phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện trà cú tỉnh trà vinh

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN BÌNH XUN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ CÚ TỈNH TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính-Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 11 năm 2013 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN BÌNH XUYÊN MSSV: LT11098 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ CÚ TỈNH TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính-Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN HUỲNH THỊ TUYẾT SƢƠNG Tháng 11 năm 2013 LỜI CẢM TẠ - Nhằm giúp cho sinh viên cố kiến thức đúc kết kinh nghiệm thực tiễn, cuối khóa học nhà trường tạo điều kiện cho sinh viên tiếp cận thực tế tập Từ đó, sinh viên nâng cao kỉ rèn luyện học tập, tiếp thu, vận dụng kiến thức học vào thực tiễn định hướng cho tương lai Nay kết thúc tập tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Để hồn thành đề tài luận văn, nổ lực học hỏi thân cịn có hướng dẫn tận tình thầy cô Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ cô chú, anh chị NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà cú Trước tiên, xin chân thành biết ơn tận tình giảng dạy thầy cô Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ truyền đạt cho nhiều kiến thức kinh nghiệm sống thời gian qua Đặc biệt, xin chân thành cảm ơn cô Huỳnh Thị Tuyết Sương trực tiếp chỉnh sửa, hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, cô chú, anh chị NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú quan tâm, giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho suốt thời gian thực tập Tuy nhiên, hạn hẹp kiến thức kinh nghiệm nên đề tài luận văn khó tránh khỏi sai sót, khuyết điểm Tơi mong góp ý thầy cơ, Ban lãnh đạo, cô chú, anh chị ngân hàng Sau cùng, tơi kính chúc q thầy trường Đại học Cần Thơ; Ban lãnh đạo, cô chú, anh chị NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú nhiều sức khỏe, hạnh phúc thành công sống Chân thành cảm ơn! Trà Cú, ngày tháng 11 năm 2013 Sinh viên thực Nguyễn Bình Xuyên i LỜI CAM ĐOAN  Tôi xin cam doan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích hồn tồn trung thực, kết nghiêng cứu tơi kết nghiêng cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Trà Cú, ngày tháng 11 năm 2013 Sinh viên thực Nguyễn Bình Xuyên ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP - Trà cú, ngày tháng 11 năm 2013 Thủ trƣởng đơn vị iii MỤC LỤC Trang CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Sự cần thiết nghiên cứu đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian nghiên cứu 1.3.2 Thời gian nghiên cứu 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 Lƣợc khảo tài liệu CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2 Chức tín dụng 2.1.3 Vai trị tín dụng 2.1.4 Một số tiêu phân tích hoạt động tín dụng 2.1.4.1 Danh số cho vay 2.1.4.2 Danh số thu nợ 2.1.4.3 Dư nợ 2.1.5 Các số đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn 2.1.5.1 Hệ số thu nợ ngắn hạn 2.1.5.2 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn 2.1.5.3 Tổng dư nợ vốn huy động 2.1.5.4 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn 2.1.5.5 Dư nợ ngắn hạn tổng dư nợ 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu iv 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu CHƢƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ CÚ 10 3.1 Đặc điểm tình hình địa bàn huyện Trà Cú 10 3.1.1 Vị trí địa lý 10 3.1.2 Điều kiện tự nhiên 10 3.1.3 Điều kiện kinh tế 10 3.2 Khái quát NHNO&PTNN huyện Trà Cú 11 3.2.1 Giới