Ngày 01 tháng 04 năm 1963, VCB chính thức được thành lập theo Quyết định số 115/CP do Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 trên cơ sở tách ra từ Cục quản lý Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương (nay là NHNN). Theo Quyết định nói trên, VCB đóng vai trò là ngân hàng chuyên doanh đầu tiên và duy nhất của Việt Nam tại thời điểm đó hoạt động trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập khẩu và các dịch vụ kinh tế đối ngoại khác (vận tải, bảo hiểm...), thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi tại các ngân hàng nước ngoài, làm đại lý cho Chính phủ trong các quan hệ thanh toán, vay nợ, viện trợ với các nước xã hội chủ nghĩa (cũ)... Ngoài ra, VCB còn tham mưu cho Ban lãnh đạo NHNN về các chính sách quản lý ngoại tệ, vàng bạc, quản lý quỹ ngoại tệ của Nhà nước và về quan hệ với Ngân hàng Trung ương các nước, các Tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế.
Ngày 21 tháng 09 năm 1996, được sự ủy quyền của Thủ tướng Chính phủ, Thống đốc NHNN đã ký Quyết định số 286/QĐ-NH5 về việc thành lập lại VCB theo mô hình Tổng công ty 90, 91 được quy định tại Quyết định số 90/QĐ-TTg ngày 07 tháng 03 năm 1994 của Thủ tướng Chính phủ.
NHTMCP Ngoại Thương là ngân hàng cổ phần được thành lập sau khi cổ phần hóa, chuyển đổi Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam từ Ngân hàng thương mại Nhà nước sang Ngân hàng thương mại cổ phần theo quyết định số 138/GP-NHNN ngày 23 thàng 5 năm 2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh công ty cổ phần số 0103024468 ngày 2 tháng 6 năm 2008.
Ngân hàng được thành lập nhằm thực hiện các giao dịch ngân hàng bao gồm huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức
và cá nhân; cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân trên cơ sở tính chất và khả năng nguồn vốn của ngân hàng; thực hiện các nghiệp vụ thanh toán và ngân quỹ và các dịch vụ ngân hàng khác được NHNN cho phép.
VCB có trụ sở chính đặt tại số 198 Trần Quang Khải – Quận Hoàn Kiếm – Hà Nội. Tính đến thời điểm 31 tháng 12 năm 2008, ngân hàng có 1 Hội sở chính, 1 Sở Giao dịch, 60 chi nhánh các tỉnh và thành phố trên cả nước, 1 Trung tâm đào tạo, 2 công ty con ở trong nước, 1 công ty con ở nước ngoài, 4 công ty liên doanh, 3 công ty liên kết và 1 văn phòng đại diện tại Singapore. Tổng số cán bộ thực tế đến ngày 31/12/2008 là 8.994 người.
Trải qua nhiều khó khăn và thách thức, VCB đã phấn đấu không ngừng và có quyền tự hào về những dấu ấn đạt được. Hiện nay NHNT Việt Nam được nhà nước xếp hạng là một trong 23 doanh nghiệp đặc biệt. Với truyền thống kinh doanh ngoại hối, NHNT luôn được đánh giá là ngân hàng có uy tín nhất Việt Nam trong các lĩnh vực kinh doanh ngoại hối, thanh toán XNK, và các dịch vụ tài chính, ngân hàng quốc tế khác. NHNT Việt Nam là một trong những thành viên đầu tiên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam và còn là thành viên của nhiều tổ chức quốc tế như: Tổ chức thanh toán viễn thông tài chính liên ngân hàng toàn cầu Swift, Hiệp hội Ngân Hàng Châu Á, Câu lạc bộ Ngân Hàng Châu Á Thái Bình Dương, các tổ chức thẻ quốc tế Mastercard, Visacard, JCB, Amex…Hiện nay, NHNT Việt Nam không ngừng mở rộng có quan hệ đại lý với các ngân hàng trên thế giới, có quan hệ đại lý với hơn 1300 ngân hàng tại hơn 85 nước trên thế giới, đảm bảo phục vụ tốt các yêu cầu của khách hàng trên phạm vi toàn cầu.
Với bề dày kinh nghiệm trong hoạt động kinh doanh ngân hàng và một đội ngũ tinh thông nghiệp vụ, đầy năng lực và nhiệt huyết, NHNT Việt Nam luôn giữ vai trò chủ lực và luôn là lá cờ đầu trong hệ thống ngân hàng thương
mại ở Việt Nam, đặc biệt trong các lĩnh vực tài trợ thương mại, thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, ứng dụng công nghệ vào hoạt động ngân hàng. VCB còn là NHTM duy nhất tại Việt Nam được tạp chí “The banker” một tạp chí ngân hàng có tiếng trong giới tài chính quốc tế của Anh quốc bình chọn là “Ngân hàng tốt nhất của Việt Nam” liên tục trong 5 năm 2000, 2001, 2002, 2003, 2004, 2005. VCB có quyền tự hào về tất cả những dấu son đã đạt được và đang không ngừng cố gắng để phát triển hơn nữa đáp ứng nhu cầu hội nhập kinh tế quốc tế trong giai đoạn hiện nay và trở thành một ngân hàng quốc tế ở khu vực trong thập kỷ tới.
