp tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn tối đa đến 12 tháng và được sử dụng để bù đắp nhu cầu vốn lưu động tạm thời thiếu của doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. - Tín dụng trung hạn: Là loại cho vay thời hạn từ 1-5 năm, được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn. b) Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn - Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: Cho vay các chủ thể kinh tế để tiến hành sản xuất và lưu thông hàng hóa. - Tín dụng tiêu dùng: Cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân. 20 - Tín dụng học tập: Cho vay phục vụ việc học tập của học sinh – sinh viên. c) Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng - Tín dụng không bảo đảm: là loại cho vay chỉ dựa vào uy tín của người vay mà không sử dụng các biện pháp đảm bảo tiền vay, chỉ áp dụng đối với những khách hàng có uy tín trong thanh toán, có tiềm lực tài chính mạnh và đang kinh doanh hiệu quả. - Tín dụng có đảm bảo: là loại cho vay dựa trên cơ sở phải có tài sản đảm bảo hoặc có sự bảo lãnh của bên thứ ba. d) Căn cứ vào thành phần kinh tế: Cho vay thành phần kinh tế nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH,… tại NHNo&PTNT _Chi nhánh huyện An Phú, tỉnh An Giang chủ yếu cho vay hộ gia đình, cá nhân và doanh nghiệp. e) Căn cứ vào ngành kinh tế: Cho vay nông nghiệp, công nghiệp, xây dựng, thương mại – dịch vụ, tiểu thủ công nghiệp… f) Căn cứ vào phương thức cấp tín dụng - Cho vay theo món: Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng phải thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Theo phương thức này thì ngân hàng và khách hàng sẽ xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh. Khách hàng chỉ được sử dụng tiền vay trong hạn mức tín dụng mà ngân hàng cho phép. 2.1.2.3. Thời hạn và lãi suất tín dụng a) Thời hạn tín dụng: Là khoảng thời gian mà người vay được quyền sử dụng vốn vay và được tính từ khi người vay rút khoản tiền vay đầu tiên đến khi trả hết nợ vay cho ngân hàng. b) Lãi suất tín dụng: Là tỉ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn tín dụng phát ra trong một thời kỳ nhất định. Thông thường lãi suất tín dụng được tính theo tháng, quý, năm. - Lãi suất huy động: Là lãi suất mà Ngân hàng phải trả cho người ký thác. - Lãi suất cho vay: Là lãi suất mà Ngân hàng thu được khi cho vay. - Lãi suất cho vay phải luôn lớn hơn lãi suất huy động và phần chênh lệch này sẽ trang trãi cho chi phí hoạt động và mục đích sinh lợi của ngân hàng 2.1.2.4. Các phương thức cấp tín dụng - Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn, khách hàng và TCTD thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng cần thiết. 21 - Cho vay theo hạn mức tín dụng: TCTD và khách hàng sẽ xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh. - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Ngân hàng sẽ cam kết dành cho khách hàng số hạn mức tín dụng đã định, không vì tình hình thiếu vốn để từ chối cho vay. - Cho vay theo dự án: Là phương thức cho vay trung và dài hạn, ngân hàng phải thẩm định dự án trước khi cho vay. - Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: TCTD chấp thuận cho khách hàng được sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ hay dùng để rút tiền mặt. - Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà TCTD thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với quy định của Chính phủ và NHNN Việt Nam. - Cho vay trả góp: Khi vay vốn thì ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với vốn gốc được chia ra để trả theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay. 2.1.2.5. Quy trình cấp tín dụng a) Nguyên tắc cấp tín dụng - Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng: người vay bắt buộc phải sử dụng vốn vay đúng mục đích, nếu ngân hàng phát hiện kDon xin viec (2) Don xin viec (2)hách hàng sử dụng vốn sai mục đích thì ngân hàng có quyền thu hồi vốn trước hạn để tránh tình trạng rủi ro cho ngân hàng. - Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng: ta biết ngân hàng cũng là một đơn vị kinh doanh và cũng hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận nên để tồn tại và phát triển cần phải thu hồi cả gốc và lãi sau thời gian cấp tín dụng cho khách hàng. b) Điều kiện cấp tín dụng: Là những quy định cụ thể của ngân hàng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn. Khách hàng muốn vay vốn ngân hàng cần phải có những điều kiện cơ bản sau: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hàng vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật. 22 - Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của NHNN Việt Nam. c) Đối tượng cấp tín dụng: Là những chi phí vốn cần thiết để cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong một thời kỳ. - Ngân hàng cho vay các đối tượng sau: + Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị, các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển. + Số tiền vay trả cho các TCTD trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa TSCĐ vào sử dụng đối với cho vay trung và dài hạn để đầu tư TSCĐ mà khoản lãi được tính trong giá trị TSCĐ đó. - Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau: + Số tiền thuế phải nộp(trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu, thuế VAT). + Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho các TCTD khác. + Số tiền vay trả cho chính TCTD cho vay vốn. d) Quy trình cấp tín dụng: Là tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng. Gồm có các bước cơ bản sau: - Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng. - Phân tích tín dụng. - Quyết định và ký hợp đồng tín dụng. - Giải ngân. - Kiểm tra, giám sát. - Thanh lý hợp đồng tín dụng. 2.1.2.6. Đảm bảo tín dụng a) Khái niệm: Đảm bảo tín dụng hay đảm bảo tiền vay là việc ngân hàng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay. b) Các hình thức đảm bảo tín dụng - Đảm bảo đối vật: Là hình thức đảm bảo tiền vay bằng tài sản là vật chất của người vay nhằm xác định những cơ sở pháp lý để ngân hàng có được những quyền hạn nhất định đối với tài sản của người vay. Có hai hình thức cơ bản là thế chấp và cầm cố. 23 - Đảm bảo đối nhân: Bên thứ ba đứng ra cam kết với ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho người đi vay trong trường hợp người đi vay không có khả năng trả nợ cho ngân hàng. 2.1.2.7. Rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn cho ngân hàng, từ đó tác động đến hoạt động của ngân hàng và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản. - Nợ xấu là biểu hiện của rủi ro tín dụng theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN về việc phân loại nợ thì các TCTD thực hiện việc phân loại nợ theo năm nhóm: Nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1): - Các khoản nợ trong hạn. - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ mà khách hàng đã liên tục trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại trong thời gian tối thiểu 6 tháng đối với các khoản nợ trung và dài hạn, 3 tháng đối với các khoản nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn được cơ cấu lại. Nợ cần chú ý (Nhóm 2): - Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày . - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu mà Ngân hàng đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu. Nợ dưới tiêu chuẩn (Nhóm 3): - Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày. - Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu được phân loại vào nhóm 2. - Các khoản nợ thuộc nhóm 1, 2 được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng. Nợ nghi ngờ (Nhóm 4): - Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày tính theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai. Nợ có khả năng mất vốn (Nhóm 5): - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. 24 - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu mà quá hạn từ ngày 90 trở lên tính theo thời hạn trả đã được cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại lần hai mà quá hạn tính theo thời hạn trả đã được cơ cấu lại lần hai. - Các khoản nợ cơ cấu lại lần ba trở lên. - Nợ khoanh và các khoản nợ cần xử lý. Như vậy nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5. 2.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.1.3.1. Một số khái niệm - Doanh số cho vay: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng đã cho vay trong một thời gian nào đó, đã thu hồi hay chưa, thường được xác định theo tháng, quý, năm. Chỉ tiêu này còn phản ánh việc ngân hàng có thu hút và mở rộng cho vay hay không. - Doanh số thu nợ: Là chỉ tiêu phản ánh toàn bộ các món nợ mà ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng, không phân biệt thời điểm cho vay. - Dư nợ: Là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm nào đó ngân hàng hiện còn cho vay bao nhiêu, và đây cũng là khoản ngân hàng phải thu về. Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay trong kỳ – Doanh số thu nợ trong kỳ - Nợ xấu: Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ mà khách hàng không có khả năng trả nợ cho ngân hàng. Nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5. 2.1.3.2. Các chỉ số đánh giá - Tổng dư nợ/Nguồn vốn huy động (%; lần) Tổng dư nợ trên vốn huy động = (Dư nợ/Vốn huy động) x 100% Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ số này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, nếu quá lớn thì khả năng huy động còn thấp để đáp ứng nhu cầu cho vay, còn nếu quá nhỏ cho thấy ngân hàng đã sử dụng vốn huy động không hiệu quả. - Hệ số thu nợ (%; lần) 25 Hệ số này càng cao thì được đánh giá càng tốt. Chỉ tiêu này cho biết một đồng kinh doanh ngân hàng sẽ thu hồi được bao nhiêu đồng vốn trong một thời kỳ kinh doanh nhất định. - Vòng quay vốn tín dụng (vòng) Chỉ số này dùng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Nếu số lần vòng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của ngân hàng quay vòng càng nhanh. Trong đó, dư nợ bình quân được tính theo công thức: - Nợ xấu/Tổng dư nợ (%; lần) Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Những ngân hàng có chỉ tiêu này thấp nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng cao. Ngược lại, nếu chỉ tiêu này càng lớn thì rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt là rất cao. Nó sẽ tác động đến hoạt động của ngân hàng theo chiều hướng bất lợi. 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1. Phuơng pháp thu thập số liệu. Đề tài được thực hiện chủ yếu dựa trên số liệu thứ cấp thu thập được từ các báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết hoạt động của ngân hàng được cung cấp từ phòng tín dụng của NHNo&PTNT _Chi nhánh huyện An Phú, tỉnh An Giang. Ngoài ra, đề tài cũng được thu thập qua báo chí, tạp chí Ngân hàng, internet, các thông tin từ trang web có liên quan về Ngân hàng và những ý kiến hướng dẫn của các anh chị nhân viên tín dụng. 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu - Mục tiêu cụ thể 1 và 2: Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối và tương đối để phân tích tình hình nguồn vốn, tình hình hoạt động tín dụng, kinh doanh của ngân hàng từ 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013. Đồng thời kết hợp phương pháp thống kê mô tả để thấy được những thay đổi, biến động giữa các năm của ngân hàng ra sao. - Mục tiêu cụ thể 3: Sử dụng các chỉ số tài chính, phân tích, so sánh sự biến động của chúng để đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện An Phú. 26 - Mục tiêu cụ thể 4: Dùng phương pháp thống kê mô tả và phương pháp suy luận để đề ra một số giải pháp nhằm giúp nâng cao hiệu quả và mở rộng hoạt động tín dụng tại ngân hàng, từ những phân tích và đánh giá phía trên. 2.2.2.1. Sử dụng kỹ thuật so sánh với hai hình thức chủ yếu là so sánh số tuyệt đối và so sánh số tương đối a) So sánh bằng số tuyệt đối: : Là việc xác định chênh lệch giữa trị số của chỉ tiêu kỳ phân tích với trị số của kỳ gốc, cho thấy sự biến động về số tuyệt đối của đối tượng. Công thức tính: Trong đó: ∆y = y1 - y0 y0: chỉ tiêu năm trước. y1: chỉ tiêu năm sau. ∆y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. b) So sánh bằng số tương đối: Là việc xác định số % tăng (giảm) giữa kỳ thực tế so với kỳ gốc hoặc tỷ trọng của một hiện tượng trong tổng thể quy mô chung, cho thấy tốc độ phát triển hoặc kết cấu, mức độ phổ biến của hiện tượng. Là kết quả của phép chia giữa giá trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Công thức tính: Trong đó: ∆y = [(y1 –y0) /y0] x 100% y0: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau ∆y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. 2.2.2.2. Phương pháp thống kê mô tả Là tổng hợp lại các phương pháp đo lường , tính toán, mô tả và trình bày các số liệu được ứng dụng vào kinh doanh để từ đó đưa ra kết luận dựa trên số liệu và các thông tin thu thập được. 2.2.2.3. Phương pháp suy luận Là việc ta đưa ra nhận xét, phán đoán hay rút ra những kết luận từ các công việc phân tích, mô tả, so sánh về đối tượng được nghiên cứu. 27 CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN AN PHÚ, TỈNH AN GIANG 3.1. KHÁI QUÁT 3.1.1. Giới thiệu chung - Tên viết tắt: NHNo&PTNT HUYỆN AN PHÚ. - Tên giao dịch: AGRIBANK. - Trụ sở chính: Số 12 Thoại Ngọc Hầu, Huyện An Phú, Tỉnh An Giang. - Giấy phép hoạt động số: 530/QĐ-NN0 ngày 01-11-1995 của GĐNHN0VN. - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh: 5216000064 - Số điện thoại: 0763. 826743 – 0763. 826904 – 0763. 510825 - Fax: 0763. 826509 - Địa chỉ Website: WWW.AGRIBANK.COM.VN 3.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn huyện An Phú, tiền thân là phòng giao dịch huyện An Phú thuộc NHNo&PTNT huyện Phú Châu, tỉnh An Giang. Năm 1993 huyện Phú Châu chia 2 huyện là huyện An Phú và huyện Tân Châu. Sau khi huyện An Phú thành lập thì NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú cũng ra đời. Thành lập trong thời kỳ kinh tế mở cửa, với việc thực hiện pháp lệnh NHTM, Hợp tác xã tín dụng, Công ty tài chính (25/04/1990) và hàng loạt các nghị định, quyết định công nhận NHNo&PTNT là doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, mà các đơn vị thành viên là đơn vị nhận khoán với NHNo&PTNT Việt Nam, tự chủ về hoạt động tài chính trong kinh doanh. Mới thành lập nên cơ sở vật chất kỹ thuật còn thiếu thốn, gặp không ít khó khăn, nhưng được sự chỉ đạo của NHNo&PTNT tỉnh An Giang, sự chỉ đạo của Huyện ủy, UBND huyện An Phú, sự ủng hộ của các ngành, các cấp, sự cố gắng nỗ lực của tập thể từ lãnh đạo đến cán bộ công nhân viên chức, NHNo&PTNT huyện An Phú đã từng bước khắc phục khó khăn, đa dạng hóa các đối tượng kinh doanh, đổi mới công cụ điều hành, lấy kết quả kinh doanh và mục tiêu sinh lời làm thước đo trong kinh doanh. NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú có trụ sở đặt tại số 12 Đường Thoại Ngọc Hầu, thị trấn An Phú, huyện An Phú. NH chủ động sắp xếp, tổ chức cán bộ thực hiện kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo có thu nhập cho cán bộ công nhân viên, làm nghĩa vụ đối với Nhà nước. 28 3.1.3. Chức năng và nhiệm vụ của ngân hàng - Nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn của các thành phần kinh tế thông qua các hình thức tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu…bằng Việt Nam đồng và ngoại tệ. - Thực hiện cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với doanh nghiệp, hợp tác xã, hộ gia đình và cá nhân trong các lĩnh vực: sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp, chế biến, ngành nghề tiểu thủ công nghiệp, xây dựng, giao thông, bưu chính viễn thông, phục vụ đời sống cộng đồng, nhà ở, tiêu dùng và các lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác. - Cho thuê tài chính đối với doanh nghiệp có nhu cầu mua sắm, chuyển đổi các loại máy móc thiết bị … - Ngoài chức năng của một NH thương mại, NHNo&PTNT Việt Nam được xác định thêm nhiệm vụ đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn, thông qua việc mở rộng đầu tư vốn trung, dài hạn để xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cho sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp, thủy hải sản… góp phần thực hiện công nghiệp hoá - hiện đại hoá nông nghiệp, nông thôn. 3.2. CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG CỦA CÁC PHÒNG BAN 3.2.1. Cơ cấu tổ chức Giám đốc NHNo&PTNT chi nhánh Huyện An Phú trực tiếp quản lý và điều hành toàn bộ hoạt động của NH trên địa bàn huyện, giúp việc cho giám đốc là phó giám đốc, và các phòng ban được tổ chức theo sơ đồ sau: Cơ cấu nhân sự của ngân hàng Tổng biên chế của chi nhánh ngân hàng là 37 người, trong đó có 35 hợp đồng dài hạn, 2 hợp đồng ngắn hạn. Về trình độ nghiệp vụ có 29 người đại học, 1 cao đẳng, 1 trung cấp, 4 sơ cấp ngân hàng. 29 Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC P. KẾ TOÁN & NGÂN QUỸ P. HÀNH CHÍNH & NHÂN SỰ P. GIAO DỊCH LONG BÌNH P. KẾ HOẠCH & KINH DOANH (Nguồn: Phòng kế hoạch & kinh doanh NHNo&PTNT An Phú) Hình 3.1. SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN AN PHÚ 3.2.2. Chức năng của các phòng ban  Giám đốc: có nhiệm vụ điều hành hoạt động kinh doanh của chi nhánh, tiếp nhận các chỉ thị cấp trên và phổ biến cho tất cả cán bộ công nhân viên chức Ngân hàng theo đúng luật, đúng chế độ của NHNo&PTNT Việt Nam. Hoạch định chiến lược kinh doanh, phương hướng hoạt động, quản lý và quyết định những vấn đề nhân sự.  Phó Giám đốc: phụ trách phòng Kế toán và Ngân quỹ, giúp việc cho ban Giám đốc. Phòng kế hoạch & kinh doanh: nắm bắt thị trường, định hướng kinh doanh để chọn lựa phương hướng đầu tư cũng như chọn lựa khách hàng. Có nhiệm vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng, hướng dẫn khách hàng trong mọi quan hệ kiểm tra, kiểm soát hồ sơ, các thủ tục điều kiện vay vốn, thẩm định các dự án đầu tư, phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp của khách hàng, trực tiếp kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn của đơn vị vay, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ vay. Tham mưu cho Ban Giám đốc về chiến lược kinh doanh, đề xuất chiến lược huy động vốn các tổ chức kinh tế xã hội, tổ chức tín dụng và cá nhân. Thống kê phân tích thông tin dữ liệu, tổ chức theo dõi nợ vay, đôn đốc thu hồi nợ và xử lý nợ quá hạn.  Phòng kế toán và ngân quỹ: trực tiếp hạch toán kế toán, thống kê, hạch toán nghiệp vụ và thanh toán theo qui định của NHNo&PTNT Việt Nam. Làm dịch vụ thu chi tiền mặt, dịch vụ ký gửi tài sản, các chứng thư, chứng từ có giá như tiền, kỳ phiếu, trái phiếu, thực hiện các qui định, định chế và nghiệp vụ thu, phát, vận chuyển tiền mặt trên đường đi. 30  Phòng hành chính nhân sự: có chức năng quản lý toàn bộ các hoạt động có liên quan đến cán bộ công nhân viên của Ngân hàng. Lập các thủ tục cần thiết trình lên Ban Giám đốc để giải quyết những vấn đề có liên quan đến tiền lương, tiền thưởng hoặc thi hành kỷ luật, có trách nhiệm bảo quản tài sản của đơn vị, giám sát trong ngoài tiếp nhận thông tin, cung cấp ấn chỉ, văn phòng phẩm, sửa chữa mua sắm tài sản. Thực hiện chức năng hướng dẫn, kiểm tra kiểm soát việc thực hiện chính sách, chế độ Nhà nước, quy chế sử dụng quỹ bảo hiểm lao động, quỹ bảo trợ và các quỹ khác. Tư vấn cho lãnh đạo về năng lực, đạo đức cán bộ trên cơ sở đó có sự phân công nhân sự cho phù hợp.  Phòng giao dịch Long Bình: Phụ trách cho vay thu nợ 3 xã: Khánh Bình, Khánh An và TT Long Bình. Bên cạnh đó còn có huy động vốn, chuyển tiền và các dịch vụ khác. Nhìn chung, với quy mô và bản chất là Ngân hàng chi nhánh cấp II, NHNo&PTNT chi nhánh An Phú cần thiết lập một bộ máy cơ cấu tổ chức vừa phù hợp với quy mô của đơn vị, vừa đáp ứng được yêu cầu công việc, sử dụng đúng người, đúng việc nhằm đảm bảo tính hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Hiện tại NHNo&PTNT chi nhánh An Phú đã làm được điều đó. Cơ cấu tổ chức được bố trí một cách khoa học và hợp lý với đội ngũ cán bộ nhân viên gồm 37 người đã đáp ứng được yêu cầu công việc tại đơn vị diễn ra một cách nhanh chóng và thuận lợi. 3.3. CÁC SẢN PHẨM VÀ DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG Ngân hàng không ngừng cải tiến, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng tốt hơn các nhu cầu của khách hàng. Các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng được sử dụng phổ biến và rộng rãi bao gồm - Hoạt động tín dụng: + Cho vay cầm cố bằng giấy tờ có giá. + Cho vay vốn ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh dịch vụ. + Cho vay theo hạn mức tín dụng. + Cho vay lưu vụ đối với hộ nông dân. + Cho vay theo dự án đầu tư. + Cho vay trả góp. - Hoạt động huy động vốn: + Tiền gửi không kỳ hạn. + Tiền gửi tiết kiệm (không kỳ hạn và có kỳ hạn) + Tiết kiệm hưởng lãi bậc thang theo thời gian gửi. 31 Thời hạn của các loại tiền gửi được đa dạng hóa để phù hợp với các nhu cầu khác nhau và thời gian nhàn rỗi của đồng vốn. + Phát hành kỳ phiếu trả lãi trước toàn bộ. + Chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu. - Sản phẩm thẻ: + Thẻ ghi nợ nội địa (Success) + Giải ngân vào thẻ ATM. + Thẻ ghi nợ quốc tế Agribank Visa/ MasterCard. - Dịch vụ thanh toán: + Dịch vụ thu ngân ngân sách nhà nước. + Dịch vụ thu tiền đại lý. +Séc. - Dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước: + Chuyển tiền qua hệ thống ngân hàng và qua Western Union. + Chi trả kiều hối qua hệ thống ngân hàng và qua Western Union. 3.4. MỘT SỐ QUY ĐỊNH VỀ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN AN PHÚ 3.4.1. Đối tượng cho vay Các pháp nhân là doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại Điều 94 Bộ luật dân sự. Các pháp nhân nước ngoài, DNTN, công ty hợp doanh. Cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác. 3.4.2. Nguyên tắc cho vay Sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng: nhằm bảo đảm hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng thu hồi nợ vay sau này. Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong HĐTD. 3.4.3. Điều kiện cho vay Để giúp cho việc đảm bảo các nguyên tắc vay vốn, ngân hàng chỉ xem xét cho vay khi khách hàng thỏa mãn một số điều kiện vay nhất định: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. 