thiệu sơ lược 11 3.2.2 Cơ cấu tổ chức 11 3.2.3 Chức nhiệm vụ phòng ban 12 3.2.3.1 Ban giám đốc 12 3.2.3.2 Phòng tín dụng 12 3.2.3.3 Phịng kế tốn ngân quỹ 12 3.2.3.4 Phòng giao dịch Tập Sơn Đại An 13 3.3 Kết hoạt động kinh doanh NHNO&PTNN huyện Trà Cú 14 3.4 Định hướng phát triển ngân hàng năm 2013 17 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NNO&PTNT HUYỆN TRÀ CÚ 19 4.1 Tình hình nguồn vốn 19 4.2 Tình hình huy động vốn NHNO&PTNN huyện Trà Cú 23 4.3 Khái qt tình hình tín dụng 27 4.4 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNO&PTNN huyện Trà Cú 30 4.4.1 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo ngành nghề 30 4.4.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 45 4.5 Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân NHNO&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú 55 4.6 So sánh số tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Agribank chi nhánh huyện Trà Cú với Agribank chi nhánh huyện Cầu Ngang thuộc địa bàn tỉnh Trà Vinh 58 v CHƢƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ CÚ 61 5.1 Những thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng ngắn hạn 61 5.1.1 Thuận lợi 61 5.1.2 Khó khăn 61 5.2 Một số giải pháp gốp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn 62 5.2.1 Giải pháp hoạt động cho vay ngắn hạn 62 5.2.2 Giải pháp việc thu hồi nợ 62 CHƢƠNG 6: KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 63 6.1 Kết luận 63 6.2 Kiến nghị 63 6.2.1 Đối với ngân nhà nước 63 6.2.2 Đối với quyền địa phương 63 6.2.3 Đối với ngân hàng cấp 64 vi DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh 13 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn 19 Bảng 4.2: Cơ cấu nguồn vốn tháng 3013 21 Bảng 4.3: Tình hình huy động vốn qua năm 2010-2012 24 Bảng 4.4: Tình hình huy động vốn tháng 2013 26 Bảng 4.5: Tình hình tín dụng năm 2010-2012 28 Bảng 4.6: Tình hình tín dụng tháng đầu năm 3013 29 Bảng 4.7: Danh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề năm 1010-2012 31 Bảng 4.8: Danh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề tháng 2013 32 Bảng 4.9: Danh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 2010-2012 35 Bảng 4.10: Danh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề tháng 2013 36 Bảng 4.11: Dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 1010-2012 39 Bảng 4.12: Dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề tháng 2013 40 Bảng 4.13: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 2010- 2012 …44 Bảng 4.14: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành nghề tháng 2013 45 Bảng 4.15: CV ngắn hạn theo đối tượng khách hàng năm 2010 -2012 46 Bảng 4.16: Cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tháng 2013 46 Bảng 4.17: TN ngắn hạn theo đối tượng khách hàng qua năm 2010-2012 49 Bảng 4.18: Thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tháng 2013 49 Bảng 4.19: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng qua năm 2010-2012 51 Bảng 4.20: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tháng 2013 51 Bảng 4.21: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng qua năm 2010-2012 53 Bảng 4.22: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tháng 2013 53 Bảng 4.23: Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng NNO&PTNT chi nhánh huyện Trà Cú qua năm 2010-2012 tháng đầu năm 2013 56 vii Bảng 4.24: So sánh số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn Agribank chi nhánh huyện Trà Cú với Agribank chi nhánh huyện Cầu Ngang thuộc địa bàn tỉnh Trà Vinh qua năm 2010-2012 59 viii Bảng: 4.19: Dƣ nợ ngắn