THÁNG ĐẦU NĂM 2013.
Qua quá trình phân tích nhận thấy tín dụng ngắn hạn là một hoạt động chủ yếu trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Trà Cú được thể hiện qua danh số cho vay, thu nợ, dư nợ vi mô ngày càng lớn. Bên cạnh thể hiện được uy tín của ngân hàng và năng lực của lãnh đạo và các cán bộ nhân viên trong ngân hàng. Vì vậy để đánh giá chất lượng tín dụng cần xem xét một số chỉ tiêu sau: Dựa vào bảng (4.23)
Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ
Qua bảng số liệu ta thấy chỉ tiêu này liên tục tăng qua các năm. Nguyên nhân là do loại hình cho vay ngắn hạn ngày càng tăng mạnh hơn so với cho vay trung, dài hạn qua từng năm. Đồng thời do vốn lưu động tạm thời thiếu hụt nên nhu cầu vay ngắn hạn để tiếp tục sản xuất kinh doanh tăng lên đáng kể. Kết quả trên cho thấy tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm ngày càng lớn trong tổng dư nợ, đồng thời chi nhánh thực hiện được chủ trương của Ngân hàng cấp trên đề ra “tín dụng ngắn hạn là chủ yếu trong hoạt động tín dụng” để thu hồi vốn nhanh, giảm thiểu rủi ro.
Dƣ nợ ngắn hạn/Vốn huy động ngắn hạn
Chỉ tiêu này xác định khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng vào cho vay. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này quá lớn cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp. Ngược lại, nếu chỉ tiêu này quá nhỏ chứng tỏ ngân hàng sử dụng vốn không đạt hiệu quả
Nhìn chung, chi nhánh hoạt động rất có hiệu quả trong thời gian qua, khả năng huy động vốn tốt, sử dụng vốn có hiệu quả. Điều này được chứng minh qua nguồn vốn huy động và dư nợ của ngân hàng liên tục tăng qua các năm. Với 1 đồng vốn huy động ngắn hạn được ngân hàng đã cho vay sấp
Bảng 4.23:Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng N0&PTNT huyện Trà Cú qua 3 năm 2010 đến 2012 và 6 tháng đầu năm 2013
KHOẢN MỤC ĐVT Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6 tháng 2012 6 tháng 2013
Vốn huy động triệu đồng 220.805 301.576 335.215 306.030 241.448
DS cho vay ngắn hạn triệu đồng 359.898 504.869 676.962 346.235 368.046
DS thu nợ ngắn hạn triệu đồng 343.605 439.368 672.045 358.830 350.805
Dư nợ ngắn hạn triệu đồng 146.046 211.547 216.464 199.040 233.705
Tổng dư nợ triệu đồng 257.559 304.621 310.371 290.326 316.121
Nợ xấu ngắn hạn triệu đồng 3.156 831 2.121 1.847 1.966
Dư nợ ngắn hạn bình quân triệu đồng 140.159 178.797 214.006 102.588 108.232
Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ % 56,70 69,45 69,74 68,56 73,93 Dƣ nợ ngắn hạn /vốn huy động ngắn hạn lần 0,66 0,70 0,65 0,65 0,97 Hệ số thu nợ ngắn hạn % 95,47 87,03 99,27 103,64 95,32 Vòng quay vốn tín dụng vòng 2,45 2,46 3,14 3,50 3,24 Nợ xấu ngắn hạn /dƣ nợ ngắn hạn % 2,16 0,39 0,98 0,93 0,84
sĩ 0,66 đồng năm 2010, năm 2011 là 0,7 đồng, năm 2012 là 0,65 đồng trong đó 6 tháng đầu năm 2012 là 0,65 đồng và 6 tháng đầu năm 2013 là 0,97 đồng trong nguồn vốn này, chủ yếu là cho vay ngắn hạn. Chứng tỏ tín dụng ngắn hạn là hoạt động kinh doanh chủ yếu của chi nhánh và mang lại nhiều lợi nhuận. Điều này cho thấy, chi nhánh luôn chủ động trong việc sử dụng nguồn vốn cho vay. Nguồn vốn của chi nhánh luôn ở thế tự chủ là điều kiện để chi nhánh thực hiện các chính sách tăng trưởng tín dụng, chính sách thu hút khách hàng, đặc biệt là khách hàng có chất lượng tín dụng tốt.