2.2.2.Thực trạng năng lực tài chính của Vietcombank trong điều kiện hiện nay.
2.2.2.1. Quy mô và tỷ trọng từng loại vốn.
(1) Công tác huy động vốn.
Ngay từ khi mới thành lập, Vietcombank luôn xác định công tác huy động vốn là 1 nhiệm vụ chiến lược quan trọng, thường xuyên và lâu dài trong hệ thống chiến lược kinh doanh của mình. Chính vì thế những năm gần đây ngân hàng luôn làm tốt công tác huy động vốn, thực hiện vượt mức kế hoạch đề ra đối với Vietcombank đảm bảo cung cấp 1 nguồn vốn dồi dào, chủ động đáp ứng nhu cầu vốn của ngân hàng. Hơn thế nữa, còn là nguồn cung ứng vốn điều hòa thường xuyên và ổn định, góp phần nâng cao khả năng luân chuyển và điều hòa vốn cho cả hệ thống ngân hàng Việt Nam. VCB đã sử dụng nhiều hình thức huy động vốn như: huy động tiền gửi của dân cư bao gồm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi của tổ chức kinh tế bằng cả VNĐ và ngoại tệ, kết hợp việc ph công cụ nợ mà chủ yếu là kỳ phiếu với các mức lãi suất cạnh tranh. Nhờ thế, VCB đã không ngừng tăng vốn của mình về cả quy mô lẫn chất lượng.
Hiện nay, Vietcombank đã thực hiện huy động vốn tiền gửi tiết kiệm bằng cả VNĐ và ngoại tệ dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn. Đây vẫn được coi là hình thức huy động truyền thống và chủ yếu đối với ngân hàng, kết hợp việc áp dụng một chính sách lãi suất huy động linh hoạt và phù hợp với từng thời kỳ, chia thành nhiều kỳ hạn khác nhau phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng, đưa ra các phương thức huy động mới, không ngừng tiếp thị, củng cố nâng cao uy tín, hình ảnh của mình trên thị trường trong nước. Ngân hàng đã tạo được niềm tin đối với công chúng gửi tiền, biểu hiện là vốn tiền gửi của dân cư không ngừng tăng lên. Điều này được thể hiện tại phụ lục 2.4 và phụ lục 2.5.
Năm 2005: tổng tiền gửi của khách hàng là 107.722.420 triệu đồng. Năm 2006: 121.500.342 triệu đồng, tăng 13.777.922 triệu đồng (≈+12,79%). Năm 2007: 155.252.092 triệu đồng, tăng 33.751.750 triệu đồng (≈+22,78%).
Năm 2008: 176.032.870 triệu đồng, tăng 20.780.778 triệu đồng (≈+13,39%).
Theo số liệu phụ lục 2.4, ta thấy nguồn vốn huy động của Vietcombank vẫn tiếp tục tăng trưởng trong những năm gần đây với mức tăng trưởng khá cao: năm 2006: tổng vốn huy động tăng +16,15%, năm 2007: +21,64%, năm 2008: +12,92%. Tốc độ tăng khoảng 15-22%, đảm bảo vượt mức kế hoạch tổng vốn huy động đặt ra của Vietcombank.
a) Huy động bằng tiền gửi của khách hàng.
Xét về cơ cấu nguồn vốn huy động.
Trong tổng nguồn vốn huy động, tổng tiền gửi của khách hàng trong Vietcombank là chiếm tỷ trọng hầu hết: năm 2005 – 2008, tỷ trọng nguồn vốn huy động từ tiền gửi chiếm tỷ trọng từ : 93,26% đến 98,36%. Còn lại là nguồn vốn huy động từ việc phát hành các giấy tờ có giá.
Và trong cơ cầu tiền gửi, xét về kỳ hạn gửi tiền thì tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn của các khách hàng Vietcombank có số liệu các năm tương đối là đồng đều.
Năm 2005: tiền gửi không kỳ hạn chiếm 54,07%, có kỳ hạn: 41,98%. Năm 2006: 41,09% - 52,17%
Năm 2007: 50,16% - 47,8% Năm 2008: 35,99% - 62,37%
Nó không nghiêng hẳn về tiền gửi huy động hầu hết là tiền gửi không kỳ hạn hay tiền gửi có kỳ hạn. Mà có năm tiền gửi không kỳ hạn chiếm đa số, mà có năm tiền gửi có kỳ hạn chiếm đa số ( nhỉnh hơn một chút). Riêng năm 2008, thì tiền gửi huy động nghiêng hẳn về tiền gửi có kỳ hạn. Có vậy là do, trong năm 2008, đã có sự thay đổi chính sách lãi suất sao cho phù hợp với tình hình kinh tế trong năm.