hạn theo đối tƣợng khách hàng qua năm 2010-2012 ĐVT: Triệu đồng KHOẢN MỤC Hộ gia đình, cá nhân Doanh nghiệp ngồi quốc doanh Dƣ nợ ngắn hạn 2010 tỷ trọng Số tiền % Năm 2011 tỷ trọng Số tiền % Chênh lệch 2012 tỷ trọng Số tiền % 121.494 83,19 176.675 83,52 176.350 81,47 55.181 45,42 -325 -0,18 24.552 16,81 34.872 16,48 40.114 18,53 10.320 42,03 5.242 15,03 146.046 100 211.547 100 216.464 100 65.501 44,85 4.917 2,32 2011/2010 Số tiền Nguồn: phịng tín dụng ngân hàng N0 &PTNT huyện Trà Cú Bảng 4.20: Dƣ nợ ngắn hạn theo đối tƣợng khách hàng tháng 2013 ĐVT: Triệu đồng KHOẢN MỤC Hộ gia đình, cá nhân Doanh nghiệp ngồi quốc doanh Dƣ nợ ngắn hạn Chênh lệch tháng 2012 tỷ trọng số tiền % tháng 2013 tỷ trọng số tiền % 175.323 88,08 183.006 84,61 7.683 4,38 23.717 11,92 33.275 15,39 9.558 40,30 199.040 100 216.281 100 17.241 8,66 số tiền Nguồn: phịng tín dụng ngân hàng N0&PTNT huyện Trà Cú 51 % % 2012/2011 Số tiền % Hộ gia đình cá nhân: Đây đối tượng kinh doanh ngân hàng, dư nợ thành phần chiếm tỷ trọng tương đối cao, tình hình tăng giảm cụ thể sau: năm 2010 số dư 121.494 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 83,19%), năm 2011 176.675 triệu đồng (tỷ trọng 83,52%) tăng 55.181 triệu đồng mức tăng tương ứng 45,42% so với 2010, đến năm 2012 dư nợ đạt 176.350 triệu đồng (tỷ trọng 81,47%) giảm 325 triệu đồng tương ứng giảm 0,18% so với năm 2011, phân tích phần thu nợ ta thấy hệ số thu nợ năm 2011 0,88 hệ số cịn thấp làm cho mức dư nợ 2011 tăng cao Vào thời điểm tháng đầu năm 2013 số dư nợ 183.006 triệu đồng tăng 7.683 triệu đồng (tỷ trọng 84,61%) tương ứng tăng 4,38% so với tháng năm 2012, mặt khác hệ số thu nợ trung bình sấp sỉ 0,96, từ kết kết luận dư nợ hầu hết dư nợ hạn, dư nợ tăng cao thành phần tốt Doanh nghiệp quốc doanh: Do thực sách mở rộng đa dạng hóa hoạt động cho vay, với chuyển đổi cấu kinh tế huyện nhà nên thành phần doanh nghiệp quốc doanh ngân hàng trọng đầu tư Vì dư nợ thành phần qua năm điều tăng cụ thể năm 2010 dư nợ 24.552 triệu đồng, năm 2011 34.872 triệu đồng tăng 10.320 triệu đồng tương ứng tăng 42,03% so với năm 2010, đến năm 2012 40.114 triệu đồng tăng 5.242 triệu đồng tương ứng tăng 15,03% so với năm 2011, đến thời điểm tháng năm 2013 số dư nợ 33.275 triệu đồng tăng 8,66% so với tháng 2012 Dư nợ thành phần doanh nghiệp quốc doanh tăng phù hợp với tình hình Vì nước ta chuyển đổi sang kinh tế thị trường, nước ta hội nhập vào kinh tế khu vực kinh tế giới doanh nghiệp muốn hoạt động tốt cần lượng vốn lớn có khả cạnh tranh làm dồi lượng hàng hóa tạo nhiều sản phẩm có chất lượng nhằm đáp ứng nhu cầu thị trường Tóm lại: Dư nợ tín dụng ngắn hạn gia tăng qua năm cịn có chênh lệch lớn thành phần kinh tế với Sự chênh lệch phù hợp với đặc điểm kinh tế huyện thành phần kinh tế quốc doanh ngày khẳng định vai trị đóng góp cho phát triển kinh tế huyện nhà 4.4.2.4 Nợ xấu Nợ xấu lo ngân hàng bước vào kinh doanh ngân hàng nhiều củng phải gập rủi ro với với vài khoảng cho vay mình, nợ xấu tăng cao hay thấp tùy theo khả lực quản lý 52 Bảng 4.21: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tƣợng khách hàng qua năm 2010-2012 ĐVT: Triệu đồng KHOẢN MỤC Hộ gia đình, cá nhân Doanh nghiệp ngồi quốc doanh Nợ xấu ngắn hạn 2010 tỷ trọng Số tiền % Năm 2011 tỷ trọng Số tiền % Chênh lệch 2012 tỷ trọng Số tiền % 2011/2010 Số tiền % 67,87 696 83,75 1.886 88,92 -1.446 -67,51 1.190 170,98 1.014 32,13 135 16,25 235 11,08 -879 -86,69 100 74,07 3.156 100 831 100 2.121 100 -2.325 -73,67 1.290 155,23 Bảng 4.22: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tƣợng khách hàng tháng 2013 ĐVT: Triệu đồng