Hệ số thu nợ ngắn hạn
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả sử dụng vốn cho vay của ngân hàng. Nó biểu hiện khả năng thu nợ của ngân hàng trên số tiền đã cho vay hay là hiệu quả sử dụng vốn và khả năng trả nợ của khách hàng. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục địch, làm ăn có hiệu quả. Đồng thời cũng thể hiện khả năng thu nợ của cán bộ tín dụng rất tốt.
Nhìn chung, hoạt động thu nợ của ngân hàng có hiệu quả cao trong những năm qua. Với 1 đồng vốn cho vay ngân hàng thu về được hơn 0,95 đồng năm 2010, năm 2011 là 0.87 đồng, năm 2012 là 0,99 đồng trong đó 6 tháng 2012 là 103,64 đồng và 6 tháng đầu năm 2013 là 0.95 đồng. Đây thật sự là 1 kết quả khả quan cần tiếp tục phát huy hơn nữa. Để duy trì và phát triển hơn, hoạt động tín dụng của ngân hàng đòi hỏi ngân hàng cần có sự nổ lực nhiều hơn, cần kết hợp chặc chẽ giữa gia tăng danh số cho vay với tăng cường thu nợ nhằm giúp cho đồng vốn của ngân hàng được luân chuyển liên tục và đảm bảo an toàn.
Vòng quay vốn tín dụng
Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng còn được xem xét ở khía cạnh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Và ở đây chỉ số vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng sẽ thể hiện điều này. Chỉ số này càng cao thể hiện thời gian thu hồi nợ vay của ngân hàng nhanh và hoạt động tín dụng có hiệu quả. Nhìn chung, vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng tương đối tốt và tăng trưởng ổn định qua các năm cụ thể năm 2010 là 2,45 vòng, năm 2011 là 2,45 vòng, năm 2012 tốc độ chu chuyển nhanh hơn đạt 3.14 vòng trong đó 6 tháng năm 2012 là 3,5 vòng và 6 tháng đầu năm 2013 là 2,05 vòng. Kết quả này cho thấy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Trà Cú là rất nhanh và hợp lý, vì thời gian thu hồi nợ ngắn hạn nhanh nên chi nhánh sẵn sàng đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng ngắn hạn trên địa bàn và các khu vực lân
cận. Điều này có nghĩa là chi nhánh sẽ thu được nhiều lợi nhuận hơn nếu tiếp tục thực hiện tốt công tác thu nợ của mình.
Nợ xấu ngắn hạn/Dƣ nợ ngắn hạn
Nợ xấu ngắn hạn là một vấn đề rất nhạy cảm nó phản ánh phần nào hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. Dựa vào chỉ tiêu này để đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn, đồng thời phản ánh mức độ rủi ro tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng phải gánh chịu.Trong những năm qua chỉ tiêu này của ngân hàng được đánh giá là tốt. Tuy năm 2010 tăng cao hơn những năm còn lại nợ xấu đạt mức là 2,16% nhưng con số này vẩn nằm dưới mức 5% mà NHNN Việt Nam đã quy định và nằm trong tầm kiểm soát của ngân hàng.
Qua việc phân tích các chỉ tiêu, có thể nhận thấy hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng có hiệu quả vì tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ thấp, vòng quay vốn nhanh, hệ số thu nợ cao, tự chủ trong việc sử dụng vốn. Song ngân hàng cần phát huy tích cực hơn nữa trong công tác thu nợ để cho đồng vốn của ngân hàng được an toàn, quay vòng nhanh và mang lại nhiều lợi nhuận.