32 - Có mục đích vay vốn hợp pháp. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. - Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả - Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của NHNo Việt Nam. 3.4.4. Giới hạn cho vay Ngân hàng nơi cho vay quyết định mức cho vay căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, giá trị tài sản làm đảm bảo tiền vay, khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn của Ngân hàng. Vốn tự có được tính cho tổng nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh trong kỳ hoặc từng lần cho một dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống. Mức vốn tự có của khách hàng tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống cụ thể như sau: - Đối với cho vay ngắn hạn: khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 10% trong tổng nhu cầu vốn. - Đối với cho vay trung hạn: khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 15% trong tổng nhu cầu vốn. Trường hợp khách hàng có tín nhiệm, hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp vay vốn không phải bảo đảm bằng tài sản. Nếu vốn tự có thấp hơn quy định trên, thì giao cho Giám đốc Ngân hàng nơi cho vay quyết định. - Đối với khách hàng được nơi cho vay lựa chọn áp dụng cho vay có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, mức vốn tự có tham gia theo quy định hiện hành của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam. 3.4.5. Thời hạn cho vay Ngân hàng cho vay (NHCV) và khách hàng thỏa thuận thời hạn cho vay căn cứ vào: Chu kỳ sản xuất – kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của phương án, dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của NHCV. Đối với các pháp nhân Việt Nam và nước ngoài, thời hạn cho vay không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động tại Việt Nam. Đối với cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam. 3.4.6. Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay thực hiện theo quy định của NHNo&PTNT cấp trên trong từng thời kỳ. Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi xuất áp dụng tại thời điểm nhận nợ. Trường hợp gia hạn nợ thì lãi xuất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng. 33 Lãi suất nợ quá hạn bằng 150% lãi suất cho vay. Lãi suất cho vay thay đổi theo lãi suất Ngân hàng cấp trên quy định. 3.4.7. Trả nợ và gia hạn nợ Kỳ hạn trả nợ gốc và lãi do Giám đốc Ngân hàng quyết định phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh dịch vụ, khả năng tài chính và nguồn trả nợ của khách hàng. Gia hạn nợ vay: cấp nào phê duyệt cho vay thì cấp đó được xem xét gia hạn nợ vay nhưng phải đảm bảo: - Đối với cho vay ngắn hạn: tổng các thời hạn gia hạn nợ tối đa không quá thời hạn cho vay đã thỏa thuận trong HĐTD. - Đối với cho vay trung, dài hạn: tổng các thời hạn gia hạn nợ tối đa bằng ½ thời hạn cho vay đã thỏa thuận trong HĐTD. 3.5. QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 3.5.1. Quy trình cho vay (1) (2) Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn Thẩm định các điều kiện Tín dụng (3) Xét duyệt cho vay, ký hợp đồng Tín dụng (4) Thanh lý hợp đồng Tín dụng (6) Thu nợ, lãi, phí và xử lý phát sinh (5) Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay Hình 3.2. QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN PHÚ Giải thích quy trình cho vay:  Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn CBTD tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ phù hợp với những nội dung quy định, gồm: - Hồ sơ pháp lý. - Hồ sơ về khoản vay. - Hồ sơ bảo đảm tiền vay. 34  Bước 2: Thẩm định các điều kiện Tín dụng CBTD nghiên cứu, phối hợp với cán bộ thẩm định thực hiện thẩm định hồ sơ vay vốn theo những nội dung sau: - Đánh giá khách hàng về năng lực pháp lý, mô hình tổ chức điều hành của doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh, các rủi ro chủ yếu. - Phân tích tình hình tài chính và phương án sản xuất kinh doanh, khả năng vay trả của khách hàng. - Thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay. - Xác định phương thức và nhu cầu vay. - Xem xét khả năng nguồn vốn của Ngân hàng và điều kiện thanh toán.  Bước 3: Xét duyệt cho vay, ký hợp đồng Tín dụng - Sau khi CBTD nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay vốn lập tờ trình của mình cho trưởng phòng tín dụng xem xét, Trưởng phòng tín dụng kiểm tra xem xét nếu thấy đã ghi đủ các điều kiện và thống nhất với toàn bộ ý kiến của cán bộ tín dụng thì trưởng phòng chỉ việc ký tên rồi trình cho Giám đốc (Phó Giám đốc) chi nhánh duyệt và ký tên rồi chuyển trả lại cho CBTD. Nếu vượt phạm vi uỷ quyền, khách hàng hội đủ điều kiện vay vốn, phòng giao dịch lập tờ trình đề nghị lên tổng giám đốc Ngân hàng cấp trên quyết định. - Khi khoản vay đã được Lãnh đạo duyệt đồng ý cho vay và hình thức đảm bảo nợ vay, CBTD tiến hành lập hợp đồng Tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay theo mẫu trình trưởng phòng Tín dụng kiểm tra lại thấy phù hợp ký trình lãnh đạo nếu thấy chưa phù hợp yêu cầu CBTD chỉnh lại cho phù hợp rồi ký trình lãnh đạo. Lãnh đạo kiểm tra lại thấy phù hợp thì ký duyệt nếu sai yêu cầu chỉnh sửa lại. - CBTD làm thủ tục giao, nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm tiền vay.  Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay Khi rút tiền cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng căn cứ vào chứng từ để ghi vào khế ước (trường hợp người rút tiền không phải chủ tài khoản thì phải có giấy uỷ quyền). CBTD kiểm tra chứng từ phát vay phải phù hợp mục đích xin vay và phải đúng chế độ. Việc phát tiền vay cho khách hàng đã xong, CBTD mở sổ sách để theo dõi từng khoản vay, sắp xếp hồ sơ khách hàng theo danh mục đã được quy định. Sau 10 ngày phát tiền vay đối với khoản tiền chuyển khoản và 5 ngày phát tiền vay đối với các khoản phát tiền vay bằng tiền mặt hoặc ngân phiếu, CBTD có trách nhiệm đến tận nơi kiểm tra khách hàng vay vốn sử dụng vốn vay đó có đúng mục đích hay không ? Lập biên bản về việc sử dụng vốn vay để báo cáo lãnh đạo và lưu hồ sơ vay vốn. 35 Nếu kiểm tra việc sử dụng vốn vay của doanh nghiệp không đúng mục đích trong hợp đồng thì CBTD có thể lập biên bản đề nghị giải quyết như: thu hồi vốn vay trước hạn, chuyển sang nợ quá hạn.  Bước 5: Thu nợ, thu lãi, phí và xử lý phát sinh - Thu nợ: CBTD luôn theo dõi hợp đồng, khế ước để thu nợ đúng hạn. Đầu tháng cán bộ tín dụng phải lên lịch khế ước, số tiền của từng khách hàng phải thu trong tháng và trước 5 ngày khế ước đến hạn trả. Thường xuyên liên hệ với kế toán và theo dõi trên mạng vi tính để nắm được số dư tài khoản tiền gửi của khách hàng. - Thu lãi: Hàng tháng phòng kế toán sẽ tính lãi cho khách hàng và thông báo cho phòng tín dụng biết, cán bộ tín dụng đưa vào bảng tính số lãi phải thu để đôn đốc khách hàng trả lãi đúng hạn, đối với những khách hàng có lãi treo cán bộ tín dụng cần có những biện pháp tích cực để thu dần lãi treo. - Thu phí: Theo dõi trả phí đối với các khoản vay có phí. - Xử lý phát sinh: CBTD mở sổ theo dõi các khoản vay để kịp thời xử lý các phát sinh trong quá trình cho vay theo hướng dẫn và xử lý tranh chấp hợp đồng tín dụng theo hướng dẫn về xử lý tranh chấp của Hội Sở Chính.  Bước 6: Thanh lý hợp đồng Tín dụng Khách hàng trả hết nợ, CBTD tiến hành phối hợp với bộ phận kế toán đối chiếu, kiểm tra về số tiền trả nợ gốc, lãi, phí... để tất toán khoản vay. CBTD kiểm tra tình trạng giấy tờ và lập biên bản giao trả tài sản bảo đảm nợ vay theo mẫu và trình Trưởng phòng Tín dụng kiểm soát, Trưởng phòng Tín dụng trình lãnh đạo ký duyệt. Khi bên vay trả xong nợ gốc và lãi thì hợp đồng tín dụng đương nhiên hết hiệu lực và các bên không cần lập biên bản thanh lý hợp đồng. Trường hợp bên vay yêu cầu cán bộ Tín dụng soạn thảo biên bản thanh lý hợp đồng trình Trưởng phòng giao dịch kiểm soát và Trưởng phòng giao dịch trình lãnh đạo ký biên bản thanh lý. 3.5.2. Bộ hồ sơ cho vay - Sổ vay vốn. - Giấy đề nghị vay vốn ( theo mẫu quy định của Ngân hàng). - Phụ lục hợp đồng. - Giấy nhận nợ. - Đơn yêu cầu đăng ký thế chấp QSDĐ. - Hợp đồng thế chấp QSDĐ. - Giấy phép kinh doanh (nếu là doanh nghiệp). - Dự án phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ. 36 - Hợp đồng tín dụng. - Biên bản xác định giá trị tài sản đảm bảo. - Báo cáo thẩm định. 3.6. KHÁI QUÁT KẾT QỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2010 ĐẾN SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Để đánh giá chất lượng hoạt động kinh doanh thì lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp được hầu hết các NHTM quan tâm. Trong kinh doanh tiền tệ các NHTM phải thỏa mãn các yêu cầu về lợi nhuận do ngân hàng đặt ra và phải tuân thủ với những qui định chính sách của NHNN trong lĩnh vực tiền tệ ngân hàng… Các ngân hàng luôn đặt ra vấn đề làm thế nào để đạt được lợi nhuận cao nhất với mức rủi ro thấp nhất bên cạnh vẫn đảm bảo chấp hành đúng những qui định của NHNN và thực hiện được kế hoạch kinh doanh của mình. Trong những năm gần đây, số lượng các ngân hàng thành lập và mở rộng chi nhánh ngày càng tăng lên, do đó mức độ cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng lớn. 3.6.1. Khái quát kết qủa hoạt động kinh doanh từ năm 2010 đến 2012 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện An Phú qua ba năm từ 2010 đến năm 2012 nhận thấy trên số liệu thì lợi nhuận qua các năm tăng lên . Bảng kết qủa hoạt động kinh doanh (Bảng 3.1) sẽ cho chúng ta thấy rõ điều đó 37 Bảng 3.1. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TRONG 3 NĂM 2010 – 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 Năm Chỉ tiêu 2010 Số tiền 2011 % Số tiền 2012 % Số tiền % Số tiền % Chênh lệch 2012/2011 Số tiền % I. Tổng thu 73.544 100 106.485 100 110.228 100 32.941 44,80 3.743 3,52 1. Thu lãi 71.681 97,47 103.293 97,00 105.174 95,42 31.612 44,10 1.881 1,82 1.017 1,38 2.123 2,00 3.191 2,89 1.106 108,75 1.068 50,31 3. Thu khác 846 1,15 1.069 1,00 1.863 1,69 223 26,36 794 74,27 II. Tổng chi 60.851 100 88.277 100 88.461 100 27.426 45,07 184 0,2 1. Chi HĐKD 51.219 84,17 75.249 85,24 74.136 83,807 24.030 46,92 (1.113) (1,48) 2. Chi nghiệp vụ 8.090 13,29 10.940 12,39 7.029 7,946 2.850 35,23 (3.911) (35,75) 3. Chi khác 1.542 2,54 2.088 2,37 7.251 8,197 546 35,41 5.163 47,27 12.693 100 18.208 100 21.767 100 5.515 43,45 3.559 19,55 2. Thu HĐDV III. Lợi nhuận ( Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện An Phú năm 2010-2012) Chú thích: HĐDV: Hoạt động dịch vụ HĐKD: Hoạt động kinh doanh 38 Cụ thể các chỉ tiêu qua 3 năm như sau: 3.6.1.1. Thu nhập Qua bảng số liệu ta thấy thu nhập của ngân hàng tăng qua 3 năm, nguồn thu nhập của ngân hàng chủ yếu là từ hoạt động tín dụng, cụ thể là chiếm 97,47% năm 2010, 97,00% năm 2011, và chiếm 97,42% trong năm 2012. Doanh thu từ hoạt động tín dụng luôn chiếm hơn 90% trong tổng doanh thu hàng năm của ngân hàng, năm 2011 tăng 44,80% so với năm 2010 và sang năm 2012 tăng hơn năm 2011 là 3,52%. Nhìn chung thu nhập tăng cao trong 3 năm chủ yếu là thu nhập từ lãi – nguồn thu chính của ngân hàng, do ngân hàng nâng cao các hoạt động cho vay và thu hút ngày càng nhiều khách hàng có uy tín. Không những thế để đạt được kết quả như vậy là do ngân hàng áp dụng mức lãi suất linh hoạt theo kỳ hạn, và ưu đãi đối với khách hàng thân thiết nên ngày càng thu hút được nhiều khách hàng, điều này chứng tỏ ngân hàng đã đa dạng hoá các hình thức cho vay như : cho vay từng lần hoặc theo hạn mức; để kinh doanh hoặc tiêu dùng…, cho vay nhiều thành phần kinh tế, thủ tục cho vay ngày càng đơn giản, nhanh chóng, kích thích người dân có nhu cầu tìm đến ngân hàng nhiều hơn vì thế làm cho thu nhập năm sau luôn cao hơn năm trước. Cùng với sự tăng lên của thu nhập lãi là sự tăng lên đáng kể của thu nhập ngoài lãi, ngoài nguồn thu lớn từ lãi còn thu về dịch vụ và thu khác, bên cạnh đó qui mô hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng mở rộng, ngân hàng đã mở thêm nhiều dịch vụ mới, cộng thêm việc mở rộng ra nhiều khách hàng mới và nâng cao chất lượng dịch vụ truyền thống như thẻ ATM, chuyển tiền…, mạng lưới các dịch vụ thanh toán ngày càng nhiều cho nên khoản thu nhập mà các dịch vụ này đem lại cho ngân hàng cũng khá cao, nếu như trong năm 2010 doanh thu từ dịch vụ là 1.017 triệu đồng thì đến năm 2012 nguồn thu từ dịch vụ là 3.191 triệu đồng, góp phần nâng cao thu nhập của ngân hàng.. Điều này cho thấy ngoài hoạt động cho vay, Ngân hàng cũng chú trọng đến việc phát triển thêm các dịch vụ có liên quan. Việc phát triển các dịch vụ kèm theo nên được Ngân hàng chú trọng hơn bởi chúng không những làm tăng thu nhập, tạo thêm tiếng tăm giúp Ngân hàng mở rộng địa bàn hoạt động mà còn giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro thay vì chỉ tập trung vào hoạt động cho vay. Từ các nguyên nhân trên đã góp phần làm cho thu nhập của ngân hàng tăng cao trong năm 2011 và năm 2012. 3.6.1.2. Chi phí Thu nhập tăng sẽ đi kèm với chi phí tăng, đây là xu hướng tất yếu, do tốc độ tăng của thu nhập nên chi phí cũng tăng qua 3 năm, năm 2011 tăng 45,07 % so với năm 2010 và sang năm 2012 tăng 0,2% so với năm 2011, để doanh thu của Ngân hàng tăng trong 3 năm vừa qua đòi hỏi phải bỏ ra một mức chi phí đáng kể. Và điều đó thể hiện ở bảng báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng, cùng với sự gia tăng của doanh thu thì chi phí của ngân hàng trong 3 năm cũng tăng đáng kể, và đặc biệt chi phí tăng chủ yếu là chi phí dành cho hoạt động kinh doanh. Do chi phí dành cho hoạt động kinh doanh chiếm gần như toàn bộ chi phí nên xem như chi phí của ngân hàng. Chi phí 39 hoạt động NH tăng chủ yếu từ hoạt động huy động vốn. Trong những năm qua NH đã tăng cường huy động mọi nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư thông qua nhiều kênh huy động vốn, ngoài các hình thức huy động truyền thống như tiền gửi tiết kiệm thì ngân hàng đã phát hành giấy tờ có giá dưới dạng kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi, huy động tiết kiệm tích luỹ, bậc thang, gửi góp, dự thưởng…với các mức lãi suất hấp dẫn, sử dụng các công cụ khuyến mãi, tặng quà…do vậy nguồn vốn của ngân hàng không ngừng tăng cao, đồng thời thì chi phí hoạt động của NH cũng tăng theo. 3.6.1.3. Lợi nhuận Qua 3 năm doanh thu của ngân hàng luôn cao hơn chi phí nên lợi nhuận tăng cao. Trong 3 năm qua ngân hàng đã không ngừng phát triển, đó là nhờ chính sách đúng đắn của các nhà quản lý cấp cao của ngân hàng thêm vào đó là sự nhiệt tình trong công việc của nhân viên trong ngân hàng, làm cho lợi nhuận của ngân hàng tăng. Đây là kết quả khả quan đối với hoạt động ngân hàng, điều này chứng tỏ hoạt động kinh doanh của ngân hàng có hiệu quả, lợi nhuận ngày càng tăng. Nguyên nhân lợi nhuận tăng khá cao trong năm 2011 tăng khá cao 43,45% so với năm 2010 và năm 2012 tiếp tục tăng 19,55%, để đạt được kết quả như vậy bên cạnh việc NH ngày càng thu hút được nhiều khách hàng có uy tín, ưu tiên cho vay sản xuất kinh doanh và cho vay tiêu dùng với lãi suất cao, đồng thời mở rộng thêm các đối tượng cho vay, cho vay đa ngành nghề và phát triển thêm các dịch vụ hỗ trợ khách hàng. Cho thấy thời gian qua ngân hàng đã xác định được hướng đi đúng đắn, xác định được khách hàng tiềm năng của mình. Điều này còn giúp cho các doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu vay vốn cho mục đích kinh doanh, tiêu dùng có thể dễ dàng tiếp cận được nguồn vốn của ngân hàng. 3.6.2. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012 và năm 2013 Trong 6 tháng đầu năm 2013 tình hình kinh tế - xã hội của huyện tiếp tục phát triển ổn định. Tuy nhiên, giá của một số mặt hàng chủ lực của địa phương như lúa, cá… giảm thấp ảnh hưởng đến thu nhập của hộ dân sống trên địa bàn, bên cạnh đó thì sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt, từ những nguyên nhân trên đã ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh. 40 Bảng 3.2. KẾT QỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TRONG 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu Năm 2012 6 tháng đầu Năm 2013 Số tiền Số tiền % Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013/2012 % Số tiền % I. Tổng thu 58.695 100 65.419 100 6.724 11,456 1. Thu lãi 53.309 90,824 58.133 88,862 4.824 9,0491 2. Thu HĐDV 4.159 7,086 5.272 8,059 1.113 26,761 3. Thu khác 1.227 2,09 2.014 3,079 787 64,14 II. Tổng chi 48.022 100 54.980 100 6.958 14,489 1. Chi HĐKD 40.988 85,352 45.710 83,139 4.722 11,52 2.Chi nghiệp vụ 5.156 10,737 6.510 11,841 1.354 26,261 3. Chi khác 1.878 3,911 2.760 5,02 882 46,965 10.673 - 10.439 - (234) (2,192) III. Lợi nhuận (Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT huyện An Phú) Chú thích: HĐDV: Hoạt động dịch vụ HĐKD: Hoạt động kinh doanh Nhìn vào bảng số liệu, ta thấy doanh thu và chi phí 6 tháng đầu năm 2013 của ngân hàng cao hơn doanh thu và chi phí 6 tháng đầu năm 2012.Tuy nhiên so với 6 tháng đầu năm 2012 thì 6 tháng đầu năm 2013 mặc dù có doanh thu tăng nhưng lại có chi phí cao làm cho lợi nhuận đạt được không tốt như của 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do người dân có nhu cầu vay vốn ngày càng nhiều vì sự phát triển của địa phương, chuyển dịch cơ cấu kinh tế, góp phần thay đổi diện mạo đô thị mới của Huyện nhà, đẩy mạnh tiến trình công nghiệp hóa hiện đại hóa kinh tế… nên doanh thu ngày càng tăng hơn, nhất là doanh thu từ lãi cho vay, tuy nhiên tăng không cao do tình hình kinh tế của huyện cũng còn nhiều khó khăn, kinh tế phục hồi chậm. Song giá cả một số mặt hàng chủ lực của địa phương trúng mùa, được giá nên tốc độ tăng trưởng kinh tế khá và có xu hướng ổn định.Tuy nhiên, nhu cầu vay vốn để phục vụ sản xuất, chăn nuôi, tiêu dùng của người dân nơi đây cũng tăng cao.Mặt khác, ngân hàng thì đang đẩy mạnh công tác huy động vốn, cần nguồn vốn huy động nhiều hơn, do đó chi phí cũng tăng theo, nhất là việc phải chi trả lãi cho việc sử dụng vốn huy động và vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên xuống.. Ngoài ra, ngân hàng còn phải đầu tư mua thêm máy móc, trang thiết bị để đầu tư vào giao dịch một cửa, chi cho chương trình tiết kiệm dự thưởng để cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn. Chính vì chi phí 41 tăng nhanh hơn so với doanh thu đã làm cho lợi nhuận của 6 tháng đầu năm 2013 không tốt bằng 6 tháng 2012.  Tóm lại: Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh có nhiều chuyển biến tích cực, đạt được kết quả kinh doanh như trên là do chi nhánh ngày càng mở rộng và đẩy mạnh hoạt động kinh doanh trên mọi lĩnh vực tiền tệ tín dụng. Có đội ngũ cán bộ nghiệp vụ và cán bộ chỉ đạo có tay nghề cao, có kinh nghiệm trong lĩnh vực huy động vốn và sử dụng vốn. Tuy nhiên, ngân hàng cũng có những biện pháp tích cực hơn để gia tăng thu nhập, giảm thiểu chi phí xuống mức thấp nhất, giảm tình trạng nợ thu khó đòi gia tăng đã làm cho mức lợi nhuận của ngân hàng giảm xuống. Chính vì thế trong những năm tới, ngân hàng cần có những chính sách đúng đắn nhằm đạt được lợi nhuận ngày càng cao, đồng thời phát huy những mặc mạnh của mình để có thể đứng vững và phục vụ ngày càng tốt hơn cho nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế của tỉnh An Giang nói chung và huyện An Phú nói riêng. 3.7. NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN 3.7.1. Thuận lợi - Được sự quan tâm chỉ đạo kịp thời của huyện ủy, Uỷ ban nhân dân huyện về cơ cấu chuyển dịch kinh tế của huyện nhà và triển khai những nhiệm vụ phát triển kinh tế, xã hội theo nghị quyết của Hội đồng nhân dân tỉnh, chỉ đạo thực hiện những nhiệm vụ trọng tâm, chỉ đạo thực hiện các biện pháp, bình ổn giá cả, an ninh quốc phòng. - Có sự quan tâm chỉ đạo sâu sắc và kịp thời của ngân hàng cấp trên, sự giúp đỡ của cấp ủy chính quyền đại phương và các ban ngành đoàn thể trong hoạt động của ngân hàng. - Công tác quy hoạch sản xuất của huyện đã từng bước hoàn chỉnh, nhiều mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đang được triển khai và có kết quả tốt, tốt độ chuyển dịch cơ cấu kinh tế được đẩy mạnh và được các ngành đặc biệt quan tâm chỉ đạo. - Là vùng biên giới tiếp giáp với nước bạn Campuchia nên có nhiều thuận lợi trong hoạt động giao thương mua bán ngoại tệ và các sản phẩm dịch vụ khác mà ngân hàng có thể cung cấp cho người dân. - Đối với ngân hàng có một đội ngũ lãnh đạo và nhân viên đoàn kết, kỷ luật, giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, thông thạo địa phương. 3.7.2. Khó khăn - Huyện An Phú là huyện đầu nguồn của tỉnh An Giang, là một huyện nghèo nằm sát biên giới với Vương Quốc Campuchia, đời sống người dân còn nhiều khó khăn, kinh tế phần lớn là sản xuất nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản và kinh doanh sản xuất nhỏ lẻ chủ yếu theo mùa vụ, doanh nghiệp trên địa bàn ít, chủ yếu là sản xuất nhỏ 42 lẻ phục vụ nông nghiệp, qua đó làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. - Hệ thống giao thông nhiều vùng trong huyện còn nhiều trắc trở, khó khăn trong vấn đề đi lại của người dân, thiên tai lũ lụt thường xuyên xảy ra làm thiệt hại cho sản xuất, dịch bệnh ở cây trồng và vật nuôi ảnh hưởng đến sản xuất qua đó ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng - Do ảnh hưởng bất lợi về thời tiết, dịch cúm gia cầm, sự biến động giá cả xăng dầu, giá vàng,…đã gây ra bất lợi trong việc thu nợ, lãi và trong công tác huy động vốn. - Sự cạnh tranh gay gắt các ngân hàng thương mại trên địa bàn làm cho thị phần nông thôn đã thiếu ổn định nay lại bị chia sẻ thị phần. - Cơ cấu vật chất kỹ thuật tuy có hiện đại nhưng còn nhiều bất cập chưa thật sự lôi cuốn khách hàng. - Công tác kiểm tra các mặt hoạt động kinh doanh và các mặt công tác chủ yếu khác chưa thật sự toàn diện, sâu sát, ngăn chặn được những sai sót tiêu cực. 3.8. PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TRONG THỜI GIAN TỚI. Trên cơ sở định hướng mục tiêu kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam và NHNo&PTNT tỉnh An Giang, mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của huyện. Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện An Phú đã xây dựng chiến lược kinh doanh cho riêng mình trên cơ sở định hướng xây dựng mục tiêu phấn đấu đến năm 2013, với mục tiêu năm sau cao hơn năm trước, kể cả nguồn vốn huy động, dư nợ, chất lượng nợ, doanh thu đảm bảo có lợi nhuận sau khi trừ chi phí chênh lệch dương đủ chi lương, thưởng và có dự phòng tiền lương. Trên định hướng đó NH nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện An Phú đề ra mục tiêu định hướng về hoạt động kinh doanh và tài chính năm 2013 như sau: - Củng cố, nâng cao chất lượng tín dụng. - Tăng thu từ dịch vụ và các khoản thu khác. - Huy động vốn 394 tỷ đồng, tăng 12% so với năm trước. - Dư nợ 765 tỷ đồng, tăng so năm trước 10% - Tỷ lệ nợ xấu: không quá 1% trên tổng dư nợ. Với phương châm vì sự thịnh vượng của khách hàng và sự phát triển bền vững của Ngân hàng, mục tiêu của Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam là tiếp tục giữ vững vị trí Ngân hàng thương mại hàng đầu, tiên tiến và có uy tín cao tại Việt Nam. NHNo&PTNT chi nhánh An Phú đã và đang phấn đấu thực hiện mục tiêu này.  Tiếp tục đẩy mạnh tăng trưởng nguồn vốn huy động.  Tập trung nâng cao chất lượng tín dụng. 43  Khai thác tốt các nguồn thu dịch vụ.  Tăng trưởng tín dụng trên cơ sở tăng trưởng nguồn vốn và tâp trung chủ yếu lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.  Nâng cao năng lực tài chính, ra sức phấn đấu và hoàn thành vượt mức tài chính được giao.  Kiên quyết bằng mọi biện pháp không để cán bộ công nhân viên bị thiếu tiền chi lương theo hệ số quy định.  Thực hành biện pháp nâng cao mức chênh lệch lãi suất đầu vào và đầu ra. Thực hành tiết kiệm chi phí trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, chấp hành tốt theo dự toán tỉnh phê duyệt.  Chấp hành nghiêm túc chủ trương chính sách pháp luật của nhà nước, các quy định ngành, từ hội sở ngân hàng huyện đến phòng giao dịch đảm bảo an toàn không xảy ra những vụ việc vi phạm, chỉnh sửa khắc phục kịp thời những sai sót do đoàn kiểm tra kiến nghị.  Làm tốt công tác thông tin truyền thông tiếp thị quảng bá thương hiệu của NHNo&PTNT Việt Nam. 44 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN AN PHÚ TỈNH AN GIANG 4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 4.1.1. Khái quát tình hình nguồn vốn của ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 Cũng như các ngân hàng khác, NHNo&PTNT cũng là một tổ chức kinh tế hoạt động theo phương thức “đi vay để cho vay” nên nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu này đóng một vai trò quan trọng, nó mang tính quyết định trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong những năm gần đây, NHNo&PTNT đã đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt nên nguồn vốn chi nhánh tăng lên khá nhiều. Tuy nhiên, bên cạnh nguồn vốn huy động, ngân hàng còn sử dụng vốn điều chuyển từ hội sở và các tài sản nợ khác để tăng cường nguồn vốn huy động kinh doanh. Tuy nhiên, do lãi suất vốn điều chuyển cao hơn lãi suất huy động nên chi nhánh càng hạn chế vốn điều chuyển từ hội sở chính càng tốt, nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh cho chi nhánh. Đối với NHNo&PTNT Huyện An Phú nguồn vốn hoạt động chủ yếu là vốn huy động và vốn điều chuyển từ hội sở. Nguồn vốn huy động: Ngân hàng được quyền sử dụng và có trách nhiệm trả cả gốc và lãi đúng hạn. Nguồn vốn điều chuyển: Nhằm giải quyết tình trạng thiếu vốn, nguồn vốn này có chi phí lãi suất cao hơn so với nguồn vốn huy động. 4.1.1.1. Tình hình nguồn vốn của ngân hàng từ năm 2010 - 2012 Thông qua bảng tình hình nguồn vốn của ngân hàng cho thấy ngân hàng có nguồn vốn tương đối mạnh đủ để đáp ứng nhu cầu về vốn, đảm bảo khả năng thanh toán và cho vay đối với khách hàng của mình. Tình hình nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng được thể hiện qua bảng số liệu sau: 45 Bảng 4.1. TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN QUA 3 NĂM 2010 – 2012 CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN PHÚ Đơn vị tính: triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 Chỉ Tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Số tiền I. Vốn huy động 2012/2011 (%) Số tiền (%) 170.841 251.290 351.847 80.449 47,09 100.557 40,02 22.777 35.860 70.617 13.083 57,44 34.757 96,92 116.826 181.648 196.887 64.822 55,49 15.239 8,39 31.238 33.782 84.343 2.544 8,14 50.561 149,67 II. Vốn điều chuyển 357.132 350.574 329.379 (6.558) (1,84) (21.195) (6,05) III.Tổng cộng 527.973 601.864 681.226 73.891 14,00 79.362 13,19 1.Tiền gửi không kỳ hạn 2. Tiền gửi kỳ hạn đến 12 tháng 3.Tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng (Nguồn : Báo cáo hoạt động tín dụng NHNo&PTNT An Phú – An Giang) 46 Qua bảng số liệu ta thấy, tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng liên tục qua các năm. Năm 2010, tổng nguồn vốn là 527.973 triệu đồng. Đến năm 2011 con số này là 601.864 triệu đồng, tăng 73.891 triệu đồng so với năm 2010, tốc độ tăng là 14%. Tổng nguồn vốn tiếp tục tăng lên trong năm 2012, đạt 681.226 triệu đồng so với năm 2011 tăng 79.362 triệu đồng và tố độ tăng là 13,19%. Đây là dấu hiệu cho thấy quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng được mở rộng. Ngân hàng ngày càng đáp ứng được nhu cầu vốn vay ngày càng tăng cao của khách hàng. Vốn huy động: Nguồn vốn huy động đều tăng qua các năm, năm 2011 đạt 251.290 triệu đồng, tăng 80.449 triệu đồng tương đương 47,09% so với năm 2010. Sang năm 2012, nguồn vốn huy động là 351.847 triệu đồng, tăng 100.557 triệu đồng tức tăng 40,02% so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân cho sự tăng liên tục của nguồn vốn huy động là vì Ngân hàng áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt phù hợp từng giai đoạn, đồng thời triển khai nhiều sản phẩm huy động vốn, tích cực tuyên truyền quảng cáo tiếp thị, triển khai nhiều tiện ích hỗ trợ huy động vốn, Ngân hàng đã hạn chế được tình trạng khách hàng rút tiền gửi sang ngân hàng khác vì ngân hàng luôn quan tâm đến khách hàng, tạo được lòng tin vững chắc nơi khách hàng truyền thống và thu hút thêm nhiều khách hàng mới nên tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng trưởng ổn định qua các năm.  Tiền gửi không kỳ hạn: Nhìn chung, tiền gửi không kỳ hạn tăng đều qua 3 năm và tăng mạnh năm 2012, nhưng chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ trong VHĐ. Năm 2011 tăng 57,44% so với năm 2010 và năm 2012 tăng 96,92% so với năm 2011. Do Thủ tướng Chính phủ ban hành Chỉ thị số 20/2007/CT-TTg và Thống đốc NHNN cũng đã ban hành Chỉ thị số 05/2007/CT-NHNN ngày 11/10/2007 về việc trả lương qua tài khoản cho các đối tượng hưởng lương từ ngân sách Nhà nước. Cho đến hiện nay các cơ quan tại địa phương đã mở thẻ tại chi nhánh để trả lương cho cán bộ, công nhân viên nên tiền gửi thanh toán tăng trong thời gian qua. NH không ngừng đa dạng hóa các các dịch vụ thanh toán, nâng cao công nghệ, cung cấp các sản phẩm tiện ích cho khách hàng. Tiền gửi thanh toán thì không có kỳ hạn và lãi suất rất thấp chỉ khoảng 0,3%/năm vì vậy loại tiền gửi này có chi phí thấp cho NH nên tương lai hầu hết các NH đều chú trọng định hướng phát triển loại tiền gửi này. Sở dĩ hiện nay tỷ trọng của tiền gửi thanh toán chưa nhiều là do hình thức thanh toán qua NH ở nước ta đặc biệt là ở trên địa bàn huyện An Phú vẫn chưa phổ biến. Các doanh nghiệp vẫn chưa quen và tin tưởng vào các hình thức thanh toán qua NH. Do chi nhánh đa dạng hóa nghiệp vụ huy động vốn như: tiền gửi có quà tặng, tiền gửi có tham dự bốc thăm trúng thưởng,...Bên cạnh, NH còn có chính sách ưu đãi về lãi suất, đổi mới về phong cách phục vụ, xử lý nhanh chóng và chính xác các chứng từ trên máy tính nên ngày 47 càng được khách hàng tín nhiệm. Tuy nhiên đối với nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế thì đó là tiền gửi của các doanh nghiệp mục đích chủ yếu là để thanh toán nên không được ổn định. Vì vậy, NHNN quy định các NHTM chỉ sử dụng 25% để cho vay và đầu tư, giữ lại 75% để khi khách hàng rút tiền ra, chủ yếu là loại tiền gửi có kỳ hạn vì tính ổn định cao hơn loại tiền gửi không kỳ hạn này.  Tiền gửi có kỳ hạn đến 12 tháng: Đối với loại tiền gửi có kỳ hạn đến 12 tháng ta thấy tăng nhưng không đều qua các năm. Năm 2011 tăng 55,49% so với năm 2010 và năm 2012 tăng hơn năm 2011 là 8,39%, là do số tiền tạm thời của người dân đang cất giữ chưa sử dụng đến nên họ đã đem số tiền này gửi vào NH để sinh lời như vậy họ sẽ thấy an toàn và tiện lợi hơn, nhờ vào các chính sách của NH như: linh hoạt áp dụng lãi suất theo kỳ hạn và theo số dư tiền gửi, qui định kỳ hạn, và số dư để được dự thưởng, đa dạng hoá kỳ hạn huy động thời gian ngắn như tiết kiệm qua đêm; tiết kiệm 24 giờ; 48 giờ, và ưu đãi; tặng quà cho khách hàng cũ... Bên cạnh do mức lãi suất tiền gửi của NH là hợp lý nên người dân gửi vào để tích lũy vốn cho sau này. Tỷ lệ huy động vốn ngắn hạn chiếm phần lớn tỷ trọng trong cơ cấu huy động vốn, nguyên nhân là bởi lãi suất được cào bằng nên nhiều người có tâm lý gửi kỳ hạn ngắn để có thể rút ra bất cứ lúc nào. Xét về mặt lợi nhuận thì ngân hàng không có lợi khi số tiền gửi có kỳ hạn nói chung và tiền gửi có kỳ hạn đến 12 tháng nói riêng chiếm tỷ trọng quá lớn vì NH phải bỏ ra chi phí cao để trả lãi suất tiền gửi cho khách hàng. Tuy nhiên do tính chất ổn định của loại tiền gửi này nên NH luôn muốn duy trì tỷ lệ nhất định để đảm bảo tính thanh khoản an toàn cho NH.  Tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng: Tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng trong 3 năm vừa qua luôn tăng. Tăng 8,14% vào năm 2011 và năm 2012 tăng 149,67%, vì những năm gần đây tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng có xu hướng tăng vì NH luôn tạo điều kiện thuận lợi cho người dân để họ thấy an toàn và tiện lợi khi gửi tiền. Nhưng loại tiền gửi trung (dài) hạn này chiếm tỷ trọng không cao, việc các Ngân hàng Việt Nam khó huy động nguồn vốn trung (dài) hạn không phải là một hiện tượng mới lạ, do những rủi ro về lạm phát, tỷ giá… việc một số kênh đầu tư như: bất động sản, vàng, USD…cũng là nguyên nhân dẫn đến các NH khó huy động vốn trung (dài) hạn. Mặc dù các kênh đầu tư này không thường xuyên đem lại lợi nhuận nhưng khi có biến động lại đem lại mức lợi nhuận lớn, nên người dân sẵn sàng gửi tiền với kỳ hạn ngắn, cho dù lãi suất thấp hơn, để có cơ hội rút tiền chuyển sang các kênh đầu tư nói trên khi cần thiết. Do vậy, có rất nhiều khoản tiền gửi ngắn hạn, nhưng thực tế lại được cho vay trung, dài hạn. Nếu chỉ sử dụng vốn huy động để cho vay thì sẽ không thể đáp ứng được hết nhu cầu về vốn cho khách hàng. Vì vậy, ngoài vốn huy động tại chỗ thì NHNo&PTNT Chi 48 Nhánh An Phú còn phải phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở chính, nguồn vốn này có lãi suất cao hơn lãi suất của vốn huy động nên cũng đóng góp một phần lớn vào chi phí của chi nhánh gây ảnh hưởng đến lợi nhuận. Do đó, chi nhánh luôn nổ lực phấn đấu để tăng nguồn vốn huy động và giảm nguồn vốn điều chuyển. Vốn điều chuyển: Trong cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT Huyện An Phú thì vốn điều chuyển chiếm tỷ trọng cao hơn nguồn vốn huy động trong tổng cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng. Tuy nhiên, ta thấy nguồn vốn này đang có xu hướng giảm dần qua các năm. Cụ thể, vốn điều chuyển trong năm 2010 là 357.132 triệu đồng chiếm 67,64% trong tổng nguồn vốn của ngân hàng. Đến năm 2011 là 350.574 triệu đồng giảm 6.558 triệu đồng tương đương 1,84% so với năm 2010. Đến năm 2012, ta thấy nguồn vốn này lại tiếp tục giảm từ 350.574 triệu đồng năm 2011 xuống còn 329.379 triệu đồng năm 2012, tức giảm 21.195 triệu đồng, tương đương 6,05%. Điều này cho thấy sự nổ lực phấn đấu của ngân hàng đã có được những diễn biến tích cực, ngân hàng đã đáp ứng tốt được nhu cầu về nguồn vốn cho khác hàng. 4.1.1.2. Tình hình nguồn vốn của ngân hàng giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Bảng 4.2. TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 Chỉ tiêu I.Vốn huy động 1.TG không kỳ hạn 2.TG có kỳ hạn đến 12 tháng 3.TG có kỳ hạn trên 12 tháng II.Vốn điều chuyển III.Tổng cộng 6 tháng đầu năm 2012 Số tiền 201.477 21.498 149.372 30.607 210.650 412.127 (%) 48,887 5,216 36,244 7,427 51,113 100 Đơn vị tính: triệu đồng Chênh lệch 6 tháng đầu năm 6 tháng đầu năm 2013 2013/2012 Số tiền (%) Số tiền % 235.177 48.935 33.700 16,726 24.150 5,025 2.652 12,336 178.037 37,046 28.665 19,19 32.990 6,864 2.383 7,786 245.410 51,065 34.760 16,501 480.587 100 68.460 16,611 (Nguồn : Báo cáo hoạt động tín dụng NHNo&PTNT An Phú – An Giang) Chú thích: TG: tiền gửi So với 6 tháng đầu năm 2012, thì tổng nguồn vốn của ngân hàng trong sáu tháng đầu năm 2013 tăng đáng kể. Tổng nguồn vốn là 412.127 triệu đồng trong 6 tháng đầu năm 2012. Đến sáu tháng đầu năm 2013, tổng nguồn vốn của ngân hàng đạt 480.587 triệu đồng 49 tăng 68.460 triệu đồng tức 16,611% so với sáu tháng đầu năm 2012.Điều đó chứng tỏ nhu cầu vốn vay của khách hàng ngày càng tăng và ngân hàng cũng đang mở rộng quy mô nguồn vốn kinh doanh của mình để đáp ứng được nhu cầu đó của khách hàng. Vốn huy động: Vốn huy động từ 201.477 triệu đồng trong sáu tháng đầu năm 2012 tăng lên 235.177 triệu đồng trong sáu tháng đầu năm 2013, tăng lên một lượng 33.700 triệu đồng tương đương 16,726% so với cùng kỳ năm 2012. Điều đó chứng tỏ tình hình huy động vốn của ngân hàng ngày càng có hiệu quả, các dịch vụ, chương trình khuyến mãi của ngân hàng ngày càng thu hút được sự quan tâm của khách hàng. Trong đó, tiền gửi có kỳ hạn đến 12 tháng tăng nhiều nhất với 19,19%, từ 149.372 triệu đồng tăng lên 178.037 triệu đồng trong sáu tháng đầu năm 2013. Tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn trên 12 tháng cũng tăng trong sáu tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm trước với tỷ lệ lần lượt là 12,336% và 7,786%. Do đặc thù của huyện là còn chủ yếu sản xuất nông nghiệp và chăn nuôi trâu, bò, cá nên nguồn vốn nhàn rỗi tập trung vào mùa nước nổi và sau vụ bán cá, chính vì thế số dư huy động vốn trong năm tăng cao vào giữa quý II và quý III, đến đầu quý IV thì vào mùa vụ nên nguồn vốn khó cầm giữ được vào cuối năm. Đặc biệt, là việc sản xuất của người dân vào sáu tháng đầu năm 2013 gặp nhiều thuận lợi hơn sáu tháng đầu năm 2012 như: giá trị sản xuất của các ngành nông nghiệp, thủy sản…ở địa phương tăng; nhờ sự chỉ đạo sản xuất hợp lý về cơ cấu giống, mùa vụ và phòng trừ dịch bệnh nên hiệu quả sản xuất cao hơn so với cùng kỳ năm trước; và còn nhờ vào các chính sách của ngân hàng linh hoạt áp dụng lãi suất theo kỳ hạn, vì ngân hàng đã tạo được vị thế trên thị trường, và lòng tin của khách hàng nên huy động vốn mới đạt được kết quả cao như vậy. Nguồn vốn huy động tăng mạnh trong sáu tháng đầu năm 2013, do ngân hàng đã tiếp tục đẩy mạnh thu hút tiền gửi. Với việc NHNN đã cào bằng lãi suất, ngân hàng đã tìm cách khác thu hút khách hàng, chẳng hạn như tặng quà, bốc thăm trúng thưởng, tặng thẻ mua hàng, tìm kiếm khách hàng thân thiết…Thêm vào đó, nhân viên thu ngân của ngân hàng luôn niềm nở tận tình giải đáp những khó khăn của khách hàng, khuyến khích các tổ chức kinh tế, các cơ quan hành chính trả lương qua tài khoản. Ngoài ra, cán bộ tín dụng còn kết hợp phòng kế toán ngân quỹ đến từng gia đình ở nông thôn sau khi mùa vụ kết thúc để động viên họ gửi tiền tiết kiệm, luôn thu thập thông tin và tiếp thu những phản ánh của khách hàng nhằm rút kinh nghiệm. Ta thấy nguồn vốn huy động của ngân hàng đã tăng lên một cách đáng kể, chứng tỏ ngân hàng đã triển khai tích cực hơn công tác huy động vốn từ người dân ở địa phương mới đạt được kết quả khả quan như vậy. 50 Vốn điều chuyển: Vốn điều chuyển cũng tăng lên trong sau tháng đầu năm 2013 so với năm 2012, tăng từ 210.650 triệu đồng lên 245.410 triệu đồng. Điều đó cho thấy mặc dù công tác huy động vốn của ngân hàng ngày càng có hiệu quả, thu hút được ngày càng nhiều vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế nhưng vẫn chưa đủ để phục vụ cho hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng. Do đời sống của người dân ngày càng được nâng cao, nhu cầu vốn ngày càng tăng nên ngân hàng đã tăng lượng vốn điều chuyển từ cấp trên nhằm mở rộng quy mô hoạt động, đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng. 4.2. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Bảng 4.3. MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÍN DỤNG Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Doanh số cho vay 786.213 881.718 999.525 Doanh số thu nợ 671.116 807.447 891.769 Dư nợ 513.667 588.383 695.694 2.143 3.381 2.815 Nợ xấu Nhìn chung, tình hình cho vay tại Ngân hàng trong 3 năm qua đều tăng, chứng tỏ tình hình hoạt động của Ngân hàng khá tốt cụ thể năm 2010 doanh số cho vay là 786.213 triệu đồng đến năm 2011 tăng lên 881.718 triệu đồng và đến năm 2012 tiếp tục tăng và con số này là 999.525 triệu đồng. Không chỉ vậy mà doanh số thu nợ và dư nợ cũng tăng. Về doanh số thu nợ thì năm 2010 là 671.116 triệu đồng đến năm 2011 tăng lên 807.447 triệu đồng bước sang năm 2012 con số này tiếp tục tăng. Không chỉ vậy dư nợ cũng tăng đáng kể qua các năm. Riêng nợ xấu 2010 là 2.693 triệu đồng con số này tăng ở năm 2011 là 4.106 triệu đồng nhưng sang năm 2012 thì lại giảm. Như vậy chứng tỏ Ngân hàng làm công tác thu nợ tốt 4.2.1. Doanh số cho vay Doanh số cho vay phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng đã cho khách hàng vay không nói đến việc món vay đó đã thu được hay chưa trong một khoảng thời gian nhất định. Do nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế trên địa bàn qua các năm khá tăng, NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú là ngân hàng trọng điểm và là ngân hàng lớn, uy tín tại địa phương nên nhu cầu vay vốn của người dân và các thành phần kinh tế khác chủ yếu tập trung vào ngân hàng. Cụ thể: 51 4.2.1.1. Doanh số cho vay theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú cho vay ngắn hạn nhằm mục đích cung cấp vốn lưu động cho người dân buôn bán, sản xuất, tái sản xuất, đầu tư vào các đối tượng chi phí như: giống cây, lao động, thuốc bảo vệ thực vật…Và cho vay trung - dài hạn hạn để cơ giới hóa nông nghiệp, người dân đầu tư mua sắm các dụng cụ sản xuất như: máy cày, máy bơm, máy sấy… hay phục vụ đời sống cán bộ, công nhân viên như sửa chữa nhà cửa, xây dụng công trình, tạo vốn cho các doanh nghiệp để kinh doanh nhằm tạo ra sản phẩm, lợi nhuận. 52 a) Doanh số cho vay theo thời hạn của ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012 Bảng 4.4. DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN CỦA NHNO&PTNT HUYỆN AN PHÚ (2010 - 2012) Đơn vị tính: triệu đồng 2010 Số tiền Ngắn hạn Trung-Dài hạn Tổng cộng Chênh lệch Năm Chỉ tiêu 2011 (%) 2012 Số tiền (%) Số tiền 2011/2010 (%) Số tiền (%) 2012/2011 Số tiền (%) 730.796 92,95 822.127 93,24 923.904 92,43 91.331 12,5 101.777 12,38 55.417 7,05 59.591 6,76 75.621 7,57 4.174 7,53 16.030 26,9 786.213 100 881.718 100 999.525 100 95.505 12,15 117.807 13,36 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú – Tỉnh An Giang) Từ bảng số liệu trên, ta nhận thấy doanh số cho vay ngắn hạn và doanh số cho vay trung - dài hạn của ngân hàng đều tăng qua các năm. Trong đó, tốc độ tăng của cho vay ngắn hạn là rất cao, do đây là loại hình cho vay chủ yếu của Ngân hàng với tỷ trọng luôn chiếm trên 90% trong tổng doanh số cho vay. Vì vay ngắn hạn tạo ra vòng quay vốn nhanh hơn, đem lại hiệu quả cao hơn cho vay trung dài hạn, hơn nữa nền kinh tế địa phương phát triển đa ngành nghề nhưng phần lớn là nông nghiệp và các ngành có chu kỳ vốn ngắn, còn các khoản vay trung -dài hạn là những khoản vay lớn có thời gian thu hồi vốn chậm, chứa nhiều rủi ro hơn nên Ngân hàng rất thận trọng trong thẩm định và xét duyệt cho vay. 53 Hình 4.1. TỶ TRỌNG DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN PHÚ QUA 3 NĂM ( 2010 – 2012)  Doanh số cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất, năm 2011 tăng 91.331 triệu đồng so với năm 2010 tương ứng tỷ lệ 12,50%, năm 2012 tăng 101.777 triệu đồng so với năm 2011 tương ứng tỷ lệ 12,38%. Trong giai đoạn 2010 – 2012 thì tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm tỷ lệ trên 90% trong doanh số cho vay. Điều này chứng tỏ nhu cầu vay vốn ngắn hạn của người dân và các thành phần kinh tế tăng cao, do huyện An Phú là huyện thuần nông nên chủ yếu sản xuất nông nghiệp và chủ lực là cây lúa, trên địa bàn thì bình quân là hai vụ lúa vì vậy người dân chủ yếu là vay vốn ngắn hạn theo mùa vụ để sản xuất, bên cạnh đó thì huyện cũng có thế mạnh về nuôi trồng thủy sản nước ngọt đặc biệt là loài cá da trơn như cá tra, cá basa… bình quân nuôi trồng khoảng 02 vụ trong năm, nên nhu cầu vốn của người dân cũng chủ yếu là ngắn hạn để quay vòng vốn, tái sản xuất. Mặt khác trên địa bàn có những thương buôn chuyên mua bán lúa, họ cũng sản xuất kinh doanh theo vụ mùa bình quân là 02 vụ trong năm, nhu cầu vốn của đối tượng khách hàng này là rất lớn mà chủ yếu là nhu cầu vốn ngắn hạn,…Ngoài ra còn có nhu cầu vốn ngắn hạn của các hộ sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ trên địa bàn. Vì vậy làm cho doanh số cho vay ngắn hạn tăng cao trong 03 năm. Bên cạnh sự gia tăng liên tục của cho vay ngắn hạn thì cho vay trung và dài hạn cũng có sự gia tăng.  