Hộ gia đình, cá nhân Doanh nghiệp quốc doanh Nợ xấu ngắn hạn Số tiền 2.142 Nguồn: phịng tín dụng ngân hàng N0 &PTNT huyện Trà Cú KHOẢN MỤC % 2012/2011 tháng 2012 tỷ trọng số tiền % tháng 2013 tỷ trọng số tiền % Chênh lệch số tiền % 1.853 90,52 1.812 92,17 -41 -2,21 194 9,48 154 7,83 -4 -20,62 2.047 100 1.966 100 -81 -3,96 Nguồn: phịng tín dụng ngân hàng N0 &PTNT huyện Trà Cú 53 ngân hàng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Trà Cú củng phải gập rủi ro cụ thể ta phân tích bảng (4.21) (4.22) Nợ xấu ngắn hạn qua năm tăng giảm không ổn định số nợ cao năm 2010 đạt mức 3.156 triệu đồng, đến năm 2011 nhờ công tác thu hồi nợ tốt số nợ xấu giảm xuống 831 triệu đồng giảm 73,67% so với năm 2010, năm 2012 số nợ gia tăng trở lại với số tiền 2.121 triệu đồng tăng 155,23% so với năm 2011, bên cạnh nợ xấu tháng đầu năm 2013 có xu hướng giảm tổng số nợ 1.966 triệu đồng giảm 81 triệu đồng tương ứng giảm 3,96% Nguyên nhân tăng giảm phần lớn xuất phát từ phía khách hàng, dù ngun nhân chủ quan hay khách quan ảnh hưởng đến kết kinh doanh ngân hàng Cụ thể xem xét khoản mục sau: Hộ gia đình cá nhân: Dựa vào bảng số liệu cho thấy nợ xấu thành phần hộ gia đình cá nhân ln chiếm tỷ trọng cao qua năm cụ thể năm 2010 số nợ lên mức 2.142 triệu đồng (tỷ trọng 67,87%) năm 2011 696 triệu đồng (tỷ trọng 83,75%) mức giảm tuyệt đối 1.446 triệu đồng tương ứng giảm 67,51% so với năm 2010 Nguyên nhân giảm mạnh nàỳ người dân sản xuất kinh doanh thuận lợi, đạt lợi nhuận cao trả nợ cho ngân hàng giảm đáng kể, đến năm 2012 nợ xấu bắt đầu gia tăng trở lại 1.886 triệu đồng (tỷ trọng 88,92%) tăng 1.190 triệu đồng tương ứng tăng 170,98% so với năm 2011, đến thời điểm tháng đầu năm 2013 nợ xấu 1.812 triệu đồng (tỷ trọng 92,17%) giảm 2,21% so với tháng 2012 Nợ xấu vẩn mức cao số hộ gia đình cá nhân sử dụng vốn sai mục đích, hiệu quả, bên cạnh bị ảnh hưởng thiên tai dịch bệnh gây hại, dẫn đến tình trạng bị thua lỗ, khả tốn cho ngân hàng Doanh nghiệp ngồi quốc doanh: Ta thấy nợ xấu cao năm 2010 số nợ đạt 1.014 triệu đồng với tỷ lệ nợ xấu 4,13% nằm mức qui định Đối với năm 2011-2012 tháng đầu năm 2013 tỷ lệ nợ xấu chiếm thấp khơng ảnh hưởng nhiều đến kết kinh doanh ngân hàng Để đạt kết công tác xử lý nợ chi nhánh đạt hiệu cao mà cụ thể nhờ nỗ lực tất nhân viên, nhờ trình độ chun mơn CBTD đào tạo nâng cao, có phối nhân viên tín dụng khách hàng nên việc thu nợ từ khách hàng khả quan Ngồi ra, cịn kể đến đội ngũ nhân viên hướng dẫn tư vấn khách hàng sử dụng vốn mục đích, thêm vào tình hình kinh tế tỉnh nhà có chuyển biến tích cực, khách hàng sử dụng nguồn vốn chi nhánh có hiệu nên tỷ lệ nợ nhóm giảm xuống Đồng thời, phần nợ xấu khó thu hồi 54 chi nhánh trình Hội sở cho phép chuyển hạch tốn ngoại bảng góp phần làm giảm nợ xấu nội bảng Với nhứng lý đó, tình hình nợ xấu chi nhánh qua chuyển biến theo chiều hướng tốt Tóm lại: Nợ xấu ngắn hạn qua năm cao, nằm quy định cho phép tỷ lệ 5% điều cho thấy khả quản lý nợ ngân hàng tôt 4.5 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG N0&PTNT HUYỆN TRÀ CÚ QUA NĂM 2010-2012 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Qua q trình phân tích nhận thấy tín dụng ngắn hạn hoạt động chủ yếu hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Trà Cú thể qua danh số cho vay, thu nợ, dư nợ vi mô ngày lớn Bên cạnh thể uy tín ngân hàng lực lãnh đạo cán nhân viên ngân hàng Vì để đánh giá chất lượng tín dụng cần xem xét số tiêu sau: Dựa vào bảng (4.23)  Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ Qua bảng số liệu ta thấy tiêu liên tục tăng qua năm Nguyên nhân loại hình cho vay ngắn