Giải pháp nhu cầu năng lực tài chính cho Vietcombank trong điều kiện hội nhập

Giải pháp nhu cầu năng lực tài chính cho Vietcombank trong điều kiện hội nhập

LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng em. Các số liệu và tài liệu sử dụng trong khóa luận là trung thực và có nguồn dẫn cụ thể, các kết luận trong khóa luận là kết quả của quá trình nghiên cứu một cách nghiêm túc của em. Sinh viên Ngô Thuỳ Dung MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÍ TỰ VIẾT TẮT XHCN Xã hội chủ nghĩa NHTM Ngân hàng thương mại NHTƯ Ngân hàng Trung Ương NHNN Ngân hàng Nhà nước NHVN Ngân hàng Việt Nam NHNT, VCB Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam KH Khách hàng KHKT Khoa học kỹ thuật BIS Ngân hàng thanh toán quốc tế CAR Capital Adequacy Ratio: Hệ số đủ vốn ROA Tỷ suất lợi nhuận/ tổng tài sản ROE Tỷ suất lợi nhuận/ vốn chủ sở hữu ROAA Tỷ suất lợi nhuận/ Tổng tài sản bình quân ROEA Tỷ suất lợi nhuận/ Vốn chủ sở hữu bình quân NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần AMC Asset management company: Công ty quản lý tài sản OECD Tổ chức hợp tác và phát triển kinh tế Cheabol Tập đoàn kinh tế lớn TS Tài sản IMF Quỹ tiền tệ quốc tế WB Ngân hàng thế giới WTO Tổ chức thương mại thế giới ASEAN Hiệp hội các quốc gia Đông Nam Á APEC Cộng tác kinh tế Châu Á Thái Bình Dương ASEM Hội nghị cấp cao Á – Âu HSC Hội sở chính SGD Sở giao dịch DANH MỤC BẢNG, BIỂU LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài. Bất cứ một doanh nghiệp nào hoạt động cũng chịu tác động của các yếu tố thuộc về môi trường kinh tế vĩ mô như chính sách của Đảng và Nhà nước trong từng thời kì, môi trường pháp lý cho hoạt động của doanh nghiệp . Trong điều kiện hội nhập, môi trường kinh tế vĩ mô ở đây không còn bó hẹp trong môi trường kinh tế của một nước, một quốc gia riêng rẽ nữa mà trong nhiều trường hợp, nó bao hàm cả môi trường kinh tế quốc tế, là sự tăng trưởng hay suy thoái kinh tế chung của cả thế giới. Chính vì thế, trong điều kiện hội nhập, các NHTM VN trước hết phải đương đầu với những thách thức do môi trường kinh tế trong nước và quốc tế gây ra. Nền kinh tế Việt Nam có xuất phát điểm thấp và cơ cấu kinh tế không hợp lý. Chúng ta không thể phủ nhận được rằng nền kinh tế Việt Nam là nền kinh tế, tuy được đánh giá là đang phát triển, nhưng chúng ta có xuất phát điểm thấp và có cấu kinh tế không hợp lý, không hiệu quả. Chính vì thế mà trong bảng xếp hạng cạnh tranh của một số nền kinh tế do Diễn đàn kinh tế thế giới (World Economic Forum) tiến hành, vị trí cạnh tranh của Việt Nam đứng ở tốp cuối, và đáng buồn hơn nữa là những năm sau lại thấp hơn năm trước. Điều đó cho thấy chúng ta cần phải cố gắng nỗ lực hết sức mình để cải thiện vị trí cạnh tranh của nền kinh tế nói chung và của từng doanh nghiệp nói riêng. Hệ thống NHTM VN cũng không nằm ngoài bối cảnh này. Không thể có một NHTM khoẻ mạnh trong một nền kinh tế còn nhiều vấn đề. Hiệu quả của hoạt động ngân hàng phản ánh hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp, của nền kinh tế. Chính vì vậy mà thách thức lớn của nền kinh tế Việt Nam trong hội nhập kinh tế quốc tế, trong việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đầu tư . cũng 1 chính là những thách thức của ngành ngân hàng, của hệ thống NHTM - "kênh truyền dẫn vốn quan trọng trong nền kinh tế". Nhận thức được tính cấp thiết đó, trong thời gian thực tập tại Sở giao dịch chính của Vietcombank tại 31- 33 Ngô Quyền, em đã cố gắng tìm hiểu thực tiễn hoạt động của ngân hàng thông qua phân tích tình hình tài chính của VCB trong thời gian gần đây nhằm tìm hiểu những giải pháp nhu cầu năng lực tài chính cho VCB trong điều kiện hội nhập. Vì vậy, em chọn đề tài: “ Giải pháp nhu cầu năng lực tài chính cho Vietcombank trong điều kiện hội nhập” làm khóa luận tốt nghiệp. 2. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Đối tượng nghiên cứu: Năng lực tài chính của NHTM. Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam. 3. Phương pháp nghiên cứu. Khóa luận sử dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu, bao gồm việc vận dụng phương pháp tư duy lý luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử kết hợp với các phương pháp nghiên cứu của khoa học quản lý kinh tế - tài chính như phương pháp thống kê chọn lọc, đối chiếu so sánh từ đó tổng hợp và phân tích đối tượng cần nghiên cứu. 4. Kết cấu. Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, khóa luận có bố cục gồm 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận và tổng quan về năng lực tài chính của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng về năng lực tài chính của Vietcombank trong điều kiện hội nhập. Chương 3: Giải pháp nâng cao năng lực tài chính của Vietcombank trong điều kiện hội nhập. 2 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN VỀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NHTM 1.1. Tổng quan về NHTM. 1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của NHTM. NHTM là tổ chức tài chính trung gian có vị trí quan trọng nhất trong nền kinh tế, tổng tài sản có của NHTM luôn luôn có khối lượng lớn nhất trong toàn bộ hệ thống ngân hàng. Mặt khác, khối lượng séc, thẻ tín dụng hay tài khoản tiền gửi không kỳ hạn mà nó có thể tại ra chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng cung tiền tệ M1 của cả nền kinh tế. Có nhiều khái niệm khác nhau về NHTM:  Ở Hoa Kỳ: NHTM là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính.  Ở Pháp: NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở nào thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính.  Ở Việt Nam: theo Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-05-1990 của Hội đồng Nhà nước xác định: “ Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và là phương tiện thanh toán” Theo luật tổ chức tín dụng năm 1998: “NHTM là những tổ chức thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan. Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nhiệm vụ thường xuyên là nhận tiền gửi, cho vay và dịch vụ thanh toán. 3 1.1.2. Chức năng và vai trò của NHTM. Trong điều kiện nền kinh tế hàng hóa, NHTM thực hiện các chức năng sau:  Chức năng là trung gian tín dụng. Đây là chức năng cơ bản nhất của NHTM và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc thúc đẩy nên kinh tế hàng hóa phát triển. Thực hiện chức năng này, NHTM thực sự là “cầu nối” giữa những người có tiền nhàn rỗi muốn cho vay với những người thiếu vốn cần vay. NHTM góp phần tạo lợi ích công bằng cho cả 3 bên trong quan hệ: Người gửi tiền, Ngân hàng và người vay tiền.  Đối với người gửi tiền: Phát huy tối đa hiệu suất sinh lời từ đồng vốn tạm thời nhàn rỗi hay nhận được các phương tiện thanh toán tiện ích, an toàn từ ngân hàng.  Đối với NHTM: Sẽ tìm kiếm được lợi nhuận từ chênh lệch giữa lãi suất cho vay, lãi suất huy động hay hoa hồng môi giới.  Đối với người vay: Đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh, chi tiêu hay thanh toán. Khi thực hiện chức năng làm trung gian tín dụng, NHTM đa huy động triệt để các vốn nhàn rỗi, điều hòa từ nơi thừa đến nơi thiếu. Kích thích quá trình luân chuyển vốn của toàn xã hội và thúc đẩy quá trình tái sản xuất của các doanh nghiệp.  