Doanh số cho vay trung – dài hạn Cho vay trung và dài hạn cũng tăng nhẹ qua các năm: năm 2011 so với năm 2010 tăng 4.174 triệu đồng tương ứng 7,53%, năm 2012 tăng 16.030 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 26,90%. Tỷ trọng cho vay trung – dài hạn trong doanh số cho vay cũng có những thay đổi nhất định trong 03 năm. Năm 2010 tỷ trọng cho vay của cho vay trung và dài hạn trong doanh số cho vay chiếm 7,05% thì năm 2011 là 6,76% đến năm 2012 54 là 7,57%. Điều này nói lên cho vay trung – dài hạn không phải là ưu tiên cho vay của Ngân hàng. Do cho vay trung – dài hạn yếu tố rủi ro cao, thu hồi vốn chậm, vì vậy mà Ngân hàng rất thận trọng trong việc xét duyệt cho vay trung – dài hạn, chủ yếu là cho vay mua sắm nông ngư cơ phục vụ sản xuất nông nghiệp, máy xay xát lau bóng gạo, cải tạo đất, xây dựng và sữa chữa nhà, đối tượng cho vay chủ yếu là những hộ kinh doanh khá, tình hình tài chính ổn định, sản xuất kinh doanh có hiệu quả trong nhiều năm. Tuy nhiên nhìn tổng thể giai đoạn 2010 – 2012 thì cho vay trung – dài hạn chiếm tỷ trọng không quá 10% trong doanh số cho vay của Ngân hàng, thể hiện sự an toàn trong việc sử dụng vốn của Ngân hàng đồng thời cũng thể hiện sự đa dạng trong lĩnh vực cho vay cũng như nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng. Từ đó thúc đẩy tổng doanh số cho vay tăng theo: năm 2011 so với năm 2010 tăng 95.505 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 12,15%, năm 2012 tăng 117.807 triệu đồng so với năm 2011 tương ứng tỷ lệ 13,36%. b) Doanh số cho vay theo thời hạn của ngân hàng trong sáu tháng đầu năm 2012 và sáu tháng đầu năm 2013 Bảng 4.5. DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2012 Số tiền Ngắn hạn Trung-Dài hạn Tổng cộng Chênh lệch 6 tháng đầu năm 6 tháng đầu năm 2013 (%) Số tiền 2013/2012 (%) Số tiền (%) 370.890 89,79 485.940 87,843 115.050 31,02 42.514 10,28 67.250 12,157 24.736 58,183 413.404 100 553.190 100 139.786 33,813 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) Dựa vào bảng 4.5, ta thấy doanh số cho vay trong sáu tháng đầu năm 2012, 2013 có sự gia tăng đáng kể. Cụ thể, năm 2013 tổng doanh số cho vay là 553.190 triệu đồng tăng 139.786 triệu đồng tương đương 33,813% so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân tăng là do nhu cầu sử dụng vốn vào nông nghiệp trong dân cư trên địa bàn ngày càng tăng, do người dân sử dụng vốn vào nông nghiệp ngày càng đa dạng, kết hợp nhiều ngành nghề vừa trồng lúa vừa chăn nuôi, vừa làm kinh doanh dịch vụ (sấy lúa, xay xát lúa…) với quy mô nhỏ phục vụ trên địa bàn. Đồng thời do nhu cầu cần vốn kinh doanh mua bán hàng hóa của các tiểu thương trên địa bàn Huyện An Phú tăng thêm do huyện nhà thực hiện nhiều dự án xây dựng mới và mở rộng thêm chợ. Trong tổng doanh số cho vay, thì doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn hơn rất nhiều so với doanh số cho vay trung-dài hạn, chiếm gần 90% trong 55 tổng doanh số cho vay của ngân hàng. Điều này cho thấy, ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn. Doanh số cho vay ngắn hạn trong sáu tháng đầu năm 2012 từ 370.890 triệu đồng tăng lên 485.940 triệu đồng, tức tăng 115.050 triệu đồng, tương đương 31,02% trong sáu tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân của sự gia tăng là do Ngân hàng luôn chú trọng đến những khách hàng truyền thống, những nông dân vay vốn sản xuất lúa, thêm nữa còn tăng cường cho vay các hộ kinh doanh mua bán nhỏ và các DNTN tạm thời thiếu vốn mua bán, sản xuất kinh doanh nên đến ngân hàng vay vốn trong thời gian ngắn. Ngoài ra, lãi suất cho vay ngắn hạn thấp hơn trung-dài hạn nên khách hàng có xu hướng vay ngắn hạn nhiều hơn. Chính vì vậy mà doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng luôn gia tăng và chiếm tỷ trọng cao. Nhìn chung thì doanh số cho vay trung-dài hạn chiếm tỷ trọng khá thấp trong doanh số cho vay theo thời hạn chỉ trên dưới 10% trong tổng doanh số cho vay. Doanh số cho vay trung-dài hạn trong sáu tháng đầu năm 2013 cũng có sự gia tăng mạnh với 58,183% so với cùng kỳ năm trước, từ 42.514 triệu đồng tăng lên 67.250 triệu đồng tức tăng 24.736 triệu đồng. Việc doanh số cho vay trung-dài hạn tăng lên là do nhu cầu sản xuất kinh doanh của người dân ngày càng gia tăng. Đồng thời theo chủ trương của huyện nhà tích cực đầu tư về các xã xây dựng và phát triển nông thôn mới. Ngoài ra các chính sách hỗ trợ cho vay dài hạn đối với hộ nông dân mua sắm thiết bị phục vụ sản xuất nông nghiệp như mua máy xới, máy gặt đập liên hợp,… 4.2.1.2. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT Chi Nhánh Huyện An Phú với vai trò là ngân hàng trọng điểm và có uy tín tại địa phương nên nhu cầu vay vốn của người dân và các thành phần kinh tế khác chủ yếu tập trung đến Ngân hàng. a) Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của ngân hàng giai đoạn từ năm 2010-2012 Nhìn vào bảng số liệu phía bên, ta thấy doanh số cho vay của ngân hàng theo thành phần kinh tế có sự tăng trưởng qua các năm. Tuy nhiên, tỷ trọng cho vay hộ gia đình và cá nhân vẫn chiếm tỷ trọng lớn (trên 98%) trong tổng doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của ngân hàng, tỷ trọng cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong doanh số cho vay còn thấp (dưới 2%), nhưng nhìn chung thì có bước phát triển. Cụ thể, năm 2010 doanh số cho vay là 786.213 triệu đồng, đến năm 2011 doanh số cho vay đạt 881.718 triệu đồng tăng 149.354 triệu đồng tức tăng 25,68 % so với năm 2010 và sang năm 2012 doanh số cho vay đạt 999.525 triệu đồng tức tăng 92.244 triệu đồng tương đương 12,62% so với năm 2011. 56 Bảng 4.6. DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2010-2012 Đơn vị tính: triệu đồng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền HGĐ, cá nhân 776.901 98,82 870.936 98,78 988.225 98,9 Doanh nghiệp 9.312 1,18 10.782 1,22 11.300 786.213 100 881.718 100 999.525 Tổng cộng (%) Số tiền (%) Chênh lệch Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 94.035 12,10 117.289 13,47 1,1 1.470 15,79 518 4,8 100 95.505 12,15 117.807 13,36 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) Chú thích: HGĐ: Hộ gia đình 57  Doanh số cho vay hộ gia đình – cá nhân Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế hộ gia đình và cá nhân qua các năm đều tăng. Cụ thể năm 2010 là 776.901 triệu đồng, năm 2011 là 870.936 triệu đồng tăng 94.035 triệu đồng tốc độ tăng là 12,10% so với năm 2010. Năm 2012 doanh số cho vay theo thành phần kinh tế hộ gia đình và cá nhân là 988.225 triệu đồng tăng 117.289 triệu đồng tốc độ tăng là 13,47% so với năm 2011. Do nhu cầu vốn trên địa bàn qua các năm đều tăng, NHNo&PTNT chi nhánh An Phú là Ngân hàng trọng điểm và là Ngân hàng lớn có uy tín tại địa phương cho nên nhu cầu vay vốn của người dân và các thành phần kinh tế khác chủ yếu tập trung đến NH. Doanh số cho vay theo hộ gia đình và cá nhân chiếm tỷ trọng trên 98% trong doanh số cho vay của ngân hàng, điều này nói lên nhu cầu vốn của các hộ gia đình kinh doanh sản xuất nhỏ lẻ trên địa bàn là rất lớn, tập trung chủ yếu là cho nhu cầu vốn của các hộ sản xuất nông nghiệp chủ yếu là trồng lúa, chăn nuôi gia súc gia cầm và nuôi trồng thủy sản nước ngọt, đây là thế mạnh của địa phương. Đặc biệt là nhu cầu vốn rất lớn từ các hộ kinh doanh thương mại trên địa bàn, do đặc thù là một huyện đầu nguồn sông cửu long, tiếp giáp với nước bạn Campuchia thông qua cửa khẩu Long Bình, và nhiều xã có đường biên giới đi qua, chính vì thế nhu cầu mua bán trao đổi hàng hóa giữa hai nước diễn ra rất tấp nập và sôi động, chính điều này là nhân tố quan trọng giúp các hộ kinh doanh thương mại trên địa bàn gia tăng nhu cầu vay vốn là rất lớn để phát triển công việc kinh doanh gia tăng lợi nhuận. Mặt khác trên địa bàn có các hộ kinh doanh chuyên mua bán lúa và cần lượng vốn rất lớn để thu mua bán lúa. Chính vì vậy mà nó làm cho tỷ trọng cho vay hộ gia đình và cá nhân luôn chiếm tỷ trọng cao trong doanh số cho vay của ngân hàng. Không chỉ doanh số cho vay theo thành phần kinh tế hộ gia đình và cá nhân tăng mà doanh số cho vay theo thành phần kinh tế doanh nghiệp cũng tăng theo.  Doanh số cho vay doanh nghiệp Đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh số cho vay qua các năm tăng với mức thấp, nhưng tốc độ tăng so với hộ gia đình và cá nhân có phần tiến triển hơn là do trong những năm gần đây Chi nhánh đã tích cực hưởng ứng xu thế chung của huyện phát triển theo định hướng công nghiệp hóa, ngày càng quan tâm và hỗ trợ hơn nữa các doanh nghiệp trên địa bàn huyện phát triển sản xuất kinh doanh. Với kết quả đạt được năm 2011 tăng 1.470 triệu đồng tương ứng 15,79% so với năm 2010, năm 2012 tăng 518 triệu đồng tương ứng 4,8% so với năm 2011. Mặc dù trong giai đoạn này có biến động về doanh số cho vay nhưng đây là tín hiệu tích cực cho sự phát triển kinh tế của địa phương, chuyển dịch cơ cấu kinh tế từ nông nghiệp sang công nghiệp tại huyện An Phú. Tuy nhiên, số lượng doanh nghiệp trên địa bàn rất ít, chủ yếu là phục vụ nông nghiệp và chế biến những sản phẩm nông nghiệp như chế biến khô từ cá nước ngọt, xay sát và lau bóng gạo… trình độ quản lý yếu, vốn ít, công nghệ chưa bắt kịp với sự phát triển của công nghệ nên chỉ là nhỏ lẻ vì thế cần được sự hổ trợ và quan tâm của 58 chính quyền địa phương và ngân hàng. Nhưng với những tín hiệu tích cực trên cho thấy ngân hàng đã có những bước thay đổi trong chiến lược cho vay của mình tăng dần tỷ trọng cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh, đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng và dịch vụ kèm theo, nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng. b) Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế giai đoạn sáu tháng đầu năm 2012, 2013 Bảng 4.7. DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 6T/2012 6T/2013 Số tiền (%) Số tiền HGĐ, cá nhân 406.187 98,254 536.585 Doanh nghiệp 7.217 1,746 16.605 413.404 100 553.190 Tổng cộng Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013 với 6 tháng đầu năm 2012 (%) Số tiền 97 130.398 3 % 32,1 9.388 130,1 100 139.786 33,81 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) Chú thích: HGĐ: Hộ gia đình Qua bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay đối với cá nhân, HGĐ sáu tháng đầu năm 2013 đạt 536.585 triệu đồng tăng 32,1% so với sáu tháng đầu năm 2012, do nhu cầu vốn của các hộ sản xuất nông nghiệp chủ yếu là trồng lúa, chăn nuôi gia súc gia cầm và nuôi trồng thủy sản nước ngọt, đây là thế mạnh của địa phương, đặc biệt là các hộ kinh doanh thương mại trên địa bàn, do là huyện đầu nguồn Sông Cửu Long, tiếp giáp nước bạn Campuachia thông qua cửa khẩu Long Bình và nhiều xã có đường biên giới đi qua, vì thế nhu cầu mua bán trao đổi hàng hóa vô cùng tấp nập và sôi động, các hộ kinh doanh chuyên mua bán lúa gạo cần vốn tạm thời để kinh doanh, vì họ cần một lượng vốn ngắn hạn rất lớn, và lĩnh vực cá nhân, HGĐ doanh số cho vay chiếm tỷ trọng cao hơn so với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Doanh số cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh vẫn có xu hướng tăng dần trong tương lai. Cụ thể, doanh số này tăng từ 7.217 triệu đồng của sáu tháng đầu năm 2012 lên 16.605 triệu đồng trong sáu tháng đấu năm 2013, tức tăng 9.388 triệu đồng, tương đương 130,1%. Trong thời gian tới,hướng hoạt động của ngân hàng là sẽ cố gắng mở rộng lĩnh vực hoạt động của mình sang các doanh nghiệp ngoài quốc doanh nhằm nắm bắt kịp yêu cầu của thị trường và từng bước thể hiện thế đứng của mình trên thị trường. 59 4.2.1.3. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế a) Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của ngân hàng giai đoạn từ năm 2010-2012 Bảng 4.8. DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2010 – 2012) ĐVT: Triệu đồng Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch 2011/2010 Năm 2012 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Chênh lệch 2012/2011 Số tiền (%) Ngành nông nghiệp 192.907 24,536 187.659 21,283 196.324 19,641 (5.248) (2,72) 8.665 4,617 Ngành thủy sản 171.760 21,847 198.460 22,508 228.272 22,838 26.700 15,545 29.812 15,021 Ngành thương mại-dịch vụ 396.510 50,433 462.674 52,474 529.358 52,961 66.164 16,687 66.684 14,413 Cho vay đời sống 14.257 1,813 20.116 2,282 32.951 3,297 5.859 41,096 12.835 63,805 Ngành khác 10.779 1,371 12.809 1,453 12.620 1,263 2.030 18,833 (189) (1,476) 786.213 100 881.718 12,148 117.807 13,361 Tổng cộng 100 999.525 100 95.505 ( Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang ) 60  Ngành nông nghiệp: Lĩnh vực cho vay chủ yếu của ngân hàng là trồng trọt và chăn nuôi, trong những năm qua thì tỷ trọng cho vay nông nghiệp tuy là khá cao, nhưng vẫn còn thấp so với ngành thương mại - dịch vụ, nguyên nhân có sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng giảm dần tỷ trọng nông nghiệp, tăng dần tỷ trọng công thương nghiệp - dịch vụ, doanh số cho vay năm 2011 giảm nhẹ so với năm 2010, với mức giảm 5.248 triệu đồng, với tỷ lệ giảm là 2,72%, đồng thời bên cạnh đó thì do ảnh hưởng thiên tai, làm cho mất mùa, dịch bệnh tăng cao làm cho chi phí các ngành cũng tăng theo, giá cả một số mặt hàng còn bấp bênh dẫn đến một số hộ nông dân vay vốn chưa trả được nợ cho ngân hàng làm cho dư nợ ngành này cũng tăng cao. Đến năm 2012 thì doanh số cho vay ngành này đã tăng trở lại, doanh số cho vay đạt 196.324 triệu đồng, tăng 4,617% so với năm 2011, trong năm 2012 thì giá cả ổn định hơn, các sản phẩm làm từ chăn nuôi có giá cả luôn tăng trong những năm qua, điều này khuyến khích người dân mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh nhỏ, mở các trang trại chăn nuôi vừa và nhỏ, làm cho nhu cầu vốn tăng khá nhanh, vì đây là đối tượng khách hàng chính của ngân hàng, cho nên những đối tượng có nhu cầu vay nông nghiệp rất được ngân hàng đặc biệt chú trọng đồng thời việc hỗ trợ vốn cho đối tượng này cũng góp phần nâng cao đời sống vật chất tinh thần của nông dân nông thôn.  Ngành thủy sản: Trong năm 2010 doanh số cho vay 171.760 triệu đồng, năm 2011 doanh số cho vay ngành thủy sản đạt 198.460 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 15,545% so với năm 2010. Do An Phú là vùng có nước ngọt quanh năm vì thế rất thuận lợi cho việc phát triển ngành thủy sản và người dân ở đây đã tận dụng nguồn nước quanh năm này để đầu tư phát triển ngành thủy sản nước ngọt như: cá lóc, cá tra, cá ba sa... bình quân nuôi trồng khoảng hai vụ trong năm, vì vậy năm 2012 doanh số cho vay đạt 228.272 triệu đồng, với tỷ lệ tăng hơn năm 2011 là 15,021%.  Ngành thương mại - dịch vụ: Qua bảng số liệu cho thấy loại hình cho vay này cũng ngày càng tăng qua các năm để đáp ứng nhu cầu về vốn cho người dân, đây cũng là loại hình kinh doanh khá hiệu quả. Cụ thể năm 2010 đạt doanh số cho vay là 396.510 triệu đồng, còn năm 2011 là 462.674 triệu đồng, tăng 16,687% so với năm 2010. Năm 2012 doanh số cho vay ngành này đạt 529.358 triệu đồng, tăng hơn năm 2011 là 14,413%. Qua phân tích trên, ta thấy đây là ngành kinh doanh có hiệu quả nên doanh số cho vay đều tăng lên hàng năm, đây là dấu hiệu cho thấy ngân hàng đã nắm bắt được nhu cầu về vốn nên mở rộng đầu tư nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng. Qua bảng số liệu cũng cho thấy đây là ngành kinh doanh mà hiện nay lợi nhuận thu được tương đối cao, thu hút được nhiều đối tượng đầu tư, việc gia tăng vốn vào ngành này có ý nghĩa kinh tế - xã hội, tạo điều kiện cho bà con nông dân tăng thu nhập, tạo việc làm cho lao động dư thừa, chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn theo hướng tăng dần tỉ trọng công thương nghiệp – dịch vụ, NHNo&PTNT huyện An Phú đã có định hướng phát triển là tăng doanh số cho vay đối với các ngành công nghiệp, dịch vụ, sản xuất kinh doanh nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn cho người dân. 61  Cho vay đời sống: Nhìn vào bảng số liệu có thể nhận thấy, dịch vụ cho vay đời sống của NHNo&PTNT An Phú, có sự tăng trưởng khá điều qua các năm, đây là dịch vụ có nhiều tiềm năng phát triển trong tương lai. Năm 2010, doanh số cho vay đạt 14.257 triệu đồng, năm 2011, doanh số cho vay đạt 20.116 triệu đồng, tăng 41,096% so với năm 2010. Năm 2012, cho vay đạt 32.951 triệu đồng, tăng 63,805% so với năm 2011, có thể thấy đây là một loại hình còn khá mới nhưng trong những năm qua tại ngân hàng cũng có những bước phát triển đáng kể, doanh số cho vay luôn tăng qua các năm, có thể do những năm qua kinh tế đất nước, cũng như kinh tế địa phương có những thay đổi, đời sống người dân ngày càng được nâng cao, mức thu nhập cũng ổn định hơn trước, nên có những nhu cầu cao hơn, tạo điều kiện cho hoạt động cho vay này phát triển, đồng thời thì ngân hàng cũng luôn có những chính sách phù hợp làm cho nhu cầu vay tăng lên trong thành phần dân cư, nhất là đối với cán bộ công nhân viên, những người có nhu cầu cao về nhà ở, đi lại khi mà thu nhập của họ ngày càng ổn định và tăng cao.  Ngành khác: Doanh số cho vay ở khoản mục này có tăng giảm hàng năm, năm 2010 doanh số cho vay đạt 10.779 triệu đồng, đến năm 2011 thì doanh số cho vay đạt 12.809 triệu đồng tăng 18,833%. Năm 2012 doanh số cho vay đạt 12.620 triệu đồng giảm 1,476%, các năm gần đây do kinh tế của huyện phát triển, NHNo&PTNT huyện An Phú đã có định hướng phát triển là tăng doanh số cho vay đối với các ngành công nghiệp, dịch vụ, sản xuất kinh doanh… nên doanh số cho vay ngành nghề khác có phần giảm qua các năm, và chiếm tỷ trọng không nhiều trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng. b) Doanh số cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn sáu tháng đầu năm 2012, 2013 Nhìn chung ta thấy trong 5 lĩnh vực thì chỉ có nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản, và thương mại - dịch vụ là chiếm tỷ trọng lớn. Đối với lĩnh vực nông nghiệp có giảm nhẹ nguyên nhân là do những năm qua nền kinh tế không ổn định bởi giá lúa, gạo, vật tư nông nghiệp… luôn biến động nên rất nhiều hộ nông dân không có đủ vốn trả vào ngân hàng để được giải quyết cho vay lại, còn đối với lĩnh vực khác tăng nhất là thương mại – dịch vụ là do chuyển dịch cơ cấu kinh tế từ nông nghiệp sang công thương nghiệp – dịch vụ nên mới chiếm tỷ trọng cao 6 tháng đầu năm 2013 với số tiền là 327.549 triệu đồng tăng 31,85% so với sáu tháng đầu năm 2012. Thủy sản cũng đem lại lợi nhuận không kém nhất là nghề nuôi cá tra và cá ba sa vì nhu cầu xuất khẩu tăng nên người dân có nhu cầu vay vốn mở rộng việc nuôi trồng tăng từ 82.350 triệu đồng sáu tháng đầu năm 2012 lên 125.876 triệu đồng tức tăng 43.526 triệu đồng, tương đương 52,86% vào 6 tháng đầu năm 2013. Cho vay đời sống tăng 69,422% trong sáu tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm trước, đối tượng chủ yếu là cán bộ công nhân viên chức vay thế chấp quỹ lương, mức cho vay tối đa đối với món vay là 70 triệu đồng căn cứ vào thu nhập, số năm công tác mà chi nhánh quyết định cho vay, thu hút người vay vì có thể trả dần trừ vào thu nhập hàng tháng của họ rất thuận tiện. Ngành 62 khác như tiểu thủ công nghiệp không chiếm tỷ trọng nhiều vì không nằm trong định hướng phát triển của chi nhánh là công nghiệp, dịch vụ, sản xuất kinh doanh… Bảng 4.9 . DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG TRONG 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6T/2012 Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013 với 6 tháng đầu năm 2012 6T/2013 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Ngành nông nghiệp 70.742 17,112 69.425 12,55 (1.317) (1,862) Ngành thủy sản 82.350 19,92 125.876 22,755 43.526 52,86 248.421 60,092 327.549 59,21 79.128 31,85 11.891 2,876 20.146 4,365 12.255 69,422 - - 6.194 1,12 10.194 - 413.404 100 553.190 100 139.786 33,81 Ngành thương mại-dịch vụ Cho vay đời sống Ngành khác Tổng cộng (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) 4.2.2. Doanh số thu nợ Một Ngân hàng muốn hoạt động tốt không phải chỉ nâng cao doanh số huy động và cho vay thôi mà còn phải quan tâm đến công tác thu nợ, doanh số thu nợ ở mỗi thời kỳ nó phản ánh hiệu quả tín dụng, đồng thời góp phần tái đầu tư tín dụng, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn. 4.2.2.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn a) Doanh số thu nợ theo thời gian giai đoạn 2010-2012 Doanh số thu nợ là một trong những chỉ tiêu quan trọng phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh, mặc dù tình hình kinh tế còn nhiều biến động bất lợi nhưng doanh số thu nợ của ngân hàng vẫn tăng một cách ổn định, thể hiện ở bảng 4.10. Năm 2011 so với năm 2010 tăng vượt bậc lên 136.331 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 20,31%, năm 2012 so với năm 2011 tăng 84.322 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 10,4%. Để đạt được kết quả như trên là nhờ công tác thẩm định, kiểm ta giám sát trước, trong và sau khi cho vay của cán bộ tín dụng ngày càng được tốt hơn, chuyên nghiệp hơn và thường xuyên đôn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn góp phần vào sự tăng trưởng của tổng doanh số thu nợ là sự tăng trưởng không ngừng của cả hai chỉ tiêu doanh số thu nợ ngắn hạn, trung-dài hạn. 63 Bảng 4.10. DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG GIAI ĐOẠN 2010-2012 Đơn vị tính:triệu đồng Chênh lệch Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung - Dài hạn Tổng cộng 2010 2011 2012 Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền 625.916 93,26 759.651 94,08 840.950 45.200 6,74 47.796 5,92 50.819 671.116 100 807.447 100 891.769 2011/2010 (%) Số tiền 94,3 133.735 (%) 2012/2011 Số tiền (%) 21,37 81.299 10,7 2.596 5,74 3.023 6,32 100 136.331 20,31 84.322 10,4 5,7 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) 64  Doanh số thu nợ ngắn hạn Trong đó doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trên 92%, có xu hướng tăng tỷ trọng qua các năm, năm 2010 là 93,26%, năm 2011 là 94,08%, năm 2012 là 94,3%. Nguyên nhân là bởi Ngân hàng tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn, bên cạnh đó các chủ thể kinh tế hoạt động kinh doanh ngày càng có hiệu quả nên khoản nợ được thu hồi nhanh hơn. Do đặc thù là huyện thuần nông chủ yếu là cây lúa sản xuất canh tác theo mùa vụ bình quân là 02 vụ trong năm nên doanh số cho vay cũng như doanh số thu nợ chủ yếu là ngắn hạn, sau khi kết thúc mùa vụ là người dân xuống trả nợ gốc và lãi vay ngay, để làm hồ sơ vay mới tái sản xuất hoặc mở rộng đất canh tác, bên cạnh đó trên địa bàn có những hộ kinh doanh chuyên mua bán lúa chủ yếu là theo mùa vụ bình quân 02 vụ trong năm cho nên sau khi kết thúc mùa vụ thì những hộ này đến ngân hàng để trả nợ vay, để làm hồ sơ vay mới tái đầu tư kinh doanh, ngoài ra những hộ kinh doanh nhỏ lẻ trên địa bàn chủ yếu là mua bán nhỏ nên chu kỳ kinh doanh ngắn cho nên sau khi kết thúc chu kỳ kinh doanh là họ đến ngân hàng trả nợ ngay, làm hồ sơ vay mới để tiếp tục tái sản xuất kinh doanh... Mặt khác ý thức trả nợ đúng hạn của người dân tăng lên, không còn dây dưa nợ hoặc để nợ quá hạn như trước đây, cùng với đó là công tác đôn đốc thu nợ hay trả lãi đúng hạn của các cán bộ tín dụng của ngân hàng được thực hiện khá tốt. Doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2011 so với năm 2010 tăng 133.735 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 21,37%, năm 2012 so với năm 2011 tăng 81.299 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 10,7%.  