hạn ngày tăng mạnh so với cho vay trung, dài hạn qua năm Đồng thời vốn lưu động tạm thời thiếu hụt nên nhu cầu vay ngắn hạn để tiếp tục sản xuất kinh doanh tăng lên đáng kể Kết cho thấy tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm ngày lớn tổng dư nợ, đồng thời chi nhánh thực chủ trương Ngân hàng cấp đề “tín dụng ngắn hạn chủ yếu hoạt động tín dụng” để thu hồi vốn nhanh, giảm thiểu rủi ro Dƣ nợ ngắn hạn/Vốn huy động ngắn hạn Chỉ tiêu xác định khả sử dụng vốn huy động ngân hàng vào cho vay Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với nguồn vốn huy động Chỉ tiêu lớn hay nhỏ không tốt Bởi vì, tiêu lớn cho thấy khả huy động vốn ngân hàng thấp Ngược lại, tiêu nhỏ chứng tỏ ngân hàng sử dụng vốn khơng đạt hiệu Nhìn chung, chi nhánh hoạt động có hiệu thời gian qua, khả huy động vốn tốt, sử dụng vốn có hiệu Điều chứng minh qua nguồn vốn huy động dư nợ ngân hàng liên tục tăng qua năm Với đồng vốn huy động ngắn hạn ngân hàng cho vay sấp 55 Bảng 4.23:Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng N0&PTNT huyện Trà Cú qua năm 2010 đến 2012 tháng đầu năm 2013 KHOẢN MỤC Vốn huy động DS cho vay ngắn hạn DS thu nợ ngắn hạn Dư nợ ngắn hạn Tổng dư nợ Nợ xấu ngắn hạn Dư nợ ngắn hạn bình quân Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ Dƣ nợ ngắn hạn /vốn huy động ngắn hạn Hệ số thu nợ ngắn hạn Vịng quay vốn tín dụng Nợ xấu ngắn hạn /dƣ nợ ngắn hạn ĐVT triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng % Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 tháng 2012 tháng 2013 220.805 359.898 343.605 146.046 257.559 3.156 140.159 56,70 301.576 504.869 439.368 211.547 304.621 831 178.797 69,45 335.215 676.962 672.045 216.464 310.371 2.121 214.006 69,74 306.030 346.235 358.830 199.040 290.326 1.847 102.588 68,56 241.448 368.046 350.805 233.705 316.121 1.966 108.232 73,93 lần 0,66 0,70 0,65 0,65 0,97 % vòng % 95,47 2,45 2,16 87,03 2,46 0,39 99,27 3,14 0,98 103,64 3,50 0,93 95,32 3,24 0,84 Nguồn: tổng hợp số liệu từ bảng 56 sĩ 0,66 đồng năm 2010, năm 2011 0,7 đồng, năm 2012 0,65 đồng tháng đầu năm 2012 0,65 đồng tháng đầu năm 2013 0,97 đồng nguồn vốn này, chủ yếu cho vay ngắn hạn Chứng tỏ tín dụng ngắn hạn hoạt động kinh doanh chủ yếu chi nhánh mang lại nhiều lợi nhuận Điều cho thấy, chi nhánh chủ động việc sử dụng nguồn vốn cho vay Nguồn vốn chi nhánh tự chủ điều kiện để chi nhánh thực sách tăng trưởng tín dụng, sách thu hút khách hàng, đặc biệt khách hàng có chất lượng tín dụng tốt  Hệ số thu nợ ngắn hạn Chỉ tiêu đánh giá hiệu sử dụng vốn cho vay ngân hàng Nó biểu khả thu nợ ngân hàng số tiền cho vay hiệu sử dụng vốn khả trả nợ khách hàng Chỉ tiêu cao chứng tỏ khách hàng sử dụng vốn vay mục địch, làm ăn có hiệu Đồng thời thể khả thu nợ cán tín dụng tốt Nhìn chung, hoạt động thu nợ ngân hàng có hiệu cao năm qua Với đồng vốn cho vay ngân hàng thu 0,95 đồng năm 2010, năm 2011 0.87 đồng, năm 2012 0,99 đồng tháng 2012 103,64 đồng tháng đầu năm 2013 0.95 đồng Đây thật kết khả quan cần tiếp tục phát huy Để trì phát triển hơn, hoạt động tín dụng ngân hàng địi hỏi ngân hàng cần có nổ lực nhiều hơn, cần kết hợp chặc chẽ gia tăng danh số cho vay với tăng cường thu nợ nhằm giúp cho đồng vốn ngân hàng luân chuyển liên tục đảm bảo an tồn  Vịng quay vốn tín dụng Hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng cịn xem xét khía cạnh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Và số vịng quay vốn tín dụng ngân hàng thể điều Chỉ số cao thể thời gian thu hồi nợ vay ngân hàng nhanh hoạt động tín dụng có hiệu Nhìn chung, vịng quay vốn tín dụng ngân hàng tương đối tốt