Chức năng làm trung gian thanh toán. Thực hiện chức năng trung gian thanh toán NHTM cung cấp các phương 4 Những người có đồng tiền nhàn rỗi NHTM Những người cần vốn Nhận tiền gửi, ủy thác đầu tư… Cho vay, đầu tư… tiện thanh toán cho nền kinh tế, tiết kiệm chi phí lưu thông và nâng cao khả năng tín dụng. Việc mở tài khoản, cung cấp và quản lý các phương tiện thanh toán làm cho NHTM trở thành một trung tâm thanh toán của nền kinh tế. NHTM sẽ thừa lệnh khách hàng thực hiện toàn bộ các nghiệp cụ ngân quỹ của khách hàng. Giúp cho khách hàng và nền kinh tế chu chuyển vốn nhanh, an toàn và tiết kiệm. Với chức năng trung gian thanh toán cũng cho phép NHTM tạo ra bút tệ để mở rộng quy mô tín dụng. Việc hệ thống NHTM thực hiện chức năng trung tâm thanh toán mang một ý nghĩa rất to lớn:  Trước hết đối với nền kinh tế, hệ thống ngân hàng sẽ cung cấp nhiều công cụ thanh toán tiện ích như: thẻ thanh toán, thẻ tín dụng, thẻ rút tiền, ngân phiếu, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu…  Thứ hai, khi sử dụng phương thức thanh toán, bản thân các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí lao động, thời gian lại an toàn. Hệ thống NHTM lại tích tụ được một số vốn khổng lồ để có thể mở rộng khả năng tín dụng. Tóm lại, có thể nói chu chuyển tiền tệ ngày nay chủ yếu thông qua hệ thống NHTM và do vậy chỉ khi chức năng trung gian thanh toán được hoàn thiện thì vai trò của NHTM sẽ được nâng cao hơn với tư cách là người thủ quỹ của xã hội.  Chức năng tạo tiền của NHTM. Nghiệp vụ tạo tiền xuất phát từ cả 2 chức năng trên trong toàn bộ hệ thống Ngân hàng. Khi NHTM cho vay hoặc mua chứng khoán trong dân chúng thì NHTM mở rộng thu hút tiền gửi và nhờ hoạt động trong hệ thống mà các NHTM đã 5 tạo ra bút tệ. Một NHTM đơn độc không thể mở rộng tiền gửi mà chỉ cho vay trong số tiền dự trữ của mình. Vì vậy nghiệp vụ tạo tiền chỉ thực hiện thông qua hợp đồng của toàn hệ thống. Nghiệp vụ tạo tiền của NHTM có ý nghĩa toàn diện khá to lớn. Các khoản tiền mới tạo ra thật sự thúc đẩy sự tăng trưởng kinh tế dựa trên cơ sở nguồn vốn mới tạo ra, không phải trên cơ sở nguồn vốn tiền gửi ban đầu.  Chức năng trung gian trong việc thực hiện chính sách kinh tế quốc gia. Hệ thống NHTM mặc dù mang tính chất độc lập nhưng nó luôn luôn chịu sự quản lý chặt chẽ của NHTƯ về mọi mặt. Đặc biệt NHTM phải luôn tuân theo các quyết định của NHTƯ về việc thực thi chính sách tiền tệ.  Để ổn định giá trị của đồng tiền về mặt đối nội và đối ngoại, lượng tiền cung ứng cho lưu thông phải phù hợp với giá trị hàng hóa lưu thông. để làm được điều này NHTƯ sử dụng các công cụ của chính sách tiền tệ để điều hòa khối lượng tiền tệ trong lưu thông và bắt buộc các NHTM phải chấp hành. Như vậy NHTM là chủ thể đóng vai trò quan trọng trong quá trình thực hiện chính sách tiền tệ .  Để gia tăng tốc độ tăng trưởng kinh tế, tín dụng phát ra từ các NHTM phải mang lại hiệu quả, việc thu hút vốn nươc ngoài thông qua các ngân hàng thương mại cũng phải được sử dụng đúng mục đích, yêu cầu của nền kinh tế .  Tín dụng NHTM trên cơ sở cho vay mở rộng sản xuất, phát triển ngành nghề, tạo ra công ăn việc làm cho người lao động, góp phần thực hiện các mục tiêu và chính sách xã hội cho Nhà nước. Từ 4 chức năng chủ yếu trên của NHTM, ta rút ra được vai trò của NHTM như sau: ☻ NHTM là công cụ quan trọng thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển. Hoạt động của NHTM là cung ứng tín dụng và làm trung gian thanh toán cho các doanh nghiệp tiến hành hợp đồng sản xuất kinh doanh được thuận lợi. 6 [...]