Doanh số thu nợ trung – dài hạn Cùng với chiều hướng tăng của doanh số thu nợ ngắn hạn thì đoanh số thu nợ trung và dài hạn cũng tăng lên qua các năm . Cụ thể là năm 2010 doanh số thu nợ trung và dài hạn là 45.200 triệu đồng, năm 2011 là 47.796 triệu đồng tăng 2.596 triệu đồng tốc độ tăng là 5,74% so với năm 2010. Năm 2012 doanh số thu nợ trung và dài hạn là 50.819 triệu đồng tăng 3.023 triệu đồng tốc độ tăng 6,32% so với năm 2011. Dù chiếm tỷ trọng rất nhỏ nhưng doanh số thu nợ trung và dài hạn cũng không ngừng đóng góp vào sự tăng trưởng chung của tổng doanh số thu nợ, năm 2011 so với năm 2010 tăng 2.596 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 5,74%, năm 2012 tăng 3.023 triệu đồng tương ứng 6,32%. Điều này là phù hợp vì doanh số cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng chiếm tỷ trọng không quá 10% trong doanh số cho vay nên doanh số thu nợ không thể cao được. Việc thu nợ đối với cho vay trung và dài hạn có xu hướng tăng lên cho thấy Ngân hàng đã tích cực trong đôn đốc thu hồi nợ cùng với đó là những biện pháp phòng ngừa rủi ro đối với cho vay trung và dài hạn như khi vay phải ký quỹ tại Ngân hàng, mở tài khoản tại Ngân hàng. 65 b) Doanh số thu nợ theo thời gian giai đoạn sáu tháng đầu năm 2012, 2013 Tình hình doanh số thu nợ ngắn hạn và doanh số thu nợ trung-dài hạn của ngân hàng trong sáu tháng đầu năm 2012, 2013 có xu hướng ngày càng tăng , tình hình cụ thể như sau: Bảng 4.11. DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG GIAI ĐOẠN SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2012 Số tiền Ngắn hạn Trung-Dài hạn Tổng cộng Chênh lệch 6 tháng đầu năm 6 tháng đầu năm 2013 (%) Số tiền 2013/2012 (%) Số tiền (%) 353.690 89 481.918 89,21 128.228 36,254 43.716 11 58.262 10,79 14.546 33,274 397.406 100 540.180 100 142.774 39,93 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) Qua bảng số liệu ta thấy, doanh số thu nợ của ngân hàng không ngừng tăng lên trong sáu tháng đầu năm giai đoạn 2012, 2013. Trong sáu tháng đầu năm 2012 doanh số này là 397.406 triệu đồng, đến sáu tháng đầu năm 2013 doanh số tăng lên 540.180 triệu đồng, tức tăng 142.774 triệu đồng, tương đương tăng 39,93% so với cùng kỳ năm 2012. Từ đó cho thấy, công tác tín dụng của ngân hàng được quan tâm chặt chẽ với phương châm “chất lượng, an toàn, hiệu quả”. Trong đó, cả doanh số thu nợ ngắn hạn và trung-dài hạn đều tăng, nhưng doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng tăng mạnh hơn. Doanh số thu nợ ngắn hạn tăng từ 353.690 triệu đồng trong sáu tháng đầu năm 2012 lên 481.918 triệu đồng, tăng 36,254% trong sáu tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là do doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng không ngừng tăng, đồng thời ngân hàng không ngừng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, quản lý chặt các khoản tín dụng đã cấp để kịp thời thu nợ qua đó hạn chế rủi ro cho ngân hàng. Còn doanh số thu hồi nợ trung-dài hạn cũng tăng đáng kể, nhưng không cao bằng doanh số thu nợ ngắn hạn. Nhìn chung, doanh số thu nợ của ngân hàng ngày càng tăng chứng tỏ công tác thu hồi nợ hiện tại đang phát huy được kết quả tích cực do ngân hàng không ngừng nâng cao trình độ CBTD trong việc xem xét, phân tích và xếp loại khách hàng thường xuyên để quyết định cho vay, qua đó hạn chế cho vay sai đối tượng, sai mục đích gây thiệt hại cho ngân hàng. 66 4.2.2.2.Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế a) Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010-2012 Hai đối tượng được ngân hàng cho vay chủ yếu là cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp. Bảng 4.12. DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ QUA 3 NĂM ( 2010 - 2012) ĐVT: triệu đồng Chênh lệch Năm Đối tượng 2010 Hộ gia đình - Cá nhân Doanh nghiệp Tổng cộng 2011 Số tiền (%) 662.693 98,74 794.992 8.423 671.116 (%) Số tiền 98,46 879.969 12.455 1,54 100 807.447 100 1,26 Số tiền 2012 2011/2010 (%) 2012/2011 Số tiền (%) Số tiền (%) 98,7 132.299 19,96 84.977 10,69 11.800 1,3 4.032 47,87 (655) (5,26) 891.769 100 136.331 20,31 84.322 10,44 (Nguồn: Bác cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú – tỉnh An Giang) 67  Doanh số thu nợ hộ gia đình – cá nhân Trong đó doanh số thu nợ hộ gia đình, cá nhân năm 2011 tăng 132.299 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng 19,96% so với năm 2010, năm 2012 tăng so với năm 2011 là 84.977 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 10,69%. Doanh số thu nợ doanh nghiệp năm 2011 so với năm 2010 tăng 4.032 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 47,87%, năm 2012 so với năm 2011 giảm 655 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 5,26%. Doanh số thu nợ hộ gia đình, cá nhân đóng góp chủ yếu vào tổng doanh số thu nợ với tỷ trọng luôn chiếm trên 90%. Điều này nói lên tình hình thu nợ của Ngân hàng đối với hộ gia đình và cá nhân là khá tốt. Trong đó, thu từ hộ sản xuất nông nghiệp và thương mại dịch vụ là chủ yếu. Do những năm gần đây nhờ thực hiện chính sách tăng lương đối với các cán bộ công chức, đặc biệt là giáo viên nên việc thu nợ dưới hình thức trừ vào lương tháng cũng rất hiệu quả, trong những năm qua được sự quan tâm giúp đỡ của chính quyền địa phương và sự hỗ trợ kịp thời về vốn của Ngân hàng nên diện tích sản xuất nông nghiệp trên địa bàn ngày càng mở rộng chủ lực vẫn là cây lúa như: thâm canh tăng vụ đặc biệt là vụ ba, mô hình cánh đồng mẫu lớn,....bên cạnh đó ngành chăn nuôi cũng có bước phát triển như: chăn nuôi bò, lợn, gia cầm, đặc biệt là nuôi trồng thủy sản nước ngọt đã trở thành thế mạnh của địa phương như nuôi cá da trơn, tuy nhiên vẫn còn chịu ảnh hưởng rất lớn từ thiên tai và dịch bệnh.  Doanh số thu nợ doanh nghiệp Bên cạnh sự tăng lên của doanh số thu nợ từ hộ gia đình và cá nhân thì doanh số thu nợ từ doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng có sự thay đổi qua từng năm. Cụ thể là năm 2010 là 8.423 triệu đồng đến năm 2011 doanh số thu nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 12.455 triệu đồng tăng 4.032 triệu đồng tốc độ tăng là 47,87% so với năm 2010. Năm 2012 là 11.800 triệu đồng so với năm 2011 thì giảm 655 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 5,26%. Tỷ trọng doanh số thu nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm không quá 2% trong doanh số thu nợ của ngân hàng. Điều này là hợp lý, vì doanh số cho vay đối doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng không quá 2% trong doanh số cho vay thì doanh số thu nợ cũng không thể cao được. Mặt khác doanh nghiệp tại địa phương còn ít và nhỏ chủ yếu là sơ chế và chế biến thô các sản phẩm nông nghiệp như xay xát và lau bóng gạo, chế biến khô từ thủy sản nước ngọt,… Ngoài ra chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế, lạm phát gia tăng và bị ảnh hưởng từ những chính sách thắt chặt tín dụng kiềm chế lạm phát của chính phủ cho nên tình hình kinh doanh của doanh nghiệp cũng chịu ảnh hưởng vì vậy doanh số thu nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh giai đoạn 2010 - 2012 có những thay đổi tăng giảm theo. Nhìn chung tình hình doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010 – 2012 vẫn tăng trưởng, thể hiện sự hiệu quả trong việc sử dụng vốn cho vay và thu nợ của NHNo&PTNT chi nhánh An Phú. Trong đó doanh số thu nợ hộ gia đình và cá nhân vẫn chiếm tỷ trọng cao trên 90% trong doanh số thu nợ, doanh số thu nợ doanh 68 nghiệp ngoài quốc doanh vẫn chiếm tỷ trọng thấp không quá 2%. Tuy có sự tăng trưởng về doanh số thu nợ, nhưng ngân hàng cần nâng dần tỷ trọng cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh lên, vì nguồn thu nợ này tương đối ổn định. Mặt khác cần sự quan tâm hơn nữa của chính quyền địa phương để ngân hàng hoạt động tốt vai trò của mình tại địa phương. b) Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn sáu tháng đầu năm 2012, 2013 Bảng 4.13. DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 Chỉ tiêu 6T/2012 Số tiền 6T/2013 (%) Số tiền HGĐ, cá nhân 390.683 98,31 527.972 Doanh nghiệp 6.723 1,69 12.208 397.406 100 540.180 Tổng cộng Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013 với 6 tháng đầu năm 2012 (%) Số tiền 97,74 137.289 2,26 % 35,141 5.485 81,59 100 142.774 39,926 Đơn vị tính: triệu đồng (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) Chú thích: HGĐ: Hộ gia đình Nhìn chung doanh số thu nợ của cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp không ngừng tăng lên trong sáu tháng đầu năm giai đoạn 2012, 2013. Doanh số thu nợ của hộ gia đình, cá nhân chiếm tỷ trọng rất cao (trên 97%) so với doanh nghiệp (dưới 2,3%) trong tổng doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn này. Doanh số thu nợ đối với đối tượng hộ gia đình, cá nhân tăng từ 390.683 triệu đồng trong 6/2012 lên 527.972 triệu đồng, tức tăng 137.289 triệu, tương đương 35,141% trong 6/2013. Nguyên nhân là do đối tượng này luôn được ngân hàng cho vay rất lớn và không ngừng tăng lên, hơn nữa đối tượng này chủ yếu vay để phục vụ sản xuất nông nghiệp, những tháng đầu năm giai đoạn này tình hình sản xuất đạt kết quả khả quan nên mang lại thu nhập để trả nợ cho ngân hàng. Tuy nhiên so với hộ gia đình, cá nhân thì doanh nghiệp ngoài quốc doanh là đối tượng có tốc độ tăng trong doanh số thu nợ rất cao tăng từ 6.723 triệu đồng trong 6/2012 lên 12.208 triệu đồng tăng tương đương 81,59% trong 6/2013. Nguyên nhân chủ yếu là do các doanh nghiệp được ngân hàng cho vay ngày càng nhiều. 69 4.2.2.3. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế a) Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh tế giai đoạn 2010-2012 Bảng 4.14. DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2010– 2012) Đơn vị tính: triệu đồng Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch 2011/2010 Năm 2012 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền Ngành nông nghiệp 153.350 22,85 129.757 16,07 156.168 17,512 (23.593) (15,38) 26.411 20,35 Ngành thủy sản 157.847 23,52 154.216 19,1 200.648 22,5 (3.631) (2,3) 46.432 30,11 Ngành thương mại-dịch vụ 308.914 46,03 511.062 63,293 525.554 58,934 202.148 65,44 14.492 2,836 50.400 7,51 8.728 1,081 8.838 0,991 (41.672) (82,68) 110 1,26 605 0,09 9.284 1,149 561 0,063 8.679 508,93 (3.123) (84,77) 671.116 100 807.447 100 891.769 100 136.331 20,314 84.322 10,44 Cho vay đời sống Ngành khác Tổng cộng % Chênh lệch 2012/2011 Số tiền % (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) 70  Ngành nông nghiệp: Doanh số thu nợ năm 2010 là 153.350 triệu đồng, năm 2011 là 129.757 triệu đồng giảm 23.593 triệu đồng, tương đương 15,38%, do trong năm 2011 tình hình thu nợ của ngân hàng gặp khó khăn, tình hình kinh tế cũng không mấy ổn định, giá cả các mặt hàng đầu vào phục vụ chăn nuôi, trồng trọt liên tục tăng, làm cho nhiều nông dân không thể trả được nợ mà phải đến ngân hàng xin gia hạn nợ làm cho doanh số thu nợ ngân hàng giảm đi, một mặt là do trong năm 2011 thì doanh số cho vay đã giảm một phần. Đến năm 2012, doanh số thu nợ đạt 156.168 triệu đồng, tăng so với năm 2011 là 26.411 triệu đồng, tức tăng 20,35%, do trong năm 2012 nông dân thu hoạch trúng mùa được giá, nên đã trả hết các khoản nợ cho ngân hàng thời gian qua được sự chỉ đạo kịp thời của Uỷ ban nhân dân huyện thể hiện sự chuyển dịch hợp lý có hiệu quả từ trồng trọt sang chăn nuôi và được sự quan tâm theo dõi sử dụng vốn đúng mục đích của chi nhánh ngân hàng, nên lĩnh vực chăn nuôi từng bước phát huy thế mạnh của mình, giá cả các mặt hàng chăn nuôi cũng có chuyển biến tốt nên thu hồi của ngân hàng cũng thuận lợi hơn.  Ngành thủy sản: Trong những năm 2010 – 2012 người dân ở huyện quan tâm đẩy mạnh việc nuôi cá, lấy đất ruộng đào hầm nuôi cá, tận dụng diện tích mặt nước ở ven sông để nuôi cá bè… Từ đó người dân luôn có thu nhập cao, đó cũng là nguyên nhân đưa doanh số thu nợ khá ổn định tuy cũng có giảm nhưng không đáng kể. Năm 2010 doanh số thu nợ là 157.847 triệu đồng, đến năm 2011 doanh số thu nợ là 154.216 triệu đồng, giảm hơn năm 2010 là 2,3%. Doanh số thu nợ của ngành thủy sản năm 2011 giảm so với năm 2010 là do gần đây giá cá luôn biến động lúc tăng giảm thất thường nên có người không mở rộng chăn nuôi mà thu hẹp lại, nguồn trả nợ cho ngân hàng cũng giảm theo. Đến năm 2012 thì doanh số thu nợ đạt 200.648 triệu đồng tăng 46.432 triệu đồng tương đương 30,11%. Với sự tăng nguồn trả nợ nhanh chóng trong năm 2012 cho thấy, người dân đã có kiến thức hơn trong lĩnh vực nuôi trồng thủy sản, tuân theo các hướng dẫn của ngành thủy sản, thả giống đúng lịch thời vụ, nên đã kinh doanh có hiệu quả hơn trước, có lời nhiều nên đã trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.  Ngành thương mại-dịch vụ: Ngoài các ngành kinh tế trên, ngành thương mại dịch vụ cũng đang trên đà phát triển và góp phần không nhỏ vào hoạt động tín dụng. Trong những năm qua, cùng với gia tăng doanh số cho vay thì doanh số thu nợ cũng tăng theo cụ thể như sau, năm 2010 doanh số thu nợ đạt 308.914 triệu đồng, đến năm 2011 thì doanh số thu nợ ngành này đạt 511.062 triệu đồng, tăng 202.148 triệu đồng tương đương mức tăng 65,44% so với năm 2010, trong năm 2012 thì chỉ tiêu này đạt 525.554 triệu đồng tăng 2,836% so với năm 2011. Đối với lĩnh vực kinh doanh nếu thiếu đi lĩnh vực thương mại-dịch vụ này thì kinh tế nông nghiệp ở nông thôn khó bề thực hiện, quá trình sản xuất nông nghiệp và tiêu thụ sản phẩm sẽ gặp nhiều khó khăn, các hộ sẽ tốn nhiều chi phí cho việc đi lại và chuyên chở các loại phân bón, thuốc trừ sâu, xăng dầu. Do đó sự phát triển của thương mại - dịch vụ cũng góp phần thay đổi bộ mặt nông thôn, góp phần cơ giới hoá nông nghiệp nông thôn. 71  Cho vay đời sống: Doanh số thu nợ của chi nhánh đối với lĩnh vực cho vay phục vụ đời sống có xu hướng tăng giảm qua các năm, năm 2010 là 50.400 triệu đồng, đến năm 2011 thì doanh số thu nợ đạt 8.728 triệu đồng giảm mạnh là 41.672 triệu đồng tức giảm 82,68% so với năm 2010. Để công tác thu hồi nợ được tốt hơn, chi nhánh cần có những biện pháp tích cực hơn. Trong năm 2012 thì doanh số thu nợ tăng nhẹ đạt 8.838 triệu đồng tăng 1,26% so với năm trước, khách hàng chủ yếu của cho vay phục vụ đời sống là cán bộ công nhân viên, có thu nhập ổn định nên việc thu nợ đối với thành phần này khá ổn định thể hiện doanh số thu nợ năm sau luôn cao hơn năm trước, và cũng cho thấy công tác thu hồi nợ tại chi nhánh ngày càng được quan tâm hơn trước.  Ngành khác: Doanh số thu nợ đối với ngành khác có tăng có giảm qua các năm, năm 2010, doanh số thu nợ là 605 triệu đồng, năm 2011 doanh số này đạt 9.284 triệu đồng, tăng 508,93% so với năm 2010. Đến năm 2012, doanh số thu nợ là 561 triệu đồng giảm là 84,77% so với năm 2011. Thu hồi nợ đối với ngành nghề khác cần được chi nhánh quan tâm để đạt hiệu quả cao hơn và sẽ tăng lên ở những năm sau. b) Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh tế giai đoạn sáu tháng đầu năm 2012, 2013 Bảng 4.15. DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG TRONG 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 ĐVT: Triệu đồng 6T/2012 Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013/2012 6T/2013 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Ngành nông nghiệp 57.954 14,583 94.175 17,434 36.221 62,5 Ngành thủy sản 81.429 20,49 80.973 14,99 (456) (0,56) 245.309 61,728 354.716 65,666 109.407 44,6 12.424 3,126 9.861 1,826 (2.563) (20,63) 290 0,073 455 0,084 165 56,9 397.406 100 540.180 100 142.774 39,926 Ngành thương mại-dịch vụ Cho vay đời sống Ngành khác Tổng cộng (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) Tiếp tục phát huy công tác thu nợ khá tốt ở năm 2012 nên ngân hàng đã không ngừng đẩy mạnh công tác thu nợ vào sáu tháng đầu năm 2013. Doanh số thu nợ lĩnh vực như nông nghiệp tăng là do nền kinh tế phục hồi dần với chính sách của Đảng và Nhà nước thu mua lúa gạo để dự trữ nên giá tăng, người dân ăn nên làm ra, lại rơi vào vụ thu hoạch của nông dân nên ngân hàng đã đẩy mạnh công tác thu nợ và kết quả thực tế rất khả quan tăng 62,5%. Lĩnh vực thủy sản giảm nhẹ từ 81.429 triệu đồng ở sáu 72 tháng đầu năm 2012 xuống còn 80.973 triệu đồng ở sáu tháng đầu năm 2013, tức giảm 0,56%, do người dân chưa có kiến thức nhiều trong việc nuôi trồng thủy sản, chưa đạt được chỉ tiêu sản lượng tối thiểu, nên kinh doanh chưa đạt được hiệu quả như mong muốn. Ở lĩnh vực thương mại - dịch vụ do doanh số cho vay của ngành này chiếm tỷ trọng rất cao vì vậy doanh số thu nợ của ngành này cũng là rất cao. Doanh số thu nợ ngành thương mại-dịch vụ tăng từ 245.309 triệu đồng trong sáu tháng đầu năm 2012 lên 354.716 triệu đồng, tức tăng 109.407 triệu đồng, tương đương 44,6% trong sáu tháng đầu năm 2013, vì lĩnh vực này đang được Ủy ban nhân dân huyện khuyến khích và đẩy mạnh phát triển,việc thực hiện được thuận lợi, dịch vụ đa dạng dẫn đến khách hàng thu được lợi nhuận cao nên đến trả nợ cho chi nhánh đúng hạn, mong rằng những tháng cuối năm các cơ quan chính quyền địa phương sẽ có những chính sách phát triển thương mại – dịch vụ phù hợp với địa phương hơn nữa, để góp phần thay đổi bộ mặt nông thôn, cơ giới hóa nông nghiệp nông thôn. Doanh số thu nợ ở lĩnh vực cho vay đời sống có giảm trong sáu tháng đầu năm 2013 là 2.563 triệu đồng, tương đương 20,63% so với cùng kỳ năm ngoái, do mục đích vay chủ yếu là để tiêu dùng và xây dựng cơ sở hạ tầng nên thu hồi vốn có phần chậm và doanh số thu nợ ngành khác tăng mạnh trong sáu tháng đầu năm 2013, tăng 165 triệu đồng, tương đương 56,9% so với cùng kỳ năm trước. 4.2.3. Dư nợ Quán triệt phương châm “ tăng trưởng dư nợ phải gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng” . Từ khi thành lập cho đến nay chi nhánh vẫn phấn đấu không ngừng tăng mức dư nợ tín dụng. Song cũng căn cứ vào tình hình và kế hoạch phát triển kinh tế xã hội của huyện mà việc tăng trưởng tín dụng tập trung vào những đối tượng chủ yếu là sản xuất nông nghiệp và các ngành công nghiệp phụ trợ, thương mại dịch vụ, tiểu thủ công nghiệp. 4.2.3.1. Dư nợ theo thời hạn a) Dư nợ theo thời gian giai đoạn 2010-2012 Từ bảng số liệu phía bên ta thấy Doanh số dư nợ theo thời hạn tín dụng qua các năm đều tăng. Cụ thể năm 2011 doanh số dư nợ là 588.383 triệu đồng tăng 74.716 triệu đồng tốc độ tăng là 14,55% so với năm 2010, năm 2012 doanh số dư nợ là 695.694 triệu tăng 107.411 triệu đồng so với năm 2011 với tốc độ tăng là 18,24%. 73 Bảng 4.16. TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG QUA 3 NĂM (2010 - 2012) Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung - Dài hạn Tổng cộng 2010 2011 2012 2011/2010 Số tiền (%) 2012/2011 Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) 428.090 83,34 510.619 86,77 590.242 84,84 82.084 19,28 79.623 15,59 85.577 16,66 77.764 13,23 105.452 15,16 (7.813) (9,13) 27.688 35,61 513.667 100 588.383 100 695.694 100 74.716 14,55 107.411 18,24 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú – Tỉnh An Giang)  Dư nợ ngắn hạn Trong đó chiếm tỷ trọng cao nhất là doanh số dư nợ ngắn hạn. Cụ thể năm 2011 doanh số dư nợ ngắn hạn là 510.619 triệu tăng 82.084 triệu tốc độ tăng là 19,17% so với năm 2010, năm 2012 doanh số dư nợ ngắn hạn là 590.242 triệu đồng tăng 80.068 triệu đồng tốc độ tăng là 15,69% so với năm 2011. Tỷ trọng doanh số dư nợ ngắn hạn luôn chiếm trên 80% trong doanh số dư nợ của NH. Điều này là phù hợp vì doanh số cho vay ngắn hạn của NH luôn chiếm trên 80% doanh số cho vay của NH nên con số dư nợ với con số này là hợp lý, cùng với đó là việc thực hiện chuyển dịch cơ cấu đầu tư, tập trung vốn tín dụng cho chính sách tam nông, các chương trình kinh tế trọng điểm ở địa phương như: sản xuất lúa, chăn nuôi, và phát triển thương mại dịch vụ trên địa bàn. 74  Dư nợ trung – dài hạn Bên cạnh đó dư nợ trung và dài hạn cũng có sự tăng giảm. Cụ thể là năm 2011 doanh số dư nợ trung và dài hạn là 77.764 triệu đồng giảm 7.813 triệu đồng tốc độ giảm là 9,13% so với năm 2010, năm 2012 doanh số dư nợ trung và dài hạn là 105.452 triệu đồng tăng 27.688 triệu đồng tốc độ tăng 35,61%. Tỷ trọng doanh số dư nợ trung và dài hạn chiếm không quá 20% trong doanh số dư nợ của Ngân hàng. Điều này là hợp lý vì cho vay trung và dài hạn mang yếu tố lâu dài, vì vậy mà dư nợ trung và dài hạn chiếm một tỷ lệ nhất định trong doanh số dư nợ của Ngân hàng. Đối tượng vay chủ yếu là những hộ kinh doanh có tình hình tài chính ổn định, sản xuất kinh doanh có hiệu quả trong nhiều năm những đối tượng này vay chủ yếu là mua sắm nông ngư cơ phục vụ sản xuất nông nghiệp, máy xay xát lau bóng gạo, cải tạo đất, xây dựng và sữa chữa nhà.Tuy nhiên hạn chế trong lĩnh vực này là còn nặng về đối tượng cho vay đời sống, đầu tư để phục vụ sản xuất còn thấp, nên chưa đẩy mạnh sản xuất và tạo nhiều việc làm. Bên cạnh đó một số hộ vay chưa thực hiện trả nợ đúng kỳ hạn đã thỏa thuận, tiềm ẩn nhiều rủi ro nếu đồng vốn sử dụng không đúng mục đích, sản xuất kinh doanh thua lỗ. b) Dư nợ theo thời gian giai đoạn sáu tháng đầun năm 2012,2013 Bảng 4.17. DƯ NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG TRONG 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2012 Số tiền Ngắn hạn Trung-Dài hạn Tổng cộng Chênh lệch 6 tháng đầu năm 6 tháng đầu năm 2013 (%) Số tiền 2013/2012 (%) Số tiền (%) 503.461 84,405 589.049 82,72 85.588 17 93.018 15,595 123.067 17,28 30.049 32,3 596.479 100 712.116 100 115.637 19,39 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) Từ bảng 15 ở trên nhìn chung, dư nợ của ngân hàng qua 6/2012 và 6/2013 thì tình hình dư nợ đối với thời gian cho vay ngắn hạn chiếm đến trên 80% còn lại là trung và dài hạn. Vì địa bàn huyện nhà chủ yếu là sản xuất nông nghiệp nên nhu cầu vay vốn chủ yếu là vay ngắn hạn nên tỷ trọng đối với dư nợ ngắn hạn là chủ yếu. Bên cạnh đó, ta thấy tổng dư nợ của ngân hàng tăng đều qua sáu tháng đầu năm 2012-2013, do tốc độ tăng của doanh số cho vay cao hơn nhiều so với tốc độ tăng của doanh số thu nợ nên làm phát sinh thêm dư nợ qua mỗi năm. Cụ thể 6/2013, tổng dư nợ của ngân hàng đạt 712.116 triệu đồng tăng 115.637 triệu đồng tương ứng tăng 19,39% so với cùng kỳ năm 2012. Điều này cho thấy tình hình tín dụng đang có xu 75 hướng phát triển tốt, ngân hàng ngày càng tạo được vị trí trong lòng khách hàng. Chất lượng tín dụng ngày càng được cải thiện với cơ cấu cho vay hợp lý, doanh số cho vay tập trung phần lớn ở các khoản ngắn hạn làm giảm bớt rủi ro cho ngân hàng . Công tác thu nợ ngày càng tốt hơn làm doanh số thu nợ không ngừng tăng lên qua các năm. Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ ngắn hạn của 6/2012 đạt 503.461 triệu đồng đến 6/2013 dư nợ là 589.049 triệu đồng, tăng 85.588 triệu đồng, tương đương 17% so với sáu tháng đầu năm 2012. Để đạt được tỷ lệ tăng như vậy là do chi nhánh đã không ngừng tăng quy mô tín dụng đối với các khoản vay ngắn hạn. Đa số khách hàng đều tìm cho mình một cách kinh doanh khác nhau để tăng thêm thu nhập, nền kinh tế ngày càng phát triển kéo theo đó là sự gia tăng nhu cầu vốn lưu động của người dân, chính điều đó đã làm cho dư nợ ngắn hạn của chi nhánh tăng như vậy. Đối với dư nợ trung-dài hạn, ta thấy con số này ở 6/2012 là 93.018 triệu đồng đến 6/2013 là 123.067 triệu đồng, tăng 30.049 triệu đồng, tương đương 32,3% so với cùng kỳ năm 2012. Điều này cho thấy nguồn vốn của ngân hàng ngày càng tiếp cận nhiều với người dân, đáp ứng được đầy đủ nhu cầu sản xuất kinh doanh trong mọi lĩnh vực trên địa bàn huyện. 4.2.3.2. Dư nợ theo thành phần kinh tế Cũng giống như tỷ trọng đối với doanh số cho vay thì dư nợ của thành phần cá nhân, hộ gia đình chiếm tỷ trọng rất lớn trên 80% trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. Bởi địa bàn Huyện chưa phát triển nhiều nên các loại hình cho vay đối với chủ thể là doanh nghiệp còn rất hạn chế. Do đó, tỷ trọng có sự chênh lệch đáng kể. Để hiểu rõ hơn về mức dư nợ của ngân hàng đối với thành phần kinh tế ta sẽ tìm hiểu thông qua bảng số liệu dưới đây: 76 a) Dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010-2012 Bảng 4.18. TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ QUA 3 NĂM 2010-2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chênh lệch Năm Đối tượng Hộ gia đình - Cá nhân Doanh nghiệp Tổng cộng 2010 2011 2012 2011/2010 Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền 453.906 88,37 524.002 89,05 682.394 98,09 59.761 11,63 64.381 10,95 13.300 1,91 2012/2011 (%) Số tiền (%) 70.096 15,44 158.392 30,34 4.620 7,73 (51.081) (79,34) 513.667 100 588.383 100 695.694 100 74.716 14,55 107.411 18,24 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú – tỉnh An Giang) 77  Doanh số dư nợ hộ gia đình – cá nhân Qua bảng số liệu trên, ta thấy tổng dư nợ theo thành phần kinh tế qua các năm đều tăng. Tổng dư nợ năm 2011 là 588.383 triệu đồng tăng 74.716 triệu đồng, tương đương 14,55% so với năm 2010. Đến năm 2012, tổng dư nợ theo thành phần kinh tế đạt 695.694 triệu đồng tăng 18,24% so với năm 2011. Trong đó, doanh số dư nợ của hộ gia đình và cá nhân qua các năm đều tăng. Cụ thể là năm 2011 doanh số dư nợ là 524.002 triệu đồng tăng 70.096 triệu đồng tốc độ tăng là 15,44%, năm 2012 doanh số dư nợ là 682.394 triệu đồng tăng 158.392 triệu đồng tốc độ tăng 30,34%. Tỷ trọng doanh số dư nợ của đối tượng này chiếm trên 80% trong tổng dư nợ của Ngân hàng. Trong đó chủ yếu là dư nợ từ việc phục vụ cho lĩnh vực sản xuất nông nghiệp và thương mại dịch vụ, An Phú là huyện thuần nông chuyên canh tác nông nghiệp chủ yếu là cây lúa và gần đây do sự phát triển của khoa học công nghệ việc ứng dụng máy móc vào trong sản xuất nông nghiệp ngày càng nâng cao cho nên tiết kiệm được chi phí cho nông dân và nhu cầu mở rộng đất canh tác của nông dân ngày càng lớn cũng như thâm canh tăng vụ làm cho nhu cầu vay vốn tăng cao kéo theo dư nợ tín dụng đối với lĩnh vực này cũng tăng. Bên cạnh đó, nhu cầu vay vốn của các hộ tiểu thương trên địa bàn cũng tăng cao do tình hình kinh tế trên địa bàn có tín hiệu khởi sắc trong những năm qua và cùng với đó là nhu cầu vốn của những hộ chuyên kinh doanh mua bán lúa trên địa bàn là rất cao, do là huyện đầu nguồn của tỉnh An Giang tiếp giáp với nước bạn Campuchia cả đường bộ lẫn đường thủy nên thuận lợi cho giao thương nên nhu cầu vốn của những hộ kinh doanh là khá lớn vì vậy nó cũng góp phần tăng doanh số cho vay cũng như dư nợ tín dụng qua các năm đều tăng. Tuy nhiên bên cạnh đó do giá cả bấp bênh nguồn tiêu thụ không ổn định, dịch bệnh liên tục xảy ra trên địa bàn, chính sách thắt chặt tín dụng kiềm chế lạm phát của nhà nước cũng tác động không nhỏ đến doanh số dư nợ của ngân hàng.  Doanh số dư nợ của doanh nghiệp Bên cạnh đó doanh số dư nợ của doanh nghiệp có sự tăng lên giảm xuống qua các năm. Cụ thể là năm 2010 doanh số dư nợ doanh nghiệp là 59.761 triệu đồng, năm 2011 là 64.381 triệu đồng tăng 4.620 triệu đồng tốc độ tăng 7,73% so với năm 2010. Năm 2012 là 13.300 triệu đồng so với năm 2011 giảm 51.081 triệu đồng tương đương tốc độ giảm 79,34%. Do chịu sự tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu cùng với chính sách thắt chặt tín dụng kiềm chế lạm phát của chính phủ cho nên làm cho doanh nghiệp khó tiếp cận nguồn vốn của Ngân hàng vì vậy mà doanh số dư nợ của doanh nghiệp tăng trưởng không ổn định. Nhìn chung giai đoạn 2010-2012 thì dư nợ tín dụng của NH qua các năm đều tăng. Trong đó dư nợ tín dụng đối với hộ gia đình và cá nhân vẫn chiếm tỷ trọng cao 78 trên 80% dư nợ tín dụng của NH,. Đây là thành quả rất tốt dưới sự nổ lực hết mình của tập thể NH. Tuy nhiên NH cần đa dạng hóa đối tượng cho vay nâng dần tỷ trọng cho vay đối với DN ngoài quốc doanh đẩy nhanh tiến trình công nghiệp hóa hiện đại hóa trên địa bàn cũng như đa dạng sản phẩm tín dụng phù hợp với từng đối tượng thành phần kinh tế, nâng cao sức cạnh tranh đồng thời thể hiện là một NH số một tại địa phương. b) Dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn sáu tháng đầu năm 2012, 2013 Tình hình dư nợ của hộ gia đình, cá nhân và doanh nghiệp của NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú sáu tháng đầu năm 2012, 2013 Bảng 4.19. DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2012 Số tiền Hộ gia đình-cá nhân Doanh nghiệp Tổng cộng Chênh lệch 6 tháng đầu năm 6 tháng đầu năm 2013 (%) Số tiền 2013/2012 (%) Số tiền (%) 583.974 97,9 691.922 97,14 107.948 18,49 12.505 2,1 20.194 2,86 7.689 61,487 596.479 100 712.116 100 115.637 19,39 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) Nhìn chung tổng dư nợ theo thành phần kinh tế trong sáu tháng đầu năm 2012, 2013 có tăng. Ở 6/2012 con số này là 596.479 triệu đồng, đến 6/2013 là 712.116 triệu đồng, tăng lên 115.637 triệu đồng, tức tăng 19,39% so với cùng kỳ năm 2012. Trong đó thì tốc độ gia tăng dư nợ ở thành phần doanh nghiệp tăng mạnh hơn nhiều so với thành phần cá nhân và hộ gia đình, với tốc độ tăng là 61,487%. Dư nợ đối với hộ gia đình-cá nhân trong 6/2012 đạt 583.974 triệu đồng đến 6/2013 là 691.922 triệu đồng tăng 107.948 triệu đồng, tương đương tăng 18,49%. Dư nợ ngày càng tăng cho thấy nhu cầu vay vốn đối với cá nhân và hộ gia đình ngày một tăng lên, đồng thời thể hiện quy mô của ngân hàng ngày một phát triển. Dư nợ đối với doanh nghiệp trong 6/2013 là 20.194 triệu đồng tăng 7.689 triệu đồng tức tăng 61,487% so với 6/2012. Nguyên nhân là do doanh số cho vay của doanh nghiệp trong giai đoạn này tăng nhanh hơn khả năng thu hồi nợ nên làm tăng dư nợ lên. 79 4.2.3.3. Dư nợ theo ngành kinh tế a) Dư nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 Bảng 4.20. DƯ NỢ THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2010 – 2012) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Ngành nông nghiệp Ngành thủy sản Ngành thương mại-dịch vụ Cho vay đời sống Ngành khác Tổng cộng Năm 2010 Số tiền (%) Năm 2011 Số tiền (%) Năm 2012 Số tiền (%) 147.397 134.543 227.103 997 3.627 513.667 150.032 161.528 272.435 1.625 2.763 588.383 162.196 195.285 330.405 1.435 6.373 695.694 28,7 26,19 44,21 0,2 0,7 100 25,5 27,45 46,3 0,28 0,47 100 23,31 28,07 47,49 0,21 0,92 100 Chênh lệch 2011/2010 Số tiền % 2.635 26.985 45.332 628 (864) 74.716 Chênh lệch 2012/2011 Số tiền % 1,79 12.164 8,11 20,06 33.757 20,9 19,96 57.970 21,28 62,99 (190) (11,69) (23,82) 3.610 130,66 14,55 107.411 18,24 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) 80  Ngành nông nghiệp: Qua số liệu cho thấy dư nợ các năm qua ngày càng tăng, năm 2010 dư nợ 147.397 triệu đồng, năm 2011 dư nợ 150.032 triệu đồng, tăng 1,79%, đến năm 2012 dư nợ đạt là 162.196 triệu đồng, tăng 8,11% so với năm 2011, dư nợ của ngành nông nghiệp tuy có tăng nhưng chỉ tăng chậm, do khoa học công nghệ ngày càng phát triển, ngày nay việc cắt lúa, cày xới đất đã được tiện lợi hơn với các máy móc thiết bị nông nghiệp nên người dân cũng tiết kiệm được một phần chi phí bỏ ra để thuê nhân công, giá cả đối với một số mặt hàng nông nghiệp cũng khá ổn định, đời sống người dân ngày càng cải thiện, làm ăn ngày càng có hiệu quả hơn, nên đã trả nợ cho ngân hàng dễ dàng, vì thế doanh số thu nợ của ngân hàng ngày càng cao nên doanh số dư nợ có xu hướng tăng chậm.  Ngành thủy sản: khá ổn định trong 3 năm qua, dư nợ các năm tăng lên khá mạnh. Ngày nay chúng ta đã qua cái thời bắt cá dưới sông được bao nhiêu ăn bấy nhiêu, mà chúng ta đã hội nhập, chúng ta đã phát triển, xuất khẩu sẽ làm cho chúng ta giàu thêm. Nhìn thấy nguồn lợi từ việc nuôi thủy sản, người dân An Phú nói riêng, cả nước nói chung đã bắt tay vào việc nuôi thủy sản, kết quả là dư nợ của ngành này ngày càng tăng lên. Năm 2010 dư nợ ngành thủy sản là 134.543 triệu đồng, năm 2011 dư nợ là 161.528 triệu đồng, tăng 20,06% so với năm 2010. Đến năm 2012 thì dư nợ đạt 195.285 triệu đồng, tăng 20,9% so với năm 2011. Đây là một lĩnh vực khá phổ biến, góp phần giải quyết việc làm trong lúc rãnh rỗi của người nông dân, nhưng hơn 3 năm qua ngành thủy sản gặp nhiều khó khăn do sự sụt giảm giá cả ảnh hưởng đến tình hình cho vay của ngân hàng, nhưng ngân hàng vẫn tiếp tục đầu tư vốn cho những hộ nông dân có thiện chí trả nợ nhưng vì những nguyên nhân thất mùa thì ngân hàng cũng hỗ trợ đầu tư để bà con nông dân có cơ hội làm ăn, trả nợ ngân hàng, tạo bước đột phá cho chuyển dịch kinh tế địa phương.  Ngành thương mại - dịch vụ: dư nợ các năm qua ngày càng tăng, năm 2010 dư nợ 227.103 triệu đồng, năm 2011 dư nợ 272.435 triệu đồng, tăng 19,96%, đến năm 2012 dư nợ đạt là 330.405 triệu đồng, tăng 21,28% so với năm 2011, khẳng định được rằng trong việc đầu tư trong lĩnh vực này là phù hợp với xu thế phát triển của ngành nghề trong điều kiện mới cho nên việc gia tăng doanh số cho vay của chi nhánh ngân hàng và việc tăng dư nợ đối với lĩnh vực này góp phần tiêu thụ nhanh sản phẩm của nông dân khi sản xuất ra là một yếu tố khách quan làm tăng dư nợ.  Cho vay đời sống và ngành khác: dư nợ có tăng giảm trong hơn ba năm qua nhưng nhìn chung vẫn rất khả quan. Dư nợ hai ngành này tăng cho thấy tình hình trên địa bàn huyện có bước phát triển, người dân đã mạnh dạn đầu tư mở rộng các ngành nghề truyền thống cũng như mở rộng dịch vụ phục vụ đời sống ngày càng tốt hơn, đối tượng cho vay chủ yếu là nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình, nguyên nhân dư nợ tăng cao là do gói kích cầu của chính phủ khuyến khích người dân tiêu dùng, nhằm tiêu thụ nhanh hàng hóa, để kinh tế phát triển, mặt khác nó còn thể hiện sự tích cực của ban lãnh đạo ngân hàng trong việc thâm nhập thị trường mở rộng quy mô tín dụng. 81 b) Dư nợ theo ngành kinh tế giai đoạn sáu tháng đầu năm 2012, 2013 Bảng 4.21. DƯ NỢ THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6T/2012 Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013/2012 6T/2013 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Ngành nông nghiệp 145.837 24,45 145.567 20,44 (270) (0,19) Ngành thủy sản 160.749 26,95 226.374 31,79 65.625 40,82 Ngành thương mại-dịch vụ 287.860 48,26 336.968 47,32 49.108 17,06 895 0,15 1.595 0,22 700 78,21 1.138 0,19 1.612 0,23 474 41,65 596.479 100 712.116 100 115.637 19,39 Cho vay đời sống Ngành khác Tổng cộng (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) Dư nợ cho vay 6 tháng đầu năm 2013 tăng hơn so với 6 tháng đầu năm 2012, nông nghiệp, thương mại – dịch vụ và thủy sản chiếm tỷ trọng lớn, trong đó nông nghiệp và thủy sản là một trong những ngành kinh tế mũi nhọn của vùng Đồng Bằng Sông Cửu Long nói chung và của địa phương nói riêng. Ngân hàng cần đẩy mạnh hơn nữa dư nợ đối với ngành nông nghiệp ở 6 tháng cuối năm 2013 vì đã giảm 0,19% so với 6 tháng đầu năm 2012 do thị trường lúa gạo không được ổn định, một số lực lượng lao động nông thôn thành lao động ngành nghề, buôn bán kinh doanh nhỏ lẻ và thủy sản tăng 40,82% do ngân hàng chưa mạnh dạn đầu tư cao hơn nữa vì tỷ lệ tăng này còn thấp so với tiềm năng địa phương vốn có, vì thủy sản có nhiều biến động giá cả, môi trường, đầu vào đầu ra không ổn định, bị kiện chống bán phá giá cá tra, cá ba sa... Ngành thương mại – dịch vụ tăng 17,06%, nguyên nhân là do ngân hàng tăng tài trợ vốn cho các cá nhân mở các loại hình dịch vụ như: dịch vụ karaoke, dịch vụ sân tennis…, nhu cầu đời sống ngày càng được nâng cao nên cho vay đời sống tăng mạnh 78,21% và ngành khác tăng 41,65% do người dân mạnh dạn mở rộng các ngành nghề truyền thống như tiểu thủ công trên địa bàn huyện đã có bước phát triển. 4.2.4. Nợ xấu Trong quá trình hoạt động ngân hàng không thể tránh khỏi tình trạng nợ xấu mà chỉ có thể cố gắng hạn chế tình trạng này thông qua việc đẩy mạnh công tác thẩm định, đánh giá khách hàng trước khi cho vay và thường xuyên theo dõi tình hình sử dụng vốn của khách hàng để có thể kịp thời thu hồi vốn khi cần thiết. 82 Trong thời gian qua NHNo&PTNT huyện An Phú luôn đẩy mạnh công tác thu hồi vốn để hạn chế đến mức thấp nhất tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu. Tuy nhiên do tình hình kinh tế diễn biến phức tạp từ đó ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, nhưng với sự nổ lực của tập thể Ban giám đốc và cán bộ- công nhân viên ngân hàng tình trạng nợ xấu luôn được khống chế ở mức cho phép. Để thấy rõ hơn tình hình nợ xấu của ngân hàng trong thời gian qua, chúng ta tiến hành phân tích theo các khía cạnh: thời gian, thành phần kinh tế, ngành kinh tế và nợ xấu theo nhóm nợ. 4.2.4.1. Nợ xấu theo thời hạn a) Nợ xấu theo thời gian giai đoạn 2010-2012 Qua bảng số liệu cho ta thấy: nợ xấu của NH theo thời hạn tín dụng tăng giảm không đều. Cụ thể là năm 2011 nợ xấu là 3.381 triệu đồng tăng 1.238 triệu đồng tỷ lệ tăng là 57,77% so với năm 2010. Năm 2012 nợ xấu là 2.815 triệu đồng giảm so với năm 2011 là 566 triệu đồng tương đương tỷ lệ giảm là 16,74%. Mặc dù tỷ lệ nợ xấu có giảm nhưng không đáng kể.vẫn còn ở mức cao. 83 Bảng 4.22. TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO THỜI GIAN GIAI ĐOẠN 2010-2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chênh lệch Năm Chỉ tiêu 2010 Số tiền Ngắn hạn Trung - Dài hạn Tổng cộng 2011 (%) Số tiền 2012 (%) Số tiền 2011/2010 (%) Số tiền (%) 1.780 83,06 2.872 84,95 2.350 83,48 1.092 61,35 363 16,94 509 15,05 465 16,52 146 40,22 2.143 100 3.381 100 2.815 100 1.238 57,77 2012/2011 Số tiền (%) (522) (18,17) (44) (8,64) (566) (16,74) (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) 84  Nợ xấu theo thời hạn vay ngắn hạn Nợ xấu theo thời hạn vay ngắn hạn có tăng nhưng vẫn có giảm. Cụ thể năm 2011 nợ xấu của cho vay ngắn hạn là 2.872 triệu đồng tăng 1.092 triệu đồng tỷ lệ tăng là 61,35% so với năm 2010. Năm 2012 nợ xấu của cho vay ngắn hạn là 2.350 triệu đồng giảm 522 triệu đồng so với năm 2011. Tỷ trọng nợ xấu của cho vay ngắn hạn chiếm trên 80% trong tổng nợ xấu. Nguyên nhân tăng là do các năm trước nợ xấu của cho vay ngắn hạn chuyển sang, mặt khác sản xuất nông nghiệp phụ thuộc nhiều vào thời tiết do khí hậu thay đổi ảnh hưởng đến sản xuất nông nghiệp trên địa bàn, sự hấp thu hàng hóa chậm làm ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh thương mại của các hộ kinh doanh trên địa bàn. Riêng năm 2012 nợ xấu của cho vay ngắn hạn giảm là do trong năm NH đã thẩm định theo dõi các khoản vay và đánh giá khách hàng tốt.  Nợ xấu theo thời hạn vay trung – dài hạn Bên cạnh đó thì nợ xấu của cho vay trung và dài hạn cũng có tăng và giảm. Cụ thể là năm 2011 nợ xấu của cho vay trung và dài hạn là 509 triệu đồng, tăng 146 triệu đồng tỷ lệ tăng là 40,22% so với năm 2010, năm 2012 nợ xấu của cho vay trung và dài hạn là 465 triệu đồng giảm 44 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 8,64% so với năm 2011.Tỷ trọng nợ xấu của trung và dài hạn chiếm không quá 17% trong tổng nợ xấu. Tuy nợ xấu của cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ lệ thấp hơn nợ xấu của cho vay ngắn hạn, vì rủi ro mất vốn cao hơn do chu kỳ cho vay dài , nguồn vốn luân chuyển chậm, khoản vay thu hồi vốn chậm, phần nợ trung và dài hạn cũng có xu hướng đang giảm xuống nhưng giảm không nhiều lắm. Ngân hàng cần chú ý khoản vay này. b) Nợ xấu theo thời gian giai đoạn sáu tháng đầu năm 2012, 2013 Bảng 4.23. NỢ XẤU THEO THỜI GIAN GIAI ĐOẠN 6T/2012, 6T/2013 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2012 Số tiền Ngắn hạn Trung-Dài hạn Tổng cộng Chênh lệch 6 tháng đầu năm 6 tháng đầu năm 2013 (%) Số tiền 2013/2012 (%) Số tiền (%) 2.477 84,11 1.685 86,54 (792) (31,97) 468 15,89 262 13,46 (206) (44,02) 2.945 100 1.947 100 (998) (33,89) (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện An Phú – An Giang) Qua bảng số liệu ta thấy, nợ xấu của ngân hàng trong sáu tháng đầu năm 2012, 2013 có xu hướng giảm. Nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng giảm từ 2.477 triệu đồng ở 6T/2012 giảm xuống còn 1.685 triệu đồng ở 6T/2013, tức giảm 792 triệu đồng, tương 85 đương giảm 31,97% so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân là do loại hình cho vay này chủ yếu là sản xuất nông nghiệp, trong thời gian qua sản xuất nông nghiệp thuận lợi, sản lượng đạt năng suất cao, trong thời gian này giá cả tương đối tốt dẫn đến lợi nhuận của người đi vay để sản xuất cao có tác động nhiều đến việc trả nợ và lãi đúng hạn cho ngân hàng nên nợ quá hạn trong giai đoạn này có giảm. Cùng với nợ xấu ngắn hạn giảm cũng là sự sụt giảm của nợ xấu trung-dài hạn của ngân hàng. Cụ thể trong sáu tháng đầu năm 2012 nợ xấu trung-dài hạn là 468 triệu đồng, đến sáu tháng đầu năm 2013 con số này là 262 triệu đồng, giảm 206 triệu đồng, tương đương giảm 44,02% so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân là do tình hình kinh tế của huyện đang dần phát triển và có những điều kiện thuận lợi nên việc hoàn trả nợ cho ngân hàng đối với các khoản vay này là rất tốt. Bên cạnh đó các cán bộ tín dụng cũng luôn tích cực đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn. Qua đó cho ta thấy, chất lượng tín dụng của ngân hàng ngày càng được nâng cao. 4.2.4.2. Nợ xấu theo thành phần kinh tế a) Nợ xấu theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010-2012 Bảng 4.24. TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ GIAI ĐOẠN 2010-2012 Đơn vị tính: triệu đồng Đối tượng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh So sánh 2011/2010 2012/2011 Số tiền Hộ gia đình – Cá nhân Doanh nghiệp Tổng cộng % 2.143 3.381 2.815 1.238 57,77 0 0 0 0 0,0 2.143 3.381 2.815 1.238 57,77 Số tiền % (566) (16,74) 0 0,0 (566) (16,74) (Nguồn: Báo cáo tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú – tỉnh An Giang) Qua bảng số liệu cho ta thấy nợ xấu theo thành phần kinh tế cũng giống như nợ xấu theo thời hạn vay, có năm tăng và cũng có năm giảm. Trong đó nợ xấu của Ngân hàng đều xuất phát từ thành phần hộ gia đình và cá nhân. Cụ thể, năm 2011 nợ xấu là 3.381 triệu đồng tăng 1.238 triệu đồng tỷ lệ tăng là 57,77% so với năm 2010, năm 2012 là 2.815 triệu đồng giảm 566 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 16,74%. Đạt được kết quả như vậy là do trong năm 2011 Ngân hàng luôn coi trọng việc tăng trưởng tín dụng đi đôi với chất lượng tín dụng do đó công tác thẩm định và kiểm soát món vay luôn đặt lên hàng đầu. Cán bộ tín dụng luôn tích cực đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn. 86 b) Nợ xấu theo thành phần kinh tế giai đoạn sáu tháng đầu năm 2012, 2013 Bảng 4.25. TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2012 Số tiền Hộ gia đình-Cá nhân Doanh nghiệp Tổng cộng Chênh lệch 6 tháng đầu năm 6 tháng đầu năm 2013 (%) Số tiền 2013/2012 (%) Số tiền (%) 2.945 100 1.947 100 (998) (33,89) 0 0,0 0 ,00 0 0,0 2.945 100 1.947 100 (998) (33,89) (Nguồn: Báo cáo tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú – tỉnh An Giang) Nhìn chung nếu xét theo thành phần kinh tế thì hộ gia đình và cá nhân là đối tượng gây ra nợ xấu cho ngân hàng trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012, 2013. Nợ xấu thuộc thành phần này giảm từ 2.945 triệu đồng trong 6T/ 2012 xuống còn 1.947 triệu đồng, tức giảm 998 triệu đồng, tương đương giảm 33,89% so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân là do hộ gia đình, cá nhân là đối tượng cho vay chủ yếu của ngân hàng, đối tượng này vay chủ yếu để sản xuất nông nghiệp.Trong giai đoạn này, kinh tế huyện phát triển ổn định, có nhiều điều kiện thuận lợi trong sản xuất nông nghiệp, nông dân được mùa, các hộ kinh doanh nhỏ lẻ trên địa bàn kinh doanh hiệu quả, buôn bán được nên có khả năng trả nợ được cho ngân hàng cả những khoản vay cũ lẫn mới. Tóm lại: nợ xấu của Ngân hàng vẫn nằm trong mức cho phép, Ngân hàng kiểm soát tốt tình hình nợ xấu. Tuy tình hình khả quan nhưng Ngân hàng cũng cần phải có những chiến lược phù hợp và linh hoạt, nêu cao cảnh giác để có thể đối phó kịp thời với những diễn biến xấu có thể xảy ra. 4.2.4.3. Nợ xấu theo ngành kinh tế a) Nợ xấu theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế của ngân hàng qua 3 năm có tăng có giảm. Trong đó, nợ xấu chiếm tỷ trọng cao nhất khoảng 43% thuộc về ngành thương mại-dịch vụ, kế đến là ngành thủy sản trên dưới 25% sau đó là ngành nông nghiệp, cuối cùng là ngành khác và cho vay đời sống. Nhìn chung thì đến năm 2012 nợ xấu có giảm nhưng vẫn còn thấp hơn mức tăng nợ xấu của năm trước. 