tăng trưởng ổn định qua năm cụ thể năm 2010 2,45 vòng, năm 2011 2,45 vòng, năm 2012 tốc độ chu chuyển nhanh đạt 3.14 vịng tháng năm 2012 3,5 vòng tháng đầu năm 2013 2,05 vòng Kết cho thấy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Trà Cú nhanh hợp lý, thời gian thu hồi nợ ngắn hạn nhanh nhánh sẵn sàng đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng ngắn hạn địa bàn khu vực lân 57 cận Điều có nghĩa chi nhánh thu nhiều lợi nhuận tiếp tục thực tốt cơng tác thu nợ  Nợ xấu ngắn hạn/Dƣ nợ ngắn hạn Nợ xấu ngắn hạn vấn đề nhạy cảm phản ánh phần hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng Dựa vào tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn, đồng thời phản ánh mức độ rủi ro tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng phải gánh chịu.Trong năm qua tiêu ngân hàng đánh giá tốt Tuy năm 2010 tăng cao năm lại nợ xấu đạt mức 2,16% số vẩn nằm mức 5% mà NHNN Việt Nam quy định nằm tầm kiểm soát ngân hàng Qua việc phân tích tiêu, nhận thấy hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng có hiệu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ thấp, vòng quay vốn nhanh, hệ số thu nợ cao, tự chủ việc sử dụng vốn Song ngân hàng cần phát huy tích cực cơng tác thu nợ đồng vốn ngân hàng an tồn, quay vịng nhanh mang lại nhiều lợi nhuận 4.6 SO SÁNH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN GIỮA AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ CÚ VÀ AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN CẦU NGANG THUỘC ĐỊA BÀN TỈNH TRÀ VINH Đối với ngân hàng thương mại mục tiêu khả sử dụng nguồn vốn cho mục tiêu khác nhau, để dễ nhận biết chất lượng tín dụng Agribank Trà Cú, ta so sánh hai ngân hàng hệ thống Agribank chi nhánh huyện Trà Cú Agribank chi nhánh huyện Cầu Ngang Qua bảng số liệu (4.24) cho thấy vi mơ tín dụng Agribank Cầu Ngang có vi mơ mạnh Agribank Trà Cú, thể qua danh số cho vay dư nợ năm Nếu xét chất lượng tín dụng cần phải phân tích tiêu sau: Hệ số thu nợ ngắn hạn: Dựa vào bảng số liệu cho thấy qua năm hệ số đơi bên có biến động lớn, để dễ dàng xác định ta tính hệ số thu nợ trung bình Agribank Trà Cú năm 93,92% Agribank Cầu Ngang với hệ số trung bình năm 94,32% Từ nói Agribank Cầu Ngang quản lý nợ tương đối tốt Agribank Trà Cú 58 Bảng 4.24: So sánh số tiêu đánh giá chất lƣợng tính dụng ngắn hạn Agribank chi nhánh Trà Cú Agribank chi nhánh Cầu Ngang qua năm 2010-2012 CHỈ TIÊU ĐVT AGRIBANK CẦU NGANG AGRIBANK TRÀ CÚ 2010 2011 2012 2010 2011 2012 DS cho vay ngắn hạn triệu đồng 359.898 504.869 676.962 1.851.262 2.122.884 2.641.930 DS thu nợ ngắn hạn triệu đồng 343.605 439.368 672.045 1.562.403 2.311.020 2.370.025 Dơ nợ ngắn hạn triệu đồng 146.046 211.547 216.464 1.143.720 955.584 1.227.489 Nợ xấu ngắn hạn triệu đồng 3.156 831 2.121 13.761 24.634 34.407 Dư nợ ngắn hạn bình quân triệu đồng 140.159 178.797 214.006 1.099.797 1.049.652 1.091.536 % 95,47 87,03 99,27 84,39 108,86 89,71 vòng 2,45 2,46 3,14 1,42 2,20 2,17 % 2,16 0,39 0,98 1,20 2,58 2,80 Hệ số thu nợ ngắn hạn Vịng quay vốn tín dụng Nợ xấu ngắn hạn /dƣ nợ ngắn hạn Nguồn: tổng hợp từ phịng tín dụng NHN0 &PTNT huyện Trà Cú Nguồn so sánh: tổng hợp từ phịng tín dụng NHN0&PTNT huyện Cầu Ngang sinh viên thực tập Võ Văn Thảo 59 Vịng quay vốn tín dụng: Qua bảng số liệu, rõ ràng qua năm chi nhánh huyện Trà Cú có số vịng lớn so với chi nhánh Cầu Ngang cụ thể từ năm 2010-2012 Agribank Trà Cú có số vịng lần lược 2,45 -2,46 -3,14 vịng, Agribank Cầu Ngang có số vịng luân chuyển lần lược 1,42 - 2,20 - 2,17 vịng, từ nói tốc độ ln chuyển thời gian thu hồi vốn Agribank Trà Cú tốt Nợ xấu