... phải đối mặt Năng lực tài chính quyết định khả năng sinh lời, khả năng mở rộng quy mô, khả năng kiểm soát rủi ro, khả năng xử lý nợ xấu làm minh bạch hóa tài chính 1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá năng lực tài chính của NHTM Năng lực tài chính của ngân hàng được thể hiện qua các chỉ tiêu như: Vốn của ngân hàng, giới hạn an toàn hoạt động, khả năng sinh lời, khả năng kiểm soát rủi ro, khả năng kiểm soát và... NHTM trong nước Việc cải tổ và tăng cường năng lực tài chính cho các ngân hàng trên thế giới đem lại cho Việt Nam 1 số kinh nghiệm khá bổ ích, nó được đánh giá cao và đáng được chú ý TÓM TẮT CHƯƠNG 1 Trong chương 1, khóa luận đã hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về NHTM và năng lực tài chính của NHTM Khóa luận còn nêu ra được những kinh nghiệm cho ngành ngân hàng trong vấn đề năng lực tài chính. .. cán bộ quản lý và cán bộ kinh doanh năng động, sáng tạo Hội nhập cũng tạo ra cơ hội để chúng ta cải cách hệ thống giáo dục, chiến lược đào tạo nhân lực cho công nghiệp hóa – hiện đại hóa, đào tạo nhân lực cho nền kinh tế mới Hội nhập với nền kinh tế thị trường cũng tạo điều kiện cho đào tạo và sử dụng nhân tài, có môi trường cho nhân tài phát triển Mọi nền kinh tế suy cho cùng sự hưng thịnh đều phụ thuộc... đẩy lực lượng sản xuất phát triển ☻ NHTM là công cụ thực hiện chính sách của NHTW: Khi thực thi các công cụ chính sách tiền tệ của NHTM thì mới có hiệu quả từ việc chấp hành tỷ lệ dự trữ bắt buộc, qui chế thanh toán không dùng tiền mặt, nâng cao hiệu quả cho vay và đầu tư vốn trong nền kinh tế quốc dân 1.2 Năng lực tài chính của NHTM 1.2.1 Khái niệm về năng lực tài chính của NHTM Năng lực tài chính. .. Việt Nam chính là phải tìm ra cho mình giải pháp để nâng cao năng lực tài chính của mình để không những có tiềm lực tài chính vững mạnh để đứng vững trước những biến động bên trong cũng như bên ngoài mà còn nâng cao năng lực cạnh tranh trong điều kiện hội nhập  Tình trạng suy thoái kinh tế của Việt Nam và Mỹ đang có nhiều sự trùng hợp: nhập siêu, đồng tiền mất giá, thị trường chứng khoán suy sụp,... doanh nghiệp 21 trong nước, sức lực đã yếu kém lại không quen cạnh tranh thương trường Mà thất bại là phá sản, là mất việc làm, thất nghiệp Đó là những thách thức không nhỏ mà chúng ta phải đối đầu trong quá trình hội nhập Hội nhập cũng là 1 thách thức đối với đội ngũ cán bộ thiếu kiến thức lại chưa quen đương đầu với thị trường mở cửa, hội nhập Năng lực cán bộ chưa đáp ứng được yêu cầu hội nhập cũng là... trong những nhân tố tiềm ẩn góp phần tạo nên cuộc khủng hoảng tài chính thê giới khi mà không thực hiện đúng quy trình, chức năng và nghiệp vụ thật tốt, góp phần nâng cao năng lực tài chính của mình, góp phần thúc đẩy sự phát triển vững mạnh của các doanh nghiệp tạo sự tăng trưởng, phát triển bên vững cho đất nước Và bài học cho các ngân hàng thương mại Việt Nam chính là phải tìm ra cho mình giải pháp. .. chỉ tiêu thu nhập, lợi nhu n cao là cơ sở tốt để ngân hàng nâng cao năng lực tài chính của mình, đảm bảo nền tảng vững chắc và những điều kiện tốt nhất để ngân hàng phát triển và mở rộng quy mô trong tương lai Nếu ROA là thông số đo lường tính hiệu quả của quản lý, nó chỉ ra khả năng của hội đồng quản trị ngân hàng là tốt hay yếu kém trong quá trình chuyển tài sản của ngân hàng thành thu nhập ròng thì... thuận chiều cho sự nghiệp hội nhập 20 Hội nhập vào các tổ chức kinh tế, thương mại khu vực và thế giới chúng ta phải thực hiện nghĩa vụ của 1 thành viên, phải thực hiện các cam kết quốc tế, tức là phải sửa đổi, bổ sung điều chỉnh luật pháp, chính sách cho phù hợp Mặc hàng chục bộ luật và hàng trăm văn bản dưới luật phải sửa đổi, điều chỉnh và ban hành mới để tạo cơ sở pháp lý cho hội nhập Phải xử... khả năng của NHTM trong việc đáp ứng, xử lý các vấn đề phát sinh trong hoạt động kinh doanh Hay nói cách khác thì năng lực tài chính là khả năng, là sức mạnh nội lực của ngân hàng giúp ngân hàng có thể phản ứng linh hoạt trước mỗi sự thay đổi tích cực hay tiêu cực của thị trường, như khả năng nắm bắt cơ hội kinh doanh kiếm lời hay chính là “sức đề kháng” của ngân hàng trước những rủi ro phải đối mặt Năng