87 Bảng 4.26. TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO NGÀNH KINH TẾ TỪ 2010-2012 Đơn vị tính: triệu đồng Đối tượng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Ngành nông nghiệp Ngành thủy sản Ngành thương mại-dịch vụ Cho vay đời sống Ngành khác Tổng cộng 518 549 954 30 92 2.143 755 916 1.523 62 125 3.381 645 760 1.210 88 112 2.815 So sánh So sánh 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 237 45,75 (110) (14,57) 367 66,85 (156) (17,03) 569 59,64 (313) (20,55) 32 106,67 26 41,94 33 35,87 (13) (10,4) 1.238 57,77 (566) (16,74) (Nguồn: Báo cáo tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú – tỉnh An Giang)  Ngành nông nghiệp: nợ xấu ở ngành này năm 2011 là 755 triệu đồng tăng 237 triệu đồng, tương đương tăng 45,75% so với năm 2010. Nguyên nhân là do những biến động của thị trường đầu vào của sản xuất kinh tế như: giá phân bón, giá các loại thuốc trừ sâu, hoá chất khác tăng cao…giá điện, giá xăng dầu, cước phí vận chuyển cũng biến động mạnh trong khi giá bán sản phẩm không tăng gây thua lỗ cho người sản xuất nông nghiệp, vì thế người nông dân không có tiền để trả nợ cho ngân hàng kết quả là nợ xấu của ngân hàng tăng lên. đến năm 2012 thì con số này giảm xuống còn 645 triệu đồng, giảm 14,57% so với năm trước. Nguyên nhân giảm là do nền kinh tế huyện phát triển ổn định, có điều kiện thuận lợi trong sản xuất nông nghiệp, nông dân được mùa nên có khả năng trả được nợ cho ngân hàng cả những khoản vay cũ lẫn mới.  Ngành thủy sản: là ngành có tỷ lệ nợ xấu cao chỉ sau ngành thương mại dịch vụ, năm 2010 nợ xấu của ngành là 549 triệu đồng, sang năm 2011 là 916 triệu đồng tăng 367 triệu đồng, tương đương mức tăng 66,85%. Nợ xấu tăng cao là do người đi vay không có khả năng trả nợ vì ngành thủy sản bị mất mùa lại không được giá, thị trường xuất khẩu biến động xấu làm cho lĩnh vực này không khả quan. Thêm vào đó, những chính sách hỗ trợ lãi suất của Chính phủ làm cho ngành này có nợ xấu tăng cao. Năm 2012 nợ xấu giảm xuống còn 760 triệu đồng, tức giảm 156 triệu đồng, tương đương giảm 17,03%. Đây là một tín hiệu khả quan cho ngành thủy sản.  Ngành thương mại-dịch vụ: nợ xấu của ngành này chiếm tỷ trọng cao nhất với trên 40% trong tổng nợ xấu. Ta thấy, dư nợ của ngành này là rất cao đây cũng là một trong những lý do tại sao nợ xấu của ngành cao. Tuy nhiên, nó vẫn nằm trong mức cho phép an toàn của chi nhánh. Năm 2011 nợ xấu của ngành là 1.523 triệu đồng, tăng 569 triệu đồng, tương đương 59,64%. Sang năm 2012 con số này là 1210 triệu đồng giảm 313 triệu đồng, tương đương 20,55% so với năm 2011. Nợ xấu giai đoạn này giảm là do các dự án sản xuất kinh doanh nhỏ của một số hộ kinh doanh cá thể làm ăn 88 có hiệu quả nên dẫn đến tình trạng nợ xấu giảm. Qua đó, ta thấy công tác tín dụng cũng được chú trọng hơn trong ngành này.  Cho vay đời sống: ta thấy nợ xấu tăng dần qua các năm cụ thể năm 2010 là 30 triệu đồng, sang năm 2011 là 62 triệu đồng, tăng 32 triệu đồng, bước sang năm 2012 con số này là 88 triệu đồng, tăng 26 triệu đồng, tương đương tăng 41,94% so với năm 2011. Nợ xấu tăng qua các năm là do một số hộ dân, cán bộ công nhân viên chức vì kinh tế khó khăn nên chưa thanh toán nợ cho ngân hàng, cán bộ tín dụng cần có biện pháp thích hợp để đạt hiệu quả cao nhất, nhưng nhờ sự cố gắng của các cán bộ nhân viên trong ngân hàng đôn đốc khách hàng trả nợ và cũng một phần nhờ vào ý thức trả nợ tốt của khách hàng nên nợ xấu có tăng nhưng vẫn ở mức an toàn cho phép, bên cạnh đó cán bộ tín dụng ngân hàng cần có biện pháp thích hợp để làm giảm nợ xấu.  Ngành khác: cũng như các ngành nông nghiệp, thủy sản và thương mại dịch vụ. Nợ xấu của ngành khác này cũng có tăng giảm qua các năm. Cụ thể, năm 2010 nợ xấu là 92 triệu đồng, sang năm 2011 là 125 triệu đồng, tăng 33 triệu đồng. Năm 2012 con số này là 112 triệu đồng, giảm 13 triệu đồng, tương đương giảm 10,4% so với năm 2011. b) Nợ xấu theo ngành kinh tế giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Bảng 4.27. TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO NGÀNH KINH TẾ GIAI ĐOẠN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012-2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6T/2012 Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013/2012 6T/2013 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Ngành nông nghiệp 677 22,99 438 22,49 (239) (35,3) Ngành thủy sản 736 24,99 477 24,5 (259) (35,19) 1.278 43,4 798 41 (480) (37,56) 60 2,04 50 2,56 (10) (16,67) 194 6,58 184 9,45 (10) (5,15) 2.945 100 1.947 100 (998) (33,89) Ngành thương mại-dịch vụ Cho vay đời sống Ngành khác Tổng cộng (Nguồn: Báo cáo tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú – tỉnh An Giang) Trong sáu tháng đầu năm 2012-2013 thương mại-dịch vụ vẫn là ngành gây ra nợ xấu nhiều nhất cho ngân hàng, tuy nhiên tốc độ nợ xấu của ngành này giảm mạnh nhất, kế đến là ngành nông nghiệp và ngành thủy sản. Hai lĩnh vực cho vay đời sống và ngành khác vẫn là 2 lĩnh vực có tỷ lệ nợ xấu nhỏ nhất. Nhìn chung thì nợ xấu của tất 89 cả các ngành trong giai đoạn này đều có xu hướng giảm xuống đáng kể. Cụ thể, ngành nông nghiệp 6T/ 2012 nợ xấu là 677 triệu đồng, đến 6T/ 2013 là 438 triệu đồng, giảm 239 triệu đồng, tương đương 35,3%. Ngành thủy sản thì nợ xấu của 6T/2013 la 477 triệu đồng, giảm 259 triệu đồng, tương đương 35,19% so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân là do những tháng đầu năm giai đoạn này tình hình sản xuất nông nghiệp cũng như nuôi trồng thủy sản thuận lợi, trúng mùa được giá, đạt kết quả khả quan nên mang lại thu nhập để trả nợ cho ngân hàng. Ngoài ra, tâm lý của người dân rất sợ nợ nên nếu có tiền là họ sẽ đem trả nợ ngay. Ngành thương mại-dịch vụ được khuyến khích, đẩy mạnh nên việc thực hiện được thuận lợi, dịch vụ đa dạng dẫn đến khách hàng thu được lợi nhuận cao nên đến trả nợ cho ngân hàng đún hạn. Ta thấy 6T/2012 nợ xấu của ngành thương mại-dịch vụ là 1.278 triệu đồng, đến 6T/2013 giảm xuống còn 798 triệu đồng, tức giảm 480 triệu đồng. Đối với cho vay đời sống và ngành khác giai đoạn này cũng có sự giảm xuống của nợ xấu với tỷ lệ giảm lần lượt là 16,67% và 5,15%. Để đạt được kết quả như trên là nhờ công tác thẩm định, kiểm tra giám sát trước, trong và sau khi cho vay của cán bộ tín dụng ngày càng được tốt hơn, chuyên nghiệp hơn và thường xuyên đôn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn, đồng thời cũng do thiện chí trả nợ của khách hàng nên đã góp phần vào việc giảm nợ xấu của chi nhánh. 4.2.4.4. Nợ xấu theo nhóm nợ a) Nợ xấu theo nhóm nợ giai đoạn 2010-2012 Bảng 4.28. TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO NHÓM NỢ TỪ 2010-2012 Đơn vị tính: triệu đồng Đối tượng Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5 Tổng cộng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 246 298 1.599 2.143 500 1.626 1.255 3.381 448 1.398 969 2.815 So sánh 2011/2010 Số tiền % 254 103,25 1.328 445,64 (344) (21,51) 1.238 57,77 So sánh 2012/2011 Số tiền % (52) (228) (286) (566) (10,4) (14,02) (22,79) (16,74) (Nguồn: Báo cáo tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú – tỉnh An Giang)  Nợ xấu nhóm 3: nợ xấu nhóm 3 có sự biến động qua các năm và chiếm tỷ trọng thấp nhất so với nợ xấu nhóm 4 và 5 (chiếm dưới 12% trên tổng nợ xấu). Cụ thể, năm 2010 là 246 triệu đồng, sang năm 2011 là 500 triệu đồng, tăng 254 triệu đồng, tức tăng 103,25% so với năm 2010. Nguyên nhân tăng là do ngân hàng thực hiện chỉ đạo của NHNO&PTNT tỉnh An Giang về việc siết chặt quản lý tín dụng và xử lý rủi ro trong hoạt động tín dụng nên đã tiến hành đánh giá lại các khoản nợ của ngân hàng, đồng thời tiến hành chuyển nhóm nợ đối với các khoản nợ mà ngân hàng đã đánh giá lại. Sang năm 2012 nợ xấu nhóm 3 có phần giảm lại nhưng vẫn còn thấp so với tốc độ tăng 90 của năm trước. Năm 2012 nợ xấu giảm còn 448 triệu đồng (giảm 52 triệu đồng, tương đương 10,4% so với năm 2011) là do trong năm ngân hàng đẩy mạnh công tác thu hồi vốn và xử lý các khoản nợ khó đòi các năm trước làm nợ xấu nhóm 3 cũng như nợ xấu ở các nhóm khác đều giảm .  Nợ xấu nhóm 4: nợ xấu nhóm 4 tăng mạnh trong năm 2011, từ 298 triệu đồng năm 2010 lên 1.626 triệu đồng trong năm 2011 (tăng 1.328 triệu đồng, tương đương tăng 445,64% ). Nguyên nhân tăng là do trong năm tình hình khó khăn của nền kinh tế ảnh hưởng đến quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng dẫn đến việc kinh doanh thua lỗ hoặc thu nhập bị sụt giảm nghiêm trọng nên không thể trả nợ đầy đủ và đúng hạn cho ngân hàng. Một phần nữa là do việc ngân hàng đánh giá lại các khoản nợ của khách hàng và tiến hành chuyển nhóm nợ các năm trước vào nhóm 4 làm nợ xấu nhóm này tăng mạnh. Đến năm 2012 thì nợ xấu nhóm này có sự giảm nhẹ xuống còn 1.398 triệu đồng, giảm 14,02% so với năm 2011.  Nợ xấu nhóm 5: khi các khoản nợ được xếp vào nhóm 5 thì khả năng thu hồi đối với các khoản nợ này của ngân hàng là rất thấp. Phần lớn các khoản nợ của khách hàng bị xếp vào nhóm 5 là do việc kinh doanh bị thua lỗ, sử dụng vốn sai mục đích, khách hàng bị chết, mất tích hay bỏ trốn nên ngân hàng không thể thu hồi nợ các khách hàng này. Nợ xấu nhóm 5 của ngân hàng có xu hướng giảm dần qua các năm, con số này từ 1.599 triệu đồng năm 2010 giảm xuống còn 1.255 triệu đồng trong năm 2011 (giảm 344 triệu đồng), và tiếp tục giảm xuống còn 969 triệu đồng ở năm 2012, tức giảm 286 triệu đồng, tương đương 22,79%, nguyên nhân là do ngân hàng tiến hành xử lý các khoản nợ không có khả năng thu hồi bằng cách phát mãi các tài sản đảm bảo. b) Nợ xấu theo nhóm nợ giai đoạn sáu tháng đầu năm 2012-2013 Bảng 4.29. TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO NHÓM NỢ TỪ 2010-2012 Đơn vị tính: triệu đồng 6T/2012 Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013/2012 6T/2013 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Nhóm 3 384 13,04 150 7,7 (234) (60,94) Nhóm 4 1.176 39,93 162 8,32 (1.014) (86,22) Nhóm 5 1.385 47,03 1.635 83,98 250 (18,05) 2.945 100 1.947 100 (998) (33,89) Tổng cộng (Nguồn: Báo cáo tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú – tỉnh An Giang) Trong sáu tháng đầu năm giai đoạn 2012 – 2013, xét theo nhóm nợ thì nợ xấu nhóm 5 tương đối cao hơn so với các nhóm còn lại (chiếm từ 47-83% trong tổng nợ 91 xấu theo nhóm nợ) và thấp nhất là nợ xấu nhóm 3 (chiếm khoảng 7-13% trong tổng nợ xấu theo nhóm nợ). Ta thấy, nợ xấu nhóm 3 và nhóm 4 giảm xuống đáng kể ngược lại thì nợ xấu nhóm 5 có sự tăng lên trong 6T/2013. Cụ thể, nợ xấu nhóm 3 giảm từ 384 triệu đồng ở 6T/2012 xuống còn 150 triệu đồng ở 6T/2013, giảm 234 triệu đồng, tương đương mức giảm 60, 94%. Nợ xấu nhóm 4 thì giảm xuống còn 162 triệu đồng ở 6T/2013, tức giảm 1.014 triệu đồng, tương đương 86,22% so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân là do tình hình kinh tế trong những tháng đầu năm 2013 ổn định, kết quả sản xuất kinh doanh của người đi vay gặp thuận lợi, sản xuất kinh doanh có hiệu quả dẫn đến trả nợ cho ngân hàng đúng hạn cả những món nợ cũ lẫn mới. Trong khi đó, ta thấy nợ xấu của nhóm 5 lại tăng trong 6T/2013, từ 1.385 triệu đồng trong 6T/2012 tăng lên thành 1.635 triệu đồng ở 6T/2013, tăng 250 triệu đồng, tương đương tăng 18,05%. Nguyên nhân nợ xấu nhóm 5 tăng là do việc chuyển nhóm nợ từ các năm trước sang sau khi đánh giá lại khả năng trả nợ của khách hàng, trong đó nhiều nhất là nhóm 4 được chuyển sang nhóm 5 từ việc ngân hàng tiến hành đánh giá lại các khoản nợ nên nợ xấu nhóm 4 của ngân hàng giảm mạnh trong 6T/2013.  Tóm lại trên cơ sở phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của NHNO&PTNT huyện An Phú giai đoạn 2010-2012 và sáu tháng đầu năm 2013 về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu. Qua đó cho thấy hoạt động tín dụng hiện tại của ngân hàng tương đối tốt và ổn định. Trong thời gian tới bên cạnh việc thực hiện mục tiêu mở rộng quy mô tín dụng trên địa bàn thì ngân hàng cũng cần phải không ngừng quan tâm và đẩy mạnh hơn nữa công tác quản lý và thu hồi nợ để qua đó sẽ giúp ngân hàng hạn chế rủi ro trong quá trình hoạt động. 4.3. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THÔNG QUA CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH Việc đánh giá hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng là một công việc hết sức cần thiết đối với Ngân hàng. Từ việc đánh giá đó có thể đưa ra biện pháp khắc phục những hạn chế và đưa ra phương hướng hoạt động có hiệu quả hơn. Đối với hoạt động tín dụng cũng như đánh giá về rủi ro tín dụng của Ngân hàng thường được đánh giá qua các chỉ tiêu sau: 92 4.3.1. Đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng giai đoạn 2010-2012 Bảng 4.30. CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TỪ NĂM 2010-2012 CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN PHÚ Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 1. Doanh số cho vay Triệu đồng 786.213 881.718 999.525 2. Doanh số thu nợ Triệu đồng 671.116 807.447 891.769 3. Tổng dư nợ Triệu đồng 513.667 587.938 695.694 4. Nợ xấu Triệu đồng 2.143 3.381 2.815 5. Dư nợ bình quân Triệu đồng 458.771 551.025 633.096 6. Vốn huy động Triệu đồng 170.841 251.290 351.847 Vòng 1,46 1,47 1,41 Nợ xấu/Tổng dư nợ (4/3) (%) 0,42 0,58 0,40 Dư nợ/vốn huy động (3/6) Lần 3,00 2,34 1,98 Hệ số thu nợ (2/1) Lần 0,85 0,92 0,89 Vòng quay vốn tín dụng (2/5) - Tổng dư nợ/Nguồn vốn huy động Chỉ tiêu này giúp đánh giá khả năng sử dụng vốn huy động vào hoạt động tín dụng của ngân hàng. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, chỉ tiêu này quá lớn có nghĩa là khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ thì tức là ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả. Năm 2010 bình quân 3 đồng dư nợ thì có 1 đồng từ vốn huy động, sang năm 2011 chỉ tiêu này giảm xuống 2,34 lần và giảm còn 1,98 lần trong năm 2012. Trong 3 năm qua ngân hàng đã không ngừng nỗ lực trong công tác huy động vốn, nên chỉ tiêu này luôn lớn hơn 1 nghĩa là ngân hàng có dư nợ cao hơn nguồn vốn huy động, nguồn vốn huy động không đủ để cho vay vì thế mà ngân hàng nhận vốn điều chuyển từ hội sở cao, tuy nhiên ngân hàng đã tận dụng tối đa nguồn vốn huy động được đem đầu tư sinh lời. Chỉ tiêu này nhỏ hay lớn hơn 1 đều không tốt cho ngân hàng trong việc sử dụng vốn, và nếu lớn hơn 1 khi đó ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn điều chuyển từ hội sở với lãi suất cao hơn lãi suất huy động và dĩ nhiên lợi nhuận của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng, ngân hàng nên cân đối nguồn vốn hợp lý hơn nữa. Qua đó, cho thấy ngân hàng đã làm khá tốt công tác tìm kiếm khách hàng, nên dư nợ cho vay hàng năm đều tăng. Mặt khác, ngân hàng cần tích cực vận động thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư góp phần thúc đẩy nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng lên. 93 - Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ phản ánh kết quả thu hồi nợ của ngân hàng cũng như khả năng trả nợ vay của khách, hệ số càng lớn càng tốt, rủi ro tín dụng càng thấp, thể hiện đồng vốn mà ngân hàng đi vay và cho vay được sử dụng đúng mục đích, khách hàng vay vốn sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đồng thời cũng nói lên khả năng thu nợ của cán bộ tín dụng ngân hàng. Hệ số thu nợ có sự tăng giảm qua các năm, năm 2010 đạt 0,85 lần, năm 2011 tăng lên 0,91 lần, nhưng đến năm 2012 lại giảm xuống còn 0,89 lần. Nhìn chung, hệ số thu nợ đạt cao qua các năm, cả doanh số thu nợ và doanh số cho vay đều tăng. Công tác thu nợ của Ngân hàng là rất tốt đó là nhờ vào cán bộ tín dụng đã rất tích cực trong công tác đôn đốc thu hồi nợ cùng với thiện chí trả nợ của người dân ngày một cao hơn. - Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này đo lường tốc độ chu chuyển vốn cho vay tại NH, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi vốn càng nhanh thể hiện hiệu quả sử dụng đồng vốn cho vay, đồng thời đo lường tốc độ tăng trưởng vốn tín dụng, cho biết số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm trong một thời kỳ nhất định. Qua biểu đồ trên ta thấy vòng quay vốn tín dụng có sự thay đổi tăng giảm theo thời gian năm 2010 là 1,46 vòng đến năm 2011 là 1,47 vòng tăng lên 0,01 vòng so với năm 2010, đến năm 2012 giảm xuống còn 1,41 vòng, đã giảm 0,06 vòng. Tuy nhiên mức tăng giảm này không đáng kể, vòng quay vốn tín dụng đều lớn hơn một và tương đối ổn định qua các năm. Điều này thể hiện hiệu suất sử dụng vốn của chi nhánh khá tốt, rủi ro tín dụng thấp khả năng thu hồi vốn cao. Chi nhánh cần quan tâm hơn trong công tác thu nợ, xử lý các khoản nợ tồn động nhất là nợ quá hạn, thường xuyên theo dõi kiểm tra để có những biện pháp giải quyết kịp thời nhiều khoản tín dụng chưa đến hạn thanh toán xong khả năng thu hồi đầy đủ giá trị sẽ gặp khó khăn. - Nợ xấu/Tổng dư nợ Để đạt được kết quả kinh doanh tốt bất cứ Ngân hàng nào cũng đều rất quan tâm đến nợ xấu, và kiềm chế tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp nhất có thể. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ năm 2010 là 0,42% (nghĩa là trong 100 đồng dư nợ thì có 0,42 đồng nợ xấu), năm 2011 chỉ tiêu này là 0,58% và năm 2012 là 0,40%, nhìn chung tỷ lệ này chưa tới 1% cho thấy sự quản lý hiệu quả nợ xấu, cũng như hiệu quả trong việc sử dụng vốn cho vay của NH. Tuy nhiên tỷ lệ này có tăng và có giảm, đây là dấu hiệu tốt nếu như tỷ lệ này giảm theo thời gian. 94 4.3.2. Đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng sáu tháng đầu năm 2012, 2013 Bảng 4.31. CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012-2013 CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN PHÚ Đơn vị tính Chỉ tiêu 6T/2012 6T/2013 1. Doanh số cho vay Triệu đồng 413.404 553.190 2. Doanh số thu nợ Triệu đồng 397.406 540.180 3. Tổng dư nợ Triệu đồng 596.479 712.116 4. Nợ xấu Triệu đồng 2.945 1.947 5. Dư nợ bình quân Triệu đồng 516.195 626.510 6. Vốn huy động Triệu đồng 201.477 235.177 Vòng 0,77 0,86 Nợ xấu/Tổng dư nợ (4/3) (%) 0,49 0,27 Dư nợ/vốn huy động (3/6) Lần 2,96 3 Hệ số thu nợ (2/1) Lần 0,96 0,98 Vòng quay vốn tín dụng (2/5) - Tổng dư nợ/Nguồn vốn huy động Từ bảng số liệu 25 ta thấy, tình hình huy động vốn của ngân hàng trong sáu tháng đầu năm 2012, 2013 chưa tốt lắm được thể hiện ở sự tham gia của vốn huy động vào dư nợ cho vay. 6T/2012 chỉ tiêu này là 2,96, tức bình quân cứ 2,96 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia còn lại 1,96 đồng là vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên, đến 6T/2013 con số này là 3 lần tăng nhẹ hơn 6T/2012 là 0,04 lần. Nguyên nhân là do giai đoạn này nhu cầu về vốn của khách hàng là rất cao, tuy tình hình huy động vốn có khả quan nhưng vẫn chưa đáp ứng được đầy đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng vì thế ngân hàng phải cần thêm vốn điều chuyển từ cấp trên. Qua đó ta thấy, tuy nguồn vốn huy động có sự tăng trưởng nhưng còn chậm và thấp hơn tốc độ tăng của dư nợ nên chưa đáp ứng được hết nhu cầu của khách hang. Đồng thời thấy ngân hàng còn phụ thuộc vào vốn vay từ ngân hàng cấp trên. Việc sử dụng quá nhiều vốn điều chuyển sẽ làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của chi nhánh. Do đó, ngân hàng cân quan tâm công tác huy động vốn nhiều hơn nữa. - Hệ số thu nợ Qua bảng số liệu ta thấy, chỉ tiêu này rất cao trên 0,95 lần và tăng trong giai đoạn sáu tháng đầu năm 2012, 2013 từ 0,96 lần lên 0,98 lần ở 6T/2013.