ngắn hạn dƣ nợ ngắn hạn: Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng phải có, lớn hay nhỏ cịn tùy thuộc vào khả quản lý nợ ngân hàng Đối với Agribank Trà Cú tỷ lệ nợ xấu trung bình năm 1,18% tỷ lệ Agribank Cầu Ngang trung bình năm 2,19% từ nói khoản tín dụng Agribank Trà Cú rủi ro Tóm lại: Qua việc so sánh tiêu, nhận thấy hoạt động tín dụng Agribank Trà Cú tốt so với ngân hàng bạn tỷ lệ nợ xấu thấp, hệ số thu nợ tương đối cao, vịng quay vốn tín dụng nhanh chủ động nguồn vốn 60 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN HUYỆN TRÀ CÚ 5.1 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHĨ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NO&PTNT HUYỆN TRÀ CÚ 5.1.1 Thuận lợi - Huyện đầu tư theo định 615-QĐ/TTg Thủ Tướng Chính phủ, thu hút nhiều nhà đầu tư từ nhiều thành phần kinh tế - Chi nhánh có mặt địa bàn lâu năm nên hiểu rõ tình hình kinh tế- xã hội, đặc điểm vùng địa bàn, có mối quan hệ khắn khích với khách hàng truyền thống - Vị trí kinh doanh thuận lợi, nhiều điểm giao dịch gốp phần đẩy mạnh lợi cạnh tranh với đối thủ - Có đội ngũ cán - nhân viên có kinh nghiệm, trình độ chun mơn nghiệp vụ cao, phong cách làm việc nhiệt tình cơng việc - Có nguồn lực tài mạnh mẽ, có khả huy động vốn cao với nhiều sản phẩm đa dạng - Chủ động làm việc với lãnh đạo huyện ủy, Ủy Ban Nhân Dân huyện để báo cáo quan niệm đạo Giám đốc Ngân Hàng Nông Nghiệp tỉnh hoạt động tín dụng, tiếp xúc với lãnh đạo xã để phổ biến nội dung để có phối hợp đạo thực 5.1.2 Khó khăn - Tốc độ tăng trưởng dư nợ ngắn hạn chậm, thị phần ngày thu hẹp - Trình độ dân trí cịn thấp, sử dụng vốn sai mục đích, bên cạnh ý thức trả nợ hạn cho ngân hàng cịn thấp - Q trình xử lý thu hồi nợ hạn tương đối khó khăn, làm nhiều thời gian dẫn đến nợ xấu ngắn hạn có xu hướng tăng trở lại 61 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM GỐP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 5.2.1 Đối với công tác cho vay ngắn hạn - Phải tuân thủ quy trình nghiệp vụ phải sở thẩm định kỹ điều kiện tín dụng, hạn chế thấp vay khơng có tài sản đảm bảo, cương không cho vay khách hàng khơng đáp ứng đủ điều kiện tín dụng - Xem xét cho vay phải đảm bảo mục tiêu chất lượng – an toàn – hiệu quả, định sở tự chủ - thực chất, khoản tái đầu tư phải thẩm định lại phương án kinh doanh báo cáo thẩm định phải rõ ràng, phù hợp với thực tế sở định kỳ hạn cho phù hợp với kỳ thu nhập để đảm bảo thuận lợi cho khách hàng trả nợ hạn - Thực triệt để lộ trình chuyển dịch cấu tín dụng theo hướng mở rộng cho vay đối tượng doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ bn bán nhỏ đối tượng rủi ro - Cán phân công theo địa bàn phải khảo sát lại diện tích đầu tư, mơ hình sản xuất kinh doanh hộ có hiệu trình lên ban Giám đốc xem xét khả để mở rộng cho vay hộ chưa tiếp cận với Ngân hàng thời gian qua - Chọn lọc đối tượng khách hàng để phục vụ, không chạy theo số lượng tăng dư nợ tín dụng mà phải trọng chất lượng tín dụng chủ yếu - Tăng cường cho vay khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh, tái đầu tư hiệu để trì mức dư nợ hạn mở rộng vi mô 5.2.2 Đối với công tác thu hồi nợ - Ngân hàng phải chủ động phối hợp với quyền địa phương, ngành đoàn thể quan pháp luật tích cực hỗ trợ, tạo chuyển biến tốt nhân dân cho họ thấy trách nhiệm việc vay vốn trả nợ Ngân hàng - Cán tín dụng phải thường xuyên xuống địa bàn, kiểm tra quản lý việc sử dụng vốn vay người dân, doanh nghiệp hướng dẫn đạo họ sử dụng vốn mục đích - Kiểm tra thực trạng sản xuất tình hình sản xuất kinh doanh khả tài để trả nợ khách hàng để có hướng giải kịp thời hạn chế tối đa việc chuyển nợ hạn, trường hợp xét thấy hộ khơng có khả trả nợ hạn phải báo cáo với lãnh đạo phịng tín dụng xin ý kiến đạo kịp thời 62 CHƢƠNG KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Nhìn chung qua phân tích tình hình hoạt động kinh doanh NHN0&PTNT huyện Trà Cú ta thấy trước hết kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua ba năm có lợi nhuận, nhiên xu hướng lợi nhuận ngân hàng có tốc độ tăng chậm lại chi phí tăng q cao Tình hình huy động vốn ngân hàng có dấu hiệu khả quan ln tăng dần qua năm.Từ khẳng định vị ngân hàng địa phương Tình hình tín dụng, đặc biệt tín dụng ngắn hạn có nhiều biểu tốt cho ngân hàng dư nợ tăng liên tục qua năm, công tác thu nợ tốt, có phát sinh nợ xấu nằm mức cho phép Đạt kết ngân hàng có chiến lược hoạt động phù hợp với tình hình kinh tế, xác định hướng Ban lãnh đạo đội ngũ nhân viên làm việc có tinh thần trách nhiệm cao Đồng thời địa bàn huyện có nhiều ngân hàng như: Ngân Hàng TMCP Phương Nam, Sacombank, MHB…cùng hoạt động nên cạnh tranh ngân hàng diễn liệt Do để tồn hoạt động ngày hiệu đòi hỏi ngân hàng cần cố gắng nhiều 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng nhà nước phải thực xem xét chế sách bất cập sách tín dụng, cơng cụ điều hành sách tiền tệ quy định pháp luật có liên quan, cần sớm xem xét bổ sung, sửa đổi hoàn thiện cho phù hợp với yêu cầu 6.2.2 Đối với Chính quyền địa phƣơng - Cần thành lập nhiều trung tâm hỗ trợ kiến thức kỹ thuật chăn nuôi trồng trọt xã, đảm bảo nông dân dễ dàng tiếp cận với kiến thức kỹ thuật Đồng thời mở thêm lớp dạy nghề vừa tận dụng hết nguồn lao động địa phương vừa tạo thêm thu nhập cho họ - Khuyến khích cơng ty Bảo Hiểm địa bàn đa dạng hình thức bảo hiểm trồng vật ni - Cần có kế hoạch cụ thể phù hợp với tình hình khu vực, nhằm phát triển ngành nghề, tránh tình trạng nông dân đầu tư tự phát, tràn lan 63 6.2.3 Đối với Ngân hàng NO&PTNT Việt Nam - Hỗ trợ cho chi nhánh trang thiết bị chi nhánh thực dịch vụ toán - Hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo nghiệp vụ cho đội ngũ cán - Tăng cường cán tín dụng để phục vụ cho hoạt động ngân hàng giảm bớt tải việc quản lý - Thường xuyên tổ chức khen thưởng hoàn thành tốt tiêu ngân hàng hoàn thành tiêu khen thưởng - Tăng cường cơng tác tuyên truyền, quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng để người dân thấy ưu điểm tiện ích đến giao dịch với ngân hàng 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại (2012) Bài giảng nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, tủ sách Đại học Cần Thơ Trần Ái Kết (2008) Giáo trình lý thuyết tài chính-tiền tệ, tủ sách Đại học Cần Thơ Sổ tay tín dụng (2004) NHNo&PTNT Việt Nam Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Các trang web: http://vneconomy.vn/2011040509481825P0C6/lai-suat-cao-co-chongduoc-lam-phat-cao.htm http://thebusiness.vn/Home/Article/2732/Kinh-t%E1%BA%BFVi%E1%BB%87t-Nam-2012 -M%E1%BB%99t-n%C4%83mnh%C3%ACn-l%E1%BA%A1i http://thuvienphapluat.vn/archive/Thong-tu-19-2013-TT-NHNN-muaban-xu-ly-no-xau-Cong-ty-Quan-ly-tai-san-to-chuc-tin-dung-vb206663.aspx 65 ... LT11098 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ CÚ TỈNH TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính -Ngân hàng. .. phịng tín dụng ngân hàng N0 &PTNT huyện Trà Cú Hoạt động tín dụng ngân hàng gồm có loại thời hạn: ngắn hạn, trung hạn dài hạn Trong hoạt động tín dụng ngắn hạn ln hoạt động chi? ??m ưu Vì cho vay ngắn. .. CHƢƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN TRÀ CÚ Qua phân tích kết hoạt động kinh doanh NHN0&PTNT huyện Trà Cú ta thấy hoạt động kinh