Bảng 2.6 – Lãi suất huy động khách hàng của Vietcombank trong năm 2008 Kỳ hạn Dưới 3 tháng 3 tháng Trên 3T đến 12T Trên 12 tháng Trần lãi suất 7,0% 8,0% 7,8% 8,0%
Tùy theo tình hình lãi suất trên địa bàn, mà HSC/SGD/Chi nhánh được phép công bố và thỏa thuận mức lãi suất huy động tiền gửi có kỳ hạn dưới 3 tháng bằng đồng Việt Nam của tổ chức kinh tế và dân cư cao hơn mức lãi suất nêu trên, song không cao hơn lãi suất của các ngân hàng lớn trên cùng địa bàn. Và yêu cầu các chi nhánh lưu ý rà soát các hợp đồng có lãi suất huy động từ 12,75%/năm trở lên để đàm phán với khách hàng nhằm điều chỉnh giảm lãi suất huy động theo nguyên tắc linh hoạt vừa duy trì được mối quan hệ tiên gửi với khách hàng vừa đảm bảo chi phí huy động hợp lý. Có lẽ chính vì thế mà
Vietcombank vào năm 2008 vẫn giữ một khối lượng lớn tiền gửi có kỳ hạn của khách hàng mình.
Xét về tỷ trọng nguồn vốn tiền gửi theo nguồn huy động.
Năm 2005, tiền gửi tiết kiệm chiếm 96,04% trong tổng vốn huy động. Trong đó, tiền gửi của dân cư chiếm 91,47%, còn của tổ chức tín dụng chiếm 4,57%.
Năm 2006, tiền gửi tiết kiệm chiếm 93,26% trong tổng vốn huy động. Trong đó, tiền gửi của dân cư giảm xuống 83,92%, còn của tổ chức tín dụng tăng lên 9,34%.
Năm 2007, tiền gửi tiết kiệm chiếm 97,97% trong tổng vốn huy động. Trong đó, tiền gửi của dân cư lại giảm còn 86,65%, của tổ chức tín dụng tăng 11,32%.
Năm 2008, tiền gửi tiết kiệm chiếm 98,36% trong tổng vốn huy động. Trong đó, tiền gửi của dân cư tiếp tục giảm 86,08%, còn của tổ chức tín dụng tiếp tục tăng lên 12,28%.
Như vậy, trong cơ cấu tiền gửi tiết kiệm xét về tiền gửi huy động theo thành phần kinh tế thì tiền gửi của dân cư chiếm đại đa số nguồn vốn huy động của ngân hàng, còn nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế khác chỉ chiếm một phần nhỏ. Tuy nhiên, tỷ trọng của nguồn vốn huy động từ dân cư đang ngày một giảm đi và nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế ngày một tăng lên ( Năm 2005: 4,57%, 2006: 9,34%, 2007: 11,32%, 2008: 12,28%). Điều này chứng tỏ Vietcombank đã luôn tìm cách mở rộng hơn nữa quy mô loại vốn này trong điều kiện hiện nay. Kinh tế tăng trưởng cũng đồng nghĩa với sự ra đời của nhiều doanh nghiệp mới, nhiều sản phẩm dịch vụ mới. Đó là cơ hội phát triển mở rộng phạm vi, quy mô của ngành ngân hàng. Với một địa bàn thuận lợi, là một khu vực tập trung nhiều dân cư sinh sống, nhiều doanh nghiệp, tổ chức kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh, là một môi trường tố
cho Vietcombank trong việc cung ứng và phát triển nhiều sản phẩm, dịch vụ phục vụ đối tượng là tổ chức kinh tế. Tuy nhiên, trên địa bàn cũng tập trung không ít những ngân hàng, chi nhánh ngân hàng khác gây sức ép trong cạnh tranh huy động vốn từ các tổ chức kinh tế.
Quy mô vốn tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng lên rõ rệt, và thấy rõ nhất là năm 2006, vốn này đạt tới 12.170.573 triệu đồng, tăng 7.040.122 triệu đồng (≈ + 137,22%). Và các năm tiếp theo tỷ trọng vốn này vẫn tiếp tục tăng: 2007 tăng 47,4%, 2008 tăng 22,56%. Năm 2006, có sự gia tăng tỷ trọng vốn này là do sự gia tăng của tiền gửi có kỳ hạn: tăng 283,3% , còn tiền gửi không kỳ hạn tăng 63,17%. Cả năm 2007, tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức gửi vào Vietcombank cũng tăng lên là chủ yếu 67,3%, trong khi tiền gửi không kỳ hạn chỉ tăng 23,32%. Điều này chứng tỏ, năm 2006-2007, Vietcombank đã phát huy khả năng huy động vốn tiền gửi của tổ chức kinh tế khá cao và đồng đều. Tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn đều tăng, trong đó tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn tiền gửi không kỳ hạn ( 2006: tiền gửi có kỳ hạn: 5,08%, tiền gửi không kỳ hạn: 4,26%; 2007 là: 7% và 4,32%). Nhưng đến năm 2008: lại có sự thay đổi về tỷ trọng loại tiền gửi của tổ chức kinh tế: tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế tăng mạnh, lên đến 11.651.400 trệu đồng, tăng 4.801.242 triệu đồng (≈-70,09%), trong khi tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức kinh tế lại giảm xuống còn 10.334.866 triệu đồng, giảm -754.786 tiệu đồng (≈-9,28%). Điều này khiến tỷ trọng giữa các loại tiền gửi của tổ chức bị thay đổi (2008: tiền gửi có kỳ hạn: 5,78%, không kỳ hạn: 6,51%).
b) Huy động bằng việc phát hành giấy tờ có giá.
Có thể thấy lượng tiền huy động bằng việc phát hành giấy tờ có giá đều chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn qua các năm và có xu hướng giảm dần. Chỉ riêng có năm 2006, năm mà thị trường chứng khoán Việt Nam đang phát triển một cách thăng hoa nhất, thì hòa chung với thời cuộc, Vietcombank
cũng huy động nguồn vốn từ dân cư bằng việc phát hành các giấy tờ có giá. Và chính vì vậy, lý giải tại sao năm 2006, việc huy động nguồn vốn từ việc phát hành giấy tờ có giá lại tăng mạnh. Năm 2006, huy động nguồn vốn từ việc phát hành giấy tờ có giá lên đến: 8.778.783 triệu đồng, tăng 4.340.757 triệu đồng (≈+97,81%). Việc tăng này chủ yếu là do Vietcombank phát hành chứng chỉ tiền gửi ( tăng 4.775.965 triệu đồng ≈+415,58%) và trái phiếu tăng vốn ( tăng 49.049 triệu đồng ≈+3,7%), tuy nhiên việc phát hành kỳ phiếu và trái phiếu lại giảm ( giảm -484.257 triệu đồng ≈-24,65%).
Ngoài năm 2007, thì nguồn vốn huy động bằng hình thức này của Vietcombank qua các năm có xu hướng giảm dần ( Năm 2005: 4.438.026 triệu đồng, 2007: 3.221.058 triệu đồng, 2008: 2.922.013 triệu đồng). Dấu hiệu này cho thấy, huy động bằng kỳ phiếu và trái phiếu giẩm đáng kể, do trong năm, Vietcombank đã giao chỉ tiêu cho HSC/SGD/ chi nhánh giảm nhiều việc huy động bằng hình thức này so với năm trước, giảm vốn huy động bằng phát hành công cụ nợ ngắn hạn là kỳ phiếu với chi phí sử dụng vốn cao, và phải nhằm thực hiện những mục đích cụ thể, có kế hoạch rõ ràng.
Như vây, nhìn chung qua thực tế có thể thấy dầu hiệu đáng mừng là nguồn vốn của Vietcombank tăng trưởng khá nhanh và ổn định, phần nào cho thấy khả năng tài chính của ngân hàng đã được nâng cao. Tuy vậy, xét một cách tổng thể thì năng lực tài chính của Vietcombank mặc dù có hơn rất nhiều các ngân hàng trong nước, nhưng so với thị trường ngoài nước năng lực tài chính của Vietcombank vẫn còn rất nhỏ bé và nhiều hạn chế. Dù sao đi nữa, việc cố gắng mở rộng quy mô vốn huy động của Vietcombank như vậy cũng là một cố gắng không nhỏ.
(2) Quy mô vốn vay
Nguồn vốn vay của Vietcombank thấp hơn nhiều so với quy mô vốn huy động của mình, bởi Vietcombank thực hiện mở rộng quy mô vốn huy động
thay vì đi vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác hay vay từ NHNN với lãi suất cao và khả năng vay được vốn là thấp, chỉ vay được khi tạm thời thiếu vốn khả dụng, hay trong những trường hợp cần thiết. Điều này được thể hiện tại bảng 2.7 sau đây.
Bảng 2.7 – Nguồn vốn huy động bằng vốn vay
Đơn vị: Triệu đồng. Năm Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2008 Các khoản nợ Chính phủ và NHNN 171.671 16.781.42 8 12.685.25 6 9.515.633 Vay từ các tổ chức tín