Điều này cho thấy khả năng thu hồi nợ trong giai đoạn này của ngân hàng là cực kỳ tốt, đạt chất lượng cao, rủi ro trong hoạt động tín dụng sẽ thấp. Nguyên nhân trong giai đoạn nữa năm đầu khả năng thu hồi nợ được cao là vì địa bàn huyện nhà chủ yếu là phát triển nông nghiệp. Trong khi đó năng suất sản xuất nông nghiệp của sáu tháng đầu năm 95 thường cao, đặc biệt là vụ lúa đông xuân hằng năm. Từ đó khi cho vay các cán bộ tín dụng thường cho thời hạn đến giai đoạn này nên khả năng thu hồi nợ tốt. - Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay châm. Vòng quay vốn tín dụng thể hiện hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng vì vậy, chỉ tiêu này càng lớn thì hoạt động của ngân hàng càng có hiệu quả. Ta thấy trong sáu tháng đầu năm giai đoạn 2012, 2013 vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng có xu hướng tăng từ 0,77 vòng trong 6T/2012 lên 0,86 vòng trong 6T/2013. Nguyên nhân là do trong thời gian này ngân hàng không ngừng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ làm doanh số thu nợ không ngừng tăng cao. Tuy nhiên chỉ tiêu này vẫn còn thấp chứng tỏ tốc độ luân chuyển vốn tín dụng trong sáu tháng đầu năm 2012, 2013 còn chậm, chính vì thế trong thời gian tới ngân hàng cần nâng cao tốc độ luân chuyển vốn tín dụng. - Nợ xấu/Tổng dư nợ Chỉ tiêu này càng thấp thì càng tốt, thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng cao. Qua bảng số liệu ta thấy chỉ tiêu này của ngân hàng là rất nhỏ chỉ là 0,49% ở sáu tháng đầu năm 2012, tức là trong 100 đồng dư nợ thì chỉ có 0,49 đồng nợ quá hạn và con số này giảm xuống còn 0,27% ở 6T/2013. Ta có thể nói rằng chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng trong giai đoạn này là rất tốt. Có được kết quả như vậy là có sự nổ lực rất lớn của Ngân hàng, từ Ban Giám đốc đến Phòng tín dụng luôn giữ lòng tin cho khách hàng và không ngừng học hỏi, bồi dưỡng kiến thức nâng cao chuyên môn nghiệp vụ của ngành. Cán bộ tín dụng của ngân hàng đã thực hiện tốt công tác giám sát vốn vay, tránh vốn vay sử dụng không đúng mục đích và chủ động có biện pháp thu hồi nợ thích hợp. Đồng thời, thiện chí trả nợ của khách hàng ngày càng nâng cao. 96 CHƯƠNG 5 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN AN PHÚ 5.1. NHỮNG THÀNH TỰU ĐẠT ĐƯỢC VÀ MỘT SỐ HẠN CHẾ TRONG CÔNG TÁC TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 5.1.1. Những thành tựu đạt được - Công tác tín dụng ngày càng phát triển tốt đã chuyển hướng dần từ món nhỏ sang món lớn, đa dạng hóa các đối tượng, nâng cao chất lượng tín dụng nợ quá hạn chiếm 0,52%/tổng dư nợ. - Tuy có những khó khăn nhất định nhưng vẫn đảm bảo có quỹ thu nhập đủ chi lương và có một ít lương nâng suất. - Thu dịch vụ vượt chỉ tiêu tỉnh giao (118,3%) - Công tác thi đua được quan tâm và kịp thời khen thưởng những công nhân viên chức thực hiện tốt các chỉ tiêu đề ra. 5.1.2. Những hạn chế - Tuy nguồn vốn có tăng trưởng nhưng chưa đạt chỉ tiêu tỉnh giao, chưa xứng với yêu cầu nhiệm vụ và tiềm năng của địa phương, một số công nhân viên chức chưa khắc phục khó khăn để chủ động tiếp cận khách hàng tiền gửi và chưa tận dụng những ngày nghỉ để tập trung huy động vốn. - Chưa đa dạng cơ cấu dư nợ mà còn tập trung ở một vài đối tượng chủ yếu và món nhỏ còn chiếm tỷ trọng lớn nên tiềm ẩn rủi ro còn cao. + Khách quan: ở một vài đối tượng như nông nghiệp, chăn nuôi thủy sản, phục vụ đời sống; nợ món nhỏ tuy giảm nhưng vẫn còn chiếm tỷ trọng cao (đối với các ngân hàng khác trên địa bàn là không cho vay hộ có diện tích đất < 01 ha); chủ yếu là do đại đa số hộ sống trên địa bàn là thuần nông, sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ, đất sản xuất manh múng và là những hộ truyền thống nhiều năm quan hệ với NH nông nghiệp. + Chủ quan: một số cán bộ tín dụng chưa giải thích rõ về quy định cho vay nên chưa thu hút người vay tìm đến ngân hàng, vì tâm lý của đa số khách hàng là muốn vay nhưng không có mục đích sử dụng cụ thể; trong khi các ngân hàng khác tham gia trên địa bàn chỉ căn cứ vào tài sản thế chấp là cho vay. Chưa mạnh dạn từ chối những món có tài sản thế chấp ít (vì đây thường là những hộ vay lâu năm của chi nhánh). - Tỷ lệ nợ quá hạn tuy thấp nhưng có thể là tiềm ẩn rủi ro của NH: nguồn thu chủ yếu của hộ vay từ nông nghiệp, chăn nuôi, nguyên nhân khách quan là khi xảy ra thiên tai, khủng hoảng thì nợ quá hạn sẽ tăng nhanh. Nguyên nhân chủ quan là do người dân ý thức chưa cao trong việc tự giác trả nợ cho ngân hàng theo đúng thời hạn. 97 5.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN AN PHÚ, TỈNH AN GIANG. 5.2.1. Đẩy mạnh công tác thu hút vốn Thu hút ngày càng nhiều vốn để ngân hàng trở thành một ngân hàng luôn vững mạnh, là một trong các hoạt động có ý nghĩa đầu tiên và quan trọng đối với sự hình thành, phát triển của một ngân hàng. Có thu hút được vốn thì ngân hàng mới có thể cho vay và thực hiện các hoạt động khác. Nguồn vốn không chỉ có ý nghĩa trong việc đảm bảo khả năng cho vay của ngân hàng về quy mô mà còn cho phép có được cơ cấu cho vay hợp lý, nhất là về thời hạn. Ngân hàng muốn thu hút vốn phải đa dạng hóa các hình thức huy động vốn. Ngoài các hình thức huy động truyền thống như: Tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn…, ngân hàng đưa ra các hình thức mới như: tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm có thưởng… để thu hút và đa dạng hoá các hình thức huy động vốn với nhiều thời hạn và lãi suất linh hoạt, lãi suất bậc thang... với thủ tục nhanh chóng, thuận tiện, giảm bớt thời gian và chi phí cho cả ngân hàng và khách hàng...; mở rộng mạng lưới huy động vốn bằng các biện pháp như quảng cáo kết hợp với phong cách phục vụ chu đáo, tuyên truyền...; chính sách chăm sóc khách hàng phải được nâng lên, đa dạng hoá hình thức thanh toán, nhanh chóng phát triển hình thức thanh toán thẻ để tạo sự tiện lợi cho khách hàng đồng thời là nguồn huy động khả thi của ngân hàng. 5.2.2. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng Một trong những nguyên nhân lớn nhất làm hạn chế chất lượng tín dụng cụ thể là tín dụng ngắn hạn, là chất lượng thẩm định. Thẩm định tín dụng là khâu thẩm tra, kiểm tra khách hàng và thẩm tra các dự án xin vay trên nhiều tiêu chí, từ đó mới là cơ sở đưa ra quyết định cho vay hay không cho vay, cho vay như thế nào. Do vậy chất lượng tín dụng phụ thuộc rất lớn đến chất lượng thẩm định. Một số giải pháp nâng cao chât lượng thẩm định là: - Một là, nâng cao chất lượng thu thập thông tin. Thông tin là đầu vào của việc thẩm định. Thông tin không chính xác, không đầy đủ thì thẩm định sẽ không đúng, ngân hàng không thực sự hiểu biết khách hàng thì dẫn đến việc cho vay không hiệu quả. - Hai là, nâng cao chất lượng xử lý thông tin. Từ những thông tin thu thập được, cần phải xử lý theo nhiều cách thức để đưa ra kết luận hợp lý, đúng đắn. Thông tin thu thập được có rất nhiều, song cần phải sàng lọc được những thông tin quan trọng và tin cậy. 98 5.2.3. Tăng cường công tác kiểm tra và quản lý các khoản cho vay Quản lý tín dụng là công tác quan trọng trong quy trình cho vay. Quản lý tín dụng tốt là điều kiện đủ để có các khoản tín dụng tốt an toàn. Đây là điều kiện cần thiết để đảm bảo chất lượng tín dụng. Công tác này gồm quản lý, kiểm soát khoản vay; xử lý những phát sinh và thu hồi nợ. Sau khi giải ngân, cán bộ tín dụng phải thường xuyên theo dõi việc sử dụng vốn của khách hàng. Cán bộ tín dụng cần phải theo dõi tiến độ thực hiện của phương án vay vốn, phải trực tiếp nhanh nhạy bám sát hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. 5.2.4. Đảm bảo thực hiện tốt quy trình cho vay Các cán bộ tín dụng phải rất linh hoạt trong việc áp dụng quy trình này vào từng trường hợp cụ thể. Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng lâu dài với ngân hàng, thì các bước dẫn hồ sơ, cán bộ tín dụng cần thiết phải thực hiện đầy đủ, kỹ lưỡng các bước trong quy trình, để đảm bảo rằng khách hàng hiểu rõ và thực hiện được các yêu cầu của ngân hàng. Trong cho vay , thời gian và thời cơ là yếu tố quan trọng không chỉ đối với khách hàng xin vay mà còn đối với NH cho vay. Do đó, áp dụng một quy trình linh hoạt, vừa đảm bảo các quy định, vừa giảm nhẹ các thủ tục, giảm bớt thời gian cần thiết. Thực hiện tốt quy trình cho vay đòi hỏi cán bộ ngân hàng phải thực hiện tốt ngay ở từng bước của quy trình, vì bước sau có tính kế tiếp bước trước. Do đó, tuân thủ quy trình chặt chẽ mà lại rất linh hoạt là điều kiện quan trọng để có được quyết định cho vay đúng đắn, tạo điều kiện hết sức cho khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn, sinh lợi cho ngân hàng. Chất lượng tín dụng nhờ đó được nâng cao. 5.2.5. Về công tác cho vay, thu nợ, dư nợ Đánh giá chung quá trình phân tích cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong thời gian qua có nhiều chuyển biến tốt, quy mô tín dụng ngày càng mở rộng, chất lượng nghiệp vụ tín dụng luôn được đảm bảo, nhưng để đạt kết quả tốt hơn đội ngũ cán bộ tín dụng cần phải xem xét kỹ lưỡng hơn trong công tác thẩm định, cho vay, thu nợ cũng như việc sử dụng vốn vay của khách hàng, Ngân hàng An Phú cần thận trọng hơn trong việc lựa chọn khách hàng để giảm thấp hơn nữa tỷ lệ nợ quá hạn trong thời gian tới, đồng thời phát huy điểm mạnh của mình về huy động vốn, đa dạng hóa các loại hình dịch vụ để nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng. Trong điều kiện chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn, thị trường nông thôn đang cần nhiều vốn để sản xuất, mức tăng trưởng tín dụng ngày một tăng, dư nợ kỳ sau cao hơn kỳ trước do đó: 99 - Tiến hành phân tích thị trường, thị phần, đánh giá phân loại thị trường tốt xấu, để có biện pháp tăng giảm đầu tư, phải có phương án đầu tư từng vùng hợp lý. Rà soát phân loại khách hàng, cho vay những hộ có uy tín để tránh được những tiềm ẩn rủi ro. - Đầu tư doanh nghiệp vừa và nhỏ, thực hiện các chương trình trọng điểm trong việc chuyển đổi cơ cấu giống cây trồng vật nuôi, chú trọng giữ và thu hút khách hàng. - Thực hiện nghiêm ngặt những quy định trong hoạt động tín dụng, xây dựng cơ cấu kiểm tra trước – trong và sau khi cho vay. Tăng cường theo dõi kịp thời những món nợ đến hạn để đôn đốc thu nợ kịp thời. Tranh thủ sự chỉ đạo quan tâm của cấp ủy, chính quyền địa phương, sự phối hợp với các ban ngành liên quan trong công tác thu hồi nợ. 5.2.6. Dùng các giải pháp mang tính chất phòng ngừa Đây là biện pháp mang tính chất tích cực được đề ra để áp dụng với bất kỳ khách hàng nào. Phải tính toán trước khi khoản tín dụng phát ra. Như vậy, các mối quan hệ tín dụng sắp tới phải trong khả năng kiểm soát được của Ngân hàng và trong mức độ rủi ro có thể chấp nhận được. Bên cạnh đó cần tranh thủ sự giúp đỡ của chính quyền địa phương để tạo điều kiện thuận lợi cho công tác đầu tư tín dụng theo đúng chủ trương, chính sách, đồng thời hổ trợ Ngân hàng trong việc xử lý, giải quyết những khoản nợ dây dưa khó đòi. - Đề ra một số chính sách tín dụng linh hoạt, với mục tiêu an toàn cho hoạt động Ngân hàng, chính sách tín dụng phải được vận dụng linh hoạt, chính sách tín dụng phải nêu ra phạm vi, quy mô cho vay và mối quan hệ giữa các loại cho vay, giữa cho vay và vốn tự có, giữa cho vay với các khoản nợ Ngân hàng, với mục tiêu hợp lý về thời hạn và an toàn về vốn. Việc định kỳ hạn nợ cho vay đối với những khoản vay có chu kỳ khác nhau. Cho vay ngắn hạn khác cho vay trung hạn phải định kỳ hạn vào đúng lúc thu hoạch và khi khách hàng có thu nhập từ bán sản phẩm hàng hóa. - Thực hiện có hiệu quả khâu phân loại và đánh giá khách hàng. Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc đánh giá phân loại khách hàng, Ngân hàng sẽ có chính sách tín dụng cụ thể áp dụng với từng đối tượng khách hàng. Do việc kinh doanh của khách hàng có nhiều biến động. Vì vậy thu thập thông tin, đánh giá khách hàng phải thường xuyên để có chính sách phù hợp với từng thời kỳ cụ thể, tránh cứng nhắc chủ quan. Việc đánh giá khách hàng nên dựa vào các yếu tố: Năng lực pháp lý – khả năng điều hành – năng lực tài chính và uy tín của khách hàng trên thương trường. - Xây dựng phương thức cho vay phải dựa trên cơ cấu và chất lượng khoản vay. Phương thức cho vay có những nguyên lý chung và có quy định cụ thể. - Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Khả năng trả nợ của khách hàng thường phụ thuộc vào các nguồn thu, khi đánh giá khả năng trả nợ cần nắm rõ nguồn trả nợ chính tức là khả năng sinh lời của phương án xin vay và các nguồn thu khác mà khách hàng có thể cam kết để trả nợ cho Ngân hàng khi nguồn trả nợ chính có sự cố, 100 Ngân hàng cần tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản đảm bảo hoặc bảo lãnh vì khi xử lý mất rất nhiều thời gian và tốn kém. Thực hiện việc bảo hiểm tiền gửi đề phòng một số trường hợp rủi ro trong hoạt động Ngân hàng mà không thể lường trước được, việc mua bảo hiểm tiền gửi giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro, bởi vì một phần rủi ro này được chuyển cho cơ quan bảo hiểm, đây là nguồn trả nợ chính cho Ngân hàng khi rủi ro xảy ra. 5.2.7. Giải pháp đẩy mạnh hoạt động maketing ngân hàng Trong bối cảnh nền kinh tế cạnh tranh gay gắt hiện nay, trong lĩnh vực ngân hàng việc tìm được thế mạnh riêng bằng chất lượng hoạt động là vấn đề quan tâm của mọi ngân hàng. Xây dựng được một chính sách maketing hiệu quả từ đó nâng cao chất lượng tín dụng là cần thiết để tăng năng lực cạnh tranh cho ngân hàng. Nghiên cứu thị trường của khách hàng để tiếp cận tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng. Khả năng cung cấp vốn vay và thị phần hiện có về các sản phẩm cùng loại của các ngân hàng cạnh tranh, tìm hiểu hình thức cho vay ngắn hạn nào là hiệu quả, chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng đối thủ ra sao để hoàn thiện sản phẩm cho vay ngắn hạn của mình. Ngân hàng cũng có thể kịp thời loại bỏ những món vay nhiểu rủi ro không hiệu quả tất cả là nhằm đưa ra các khoản vay chất lượng cao. 101 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN Ngân hàng là một ngành kinh doanh chủ yếu là tiền tệ, việc “đi vay để cho vay” là phương châm hoạt động của Ngân hàng. Chính vì thế hoạt động tín dụng được xem là hoạt động đem lại nhiều lợi nhuận nhất. Thấy được điều đó NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú – tỉnh An Giang trong những năm qua không ngừng cải thiện trong công tác tín dụng, đáp ứng nhu cầu ngày càng tốt của người dân, quán triệt tốt các chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước với sự chỉ đạo của hội sở chính mà tốc độ tăng trưởng tín dụng tại NH ngày càng cao, góp phần đem lại lợi nhuận tối đa cho Ngân hàng. Qua quá trình tìm hiểu và nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú tỉnh An Giang, tôi nhận thấy rằng Ngân hàng đã có những thành công nhất định và đã tạo được uy tín lâu dài đối với khách hàng tại địa bàn hoạt động, đóng góp vào thành công chung của hệ thống. Nhìn chung chi nhánh đã có nhiều cố gắng, hoạt động kinh doanh phát triển thuận lợi, dù trong thời gian qua thị trường với nhiều biến động đã ảnh hưởng không nhỏ đến Ngân hàng. Có được những thành quả đó là nhờ sự nổ lực không ngừng của tập thể cán bộ công nhân viên nhiệt tình, thân thiện với khách hàng, sự kết hợp chặt chẽ các phòng ban, áp dụng các chính sách phù hợp, đơn giản hóa các thủ tục, nâng cao chất lượng phục vụ, mở rộng mối quan hệ mật thiết với khách hàng,...thu hút đông đảo khách hàng ngày càng tín nhiệm, tin tưởng. Trong hoạt động cho vay, chi nhánh đã nổ lực nâng cao chất lượng tín dụng tăng dư nợ, nợ quá hạn cũng như nợ xấu vẫn nằm ở trong hạn mức cho phép. Từng bước điều chỉnh cơ cấu tín dụng theo đúng định hướng của ngành như: thực hiện rà soát, phân tích đánh giá và phân loại khách hàng, phân loại nợ vay để có chính sách khách hàng cụ thể và xác định hạn mức tín dụng đảm bảo an toàn. Các hoạt động dịch vụ cũng được quan tâm đẩy mạnh, bên cạnh các khách hàng truyền thống và các dịch vụ truyền thống chi nhánh đã chủ động nghiên cứu và đề xuất một số hình thức, sản phẩm dịch vụ mới. Bên cạnh những thành quả chi nhánh cũng gặp không ít khó khăn: cơ sở vật chất còn hạn chế, số lượng cán bộ nhân viên còn ít. Đặc biệt sự phát triển nhanh chóng các mạng lưới Ngân hàng đã tạo sự cạnh tranh gay gắt về lãi suất huy động cũng như lãi suất cho vay, lạm phát thường xuyên xảy ra, tỷ giá thay đổi thất thường. Thị trường nông sản còn nhiều bấp bênh, không ổn định và không kích thích được đầu tư sản xuất, kinh doanh phát triển, kéo theo đầu tư mở rộng tín dụng của Ngân hàng gặp nhiều khó khăn. 102 Trình độ dân trí không cao nên gây trở ngại trong quan hệ tín dụng, ý thức chấp hành pháp luật của người dân chưa cao, dẫn đến việc xử lý các món nợ quá hạn của Ngân hàng bị hạn chế, kém hiệu quả. Địa bàn hoạt động quản lý của Ngân hàng lớn nhưng bình quân số tiền trên món vay nhỏ làm phát sinh món vay nhiều. Quản lý hết món vay là khó khăn, chi phí kiểm tra, thẩm định phát sinh cao. 6.2. KIẾN NGHỊ Qua thời gian thực tập tại Ngân hàng, được tiếp xúc và học hỏi những kinh nghiệm từ các cán bộ tín dụng, tôi xin đưa ra một số kiến nghị nhằm giúp Ngân hàng hoàn thiện và tăng cường hơn nữa hoạt động tín dụng. 6.2.1. Đối với Ngân hàng Nhà nước Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát hoạt động tín dụng của các NHTM trên cơ sở pháp luật hiện hành, phù hợp với thông lệ quốc tế và tình hình thực tế của NH. Trên thực tế, NHNN chỉ mới thực hiện việc kiểm tra, theo dõi ở giai đoạn sau khi đã phát sinh rủi ro, chưa thực hiện công tác giám sát từ xa để phòng ngừa và ngăn chặn kịp thời. Cần phải xây dựng một số điều luật nhằm tăng cường hơn nữa vai trò kiểm tra, giám sát của NHNN đối với hoạt động tín dụng của NHTM. Cần đẩy mạnh hoạt động thông tin tín dụng nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tại các NHTM. Cần có sự phối hợp tích cực hơn nữa của NHNN và NHTM để tiếp tục hoàn thiện và nâng cao chất lượng thông tin nhằm giảm thiểu tình trạng bất cân xứng thông tin trong công tác quản trị (nâng cao hiệu quả của trung tâm CIC bằng việc trang bị thiết bị, công nghệ hiện đại, đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp…). 6.2.2. Đối với NHNo&PTNT Việt Nam Cần có chính sách huy động vốn đa dạng mới lạ, hấp dẫn nhằm thu hút khách hàng để đạt được hiệu quả cao hơn, nên có chiến lược khuyến khích, khuyến mãi cho khách hàng nhất là đối với những vùng nông thôn khó khăn như huyện An Phú. Trang bị và cung cấp kinh phí cho cơ sở để đổi mới và nâng cao công nghệ để phục vụ kịp thời trong tình hình mới nhất là trong giai đoạn hiện nay công nghệ tin học phát triển thần tốc, cần nhanh chóng đáp ứng để công tác phục vụ ngày càng tốt hơn. Tăng cường các chiến lược cho việc nâng cao hiệu quả kinh doanh đặc biệt thiết lập chương trình khuyến mãi, quảng cáo cho cả hệ thống với những nội dung hấp dẫn, gây ấn tượng thu hút người xem. 6.2.3. Đối với chính quyền địa phương Giải quyết thủ tục nhanh gọn nhằm giúp người dân đủ giấy tờ hợp lệ để đề nghị ngân hàng vay tiền. Có kế hoạch qui hoạch những vùng kinh tế trọng điểm tránh tình trạng sản xuất tràn lan không có kế hoạch dẫn đến cung lớn hơn cầu sản xuất không hiệu quả. 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO. 1. Thái Văn Đại, 2008. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Tủ sách Đại Học Cần Thơ, Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Quản trị ngân hàng thương mại. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại Học Cần Thơ. 3. Nguyễn Minh Kiều, 2007. Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê. 4. Mai Văn Nam, 2008. Giáo trình nguyên lý thống kê kinh tế. Hà Nội: Nhà xuất bản Văn hóa Thông tin. 5. Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN Việt Nam về việc ban hành quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng. 6. Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 của Thống đốc NHNN Việt Nam về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005. 7. Báo cáo tổng hợp của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyên An Phú - tỉnh An Giang. 8. Các Website: www.agribank.com.vn www.sbv.gov.vn 104 [...]... lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng là hết sức cần thiết Chính vì thế, em quyết định chọn đề tài: Phân tích hoạt động Tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Huyện An Phú, Tỉnh An Giang 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh huyện An Phú, tỉnh An Giang qua các năm... An Phú, tỉnh An Giang từ năm 2010 – 6 tháng đầu năm 2013  Đánh giá các hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT _Chi nhánh huyện An Phú, tỉnh An Giang thông qua các chỉ số tài chính  Xem xét, đánh giá những điểm mạnh và hạn chế trong hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT _Chi nhánh huyện An Phú, tỉnh An Giang Từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm giúp Ngân hàng nâng cao hoạt động tín dụng trong thời gian tới 1.3... 0763 826509 - Địa chỉ Website: WWW.AGRIBANK.COM.VN 3.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn huyện An Phú, tiền thân là phòng giao dịch huyện An Phú thuộc NHNo&PTNT huyện Phú Châu, tỉnh An Giang Năm 1993 huyện Phú Châu chia 2 huyện là huyện An Phú và huyện Tân Châu Sau khi huyện An Phú thành lập thì NHNo&PTNT chi nhánh huyện An Phú cũng ra đời Thành lập trong thời... trong hoạt động tín dụng của ngân hàng tăng cao, chất lượng tín dụng giảm sút Mặt khác, hiện nay còn có sự cạnh tranh gay gắt của các tổ chức tín dụng, các ngân hàng thương mại khác như: ngân hàng Mêkong, ngân hàng Vietinbank, ngân hàng MHB, Quỹ Tín Dụng Huyện An Phú…Do đó, việc đánh giá đúng thực trạng hoạt động tín dụng để có những giải pháp phòng ngừa, hạn 15 chế rủi ro và nâng cao chất lượng hoạt động. .. tính chất nghiệp vụ kinh doanh  Ngân hàng bán buôn  Ngân hàng bán lẻ 17  Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ c) Căn cứ vào lĩnh vực hoạt động  Ngân hàng chuyên doanh  Ngân hàng kinh doanh tổng hợp  Ngân hàng đa năng 2.1.1.3 Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại Nghiệp vụ tài sản nợ: Là nghiệp vụ dùng để hình thành nên nguồn vốn hoạt động của ngân hàng Nghiệp vụ tài sản có: Là nghiệp vụ sử dụng các... biến động giữa các năm của ngân hàng ra sao - Mục tiêu cụ thể 3: Sử dụng các chỉ số tài chính, phân tích, so sánh sự biến động của chúng để đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện An Phú 26 - Mục tiêu cụ thể 4: Dùng phương pháp thống kê mô tả và phương pháp suy luận để đề ra một số giải pháp nhằm giúp nâng cao hiệu quả và mở rộng hoạt động tín dụng tại ngân hàng, ... nhánh An Phú qua 3 năm ( 2010 – 2012) 40 13 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT  CN Cá nhân DN Doanh nghiệp DNTN Doanh nghiệp tư nhân HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hợp đồng tín dụng HĐKD Hoạt động kinh danh HĐDV Hoạt động dịch vụ HGĐ Hộ gia đình NH Ngân hàng NHCV Ngân hàng cho vay QSDĐ Quyền sử dụng đất NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn TCTD Tổ chức tín dụng CBTD Cán bộ tín dụng UBND... và 6 tháng đầu năm 2013 để thấy rõ thực trạng hoạt động tín dụng Từ đó, đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới 1.2.2 Mục tiêu cụ thể  Đánh giá khái quát tình hình nguồn vốn và kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013  Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT _Chi nhánh huyện An Phú, tỉnh. .. quan trọng nhất - Thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển: Các ngân hàng cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu được thực hiện thông qua con đường tín dụng Đây là cơ sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ được ổn định, đồng thời đảm bảo đủ phương tiện cho lưu thông Nhờ vào hoạt động tín dụng của ngân hàng mà tốc độ lưu thông hàng hóa nhanh hơn do vậy hàng hóa đi từ hình thái tiền tệ vào sản xuất và. .. trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính” Ở Việt Nam, theo Luật tổ chức tín dụng khoản 1 và khoản 7 Điều 20 đã xác định “Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp các dịch vụ thanh toán” và trong các loại hình tổ chức tín dụng thì ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền