phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh tây nam

114 720 0
phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh tây nam

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH VÕ NGỌC NGHĨA MSSV: 5095631 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY NAM LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: Tài chính Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 11/2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH VÕ NGỌC NGHĨA MSSV: 5095631 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY NAM LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: Tài chính Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN VĂN DUYỆT Tháng 11/2014 LỜI CẢM TẠ Qua bốn năm học tập, nghiên cứu và rèn luyện nhờ có sự chỉ dạy tận tình của quý Thầy, Cô ở trường Đại học Cần Thơ đặc biệt là quý Thầy, Cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh đã giúp đỡ, tạo điều kiện để em học tập và hoàn thành tốt khóa học. Trước hết, em xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu trường Đại học Cần Thơ cùng quý Thầy Cô trong khoa Kinh Tế - Quản trị kinh doanh đã truyền đạt những kiến thức quý báu để từ đó em có thể vận dụng những kiến thức đã học vào luận văn của mình. Đặc biệt em xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành và sâu sắc nhất tới Thầy Nguyễn Văn Duyệt, người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ em về kiến thức và phương pháp để em hoàn thành được luận văn tốt nghiệp này. Em xin trân trọng cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP BIDV – Chi nhánh Tây Nam và các Cô, Chú, Anh, Chị tại phòng Tín dụng – Tiếp Thị, phòng Kế Toán, phòng Giao Dịch đã tận tình giúp đỡ, chỉ dẫn những kiến thức sơ khai trong thực tế và nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng, cũng như tạo điều kiện tốt nhất cho em hoàn thành đề tài luận văn này. Cuối cùng, em xin bày tỏ lòng biết ơn vô hạn tới Cha Mẹ, những người thân trong gia đình và bạn bè đã luôn quan tâm, động viên, khích lệ, tạo mọi điều kiện thuận lợi để em có thời gian học tập và hoàn thành luận văn này. Kính chúc quý Thầy, Cô trường Đại học Cần Thơ cùng quý Thầy, Cô Khoa Kinh tế - Quản Trị Kinh Doanh lời chúc sức khoẻ và thành công trong công tác giảng dạy của mình. Kính chúc Ban Giám Đốc cùng tập thể cán bộ nhân viên ở Ngân hàng TMCP BIDV Chi nhánh Tây Nam dồi dào sức khỏe, công tác tốt góp phần đưa ngân hàng ngày càng phát triển. Trân trọng! Cần thơ, ngày…..tháng….2014 Sinh viên thực hiện Võ Ngọc Nghĩa i LỜI CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm ….. Người thực hiện Võ Ngọc Nghĩa ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. Cần Thơ, ngày............. tháng............ năm Giám đốc iii MỤC LỤC Trang Chương 1 GIỚI THIỆU ......................................................................................1 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu ..................................................................................1 1.1.1 Sự cần thiết của đề tài ................................................................................1 1.1.2 Căn cứ khoa học thực tiễn .........................................................................2 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .....................................................................................2 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu tổng quát ..................................................................2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ..........................................................................................2 1.3 Phạm vi nghiên cứu ......................................................................................2 1.3.1 Không gian nghiên cứu ..............................................................................2 1.3.2 Thời gian nghiên cứu .................................................................................3 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ................................................................................3 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ....4 2.1 Phương pháp luận .........................................................................................4 2.1.1 Những vấn đề chung về tín dụng ...............................................................4 2.1.2 Một số quy định trong hoạt động cấp tín dụng ..........................................8 2.1.3 Một số quy định chung trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam .............................................................................12 2.2 Phương pháp nghiên cứu ............................................................................14 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ..................................................................14 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu.................................................................14 2.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ................................................15 2.2.4 Các chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ....................................18 iv Chương 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TÂY NAM ...........20 3.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tây Nam .....................................................................20 3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP BIDV - Chi nhánh Tây Nam .......................................................................................20 3.1.2 Lĩnh vực kinh doanh ................................................................................20 3.1.3 Phương thức hoạt động ............................................................................20 3.2 Cơ cấu tổ chức nhân sự và chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận ............21 3.2.1 Sơ đồ tổ chức ...........................................................................................21 3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban .......................................................22 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP BIDV Tây Nam ....29 3.3.1 Về thu nhập ..............................................................................................29 3.3.2 Về chi phí .................................................................................................30 3.3.3 Về lợi nhuận.............................................................................................33 3.4 Thuận lợi và khó khăn của Chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam............34 3.4.1 Thuận lợi ..................................................................................................34 3.4.2 Khó khăn ..................................................................................................35 3.4.3 Định hướng phát triển ..............................................................................36 Chương 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY NAM ..........................................................................................................................38 4.1 Khái quát tình hình nguồn vốn và huy động vốn của Chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ...................39 4.1.1 Tình hình nguồn vốn................................................................................39 v 4.1.2 Tình hình huy động vốn...........................................................................42 4.2 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 .............................................46 4.2.1 Doanh số cho vay.....................................................................................53 4.2.2 Doanh số thu nợ .......................................................................................62 4.2.3 Dư nợ .......................................................................................................72 4.2.4 Tình hình phân loại nợ theo nhóm nợ......................................................80 4.3 Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam .............................................................84 4.3.1 Tỷ lệ dư nợ trên vốn lưu động .................................................................84 4.3.2 Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn .............................................................85 4.3.3 Hệ số thu nợ .............................................................................................86 4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ ...................................................................87 4.3.5 Vòng quay vốn tín dụng ..........................................................................87 4.3.6 Hệ số dự phòng rủi ro tài chính ...............................................................88 4.3.7 Khả năng bù đắp rủi ro tín dụng ..............................................................88 4.4 Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam từ 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ...89 4.4.1 Thu nhập lãi/Chi phí lãi ...........................................................................89 4.4.2 Thu nhập lãi/ Tổng thu nhập....................................................................90 4.4.3 Thu nhập lãi/ Dư nợ .................................................................................90 4.4.4 Chi phí lãi/ Tổng chi phí ..........................................................................90 4.4.5 Tổng chi phí/ Tổng thu nhập ...................................................................91 4.4.6 Tổng chi phí/ Tổng tài sản .......................................................................91 vi 4.4.7 Tổng thu nhập/ Tổng tài sản ....................................................................92 Chương 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BIDV CHI NHÁNH TÂY NAM ........................................................................................93 5.1 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, hoạt động huy động vốn ....................................................................................................93 5.1.1 Đối với công tác huy động vốn................................................................93 5.1.2 Đối với hoạt động cho vay và thu hồi nợ ................................................93 5.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ...............................................................95 5.3 Giải pháp nhằm giảm chi phí hoạt động .....................................................96 Chương 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .........................................................97 6.1 Kết luận .......................................................................................................97 6.2 Kiến nghị ....................................................................................................98 6.2.1 Đối với Nhà nước, các ban ngành chức năng ..........................................98 6.2.2 Đối với chính quyền địa phương .............................................................98 6.2.2 Đối với ngân hàng cấp trên ......................................................................99 Tài liệu tham khảo ......................................................................................... 100 vii DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 : Kết quả hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam từ năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ........ 32Error! Bookmark not defined. Bảng 4.1: Tổng quát về nguồn vốn tại Chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam từ năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 .................................................................... 39 Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn theo kì hạn của Chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam từ năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ............................................... 43 Bảng 4.3: Khái quát về hoạt động tín dụng tại ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam từ năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ........................................................ 48 Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo ngành tại chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam từ năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ............................................................ 54 Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo thời hạn tại ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam từ năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ........................................................ 58 Bảng 4.6: Doanh số cho vay theo đối tượng đầu tư tại ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam từ năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ........................................ 61 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh tại ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam từ năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ............................. 66 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ theo thời gian của Chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ................................................... 68 Bảng 4.9: Doanh số thu nợ theo đối tượng đầu tư tại ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam từ năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ............................................... 71 Bảng 4.10: Dư nợ theo ngành của ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam từ năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ............................................................................. 74 Bảng 4.11: Dư nợ theo thời gian của Chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ............................................................ 77 Bảng 4.12: Dư nợ theo đối tượng đầu tư của ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam qua 3 năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ................................................... 79 Bảng 4.13: Tình hình phân loại nợ theo nhóm nợ qua 3 năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ........................................................................................................... 81 Bảng 4.14: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng BIDV- chi nhánh Tây Nam qua 3 năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ................................... 84 viii Bảng 4.15: Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014........................................... 89 ix DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1. Sơ đồ bộ máy tổ chức của Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ............................................22 Hình 4.1: Tình hình về nguồn vốn của ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ............................................42 Hình 4.2: Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh của chi nhánh Ngân hàng 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 .....................................................55 Hình 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ...................................59 Hình 4.4: Doanh số cho vay đối tượng đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ............................ 60 Hình 4.5: Doanh số thu nợ theo ngành tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ...................................65 Hình 4.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ...................................69 ............................................................................................................................ Hình 4.7: Doanh số thu nợ đối tượng đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ............................ 70 Hình 4.8: Dư nợ theo ngành tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ......................................................73 Hình 4.9: Dư nợ theo thời hạn tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ......................................................76 Hình 4.10: Dư nợ đối tượng đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ............................................78 x DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT - NHTM Ngân hàng thương mại - DSCV Doanh số cho vay - DSTN Doanh số thu nợ - TCKT Tổ chức kinh tế - TCTD Tổ chức tín dụng - DN Doanh nghiệp - Cty TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn - Cty CP NN Công ty cổ phần nhà nước - BĐS Bất động sản xi CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1.1. Sự cần thiết của đề tài Trong những năm qua, đất nước ta có những chuyển biến rõ rệt trong định hướng phát triển kinh tế và những thành tựu mà nước ta đã đạt được trong khu vực và trên thế giới. Để xây dựng đất nước ta thành một nước công nghiệp theo định hướng công nghiệp hóa hiện đại hóa có sơ cở vật chất, kỹ thuật hiện đại, cơ cấu kinh tế hợp lý, quan hệ sản xuất tiến bộ… là trách nhiệm của nhiều ngành kinh tế trong đó có sự đóng góp rất lớn của hệ thống Ngân hàng Việt Nam. Ngành Ngân hàng được coi là ngành kinh tế huyết mạch, có tầm quan trọng đặc biệt góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đất nước. Ngân hàng là ngành kinh doanh đặc biệt vì cả nguyên liệu lẫn sản phẩm kinh doanh đều là tiền tệ. Cũng như các ngân hàng thương mại khác, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ với chức năng chủ yếu là huy động vốn để cho vay, có đối tượng phục vụ rất đa dạng, ở nhiều ngành nghề, nhiều lĩnh vực kinh tế. Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng là cầu nối giữa các nơi thừa và thiếu vốn. Trong kinh doanh ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động tạo ra giá trị nhiều nhất, mang lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng. Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu, nó chiếm từ 70-90% thu nhập của ngân hàng nhưng bên cạnh đó nó lại có độ rủi ro cao. Thực hiện các cam kết mở cửa, đứng trước sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt, cơ hội mở ra nhiều nhưng thách thức cũng không nhỏ và chứa đựng nhiều rủi ro như: rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá...bên cạnh đó ngân hàng thường phải đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro. Đứng trước những thời cơ và thách thức của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả năng cạnh tranh của các ngân hàng trong nước mà cụ thể là nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro đã trở nên cấp thiết đối với các NHTM Việt Nam. Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Tây Nam (BIDV Tây Nam) với vai trò là ngân hàng thương mại đã và đang từng bước mở rộng quy mô, chuyên nghiệp hóa các hoạt động của mình, chủ yếu là hoạt động cấp tín dụng. Hiện nay, thị trường dịch vụ ngân hàng cạnh tranh hết sức gay gắt. Nhiều ngân hàng mới ra đời và sự tham gia của nhiều tập đoàn tài chính lớn. Trước tình hình đó buộc ngân hàng BIDV cũng như các NHTM khác phải tìm cho mình 1 một lối đi riêng, để khẳng định thương hiệu và tính độc đáo của riêng mình. Bên cạnh đó, làm thế nào để bổ sung được vốn cho nền kinh tế, sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động là điều mà các ngân hàng quan tâm. Hoạt động tín dụng là hoạt động chính của ngân hàng, đã góp phần quan trọng vào việc tạo thu nhập cho ngân hàng cũng như hỗ trợ tích cực cho nền kinh tế. Nhận thấy được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng nên em chọn đề tài: “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam- chi nhánh Tây Nam” làm luận văn. 1.1.2. Căn cứ khoa học thực tiễn Luận văn dựa trên thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển chi nhánh Tây Nam. Dựa trên cách phân tích thực trạng cộng với nghiên cứu lý thuyết và sự đóng góp ý kiến của các cán bộ trong ngân hàng để đưa ra những ý kiến, đề xuất xác đáng, phù hợp với thực tế. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu tổng quát Với đề tài “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam- chi nhánh Tây Nam” nhằm phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng như: nguồn vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, cũng như mức nợ quá hạn của ngân hàng. Từ đó đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng và hạn chế rủi ro. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể  Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014, những khó khăn, thuận lợi và xu hướng hoạt động của Ngân hàng.  Khái quát tình hình nguồn vốn và huy động vốn của ngân hàng.  Phân tích, đánh giá về hoạt động tín dụng và một số nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng của BIDV Tây Nam.  Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển chi nhánh Tây Nam trong thời gian tới. 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1. Phạm vi không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Tây Nam. 2 1.3.2. Phạm vi thời gian Thời gian tiến hành nghiên cứu đề tài trong 3 tháng từ tháng 11/8/2014 đến tháng 17/11/2014 và thu thập các số liệu thứ cấp trong 3 năm 2011 đến năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 của Ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam. 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu vào hoạt động tín dụng:  Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm từ năm 2011 đến năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014.  Tình hình nguồn vốn và huy động vốn tại Ngân hàng.  Tình hình cho vay của chi nhánh Ngân hàng. 3 CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1. Những vấn đề chung về tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm Tín dụng: Theo Luật Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam năm 2010 và Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010 thì hoạt động ngân hàng được xác định là việc kinh doanh cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: Nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản. Tín dụng là hoạt động ra đời và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển của sản xuất hàng hoá. Tín dụng là một trong quan hệ kinh tế thể hiện dưới hình thức vay mượn và có hoàn trả. Ngày nay tín dụng được hiểu theo nhiều định nghĩa khác nhau: Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữ các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hoá. Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (trái chủ- người cho vay) cấp tiền, hàng hoá, dịch vụ,… dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia (thụ trái- người đi vay). Như vậy, tín dụng được diễn đạt bằng nhiều cách hiểu khác nhau, nhưng chúng cùng chỉ những hành động thống nhất: Hoạt động cho vay và đi vay và quan hệ này được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành qui định. Tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. 2.1.1.2 Bản chất của tín dụng Tín dụng xuất phát từ chữ Latinh Creditium có nghĩa là tin tưởng. Tín dụng theo nghĩa của Việt Nam là vay mượn. Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng và sau đó hoàn trả lại với một lượng giá trị lớn hơn. Nó thể hiện ở ba nội dung:  Sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người 4 khác.  Sự chuyển giao này mang tính tạm thời.  Khi hoàn trả lại lượng giá trị đã chuyển giao cho người sở hữu phải trả kèm theo một lượng giá trị đội thêm gọi là lợi tức. Tóm lại, tín dụng tồn tại trong nhiều phương thức sản xuất khác nhau. Ở bất cứ phương thức nào tín dụng cũng biểu hiện ra bên ngoài như là sự vay mượn tạm thời một vật hoặc một số vốn bằng tiền, nhờ vậy mà người ta có thể sử dụng được giá trị của hàng hóa hoặc trực tiếp hoặc gián tiếp thông qua trao đổi. 2.1.1.3 Vai trò của tín dụng Trong nền kinh tế thị trường, các quan hệ kinh tế vận động theo các quy luật khách quan như: Quy luật giá trị, quy luật cung- cầu, quy luật cạnh tranh…. Các doanh nghiệp để có thể đứng vững trên thương trường thì cần phải có vốn để đầu tư và tín dụng ngân hàng là một trong những nguồn vốn tối ưu để doanh nghiệp có thể khai thác. Các doanh nghiệp phát triển cũng có nghĩa là nền kinh tế phát triển. Như vậy, tín dụng ngân hàng là đòn bẩy mạnh mẽ thúc đẩy sự tăng trưởng kinh tế và góp phần điều hành nền kinh tế thị trường. Vai trò của tín dụng ngân hàng được thể hiện trên các khía cạnh sau: Thứ nhất: Tín dụng ngân hàng làm tăng hiệu quả kinh tế.  Thứ hai: Tín dụng ngân hàng góp phần vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế tạo cơ chế phân phối vốn một cách có hiệu quả.  Thứ ba: Tín dụng ngân hàng góp phần hỗ trợ các chiến lược kinh tế vàcác chính sách tiền tệ.  Thứ tư: Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình mở rộng mốiquan hệ giao lưu kinh tế quốc tế. Trước xu thế quốc tế hoá, sự giao lưu kinh tế giữa các nước luôn được đặt ra. Trong nền kinh tế mở thì các doanh nghiệp không chỉ có quan hệ mua bán với các thành phần khác trong nền kinh tế mà còn có những quan hệ xuất nhập khẩu với các doanh nghiệp nước ngoài. Ngân hàng thương mại có thể thúc đẩy mối quan hệ này thông qua hình thức bảo lãnh, cho vay… đối với các doanh nghiệp để từ đó nâng cao uy tín của doanh nghiệp trên trường quốc tế. Như vậy, tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế xã hội của một đất nước, nó thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng và phát triển. Để đánh giá hoạt động tín dụng của một Ngân hàng thương mại có tốt hay không, cần 5 xem xét chất lượng tín dụng. 2.1.1.4 Nguyên tắc và điều kiện cấp tín dụng Các nguyên tắc của tín dụng: Ngân hàng chỉ cho vay khi khách hàng đảm bảo được các nguyên tắc sau:  Tiền vay được sử dụng vốn vay đúng mục đích như đã thỏa thuận trong Hợp đồng tín dụng.  Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn đã thoả thuận trên Hợp đồng tín dụng. Các điều kiện của tín dụng: Điều kiện cấp tín dụng là những yêu cầu của ngân hàng đối với người vay để làm cơ sở xem xét, ra quyết định cho vay hay không cho vay. Các khách hàng muốn được ngân hàng cho vay vốn thì phải đáp ứng các điều kiện cơ bản. Căn cứ vào Điều 7 Quyết định 1627/2001/QĐ- NHNN thì khách hàng muốn vay vốn ngân hàng phải có các điều kiện cơ bản sau: - Khách hàng vay vốn phải có năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Có khả năng tài chính và đảm bảo trả nợ đúng hạn theo Hợp đồng tín dụng đã ký kết. - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có tài liệu chứng minh khả năng hấp thụ vốn vay phù hợp với quy định của pháp luật và khả năng hoàn trả vốn vay ngân hàng. - Thực hiện đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và theo hướng dẫn của Thống đốc NHNN Việt Nam. Các điều kiện cho vay có thể được từng ngân hàng cụ thể hoá tuỳ thuộc vào đặc điểm hoạt động của từng khách hàng, đặc điểm cảu từng khoản vay,tuỳ thuộc vào môi trường kinh doanh,… 2.1.1.5 Phân loại tín dụng Tùy theo thời hạn tín dụng, theo phương thức cho vay, theo mục đích sử dụng vốn để phân hoạt động tín dụng ra các loại sau: a) Theo thời hạn tín dụng Theo Nguyễn Minh Kiều (2009), nếu dựa vào thời hạn tín dụng, có thể chia các món vay ra làm 3 loại: Cho vay ngắn hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng. Thường được dùng để cho vay bổ sung vốn lưu động bị thiếu hụt của các DN và cá 6 nhân trong quá trình sản xuất, kinh doanh. Cho vay trung hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng. Thường được cho vay để mua sắm tài sản cố định, đổi mới dây chuyền, thiết bị. Cho vay dài hạn: là các khoản vay với thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên. Thường được cho vay nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư, để đáp ứng các nhu cầu vốn dài hạn với mục đích xây dựng, mua sắm các tài sản có giá trị lớn, thời gian sử dụng tài sản dài như xây dựng nhà máy, xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, mở rộng sản xuất quy mô lớn. b) Theo phương thức cho vay Theo Điều 16, Nghị định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 Quyết định về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng quy định: Cho vay từng lần: là phương thức cho vay mà mỗi lần vay khách hàng và ngân hàng đều phải làm các thủ tục cần thiết (khách hàng lập hồ sơ vay vốn, ngân hàng xét duyệt cho vay...) và ký hợp đồng tín dụng. Cho vay theo hạn mức tín dụng: là phương thức cho vay mà ngân hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng, duy trì trong một khoảng thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh. Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. Ngân hàng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng. Cho vay theo dự án đầu tư: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống. Cho vay trả góp: Khi vay vốn, ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay. Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Ngân hàng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của ngân hàng. Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà ngân hàng thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh 7 toán của khách hàng. Cho vay hợp vốn: Một nhóm Ngân hàng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một ngân hàng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các ngân hàng khác c) Theo mục đích sử dụng vốn Cho vay sản xuất kinh doanh công thương nghiệp: cá nhân, hộ gia đình vay để sản xuất, kinh doanh, đối với loại cho vay này, mục đích sử dụng vốn là tạo ra lợi nhuận. Cho vay tiêu dùng cá nhân: là loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng cho nhu cầu chi tiêu, phục vụ đời sống, sinh hoạt hàng ngày như phương tiên đi lại, nhà ở, đồ dùng gia đình Cho vay mua bán bất động sản: là sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân đáp ứng nhu cầu mua nhà, hợp thức hóa nhà đất, xây dựng, sửa chữa nhà của khách hàng nhưng chưa thể thực hiện được do gặp khó khăn về tài chính. Cho vay sản xuất nông nghiệp:là cung cấp khoảng vay sản xuất kinh doanh nhưng tập trung các hộ sản xuất nông nghiệp như trồng trọt, chăn nuôi, nuôi trồng thủy sản. 2.1.2. Một số quy định trong hoạt động tín dụng 2.1.2.1 Điều kiện cấp tín dụng - Người vay phải có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và phải chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ vay trong thời hạn cam kết. - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả. - Thực hiện các quy định đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và quy định của Ngân hàng nhà nước. 2.1.2.2 Đối tượng cấp tín dụng Những nhu cầu được ngân hàng cho vay hay còn gọi là đối tượng cho vay là những chi phí vốn cần thiết để cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong một thời kỳ nào đó. Ngân hàng cho vay các nhu cầu sau: - Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư 8 phát triển. - Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng với cho vay trung và dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản có định đó. Ngân hàng không cho vay các đối tượng qui định tại khoản 2 điều 9 quyết định 1627/2001/NHNN ngày 31.12.2001 như sau: - Số tiền thuế phải nộp (trừ thuế xuất khẩu, nhập khẩu, VAT); - Số tiền để trả gốc và lãi vay cho các tổ chức tín dụng khác; - Số tiền vay trả cho tổ chức tín dụng cho vay vốn. 2.1.2.3 Thời hạn cho vay Ngân hàng và khách hàng căn cứ vào chu kỳ sản xuất, kinh doanh, chu kỳ ngân quỹ, khả năng trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn cho vay của ngân hàng và các nội dung khác để thỏa thuận thời hạn cho vay và được ghi nhận cụ thể trong hợp đồng tín dụng (HĐTD) giữa ngân hàng với khách hàng.  Đối với các tổ chức Việt Nam và nước ngoài, thời hoạn cho vay không quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam.  Đối với cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam.  Thời hạn cho vay bao gồm: thời hạn ân hạn (nếu có), thời hạn trả nợ. 2.1.2.4 Mức cho vay Mức cho vay được xác định dựa vào căn cứ sau: - Nhu cầu vốn của khách hàng: căn cứ vào phương án kinh doanh, dự án đầu tư của khách hàng; - Tối đa 70% giá trị tài sản thế chấp, cầm cố được xác định và ghi trên hợp đồng thế chấp, cầm cố, trừ trường hợp cầm cố là: giấy tờ trị giá được bằng tiền đang còn hiệu lực thanh toán (sổ tiết kiệm, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu do doanh nghiệp, ngân hàng hoặc Chính Phủ phát hành và các giấy tờ trị giá được bằng tiền khác); - Khả năng trả nợ của khách hàng; - Khả năng nguồn vốn của Ngân hàng BIDV Tây Nam; - Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng. 9 2.1.2.5 Rủi ro Rủi ro tín dụng: Tại Khoản 1, Điều 2 của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc NHNN thì: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.” Theo Nguyễn Đăng Dờn và cộng sự (2012), nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng có thể chia làm ba nhóm sau: Nhóm nguyên nhân khách quan: Sự biến động của môi trường kinh tế (nội địa, toàn cầu); Ngân hàng; Những bất cập trong cơ chế chính sách của nhà nước; Hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng chưa hoàn thiện; Những nguyên nhân bất khả kháng ( thiên tai, dịch bệnh). Nhóm nguyên nhân thuộc về người đi vay: Tình hình sản xuất kinh doanh thiếu ổn định, vững chắc; Tình hình tài chính không tốt; Công tác quản lý kinh doanh còn hạn chế; Thái độ thiếu thiện chi và bât hợp tác của người đi vay; Hiện tượng cố ý , cố tình lừa đảo. Nhóm nguyên nhân thuộc về ngân hàng cho vay: Chưa có chính sách tín dụng, chính sách khách hàng chưa hợp lý; Chưa nêu cao tính tự chủ và tự chịu trách nhiệm trong hoạt động tín dụng; Chưa xác định đúng quy mô và tốc độ tăng trưởng của tín dụng; Chưa linh hoạt trong lãi suất và ưu đãi lãi suất; Chưa đơn giản hóa quy trình thủ tục cấp tín dụng; Chưa có chiến lược cạnh tranh và tiếp thị hợp lý; Quá cứng nhắc trong việc xác định và kiểm soát hạn mức tín dụng; Quy trình cho vay có nhiều khe hở bị khách hàng lợi dụng; Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ tín dụng còn hạn chế; Đạo đức kinh doanh chưa tốt. 2.1.2.6 Phân loại nợ Căn cứ quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 và Quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng 4 năm 2007 của Thống đốc NHNN việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau: Nhóm 1: (Nợ đủ tiêu chuẩn) gồm có: - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thờihạn còn lại. 10 - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định (khoản 2 điều 6 quyết định 18/2007/QĐ–NHNN). Nhóm 2: (Nợ cần chú ý) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày. - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu). - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định (khoản 2 điều 6 quyết định 18/2007/QĐ–NHNN). Nhóm 3: (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại và nhóm 2 theo quy định. - Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định (khoản 2 điều 6 quyết định 18/2007/QĐ–NHNN). Nhóm 4: (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 2. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định (khoản 2 điều 6 quyết định 18/2007/QĐ–NHNN). Nhóm 5: (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 3 trở lên, kể cả chưa bị quá 11 hạn hoặc đã quá hạn. - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ Chính phủ xử lý. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định (khoản 2 điều 6 quyết định 18/2007/QĐ–NHNN). - Theo quy định của chi nhánh, nợ thông thường là các khoản nợ thuộc nhóm 1, nợ chờ xử lý là các khoản nợ thuộc nhóm 2 đến nhóm 5, các khoản nợ thuộc nhóm 3 đến nhóm 5 là các khoản nợ xấu. 2.1.3 Một số quy định chung trong hoạt động tín dụng của ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam 2.1.3.1Đối tượng cho vay - Các pháp nhân là: doanh nghiệp Nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài. - Cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh. 2.1.3.2 Thể loại cho vay Ngân hàng BIDV Tây Nam xem xét quyết định cho khách hàng vay theo các thể loại ngắn hạn, trung hạn và dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và dự án đầu tư phát triển: - Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng. Chủ yếu cho vay bổ sung vốn lưu động phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh của tổ chức kinh tế và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân. - Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng. Cho vay để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỷ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên. Được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. 2.1.3.3. Phương thức tín dụng được áp dụng Tùy theo đặc điểm kinh doanh, nhu cầu vốn và uy tín của khách hàng, BIDV Tây Nam thỏa thuận với khách hàng các phương thức cho vay như sau: - Cho vay từng lần (vay theo món): Tín dụng được cấp để tài trợ một giao dịch/ thương vụ nào đó của khách hàng. Loại tín dụng này có thể được cấp dưới hình thức là một khoản cho vay ngắn hạn, trung hoặc dài hạn. - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tín dụng luân chuyển có hiệu lực tối đa 1 12 năm, có thể xem xét để tái tục. Hạn mức tín dụng được sử dụng thông qua các khoản giải ngân ngắn hạn dùng để bổ sung vốn lưu động kể cả các giao dịch xuất nhập khẩu của khách hàng được thực hiện qua BIDV Tây Nam. - Cho vay theo dự án đầu tư: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ cuộc sống. Thời hạn cho vay theo dự án đầu tư thường là trung hoặc dài hạn, bao gồm thời gian ân hạn (nếu có) và thời gian trả nợ. - Cho vay hợp vốn: Phương thức cho vay này áp dụng khi mức cho vay tối đa đối với khách hàng chỉ áp đứng một phần nhu cầu vốn của khách hàng để thực hiện dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, hoặc BIDV và các tổ chức tín dụng tham gia muốn phân tán rủi ro khi cùng cho vay một dự án. Phương thức cho vay này thường có thời hạn cho vay trung hoặc dài hạn bao gồm thời gian ân hạn (nếu có) và thời gian trả nợ. - Cho vay trả góp: Phương thức này áp dụng đối với khách hàng có nguồn thu hàng tháng, hàng quý và có nhu cầu vay bổ sung vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và tiêu dùng. Thời hạn cho vay thường là trung hoặc dài hạn bao gồm thời gian ân hạn và thời gian trả nợ. Ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận số lãi vốn vay phỉ trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn vay. - Bảo lãnh ngân hàng: tín dụng được cấp mà theo đó BIDV Tây Nam cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính thay cho người được bảo lãnh đối với người thụ hưởng. Việc thế chấp tài sản đẻ đảm bảo cho khoản bảo lãnh là bắt buộc được yêu cầu tùy theo từng trường hợp. - Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và khách hàng. 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu thứ cấp tại Ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam thông qua các báo cáo hoạt động kinh doanh, báo cáo tài chính và những thông tin liên quan đến hoạt động ngân hàng, Báo cáo thường niên của Nhà nước, tạp chí ngân hàng, tạp chí phát triển kinh tế, giáo trình phân tích kết quả hoạt động kinh doanh…, giáo trình nghiệp vụ ngân hàng của thầy Thái Văn Đại. 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu Mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả để khái quát tình hình tín dụng tại ngân hàng từ năm 2011, năm 2012, năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. 13 Sau đó, sử dụng phương pháp so sánh số để thấy được tốc độ tăng giảm của các chỉ tiêu, đánh giá cơ cấu tỷ trọng các thành phần qua từng giai đoạn. Sử dụng biểu đồ, đồ thị để phân tích mức biến động của các chỉ tiêu. Mục tiêu 2 : Sử dụng phương pháp tỷ số để tính toán các chỉ tiêu tài chính cần thiết nhằm đánh giá hiệu quả sử dụng vốn và hiệu quả tín dụng tại ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam. Sử dụng phương pháp so sánh tương đối để thấy sự tăng giảm các chỉ số qua từng năm giai đoạn từ năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. Mục tiêu 3 : Dựa vào kết quả mục tiêu 1, 2 và tình hình thực tế tại Ngân hàng BIDV Tây Nam. - Phương pháp so sánh: nhằm so sánh đối chiếu các thông tin trong quá khứ để tìm hiểu nguyên nhân thấy được xu hướng biến động cả về số tuyệt đối lẫn tương đối và có kết luận phù hợp. * So sánh bằng số tuyệt đối: Là kết quả phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Kết quả so sánh phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch, sự biến động về khối lượng, quy mô của các hiện tượng kinh tế. Số tuyệt đối có ý nghĩa quan trọng vì thông qua số tuyệt đối ta sẽ có một nhận thức cụ thể về quy mô, khối lượng thực tế của hiện tượng nghiên cứu. Số tuyệt đối chính xác là sự thật khách quan, có sức thuyết phục không ai có thể phủ nhận. ∆Y = Y1 - Y0 (2.1) * So sánh bằng số tương đối động thái: Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Số tương đối là chỉ tiêu tổng hợp biểu hiện bằng số phần trăm (%), phản ánh tình hình của sự kiện khi số tuyệt đối không thể nói lên được. Kết quả so sánh biểu hiện kết cấu, mối quan hệ, tốc độ phát triển của các hiện tượng kinh tế. ∆Y = Y1 x 100 (2.2) Y0 Trong đó: Y0: chỉ tiêu năm trước Y1: chỉ tiêu năm sau ΔY: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. * So sánh bằng số tương đối kết cấu: Số tương đối kết cấu phản ánh tỷ trọng mỗi bộ phận chiếm trong tổng thể. Số tương đối này thể hiện bằng số phần trăm và được tính bằng cách so sánh mức độ tuyệt đối của từng bộ phận với mức độ của toàn 14 bộ tổng thể. Số tương đối kết cấu = (Mức độ của bộ phận/ Mức độ tổng thể) x 100% (2.3) - Phương pháp thống kê: nhằm đối chiếu tập hợp các số liệu và đánh giá thực trạng - Phương pháp phân tích: dựa trên nội dung, ý nghĩa của các chỉ tiêu, các tỷ số phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng cũng như các nguyên nhân thực tế phát sinh để phân tích, đánh giá những biến đổi của các chỉ tiêu và các tỷ số đó. Qua đó thấy được những kết quả hoạt động trong thời gian qua để có những biện pháp điều chỉnh thích hợp nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động tín dụng cho ngân hàng. 2.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng * Một số khái niệm: Doanh số cho vay (DSCV): là số tiền mà ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hay chuyển khoản trong một thời gian nhất định. Sự tăng trưởng của DSCV thể hiện quy mô tín dụng của ngân hàng. Với nguồn vốn huy động hàng năm, ngân hàng cần có những biện pháp hữu hiệu để sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm tránh tình trạng ứ đọng vốn làm tăng chi phí và ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Doanh số thu nợ: Doanh số thu nợ cũng là một chỉ tiêu quan trọng giúp phần nào đánh giá tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng. Thông qua doanh số thu nợ ta biết được tình hình quản lý vốn, hiệu quả vốn đầu tư, tính chính xác khi thẩm định, đánh giá khách hàng để cho vay vốn của cán bộ tín dụng. Do đó, việc thu hồi nợ đầy đủ và đúng hạn luôn được các ngân hàng quan tâm hàng đầu. Một ngân hàng hoạt động tốt không phải chỉ lo nâng cao doanh số cho vay mà còn phải quan tâm đến công tác thu hồi nợ nhằm đảm bảo nguồn vốn hiện có và tăng số vòng quay của vốn tín dụng mà ngân hàng bỏ ra đầu tư, đồng thời mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng. Dư nợ: là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định. Để xác định đuợc dư nợ, Ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ. Dư nợ bình quân: là số dư nợ trung bình trong một năm, nó được tính bằng công thức. Dư nợ đầu năm + Dư nợ cuối năm Dư nợ bình quân = 2 (2.4) Thời hạn cho vay: Là khoản thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu 15 nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận Vốn huy động: Là nguồn vốn chủ yếu chiếm tỷ trọng rất lớn trong các ngân hàng, gồm: + Vốn tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, vốn nhàn rỗi của dân cư. + Vốn huy động qua các chứng từ có giá: kỳ phiếu, trái phiếu. + Vốn vay từ Ngân hàng Trung Ương, các tổ chức tín dụng khác Thu nhập lãi suất: là thu nhập từ các chứng từ có giá ngắn hạn, các khoản đầu tư ngắn hạn, các khoản tín dụng thương mại, tín dụng tiêu dùng, tín dụng dài hạn và các khoản tín dụng khác mà ngân hàng nhận được trên từng loại tài sản cụ thể này. Chi phí lãi suất: là khoản chi phí trả cho các khoản tiền gửi, các khoản vay ngắn hạn, khoản nợ dài hạn, các khoản nợ khác… trên từng loại nợ phải trả cụ thể. 2.2.3.1. Dư nợ trên nguồn vốn huy động (lần) Dư nợ Tổng dư nợ trên vốn huy động = Vốn huy động (2.5) Chỉ tiêu này phản ánh khả năng cho vay của ngân hàng so với nguồn vốn huy động tại chỗ. Tỷ số = 1: Vốn huy động tại chỗ đủ đáp ứng cho hoạt động cho vay. Tỷ số < 1: Lượng vốn huy động được dồi dào đảm bảo cho hoạt động cho vay, ngoài ra có thể sử dụng cho hoạt động đầu tư khác. Tỷ số > 1: Vốn huy động ít, không đủ để cho vay, ngân hàng phải bổ sung bằng nguồn vốn khác. 2.2.3.2. Dư nợ trên tổng nguồn vốn (%) Dựa vào chỉ tiêu này, so sánh qua các năm để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của ngân hàng. Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng, khả năng sử dụng vốn của ngân hàng càng cao, ngược lại càng thấp thì ngân hàng đang bị trì tuệ vốn, sử dụng vốn bị lãng phí, có thể gây ảnh hưởng đến doanh thu cũng như tỷ lệ thu lãi của ngân hàng. Dư nợ Dư nợ/ Tổng nguồn vốn = Tổng nguồn vốn 16 x100% (2.6) 2.2.3.3. Vòng vay vốn tín dụng (vòng) Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu nợ nhanh hay chậm. Số vòng quay càng lớn càng tốt. Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ x 100% (2.7) Dư nợ bình quân 2.2.3.4. Hệ số thu nợ (%) Đây là chỉ số dùng để đánh giá công tác thu nợ của ngân hàng. Chỉ số này càng cao phản ánh hoạt động thu nợ của ngân hàng càng có hiệu quả, đồng thời thể hiện ý thức trả nợ của người dân cao, đồng vốn cho vay được sử dụng đúng mục đích có hiệu quả. Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = Doanh số cho vay x 100% (2.8) 2.2.3.5. Tỷ lệ nợ xấu (%) Chỉ tiêu này cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng. Chỉ số này càng nhỏ thì chất lượng tín dụng của Ngân hàng càng cao. Thông thường chỉ số này dưới mức 3% thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng bình thường. Nếu tại một thời điểm nhất định nào đó tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn trên tổng dư nợ thì nó phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng kém, rủi ro tín dụng cao và ngược lại. Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = Dư nợ x 100% (2.9) 2.2.3.6. Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng a) Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng (%) Đánh giá khả năng đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng mỗi khi xuất hiện rủi ro. Nếu tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng thấp cho thấy dự phòng rủi ro tín dụng được trích lập thấp hay nói cách khác là nợ xấu của ngân hàng thấp điều này đồng nghĩa các khoản cho vay đến hạn có khả năng thu hồi cả gốc lẫn lãi chiếm tỷ lệ cao và ngược lại. Dự phòng rủi ro tín dụng Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng = x 100 Dư nợ 17 (2.10) b) Hệ số khả năng bù đắp rủi ro tín dụng Chỉ tiêu khả năng bù đắp rủi ro tín dụng để đánh giá khả năng đảm bảo an toàn cho những khoản nợ xấu của ngân hàng. Chỉ tiêu phản ánh cứ mỗi đồng nợ xấu sẽ có bao nhiêu đồng dự phòng đã được trích lập để phòng rủi ro cho ngân hàng. Dự phòng rủi ro tín dụng Khả năng bù đắp RRTD = Nợ xấu x 100 (2.11) 2.2.4. Các chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 2.2.4.1. Thu nhập lãi / Chi phí lãi ( lần ) Chỉ số thu nhập lãi trên chi phí lãi thể hiện một đồng chi phí trả lãi trong một thời gian nhất định tạo ra được bao nhiêu thu nhập từ lãi. Chỉ số này lớn hơn 1 thì hoạt động tín dụng mới đạt hiệu quả. Hệ số này phản ánh trong 100 đồng dư nợ thì có bao nhiêu đồng dự phòng được trích lập để bảo vệ ngân hàng khỏi rủi ro tối đa. Tuy nhiên, chỉ tiêu này quá lớn sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. 2.2.4.2. Thu nhập lãi/ Tổng thu nhập (%) Đây là chỉ tiêu đo lường mức đóng đóng góp của hoạt động tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 2.2.5.3. Thu nhập lãi/ Tổng dư nợ (lần) Chỉ số này cho thấy khả năng tạo ra thu nhập lãi trên một đồng dư nợ. 2.2.5.4. Chi phí lãi / tổng chi phí (%) Chỉ số này cho biết trong một đồng chi phí thì có bao nhiêu đồng chi phí cho việc kinh doanh hoạt động tín dụng. 2.2.5.5. Tổng chi phí/ Tổng thu nhập (%) Chỉ số này tính toán khả năng bù đắp chi phí của một đồng thu nhập. Đây là chỉ số đo lường hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Thông thường chỉ số này nhỏ hơn 1, nếu nó lớn hơn 1 chứng tỏ ngân hàng hoạt động kém hiệu quả, đang có nguy cơ phá sản trong tương lai. 2.2.5.6. Tổng chi phí/ Tổng tài sản (%) Đây là chỉ số xác định chi phí phải bỏ ra cho việc sử dụng tài sản đầu tư. Chỉ số này cao cho ta thấy được ngân hàng đang yếu kém trong khâu quản lý chi phí của mình và từ đó nên có những thay đổi thích hợp để có thể nâng cao lợi nhuận ngân hàng trong tương lai. 18 2.2.5.7. Tổng thu nhập/ Tổng tài sản (%) Chỉ số này đo lường hiệu quả sử dụng tài sản của ngân hàng, chỉ số này cao chứng tỏ ngân hàng đã phân bổ tài sản đầu tư một cách hợp lý và hiệu quả tạo nền tảng cho việc tăng lợi nhuận của ngân hàng thương mại. 19 CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP BIDV CHI NHÁNH TÂY NAM 3.1. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH TÂY NAM 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam-chi nhánh Tây Nam - Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam –Chi nhánh Tây Nam; - Tên tiếng Anh viết tắt BIDV TÂY NAM BRANCH. - Địa điểm tọa lạc: Số 26-28 đường Nguyễn An Ninh, P Tân An, Q.Ninh Kiều, TP.Cần Thơ. - Số điện thoại: 0710.3797.001- 0710.3797.018 - Fax: 0710.3797.002 Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam - chi nhánh Tây Nam được thành lập theo quyết định số 977/QĐ-HĐQT ngày 8/10/2010 của Hội đồng quản trị BIDV, và Quyết định số 863/QĐ-HĐQT ngày 21/04/2014 của Hội đồng quản trị BIDV về việc thành lập Chi nhánh Tây Nam tại Thành phố Cần Thơ. Và là chi nhánh cấp 1 được điều hành trực tiếp bởi BIDV. Đến nay ngân hàng đã đi vào hoạt động được gần 4 năm. Ngân hàng đã không ngừng đổi mới và lớn mạnh từng ngày, luôn là người bạn kề vai sát cánh cùng những doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế khác trên con đường phát triển, đóng góp một phần không nhỏ trong quá trình vực dậy nền kinh tế của địa bàn. 3.1.2. Lĩnh vực kinh doanh Kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực về tài chính, tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và phi ngân hàng phù hợp với quy định của pháp luật, không ngừng nâng cao lợi nhuận của ngân hàng, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, phục vụ phát triển kinh tế đất nước. 3.1.3. Phương thức hoạt động - Nhận tiền gửi tiết kiệm bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ các loại kỳ hạn và không kỳ hạn. - Nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi chuyên dùng bằng tiền Việt Nam và ngoại tệ các loại. - Thực hiện các dịch vụ ngân hàng hiện đại. - Cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng Việt Nam đồng và ngoại tệ (không phân 20 biệt thành phần kinh tế). - Thanh toán quốc tế, thanh toán trong nước. - Bảo lãnh (dự thầu, thực hiện hợp đồng, …) 3.2. CƠ CẤU TỔ CHỨC NHẤN SỰ VÀ CHỨC NĂNG, NHIỆM VỤ CỦA CÁC BỘ PHẬN 3.2.1. Sơ đồ tổ chức Cơ cấu tổ chức của BIDV Tây Nam nói riêng và của cả hệ thống BIDV nói chung kể từ ngày 26/06/2014 sẽ vận hành theo mô hình tổ chức mới theo Quyết đinh số 1449/QĐ-HĐQT ngày 26/06/2014 của TGĐ Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Theo mô hình tổ chức thì tổ chức của Ngân hàng chia làm 4 khối: khối quản lý khách hàng, khối quản lý rủi ro, khối tác nghiệp, khối quản lý nội bộ. Trong đó: - Khối quản lý khách hàng gồm 02 phòng là phòng quản lý khách hàng doanh nghiệp và phòng quản lý khách hàng cá nhân. - Khối quản lý rủi ro gồm 01 phòng là phòng quản lý rủi ro. - Khối tác nghiệp gồm 03 phòng là phòng quản trị tín dụng, phòng Giao dịch khách hàng, Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ. - Khối quản lý nội bộ gồm 03 phòng là phòng kế hoạch tổng hợp, phòng tài chính kế toán, phòng tổ chức hành chính. 21 Giám Đốc PHÓ GĐ (phụ trách khối trực thuộc) PHÓ GĐ (Khối Tác nghiệp) PGD Tây Đô Phòng Quản lý và Dịch vụ kho quỹ Ql chung, khối NB, RR Phòng TCHC Phòng QTTD PHÓ GĐ (Khối Quản lý khách hàng) Phòng GDKH Phòng TCKT Phòng KHTH Phòng QLRR Phòng QL KHCN Phòng QL KHDN Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam qua 3 năm 20112013 và 6 tháng đầu năm 2014 Hình 3.1. Sơ đồ bộ máy tổ chức của Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Qua sơ đồ trên ta thấy cách tổ chức và quản lý của BIDV Tây Nam khá chặt chẽ, bộ máy tổ chức hoàn thiện đầy đủ với Mô hình quản lý mới tại BIDV. Với cơ cấu này lãnh đạo có thể kiểm soát một cách chặt chẽ và quản lý từng phòng ban một cách dễ dàng. Với mô hình hiện tại gồm một giám đốc và 03 phó giám đốc thì việc tổ chức và quản lý sẽ nhanh chóng và thuận tiện khi có công việc hoặc quyết định ban hành đến các phòng tổ phân theo từng khối: 3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban a) Ban giám đốc: Ban giám đốc bao gồm có 1 giám đốc và 3 phó giám đốc được phân như sau: Giám đốc: Điều hành toàn bộ hoạt động của chi nhánh theo chức năng và nhiệm vụ, phạm vi của chi nhánh. Có quyền quyết định chính thức cấp cho một hạn mức vay 22 nhất định; Có quyền quyết định tổ chức bổ nhiệm, miễn nhiệm, kỷ luật hay nâng lương các cán bộ công nhân viên trong đơn vị, ngoại trừ kế toán trưởng. Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban… Trực tiếp chỉ đạo phân công nhiệm vụ cho các Phó giám đốc. Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ GĐ trong việc tổ chức điều hành mọi hoạt động chung của toàn chi nhánh, chịu trách nhiệm theo từng khối công việc được Giám đốc giao cụ thể từng thời kỳ. b) Các phòng ban - Phòng tổ chức hành chính: Phổ biến, quán triệt các văn bản quy định, hướng dẫn và quy trình nghiệp vụ liên quan đến công tác tổ chức, quản lý nhân sự và phát triển nguồn nhân lực của Nhà nước và của BIDV đến toàn thể cán bộ nhân viên trong chi nhánh. Quản lý cán bộ, tiền lương, giải quyết chế độ chính sách liên quan đến quyền và nghĩa vụ người lao động theo qui định của Nhà nước của BIDV. Xây dựng và thực hiện kế hoạch phát triển nguồn nhân lực và quản lý lao động, tổ chức triển khai thực hiện va quản lý công tác thi đua khen thưởng của chi nhánh theo quy định. Thực hiện công tác văn thư, quản lý, sử dụng con dấu của chi nhánh theo đúng quy định của pháp luật và BIDV. Thực hiện công tác hậu cần đảm bảo công cụ, phương tiện là việc an toàn lao động cho cán bộ công nhân viên, đảm bảo môi trường làm việc văn minh, sạch đẹp. Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của giám đốc chi nhánh. - Phòng quản lý rủi ro: * Công tác quản lý tín dụng Tham mưu đề xuất chính sách, biện pháp phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng: Phổ biến các văn bản chỉ đạo, quy chế, quy trình, chính sách tín dụng, chính sách khách hàng do BIDV ban hành.. Quản lý, giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn đối với danh mục tín dụng của chi nhánh; duy trì và áp dụng hệ thống đánh giá, xếp hạng tín dụng vào việc quản lý danh mục. Đầu mối nghiên cứu, đề xuất trình lãnh đạo phê duyệt hạn mức, điều chỉnh hạn mức, cơ cấu, giới hạn tín dụng cho từng ngành, từng nhóm và từng khách hàng phù hợp với chỉ đạo của BIDV và tình hình thực tế tại Chi nhánh. 23 Giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro; tổng hợp kết quả phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro gửi Phòng tài chính kế toán để lập cân đối kế toán theo quy định. * Công tác quản lý rủi ro tín dụng Tham mưu, đề xuất xây dựng các quy định, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng: Phổ biến các quy định của BIDV và đề xuất xây dựng các văn bản hướng dẫn về quản lý, đánh giá, định hạn rủi ro tín dụng.Trình lãnh đạo cấp tín dụng/bảo lãnh cho khách hàng: Nhận và xử lý kịp thời hồ sơ đề xuất tín dụng đối với khách hàng, dự án từ các phòng liên quan Chịu trách nhiệm hoàn toàn về việc thiết lập, vận hành, thực hiện và kiểm tra, giám sát hệ thống quản lý rủi ro của Chi nhánh. * Công tác quản lý rủi ro tác nghiệp Phổ biến các văn bản quy định, quy trình về quản lý rủi ro tác nghiệp của BIDV và đề xuất, hướng dẫn các chương trình, biện pháp triển khai để phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro tác nghiệp trong các khâu nghiệp vụ tại Chi nhánh. Hướng dẫn, hỗ trợ các phòng nghiệp vụ trong Chi nhánh tự kiểm tra và phối hợp thực hiện việc đánh giá, rà soát, phát hiện rủi ro tác nghiệp ở các phòng, các sản phẩm hiện có hoặc sắp có. Áp dụng hệ thống quản lý, đo lường rủi ro để đo lường và đánh giá các rủi ro tác nghiệp xảy ra tại chi nhánh và đề xuất giải pháp xử lý các sự cố rủi ro phát hiện được. * Công tác phòng chống rửa tiền: Tiếp thu, phổ biến các văn bản quy định, quy chế về phòng chống rửa tiền của Nhà nước và của BIDV. Hướng dẫn, kiểm tra, hỗ trợ Phòng Giao dịch khách hàng và các phòng liên quan thực hiện công tác phòng chống rửa tiền. Công tác quản lý hệ thống chất lượng ISO: Là đầu mối phối hợp xây dựng quy trình quản lý hệ thống chất lượng theo các tiêu chuẩn ISO tại Chi nhánh. * Công tác kiểm tra nội bộ Tham mưu, giúp việc cho Giám đốc chi nhánh: Xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch tự kiểm tra, kiểm soát nội bộ về việc thực hiện quy định, quy trình nghiệp vụ, quy chế điều hành của TGĐ/Giám đốc (chế độ phân công, phân cấp, uỷ quyến, chế độ giao ban, báo cáo...) tại các phòng và các đơn vị trực thuộc Chi nhánh nhằm tự phát hiện các sai sót, đảm bảo an toàn trong hoạt động. Đầu mối phối hợp với đoàn kiểm tra của BIDV và các cơ quan có thẩm quyền 24 để tổ chức các cuộc kiểm tra/thanh tra/kiểm toán tại Chi nhánh theo quy định. * Các nhiệm vụ khác: Đề xuất, trình lãnh đạo phê duyệt các hạn mức kinh doanh, hạn mức giao dịch đối với từng nghiệp vụ, từng cấp độ, từng phòng nghiệp vụ và đơn vị trực thuộc. Giám sát độc lập việc tuân thủ các hạn mức trong hoạt động, đảm bảo vận hành hệ thống quản lý rủi ro (đề xuất, phê duyệt, cài đặt và tuân thủ các quy trình và hạn mức hoạt động). - Phòng quản lý khách hàng doanh nghiệp: Tham mưu, đề xuất chính sách, kế hoạch phát triển quản lý khách hàng doanh nghiệp. Chịu trách nhiệm thiết lập, duy trì và phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng doanh nghiệp và bán sản phẩm Ngân hàng. Lập báo cáo đề xuất trình cấp có thẩm quyền quyết định cấp tín dụng, chiết khấu, cho vay theo quy định và qui trình nghiệp vụ của BIDV. Thông báo cho khách hàng về quyết định cấp tín dụng. Hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ vay vốn và các điều kiện tín dụng yêu cầu, đảm bảo hồ sơ tài liệu được hoàn thiện theo đúng quy định trước khi trình ký. Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ giải ngân, đề xuất giải ngân trình lãnh đạo. Bàn giao toàn bộ hồ sơ tín dụng gốc và các tài liệu liên quan đến khoản vay sang phòng Quản trị tín dụng quản lý. Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng và đề xuất tín dụng. Theo dõi, quản lý tình hình hoạt động của khách hàng. Kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay. Đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi. Phân loại, rà soát phát hiện rủi ro. Lập báo cáo phân tích, đề xuất các biện pháp phòng ngừa, xử lý rủi ro. Thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng theo quy định và tham gia ý kiến về việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ đề nghị miễn, giảm lãi, đề xuất miễn, giảm lãi và chuyển phòng quản lý rủi ro xử lý tiếp theo quy định. Tuân thủ các giới hạn, hạn mức tín dụng của Ngân hàng đối với khách hàng. Theo dõi việc sử dụng hạn mức của khách hàng. Tham gia ý kiến đối với các vấn đề chung của chi nhánh theo chức năng, nhiệm vụ được giao. Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của giám đốc chi nhánh. 25 - Phòng quản lý khách hàng cá nhân: Tham mưu, đề xuất chính sách, kế hoạch phát triển quản lý khách hàng cá nhân. Chịu trách nhiệm thiết lập, duy trì và phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng cá nhân và bán sản phẩm bán lẻ tại Ngân hàng. Lập báo cáo đề xuất trình cấp có thẩm quyền quyết định cấp tín dụng, chiết khấu, cho vay theo quy định và qui trình nghiệp vụ bán lẻ của BIDV. Thông báo cho khách hàng về quyết định cấp tín dụng. Hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ vay vốn và các điều kiện tín dụng yêu cầu, đảm bảo hồ sơ tài liệu được hoàn thiện theo đúng quy định trước khi trình ký. Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ giải ngân, đề xuất giải ngân trình lãnh đạo. Bàn giao toàn bộ hồ sơ tín dụng gốc và các tài liệu liên quan đến khoản vay sang phòng Quản trị tín dụng quản lý. Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng và đề xuất tín dụng. Theo dõi, quản lý tình hình hoạt động của khách hàng. Kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay. Đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi. Phân loại, rà soát phát hiện rủi ro. Lập báo cáo phân tích, đề xuất các biện pháp phòng ngừa, xử lý rủi ro. Thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng theo quy định và tham gia ý kiến về việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ đề nghị miễn, giảm lãi, đề xuất miễn, giảm lãi và chuyển phòng quản lý rủi ro xử lý tiếp theo quy định. Tuân thủ các giới hạn, hạn mức tín dụng của Ngân hàng đối với khách hàng. Theo dõi việc sử dụng hạn mức của khách hàng. Tham gia ý kiến đối với các vấn đề chung của chi nhánh theo chức năng, nhiệm vụ được giao. Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của giám đốc chi nhánh. - Phòng tài chính kế toán: Quản lý và thực hiện công tác hạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp. Thực hiện công tác hậu kiểm đối với hoạt động TCKT của chi nhánh. Đầu mối phối hợp với các phòng liên quan để xây dựng và trình kế hoạch tài chính, tài sản, kế hoạch quỹ thu nhập hàng năm theo quy định. 26 Theo dõi quản lý tài sản (giá trị), vốn và các quỹ của chi nhánh. Thực hiện nghĩa vụ với Ngân sách. Lập quyết toán tài chính của chi nhánh Thục hiện việc kiểm soát, lưu trữ, bảo quản, bảo mật các loại chứng từ, sổ sách kế toán theo qui định của Nhà nước. Phối hợp các đơn vị thực hiện công tác kiểm tra, phục vụ các đoàn kiểm tra, thanh tra, phối hợp các đơn vị phục vụ công tác kiểm toán độc lập. Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của giám đốc chi nhánh. - Phòng kế hoạch – tổng hợp: Thu thập thông tin phục vụ công tác kế hoạch tổng hợp. Tham mưu xây dựng kế hoạch phát triển và kế hoạch kinh doanh. Đầu mối tổng hợp báo cáo sơ kết, tổng kết hoạt động, đánh giá kết quả hoàn thành kế hoạch kinh doanh và kết quả quản trị điều hành của chi nhánh (tháng, quý, năm), lập báo cáo phục vụ giao ban cụm, khu vực. Đề xuất các biện pháp chỉ đạo hoặc điều chỉnh chỉ tiêu kế hoạch. Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh, phát triển mạng lưới và quản trị điều hành của các chi nhánh theo các chỉ tiêu, tiêu chí và hướng dẫn của BIDV. Xây dựng mục tiêu, kế hoạch, tiến độ phấn đấu lên hạng của chi nhánh. Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ với khách hàng và trình Giám đốc chi nhánh giao hạn mức mua bán ngoại tệ cho các phòng có liên quan. Chịu trách nhiệm quản lý các hệ số an toàn trong hoạt động kinh doanh, đảm bảo khả năng thanh toán, trạng thái ngoại hối của chi nhánh. Chịu trách nhiệm về việc thực hiện đúng các quy định về công tác nguồn vốn tại chi nhánh. Lập các báo cáo, thống kê phục vụ quản trị điều hành theo quy định. Đầu mối phối hợp giải quyết các quyền và nghĩa vụ khi có quyết định chấm dứt hoạt động của phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm. Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của giám đốc chi nhánh. - Phòng giao dịch: Có chức năng nhiệm vụ tương tự phòng quản lý khách hàng doanh nghiệp và cá nhân trong giới hạn tín dụng theo qui định tại BIDV và Chi nhánh giao cho. Thực hiện việc giải ngân vốn trên cơ sở hồ sơ giải ngân được duyệt. Lưu trữ hồ sơ tín dụng như chức năng phòng quản trị tín dụng. Mở tài khoản tiền gửi, chịu trách nhiệm xử lý các yêu cầu của khách hàng về 27 tài khoản hiện tại và tài khoản mới. Thực hiện các giao dịch thanh toán, chuyển tiền cho khách hàng. Tiếp nhận các thông tin phản hồi từ khách hàng. Thực hiện công tác tiếp thị các sản phẩm dịch vụ đối với khách hàng. - Phòng Quản trị tín dụng: Trực tiếp thực hiện tác nghiệp và quản trị cho vay, bảo lãnh đối với khách hàng theo quy định, quy trình của BIDV và của chi nhánh. Thực hiện tính toán trích lập dự phòng rủi ro theo kết quả phân loại nợ của phòng quản lý khách hàng theo đúng qui định của BIDV, gửi kết quả cho phòng quản lý rủi ro để thực hiện rà soát, trình cấp có thẩm quyền quyết định. Chịu trách nhiệm hoàn toàn về an toàn trong tác nghiệp của phòng, tuân thủ đúng qui trình kiểm soát nội bộ trước khi giao dịch thực hiện. Giám sát khách hàng tuân thủ các điều kiện của hợp đồng tín dụng. Đầu mối lưu trữ chứng từ giao dịch, hồ sơ nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh và tài sản đảm bảo nợ, quản lý thông tin và lập các loại báo cáo, thống kê về quản trị tín dụng theo quy định. - Phòng Giao dịch khách hàng: Trực tiếp quản lý tài khoản và giao dịch với khách hàng. Thực hiện công tác phòng chống rửa tiền đối với các giao dịch phát sinh theo quy định của Nhà nước và BIDV, phát hiện, báo cáo và xử lý kịp thời các giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ trong tình huống khẩn cấp. Chịu trách nhiệm: Kiểm tra tính pháp lý, tính đầy đủ, đúng đắn của các chứng từ giao dịch. Thực hiện đúng các quy định, quy trình nghiệp vụ, thẩm quyền và các quy định về bảo mật trong mọi hoạt động giao dịch với khách hàng. Thực hiện đầy đủ các biện pháp kiểm soát nội bộ trước khi hoàn tất một giao dịch với khách hàng. Chịu trách nhiệm hoàn toàn về việc tự kiểm tra tính tuân thủ các quy định của Nhà nước và của BIDV trong hoạt động tác nghiệp của phòng, đảm bảo an toàn về tiền và tài sản của ngân hàng và khách hàng. - Phòng quản lý và dịch vụ kho quỹ: Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý kho và xuất (nhập) quỹ. Chịu trách nhiệm: đề xuất, tham mưu với giám đốc về các biện pháp, điều 28 kiện đảm bảo an toàn kho, quỹ an ninh tiền tệ, phát triển các dịch vụ về kho quỹ, đảm bảo an toàn về tài sản của chi nhánh. Quản lý thu (chi), phối hợp chặt chẽ với phòng Giao dịch khách hàng. Trực tiếp thực hiện các giao dịch thu chi tiền mặt phục vụ khách hàng theo quy định. 3.3. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP BIDV CHI NHÁNH TÂY NAM TỪ NĂM 2011 ĐẾN NĂM 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 3.3.1. Về thu nhập Hoạt động của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường là hoạt động kinh doanh với mục đích lợi nhuận, và muốn đạt lợi nhuận cao thì vấn đề quan trong là quản lý tốt các khoản mục tài sản Có sinh lời, nhất là các khoản mục cho vay và đầu tư. Qua bảng 3.1 ta thấy, thu nhập của chi nhánh là các khoản thu nhập từ lãi và các khoản thu khác ngoài lãi gồm thu từ hoạt động dịch vụ như kinh doanh ngoại hối, thu nhập trong nội bộ hệ thống, thu phí dịch vụ và các nguồn thu khác.… Nhìn chung thì thu nhập của chi nhánh Ngân hàng có sự biến động qua các năm và có sự thay đổi về cơ cấu trong tổng thu nhập. Qua 3 năm 2011- 2013 ta thấy rằng thu nhập của Ngân hàng không ổn định và có chiều hướng giảm nhẹ vào năm 2013. Thu nhập năm 2011 là 288.950 triệu đồng thì đến năm 2012 con số này đã được là lên 349.896 triệu đồng, tăng 21,09% và số tăng tuyệt đối là 60.946 triệu đồng so với năm 2011, những con số này cho thấy chi nhánh ngân hàng hoạt động có hiệu quả và phần thu nhập từ lãi tăng nhanh hơn thu nhập khác chính là do ảnh hưởng của sự biến động lãi suất, thêm vào đó chi nhánh ngân hàng tăng cường các dịch vụ chăm sóc khách hàng như là quảng cáo qua mạng, tư vấn miễn phí. Quan trọng là trong năm 2012, tình hình kinh tế xã hội dần hồi phục, lạm phát giảm phần nào so với năm 2011, lãi suất huy động vốn trên thị trường tiền tệ bắt đầu giảm từ đầu năm 2012 và ổn định hơn vào cuối năm 2012 nên khoản thu từ hoạt động cho vay giảm đi, chi nhánh ngân hàng đã chú trọng hơn vào hoạt động dịch vụ và các hoạt động kinh doanh khác. Minh chứng cho tín hiệu vui này là do BIDV Tây Nam đã thực hiện theo đúng chủ trương của BIDV theo Thông tin báo chí số 32/2012: BIDV giảm lãi suất hỗ trợ doanh nghiệp, đặc biệt đối với lĩnh vực ưu tiên như cho vay nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp nhỏ và vừa được quy định mức trần lãi suất cho vay tối đa là 12%/năm, các khoản vay ngắn hạn của khách hàng có định hạng tín nhiệm cao thuộc lĩnh vực này, lãi suất cho vay chỉ ở mức 11-12%. Tuy là tổng thu nhập tiếp tục tăng lên nhưng mà tốc độ tăng của khoản thu nhập ngoài lãi tăng nhiều hơn là thu nhập từ lãi. Ngoài ra, còn có nhiều hình thức huy động như tiết kiệm dự thưởng, khuyến mãi, những hoạt động này giúp thu nhập của ngân hàng tăng lên, thị trường cũng mở rộng hơn để tạo tiền đề cho hệ 29 thống ngân hàng BIDV Tây Nam phát triển. Tuy nhiên, trên thị trường kinh tế luôn có nhiều biến động dẫn đến nguồn thu nhập năm 2013 chỉ đạt 327.562 triệu đồng có phần giảm hơn cùng kỳ nằm trước là giảm 6,38%. Nguyên nhân dẫn đến tình trạng giảm nguồn thu nhập này chủ yếu là do thay đổi bất ổn từ tình hình kinh tế trong nước, sự điều chỉnh lãi suất cũng như tình hình kinh tế khó khăn là một trong những nguyên nhân dẫn đến tình trạng giảm. Cụ thể là do sự giảm sút của thu nhập khác, giảm 34,16%.và giảm thu nhâp từ lãi. Vì theo Thông tư số 14, số 15/2013/TT-NHNN vào tháng 6/2013, quy định lãi suất tiền gửi bằng USD, đồng Việt Nam được điều chỉnh giảm thêm 3-4%/năm để hỗ trợ khách hàng. Đến cuối năm 2013, lãi suất cho vay phổ biến trong khoảng 811,5%/năm kỳ hạn ngắn và 11,5-13%/năm trung dài hạn, do sự trì trệ của nền kinh tế, nhu cầu vay vốn của khách hàng tăng hơn năm 2012 và đem lại nguồn thu nhập từ lãi tăng 3,86% so với nă 2012. Do bắt đầu từ ngày 01/3/2013, Thông tư số 35/TTNHNN ngày 28/12/2012 của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) quy định về phí dịch vụ thẻ ghi nợ nội địa chính thức có hiệu lực thi hành thì ngân hàng sẽ có thêm nguồn thu nhập từ hoạt động thẻ ATM nữa nhưng thu nhập khác như thu nhập từ hoạt động kinh doanh, thu nhập trong hệ thống nội bộ, … của Chi nhánh giảm. Trong 6 tháng đầu năm 2014, thu nhập vẫn chưa có dấu hiệu khả quan hơn đã giảm 3,03% và số giảm tuyệt đối giảm đến 5.236 triệu đồng so với thời điểm cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân dẫn tới sự sụt giảm đó một phần do bị ảnh hưởng khó khăn chung của nền kinh tế trong những tháng đầu năm 2014, hệ thống doanh nghiệp hoạt động sa sút, phá sản hàng loạt khiến tín dụng khó tăng, nợ xấu cao đã ảnh hưởng đến lợi nhuận của các ngân hàng. Thêm vào đó, việc giảm lãi suất tiền gửi chậm hơn so với việc giảm lãi suất cho vay cũng đã làm giảm đáng kể tỷ suất lợi nhuận của các ngân hàng. Tóm lại, ta thấy rằng hoạt động kinh doanh của ngân hàng tương đối tốt trong những năm vừa qua, mặc dù là tỷ trọng của hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao nhưng nó cũng giảm dần qua các năm, chi nhánh ngân hàng đã cân đối lại các nguồn thu và đẩy mạnh hoạt động dịch vụ và các hoạt động khác đã tạo ra nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng. Ngoài ra, đối với công tác đảm bảo tín dụng được khách hàng đồng tình tham gia mua bảo hiểm đầy đủ để hạn chế rủi ro bất khả kháng có thể xảy ra. Mặt khác nhờ công tác thẩm định chặt chẽ, thường xuyên kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng nên đã ngăn chặn phần nào những rủi ro trong tín dụng, góp phần tăng thu nhập từ việc trả lãi của khách hàng. 3.3.2. Về chi phí Chi phí hoạt động của Chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam gắn liền với chi phí chi trả lãi tiền gửi, CP trong nọi bộ hệ thống và các chi phí khác như chi dịch vụ 30 thanh toán, điều hành,… Doanh thu tăng là một dấu hiệu tốt thể hiện hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả. Tuy nhiên để đánh giá chính xác hơn hiệu quả hoạt động kinh doanh ta còn phải dựa vào một chỉ tiêu khá quan trọng đó là chi phí. Chỉ tiêu này thường tỷ lệ thuận với doanh thu nhưng tỷ lệ nghịch với lợi nhuận. Cùng với sự tăng lên của thu nhập thì chi phí của ngân hàng cũng tăng lên để đáp ứng cho hoạt động của ngân hàng và nhu cầu cấp thiết khi mở rộng nhưng vẫn đảm bảo được lợi nhuận. Qua bảng 3.1, do cùng chịu tác động song song của lãi suất giống như thu nhập trong hoạt động của BIDV Tây Nam, nên chi phí hoạt động trong giai đoạn 2011-2013 cũng có nhiều thay đổi về tốc độ tăng giảm. Cụ thể, chi phí năm 2012 tăng 62.933 triệu đồng, tương ứng với 22,46% so với năm 2011. Đến năm 2013, chi phí giảm 6,99% so với năm 2012. Trong 6 tháng đầu năm 2014 giảm 5,19% số giảm là 8.683 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013, tuy số giảm chưa đáng kể nhưng đây là tín hiệu đáng kỳ vọng cho việc giảm chi phí trong những tháng cuối năm. Chi phí năm 2012 tăng hoàn toàn do chi phí trả lãi năm 2012 tăng 80.387 triệu đồng tương đương 32,29% so với năm 2011. Nguyên nhân làm cho chi phí trả lãi tăng thể hiện trên bảng 3.1, chi phí lãi của NH không ngừng tăng cao, một phần là do công tác huy động vốn của NH chưa thật sự hiệu quả, do ngân hàng sử dụng vốn điều chuyển từ BIDV TW làm tăng chi phí trả lãi tiền vay. Bên cạnh đó, theo Thông tư 19/2012/TT-NHNN được ban hành ngày 8/6/2012, NHNN đã cho phép các NHTM tự quyết định lãi suất huy động kỳ hạn dài (từ 12 tháng trở lên). Cùng sự bất ổn về tỷ giá do khủng hoảng tiền tệ Châu Âu, sự lên xuống giá của thị trường vàng, khiến người dân chọn kênh đầu tư an toàn là gửi tiết kiệm. Điều đó đã làm tăng chi phí trả lãi tiền gửi.. Ngoài ra, vốn điều chuyển chiếm đến 73,02% (2012) trong tổng nguồn vốn, tiền lãi phải chi trả để sử dụng nguồn vốn này cao hơn nhiều lần so với vốn huy động bên ngoài, đẩy chi phí của NH tăng cao. Trong năm 2013, ghi nhận sự giảm chi phí đáng kể từ BIDV Tây Nam, với tổng chi phí giảm 24.005 triệu đồng, tức giảm khoảng 6,99% so với năm 2012. Năm 2013 NHNN điều chỉnh lãi suất huy động VND theo Thông tư số 14, số 15/2013/TTNHNN không kỳ hạn đã giảm chỉ còn 1-1,2%/năm, kỳ hạn từ 1 đến dưới 12 tháng giảm xuống còn 5,5-7,5%/năm và trên 12 tháng lãi suất huy động vốn sẽ là 89%/năm sẽ làm cho khoản chi phí lãi tiền gửi giảm xuống. Lãi suất huy động thấp làm cho khách hàng không còn tha thiết với việc gửi tiền vào ngân hàng mà tìm kênh đầu tư khác hiệu quả hơn. Song song đó là giá vàng trong nước diễn biến phức tạp nên việc huy động vốn tiền gửi của dân cư cũng gặp khó khăn, người dân không còn mặn mà với việc gửi tiền nhàn rỗi của mình vào ngân hàng mà đem đi đầu tư vào lĩnh vực khác. 31 Bảng 3.1 : Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam từ năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu TN - TN từ lãi - TN khác CP -Chi phí trả tiền lãi vay và tiền gửi -CP khác LN 2011 2012 Số tiền Số tiền 288,950 349,896 284,950 345,303 4,000 4,593 280,258 343,191 Năm 2013 Số tiền 327,562 320,214 7,348 319,186 6T2013 Số tiền 173,455 171,155 2,299 167,439 6T2014 Số tiền 168,192 166,132 2,060 158,756 248,950 329,337 305,542 160,480 150,882 2012/2011 Số tiền % 60,947 21.09 60,353 21.18 593 14.83 62,934 22.46 80,387 So sánh 2013/2012 Số tiền % (22,335) -6.38 (25,089) -7.27 2,754 59.97 (24,005) -6.99 32.29 (23,796) 6T2014/6T2013 Số tiền % (5,263) -3.03 (5,024) -2.94 (239) -10.40 (8,683) -5.19 -7.23 (9,598) -5.98 31,308 13,854 13,644 6,959 7,874 (17,453) -55.75 (210) -1.52 916 13.16 8,692 6,705 8,376 6,016 9,436 -22.86 1,671 24.92 3,420 56.85 (1,987) ( Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam từ năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) 32 Để đáp ứng được nhu cầu vay của khách hàng đã tăng 38,7% so với năm 2012 thì chi nhánh buộc phải điều chuyển vốn vay nội bộ từ Hội sở. Chính nguồn vốn điều chuyển tăng làm cho chi phí trả lãi phải tăng theo nhưng lãi suất cho vay được điều chỉnh thấp hơn năm 2012 nên tổng chi phí trong năm 2013 cũng giảm phần đáng kể nhờ thực hiện chỉ đạo của Thống đốc NHNN tại các thông tư số 16/2013/TT-NHNN ban hành ngày 27/6/2013 về việc quy định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng USD, VNĐ và quy định lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng VNĐ. Từ ngày 28/06/2013, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) điều chỉnh giảm lãi suất trong toàn hệ thống nên khoản lãi vay từ vốn điều chuyển tăng nhưng nhờ vào điều chỉnh lãi suất nên chi phí trả cho khoản này cũng không cao trên đà giảm chi phí năm 2013 đến 6 tháng đầu năm 2014 chi phí sử dụng cho khoản chi trả cho khoản lãi là 158.756 triệu đã giảm so với 6 tháng cùng kỳ năm trước đó, giảm 8.683 triệu đồng và tỷ lệ giảm chiếm 5,19%. Các khoản chi phí khác như: chi phí dịch vụ, chi phí hoạt động, …cũng đã giảm nhưng số giảm không đáng kể. Chi nhánh ngân hàng đã biết đa dạng hình thức huy động vốn tránh để lãng phí nguồn tiền nhàn rỗi của nhân dân tại địa phương, nhằm giảm chi phí, tăng lợi nhuận. 3.3.3. Lợi nhuận Lợi nhuận là một chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nhìn chung ta thấy hoạt động của ngân hàng luôn có hiệu quả (thể hiện qua chỉ tiêu lợi nhuận luôn lớn hơn 0 và đều tăng qua 3 năm), mặc dù có sự biến động mạnh qua các năm. Có sự tăng giảm đó là do tốc độ tăng chi phí cao hơn tốc độ tăng của thu nhập, phần tăng lên của thu nhập không bù đắp cho sự gia tăng chi phí, nên lợi nhuận có phần biến động qua các năm. Do tình hình cạnh tranh gây gắt với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn đã làm lợi nhuận của ngân hàng giảm đi nhưng dù sao kết quả kinh doanh của ngân hàng vẫn khả quan. Lợi nhuận năm 2012 giảm so với năm 2011- giảm 1.987 triệu đồng, số giảm chiếm 22,86%. Không phải ngân hàng hoạt động kinh doanh không hiệu quả mà là do sự ảnh hưởng chung của nền kinh tế,chi nhánh ngân hàng đã gặp khó khăn trong việc huy động vốn mà phải nhờ đến vốn điều chuyển làm tăng chi phí của chi nhánh. Thêm vào đó năm 2012 do sự chuẩn bị thay đổi địa điểm hoạt động của chi nhánh tốn nhiều chi phí, ngân hàng chủ động giảm dư nợ cho vay để đảm bảo chất lượng tín dụng, và hạn chế tối đa rủi ro nợ xấu. Tỷ trọng thu nhập khác ngoài lãi đã tăng lên nhanh chóng chứng tỏ chủ trương đa dạng hóa trong đầu tư của ngân hàng cũng nhờ sự cố gắng của cán bộ nhân viên ngân hàng trong khâu thẩm định, cho vay, thu hồi nợ, siết chặt nghiệp vụ cho vay. Năm 2013, lợi nhuận có phần cải thiện hơn, mức tăng so với năm 2012 là 24,92% và số tăng tuyệt đối là 1.671 triệu đồng. Trên đà tăng của 2013, 6 tháng đầu năm 2014 đạt 9.436 triệu đồng tăng 56,85% so với 6 tháng cùng kỳ năm 2013. Vấn đề chính là hiện nay là Chi nhánh ngân hàng đã biết quản lý tốt chi phí và đặc biệt, 33 với việc bước đầu triển khai Hiệp ước Vốn Basel 2 theo chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước nên thu nhập lãi của các ngân hàng dự báo sẽ còn nhiều cải thiện hơn so với trước. Tóm lại, để huy động được vốn và tăng doanh số cho vay, Ngân hàng phải hạ thấp chênh lệch lãi suất đầu ra - đầu vào để thu hút các doanh nghiệp đi vay vốn và thu hút tiền nhàn rỗi, đây là nguyên nhân chính dẫn đến chi phí tăng lên. Nguyên nhân khác dẫn đến chi phí luôn cao là do hoạt động của phòng giao dịch ngày càng được đầu tư để phát triển nhằm nâng cao hiệu quả trong hoạt động kinh doanh nói chung cũng như hoạt động tín dụng nói riêng. Chi phí tăng nhằm để đáp ứng nhu cầu kinh doanh của ngân hàng, nhất là hoạt động tín dụng nên chi nhánh ngân hàng cần phải quan tâm và phân bổ cho hợp lý trong tầm kiểm soát phù hợp theo nhịp điệu của thị trường để đạt được kết quả kinh doanh như mong muốn. Nhìn chung, ta thấy tốc độ tăng của chi phí qua các năm đang phân tích đều tăng cao. Vì vậy, ngân hàng cần phải thường xuyên theo dõi kiểm soát những khoản chi phí nhằm cắt giảm chi phí đến mức thấp nhất. Và kết quả ban đầu đạt được ở 6 tháng đầu năm 2014, lợi nhuận đạt 9.436 triệu đồng, tăng hơn so với 6 tháng cùng kỳ năm so sánh trước đó là 3.420 triệu đồng. 3.4. THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH TÂY NAM 3.4.1. Thuận lợi Ngân hàng BIDV Tây Nam là một trong những Ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt nam, là Ngân hàng cổ phần hoạt động hiệu quả, an toàn nhất trong số các Ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam. Trong những năm qua BIDV Tây Nam đã luôn giữ vững và không ngừng nâng cao thương hiệu của mình. Vì thế luôn tạo sự an tâm, tín nhiệm cho khách hàng khi giao dịch và lựa chọn dịch vụ của ngân hàng. BIDV chi nhánh Tây Nam cũng được thành lập cách đây không lâu nhưng ngày càng nắm giữ lòng tin khách hàng và giữ một lượng lớn khách hàng quen biết. Do nắm bắt được xu hướng phát triển của xã hội cùng với sự phát triển của thị trường tài chính, tiền tệ phương hướng và kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng được soạn thảo trên cơ sở phù hợp với tình hình hoạt động thực tiễn và quy mô của Ngân hàng nên đã phát huy được hiệu quả tốt. Thuận lợi từ môi trường bên trong:  Chi nhánh Ngân hàng được sự tín nhiệm và tin cậy của mọi người, điều đó giúp phần nào tăng cường, mở rộng quy mô hoạt động tín dụng, điều đó góp phần tăng cường lượng tiền trong lưu thông, góp phần phát triển kinh tế xã hội Thành phố Cần Thơ.  Luôn giám sát định hướng, mục tiêu của từng thành phần, tăng cường quản lý 34 các biện pháp quản lý tốt nhất là trong công tác tín dụng nên ngân hàng đã đạt được một số mặt tích cực. Tình hình nợ xấu của ngân hàng tăng nhưng tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ rất tốt. Vòng vay vốn của chi nhánh ngày càng tăng lên, tốc độ thu nợ tăng làm cho khả năng sử dụng tối đa nguồn vốn là rất tốt.  Hiện nay chi nhánh Ngân hàng với đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ, có kinh nghiệm, lịch sự, tận tình trong công việc, luôn cố gắng tìm tòi học hỏi trao đổi kiến thức chuyên môn giữa các ngân hàng bạn. Từ đó, chi nhánh đã rút ra những kinh nghiệm, củng cố kiến thức, nâng cao trình độ nghiệp vụ của mình, đây là lợi thế để chi nhánh Ngân hàng nâng cao "nội lực" từng bước hội nhập.  Ngân hàng mua bảo hiểm rủi ro cho những món vay lớn, rủi ro theo đánh giá có thể phát sinh trong thời gian cho vay và trong khi thực hiện phương án. Nên ngân hàng đã giảm thiểu một phần rủi ro khi khách hàng không có trả tiền. Thuận lợi từ môi trường bên ngoài:  Thủ tục hành chính ngày càng được đơn giản hóa tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng.  Được sự quan tâm ủng hộ, giúp đỡ của chính quyền địa phương, các ban ngành các cấp đã tạo điều kiện thuận lợi cho ngành Ngân hàng phát triển vững chắc trong khuôn khổ pháp luật chung.  Sự hình thành và phát triển nhiều khu công nghiệp, trung tâm thương mại, khu du lịch…, chính sách kêu gọi vốn đầu tư trong và ngoài nước đã tạo nên một số lượng khách hàng tiềm năng cho Ngân hàng. 3.4.2. Khó khăn Hoạt động tín dụng của ngân hàng là một hoạt động rất nhạy cảm với những biến động của nền kinh tế - xã hội, đặc biệt trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế. Những khó khăn biến động không chỉ xuất phát từ nội tại của doanh nghiệp mà còn do nhân tố bên ngoài tác động dẫn đến khó khăn chung cho quá trình hoạt động ngân hàng. Hiện nay, kinh tế thế giới nói chung cũng như kinh tế Việt Nam nói riêng đang đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức: suy giảm về thương mại, đầu tư,…tất cả các yếu tố này làm ảnh hưởng đến hoạt động của ngành ngân hàng hiện nay. Sau khi phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng IBIDV chi nhánh Tây Nam ta có thể thấy được vẫn còn một số tồn tại và nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng là như sau: 35 - Trong những năm qua, tuy ngân hàng BIDV Tây Nam đã có nhiều cố gắng trong hoạt động huy động vốn nhưng nó vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu thực tiễn đã đặt ra bởi vì vốn hoạt động chủ yếu của ngân hàng là vốn điều chuyển, vốn huy động vẫn còn thấp so với vốn điều chuyển. - Tốc độ tăng trưởng của tín dụng đang có những bước chậm lại trong thời gian qua, tình hình nợ xấu của chi nhánh Ngân hàng có xu hướng tăng lên, bên cạnh đó dư nợ cũng giảm đi ảnh hưởng đến lợi nhuận của chi nhánh ngân hàng nguyên nhân là do ảnh hưởng, biến động của nền kinh tế thị trường. - Doanh số cho vay của chi nhánh ngân hàng có sự phụ thuộc lớn vào một số yếu tố như: doanh số cho vay theo mục đích sử dụng chủ yếu cho vay theo nhu cầu thương mại, dịch vụ và mục đích khác chiếm tỷ trọng cao, doanh số cho vay tập trung quá nhiều vào cho vay ngắn hạn. Với biến động thị trường sẽ gây ra rủi ro cho ngân hàng khá cao. - Trong thời gian gần đây, do chính sách điều chỉnh lãi suất của Ngân hàng Nhà nước nên lãi suất đồng loạt giảm gây ảnh hưởng đến lợi nhuận của Ngân hàng. Thường thì một số khách hàng vay vốn lãi suất cao đến thanh toán và vay lại khoản vay mới. - Ngân hàng chưa thực sự chú trọng việc tuyên truyền quảng cáo cho Ngân hàng. Vì Ngân hàng chưa khai thác hết khả năng huy động vốn của mình nên mặc dù nguồn vốn huy động đã sử dụng hiệu quả rồi mà ngân hàng vẫn chưa đáp ứng hết nhu cầu vốn cho nền kinh tế. Tuy hoạt động tín dụng của BIDV Tây Nam ngày được đa dạng hoá nhưng vẫn còn rất hạn chế: tín dụng bảo lãnh chưa thực hiện nhiều, do rủi ro cao mà lợi nhuận thấp, cho vay tín chấp vẫn còn hạn chế. 3.4.3 Định hướng phát triển của ngân hàng Thực hiện những chính sách phương hướng phát triển chung của BIDV Trung ương: - Dẫn đầu về giải pháp toàn diện để tạo sự khác biệt thu hút khách hàng mục tiêu thay vì chỉ cung cấp các sản phẩm thông thường như các ngân hàng khác trên thị trường. - Là ngân hàng luôn có khả năng đưa ra các giải pháp tốt nhất cho từng đối tượng khách hàng bán buôn và bán lẻ mục tiêu. - Chủ động đưa ra các giải pháp xử lý các vấn đề lớn của khách hàng phát sinh trong hoạt động kinh doanh như: Giải pháp phòng chống rủi ro; Gói sản phẩm dịch vụ theo chuỗi giá trị (Nhà cung cấp nguyên, vật liệu đầu vào, nhà sản 36 xuất, nhà phân phối bán buôn bán lẻ và người tiêu dùng); Gói giải pháp phức tạp nâng cao như sản phẩm phái sinh, tư vấn mua bán, sáp nhập, đầu tư; - Là ngân hàng luôn cung cấp đa dạng các dịch vụ KH hoàn hảo đáp ứng nhu cầu ngày càng cao và phức tạp của KH cả trước và sau bán hàng. - Là ngân hàng hiểu biết nhu cầu của từng đối tượng khách hàng và có chính sách chăm sóc khách hàng tốt nhất trên thị trường - Phân loại nợ xấu, trích lập dự phòng rủi ro, tăng cường kiểm soát và hạn chế phát sinh nợ xấu. Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng. Theo Thông tư 13/2010/TT–NHNN Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng. - Duy trì quan hệ với khách hàng hiện hành, đẩy mạnh tìm kiếm khách hàng tiềm năng, đặc biệt là những khách hàng trên địa bàn thành phố Cần Thơ. Tập trung cho vay hỗ trợ xuất khẩu vì đây là thế mạnh của địa phương như về: thủy sản, lương thực,.. đối với DN quốc doanh, DN vừa và nhỏ. - Từng bước đẩy mạnh dịch vụ, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ. Phát huy các dịch vụ thế mạnh của chi nhánh như: thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, Ứng dụng công nghệ hiện đại, tăng cường công tác huy động vốn. Đáp ứng tối đa nhu cầu vốn cho các dự án đầu tư vào thành phố Cần Thơ góp phần hoàn thiện mục tiêu phát triển kinh tế xã hội chung. Cụ thể trong từng trường hợp như sau: - Chênh lệch thu chi: 12 tỷ đồng; - Huy động vốn cuối kỳ: 640 tỷ đồng; - Huy động vốn cuối kỳ bán lẻ: 340 tỷ đồng; - Dư nợ tín dụng cuối kỳ: 3.020 tỷ đồng; - Dư nợ tín dụng cuối kỳ bán lẻ: 500 tỷ đồng; - Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ: 3 %. 37 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH TÂY NAM 4.1. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 4.1.1. Tình hình nguồn vốn Nguồn vốn là một trong những yếu tố kinh doanh không thể thiếu của bất kì một doanh nghiệp nào. Hiện nay, bất cứ một lĩnh vực kinh doanh nào muốn hoạt động tốt và mang lại hiệu quả thì cần phải có nguồn vốn dồi dào. Đối với ngân hàng, thì điều đó càng quan trọng hơn bởi hoạt động chính của ngân hàng là kinh doanh tiền tệ. Nguồn vốn không chỉ giúp cho ngân hàng thực hiện hoạt động kinh doanh, mà nó còn góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung. Để đáp ứng đủ nhu cầu vốn của doanh nghiệp mà các doanh nghiệp phải nhờ đến sự giúp đỡ từ các ngân hàng. Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính, hoạt động của ngân hàng chủ yếu là đi vay để cho vay, do đó nguồn vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Bởi vì tất cả các hoạt động của ngân hàng đều dựa trên nguồn vốn, nó là yếu tố sống còn đối với bất cứ ngân hàng nào BIDV Tây Nam ngoài việc sử dụng vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm , nội tệ, ngoại tệ, vàng, và tiền gởi khác từ cá nhân, tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính ngân hàng còn sử dụng vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên và quỹ dự phòng, quỹ đầu tư….Trong điều kiện nền kinh tế khó khăn như hiện nay, công tác huy động vốn không những góp phần mở rộng hoạt động kinh doanh, tăng cường vốn cho nền kinh tế mà còn gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng, ổn định nguồn vốn, giảm tối đa việc sử dụng vốn từ Hội Sở. Để rõ hơn về tình hình huy động vốn của ngân hàng ta xem bảng dưới đây. Việc tạo lập, tổ chức và quản lý, sử dụng tốt nguồn vốn là một trong những vấn đề được quan tâm hàng đầu không chỉ vì lợi ích riêng của ngân hàng. nguồn vốn mạnh sẽ làm cho hoạt động kinh doanh tăng trưởng, sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng đầu tư tín dụng và vừa đáp ứng nhu cầu vay vốn của thành phần kinh tế, từ đó ngân hàng sẽ phát triển một cách nhanh chóng. 38 Bảng 4.1: Tổng quát về nguồn vốn của Chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam từ năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu I. Nguồn vốn hoạt động II.Quan hệ điều chuyển vốn nội bộ Tổng nguồn vốn hoạt động(I+II) 2011 Số tiền 2012 Số tiền Năm 6T2013 Số tiền 2013 Số tiền 30/06/2014 Số tiền 2012/2011 Số tiền % So sánh 2013/2012 Số tiền % 6T2014/6T2013 Số tiền % 499.998 609.094 422.537 425.922 478.682 109.096 21,82 (183.172) -30,07 56.145 13,29 1.450.529 1.648.192 2.021.423 3.007.792 2.868.748 197.663 13,63 1.359.600 82,49 847.325 41,92 1.950.527 2.257.286 2.443.960 3.433.714 3.347.430 306.759 15,73 1.176.428 52,12 903.470 36,97 ( Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam từ năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) 39 Vốn huy động: Cần Thơ là một thành phố lớn là trung tâm kinh tế lớn nhất Đồng bằng sông Cửu Long tuy nhiên tốc độ phát triển kinh tế chưa tương đồng nên phần lớn dời sống kinh tế của người dân còn nghèo, thu nhập còn thấp, đời sống chưa cao chủ yếu dựa vào nông nghiệp nên huy động vốn từ người dân chưa nhiều. Với vị trí thuận lợi, trụ sở chi nhánh nằm tại trung tâm thành phố nên có nhiều điều kiện thuận lợi trong giao dịch cũng như mở rộng mạng lưới khách hàng cho ngân hàng. Cơ cấu nguồn vốn huy động được tạo nên từ hai thành phần chính là tiền gửi từ tổ chức kinh tế, tiền gửi dân cư, tiền gửi khác . Dựa vào Bảng 4.1 tổng vốn huy động của BIDV Tây Nam năm 2012 tăng 109.096 triệu đồng, với tốc độ 21,82% so với năm 2011. Điều này là do trong năm 2012 BIDV Tây Nam đã nổ lực đa dạng hóa danh mục sản phẩm, cụ thể tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng nhờ các dịch vụ gửi tiền như Wester union, chuyển tiền trong nước, thanh toán xuất nhập khẩu, thanh toán hóa đơn, dịch vụ BIDV-Smart@account..., tiền gửi kho bạc nhà nước tăng do nhà nước thắt chặt chi tiêu công, cắt giảm hoặc tạm ngừng giải ngân. Tuy nhiên, năm 2013 tổng nguồn vốn huy động đã giảm 183.172 triệu đồng tương đương giảm 30,07% so với năm 2012. Nguyên nhân do lãi suất giảm, người dân sử dụng vốn đầu tư chứng khoán thay vì gửi tiền tại Ngân hàng như trước đây, vì năm 2013 mức tăng trưởng của thị trường chứng khoán Việt Nam đạt trên 22%, điều đó làm tiền gửi dân cư giảm. Lãi suất biến động, các Ngân hàng thay nhau cạnh tranh lãi suất huy động, kho bạc nhà nước rút một phần vốn để tìm Ngân hàng cổ phần, Ngân hàng vốn nước ngoài với mức lãi suất tiền gửi cao hơn nên lượng tiền gửi khác vào chi nhánh ngân hàng cũng suy giảm. Mặc dù tiền gửi của tổ chức kinh tế năm 2013 tiếp tục tăng nhưng tổng nguồn vốn vẫn giảm. Trong 6 tháng đầu năm 2014 lượng tiền huy động của chi nhánh ngân hàng đã tăng 56.145 triệu đồng hơn so với giai đoạn cùng kỳ của năm 2013, số tăng chiếm 13,29%, kết quả kinh doanh đáng khích lệ này là kết quả của nỗ lực đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ nhằm mang lại sự tiện lợi và gia tăng chất lượng dịch vụ cho nhiều phân khúc khách hàng cá nhân; đồng thời với đó, Ngân hàng tiếp tục đẩy mạnh liên kết với các đối tác, khách hàng doanh nghiệp nhằm giúp hiện thực hóa tối đa các cơ hội kinh doanh trên thị trường từ đó mang tới nhiều lợi ích thiết thực đặc biệt trong tình hình kinh tế còn nhiều khó khăn như hiện nay. Từ đó cho thấy được BIDV Tây Nam luôn là người bạn đồng hành cùng khách hàng, đã chiếm giữ được niềm tin và là người bạn tin cậy để giao dịch. Vốn điều chuyển:Vốn điều chuyển là nguồn vốn chủ yếu mà chi nhánh xin Hội sở điều chuyển để bổ sung nguồn vốn cấp tín dụng cho khách hàng. Đây là nguồn vốn đáp ứng một cách nhanh chóng nhu cầu vốn cho chi nhánh, tuy nhiên việc sử dụng nhiều nguồn vốn điều chuyển sẽ kém hiệu quả vì phải tốn một khoản 40 chi phí cao hơn chi phí bỏ ra từ việc huy động vốn tại đơn vị. Điều quan trọng là tại BIDV Tây Nam vốn điều chuyển chiếm tỷ lệ lớn trong nguồn vốn của ngân hàng, năm 2012 tăng 197.663 triệu đồng chiếm 13,63% so với năm 2011, đến năm 2013 thì số này lại tăng đáng kể đến 1.359.600 triệu đồng chiếm 82,49% trong tổng nguồn vốn của ngân hàng so với năm 2012, 6 tháng đầu năm 2014 tăng 41,92% và số tăng là 847.325 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân tăng chủ yếu là với nguồn vốn huy động tại địa phương còn nhiều hạn chế trong khi nhu cầu về sử dụng vốn trên địa bàn lại rất lớn nên không thể đáp ứng đủ vốn hoạt động cho BIDV Tây Nam. Nguồn vốn điều chuyển năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 có xu hướng tăng, do thực hiện chủ trương chung của ngành ngân hàng, hệ thống ngân hàng cần nỗ lực trong việc cho vay ưu đãi phục vụ sản xuất, cho vay hỗ trợ mua máy móc, thiết bị cho các tổ chức kinh doanh, doanh nghiệp, cá nhân được hỗ trợ lãi suất. Các ngân hàng cần thực hiện hỗ trợ lãi suất cho vay chương trình cụm tuyến dân cư, cho vay hỗ trợ nhà ở theo Nghị quyết 02 của Chính Phủ, Thông tư số 11/2013/TTNHNN cho vay thu mua lúa gạo, nông sản, cho vay chăn nuôi thủy sản, thúc đẩy đầu tư phát triển kinh tế công nghiệp hiện nay. Dựa vào định hướng chung của hện thống ngân hàng BIDV Việt Nam, BIDV Tây Nam cũng tích cực triển khai mạnh mẽ và có hiệu quả các chương trình tín dụng trọng điểm với tổng nguồn vốn cam kết lên đến 40 ngàn tỷ đồng. Điển hình như triển khai cho vay Chương trình mở rộng Quốc lộ 1 đoạn Hà Nội đến Cần Thơ; gói sản phẩm hợp tác 4 Nhà trong lĩnh vực BĐS (Ngân hàng – Chủ đầu tư – Nhà thầu – Nhà cung cấp vật liệu xây dựng) nhằm tháo gỡ khó khăn về vốn cũng như nguồn cung của thị trường. Tại chi nhánh ngân hàng cũng có thể tồn tại loại vốn có được từ đi vay của các tổ chức tín dụng khác, vốn của chi nhánh, quỹ dự phòng, quỹ đầu tư phát triển…. Tại ngân hàng BIDV Tây Nam thì nguồn vốn này chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng nguồn vốn qua các năm và hầu như không phát sinh trong ban năm gần đây. Vấn đề này không làm ảnh hưởng đến quá trình hoạt động của chi nhánh, tùy theo từng giai đoạn và thời kì mà mức vốn này có tầm quan trọng riêng biệt. Chi nhánh cần đánh giá đúng mức vốn này, nó không chỉ là chỉ tiêu sau lợi nhuận mà còn cho nhiều khách hàng yên tâm với lượng vốn và quỹ được trích lập ổn định. Xét về tỷ trọng so với cơ cấu nguồn vốn theo từng năm thì nguồn vốn khác này không biến động nhiều. Nguyên nhân là do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế, ngân hàng kinh doanh có lợi nhuận nhưng lợi nhuận đạt không nhiều nên chi nhánh trích lập các quỹ ít hơn, làm cho vốn khác liên tục giảm qua các năm. Tóm lại, với việc tăng nguồn vốn huy động và giảm dần nguồn vốn điều chuyển đã cho thấy ngân hàng ngày càng chủ động hơn trong việc sử dụng các nguồn vốn có chi phí thấp giúp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Bên cạnh đó được sự hỗ trợ của ngân hàng cấp trên góp phần mở rộng hoạt 41 động tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn của người dân tại địa phương, góp phần thúc đầy kinh tế phát triển. 100% 80% 60% 74,37 73,02 25,63 26,98 87,60 82,71 85,70 12,40 17,29 14,30 Năm 2012 Năm 2013 6T2013 Vốn huy động Vốn điều chuyển 6T2014 40% 20% 0% Năm 2011 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam từ năm 2011đến 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Hình 4.1: Tình hình về nguồn vốn của ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 4.1.2. Tình hình huy động vốn Để huy động được nguồn vốn lớn thì chi nhánh ngân hàng đã rất chú tâm và tích cực. Ở ngân hàng BIDV Tây Nam măc dù món tiền gửi của TCTD thường nhỏ nhưng do ngân hàng huy động từ số đông doanh nghiệp, tổ chức kinh tế nên cũng góp phần nào vào nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng. Với ý thức và trình độ của người dân ngày càng được nâng cao, sự hiểu biết và tiếp cận nền kinh tế, mọi người hướng đến việc sử dụng càng nhiều các sản phẩm dịch vụ tiện ích của chi nhánh ngân hàng giúp cho việc huy động vốn của ngân hàng từ nhóm khách hàng cá nhân, tổ chức kinh tế chiếm một tỷ lệ nhất định trong tổng nguồn vốn. Tình hình huy động vốn của chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam có sự biến động. Để thu hút nguồn vốn huy động khách hàng, ngân hàng đã thực hiện nhiều hình thức đa dạng như: Tiền gửi tiết kiệm của tổ chức kinh tế (TCKT) có kỳ hạn, không kỳ hạn, tiền gửi không kì hạn của tổ chức tín dụng (TCTD). Nguồn vốn huy động của ngân hàng chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm của TCKT và cá nhân cụ thể như sau: 42 Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn theo kì hạn của ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu - Không kỳ hạn đến 12 tháng - Từ trên 12 tháng đến 60 tháng Tổng 2011 Số tiền 2012 Số tiền 389.323 444.222 110.675 499.998 Năm 6T2013 Số tiền 2012/2011 Số tiền % So sánh 2013/2012 Số tiền % 6T2014/6T2013 Số tiền % 2013 Số tiền 6T2014 Số tiền 322.475 253.724 478.361 54.899 14,10 (190.498) -42,88 155.886 48,34 164.872 100.062 172.198 321 54.197 48,97 7.326 4,44 (99.741) -99,68 609.094 422.537 425.922 478.682 109.096 21,82 (183.172) -30,07 56.145 13,29 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam từ năm 2011đến 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 43 Tiền gửi không kì hạn đến 12 tháng: Các khoản tiền gửi không kỳ hạn của dân cư và các tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng không đáng kể nhưng cũng góp phần làm tăng thêm nguồn vốn hoạt động cho chi nhánh ngân hàng. Tiền gửi không kì hạn của TCKT và cá nhân có sự biến động từ năm 2011 đến năm 2013.Tiền gởi không kỳ hạn hay còn gọi là tiền gửi thanh toán, chủ yếu dùng để giao dịch thanh toán thường thì không có mục đích nhận lãi suất. Đối với ngân hàng, khoảng gửi từ không kì hạn đến 12 tháng là khoảng gởi chiếm tỷ trọng khá lớn. Khoảng gởi này chủ yếu từ tiền gửi tiết kiêm, tiền gởi của các tổ chức tín dụng dung để bù trừ thanh toán. Với khoản tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn mang lại cho ngân hàng khoảng lãi suất chênh lệnh cao, vì lãi suất đầu vào rẻ hơn lãi suất đầu ra. Tuy nhiên, do đặc điểm của loại tiền gửi này là có thể rút ra bất cứ lúc nào, nên chi nhánh ngân hàng cần phải trích lập dự trữ thanh toán để đáp ứng nhu cầu cho khách hàng khi họ cần, sẽ tốn nhiều phí. Do việc trích lập dự trữ nên đã hạn chế đến đồng vốn của ngân hàng, ảnh hưởng đến khả năng cho vay. Nếu chi nhánh ngân hàng có tỷ trọng tiền gửi này cao quá sẽ không tốt, làm ứ động nguồn vốn chi nhánh, chi nhánh ngân hàng phải trích dự trữ thanh toán cao. Nếu khoản tiền gửi này thấp quá thì có thể không đáp ứng tốt như cầu thanh khoản, bên cạnh đó là ngân hàng sẽ mất đi một nguồn vốn với chi phí thấp. Đối với chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam lượng tiền gửi này chiếm tỷ lệ không lớn đây cũng là chỉ tiêu khá tốt cho hoạt động chi nhánh ngân hàng. Thêm vào đó ta cũng thấy được rằng dịch vụ thanh toán, chăm sóc của ngân hàng cũng tương đối tốt. Năm 2012 tiền gửi không kì hạn tăng 54.899 triệu đồng so với năm 2011 và chiếm 14,10%, cho thấy ngân hàng đã chú trọng việc cung cấp các dịch vụ mới, ưu đãi trong thanh toán, giao dịch nên đã thu hút được lượng tiền gửi của các TCKT, cá nhân, nguồn vốn này tăng trưởng cho thấy nhờ vào kinh nghiệm và uy tín của chi nhánh ngân hàng, chiến lược kinh doanh tốt đã giữ được lượng khách hàng thân thiết của mình và tâm lý của người dân cảm thấy an tâm và hài lòng khi gửi tiền vào chi nhánh ngân hàng có uy tín và chất lượng, làm cho khoản tiền này tăng lên một cách nhanh chóng. Năm 2013 tiền gửi loại không kỳ hạn đến 12 tháng giảm đáng kể so với năm 2012, giảm 190.498 triệu đồng và số giảm chiếm đến 75,08%. Nguyên nhân là sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại, có nhiều ngân hàng đã hình thành, các ngân hàng đã chú trọng đưa ra nhiều gói dịch vụ mới, ưu đãi hơn nên một số khách hàng của chi nhánh tìm đến những cơ hội mới, tốt đẹp hơn, đã làm giảm khoản tiền gửi của TCKT, cá nhân. Do nền kinh tế đang gặp khó khăn, chưa ổn định nên việc cắt giảm nhân sự, biên chế, của các Tổ chức kinh tế ngày một tăng, việc chi trả lương cho công nhân viên giảm nên khoản tiền gửi thanh toán này giảm. Thêm vào đó, hoạt động kinh doanh, nhu cầu thanh toán bằng tiền mặt cũng tăng cao nên khách hàng đã rút lượng tiền này phục vụ cho nhu cầu của họ. Đến 6 tháng đầu năm 2014 tăng 56.145 triệu 44 đồng so với 6 tháng đầu năm 2013, số tăng chiếm 13,29%. Tiền gửi của các TCTD chủ yếu là để thanh toán bù trừ, giao dịch thanh toán nên chiếm tỷ trọng nhỏ. Nguyên nhân là do các TCTD đã chủ động tăng lượng tiền gửi tại ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán, giao dịch của các khách hàng và thông qua việc gửi tiền tại ngân hàng, các TCTD có thêm một nguồn thu từ lãi tiền gửi thay vì để cho nguồn vốn nằm tại đơn vị mình. Từ năm 2011, trước những biến động của nền kinh tế, các TCTD cũng đã chú trọng hơn trong việc mở rộng hoạt động kinh doanh nên đã giảm đi số dư tiền gửi này tại ngân hàng để nhằm củng cố cho nguồn vốn của mình đáp ứng các nhu cầu sử dụng vốn tại đơn vị mình. Vào năm 2012, nền kinh tế có phần khởi sắc hơn, và dần ổn định hơn so với năm 2011. Cho thấy được sự tăng trưởng nguồn tiền gửi của các TCTD cho thấy hoạt động của hệ thống ngân hàng của quận ngày càng phát triển, giao dịch giữa các ngân hàng có bước tiến bộ giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn. Tiền gửi TCTD liên tục tăng để chủ động hơn trong việc thanh toán, đáp ứng nhu cầu thanh toán giao dịch của khách hàng, các TCTD có thêm một nguồn thu lãi từ tiền gửi thay vì để cho nguồn vốn nằm tại đơn vị. Đến năm 2013 do tình hình kinh tế thay đổi nên chỉ tiêu này cũng biến động và thay đổi theo. Tiền gửi có kỳ hạn: Qua bảng trên ta thấy tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng đến 60 tháng và trên 60 tháng chiếm tỷ trọng không cao. Khoảng gửi này của các TCKT, cá nhân chiếm tỷ trọng không lớn trong vốn huy động của chi nhánh ngân hàng nhưng là khoản gửi quan trọng. Tiền gửi này khá ổn định, chi phí tương đối thấp tạo nguồn vốn cho vay của ngân hàng. Năm 2012 khoản tiền này đạt 164.872 triệu đồng, tăng 48,97% so với năm 2011, sở dĩ có sự tăng mạnh của tiền gửi tiết kiệm trong thời gian này là do từ năm 2011 lãi suất ngân hàng tăng lên đến 14% - 15%/năm. Thêm vào đó là do từ giữa năm 2011, đầu năm 2012 nhiều văn bản về trần lãi suất huy động được NHNN ban hành và dự báo trần lãi suất huy động sẽ giảm trong thời gian tới chính vì thế người dân có xu hướng gửi tiền có kỳ hạn dài hơn để nhận được lợi nhuận cao hơn thay vì gửi các kỳ hạn ngắn. Năm 2012 dù có nhiều thay đổi trong quy định về lãi suất cũng như chính sách cho vay, việc huy động từ khoản tiền gửi tiết kiệm giảm vì ngân hàng Nhà nước bắt đầu điều chỉnh lại lãi suất qua các quý và đến cuối năm 2012 khoảng 11% - 12%/ năm, bên cạnh đó do trong năm 2012 tình hình kinh tế còn nhiều khó khăn, thu nhập của người dân không khởi sắc do còn ảnh hưởng của tình trạng lạm phát vào năm 2011, nhưng không làm cho làm lượng tiền gửi này có phần giảm đi mà còn tăng hơn năm trước là nhờ vào chính sách điều chỉnh hợp lý của ngân hàng, tiếp cận khách hàng tốt và đội ngũ nhân viển giởi nghiệp vụ nên ngân hàng không bị giảm sút chỉ số này so với những ngân hàng khác nên không làm ảnh 45 hưởng đến nguồn vốn huy động của ngân hàng. Trong tình hình kinh tế co chiều hướng chuyển biến thì so với năm 2012 thì năm 2013 tăng 4,44% và số tăng tuyệt đối là 7.326 triệu đồng; 6 tháng đầu năm 2014 lại giảm hơn 99.741 triệu đồng số giảm đến 99,68% so với cùng kỳ so sánh của năm 2013. Vì thế để đạt được lợi nhuận ngày càng cao ngân hàng có thể mở rộng hoạt động tín dụng cả về số lượng và chất lượng. Nguồn vốn này càng tăng cho thấy nhờ vào kinh nghiệm và uy tín của ngân hàng thu hút nhiều khách hàng. Từ kết quả huy động vốn của Ngân hàng cho thấy trong thời gian qua Ngân hàng đã áp dụng nhiều biện pháp linh hoạt như áp dụng chính sách khách hàng, khách hàng nào thân thiết có uy tín sẽ được hưởng lãi suất ưu đãi, bên cạnh đó còn đưa ra nhiều sản phẩm, dịch vụ mới, chính sách lãi suất nhằm thu hút khách hàng gửi tiền vào nên vốn huy động tăng. Nhưng bảng số liệu trên thì chỉ cho ta thấy một cách tổng thể tăng hay giảm của tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng. Những con số đó vẫn chưa nói lên hết được mặt tích cực, phát triển hay mặt hạn chế của Ngân hàng. Cho nên chúng ta phải phân tích tỷ lệ từng khoản mục trong từng năm để thấy rõ hơn. 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM TỪ NĂM 2011 ĐẾN NĂM 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 Năm 2012 theo báo cáo của NHNN, tăng trưởng tín dụng ngành Ngân hàng chỉ đạt 8,91% - mức thấp nhất từ năm 2001 đến nay. Năm 2013, thị trường cho vay có nhiều biến chuyển tích cực hơn, với mức tăng trưởng quý 4/2013 gần 4% đã đẩy mức tăng trưởng tín dụng của năm lên 12,81% vượt kế hoạch đề ra của NHNN là 12%. Tình hình tín dụng của BIDV Tây Nam theo đó cũng có những biến động bất ổn. Tín dụng lại mang lại rất nhiều rủi ro cho ngân hàng, mặc dù các ngân hàng nước ta đang có xu hướng mở rộng cơ cấu hoạt động nhằm giảm tỷ trọng tín dụng để tăng tỷ trọng của các hoạt động khác nhằm giảm rủi ro cho ngân hàng. Tuy nhiên do hoạt động tín dụng vẫn còn đang chiếm tỷ trọng cao. Đặc biệt trong thời kỳ kinh tế có những chuyển biến mạnh mẽ, xã hội ngày càng phát triển, nhu cầu vốn cho nền kinh tế là rất lớn. Do đó ngân hàng phải biết nắm bắt kịp thời nhu cầu thị trường để không bỏ qua những cơ hội đầu tư tốt, bên cạnh công tác tăng cường nguồn vốn hoạt động ngân hàng cũng phải đẩy mạnh công tác sử dụng vốn, đây là hoạt động đem lại nguồn thu chính cho ngân hàng. Bằng sự năng động của một Ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng luôn chiếm một phần khá lớn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nó chiếm từ 70-90%, do thế mạnh của ngân hàng từ trước đến nay là cấp tín dụng cho các doanh nghiệp trong các lĩnh vực, tạo điều kiện hỗ trợ tài chính cho các doanh nghiệp thông qua các sản phẩm tín dụng truyền thống và hiện đại bằng nội tệ và ngoại tệ. Tín dụng trung và dài hạn của cũng đã góp một phần vào sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam thông qua việc tài trợ vốn cho doanh nghiệp sản xuất kinh 46 doanh, hỗ trợ cá nhân trong lĩnh vực vay mua nhà ở, tiêu dùng. Để hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng của ngân hàng như thế nào ta xem xét cụ thể các bảng số liệu dưới đây của ngân hàng BIDV Tây Nam. Doanh số cho vay Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một thời gian nhất định. Sự tăng trưởng doanh số cho vay thể hiện quy mô tăng trưởng công tác tín dụng của ngân hàng. Hoạt động cho vay là hoạt động tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, vì vậy doanh số cho vay của ngân hàng cao hay thấp sẽ ảnh hưởng rất lớn đến thu nhập của ngân hàng. Trong những năm qua doanh số cho vay của ngân hàng luôn thay đổi, nguyên nhân là do nhu cầu vốn của khách hàng luôn thay đổi để phù hợp với sự biến động của nền kinh tế thị trường và nhu cầu sản xuất, sự biến động mạnh của DSCV cá nhân. Do BIDV xác định mục tiêu trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, nhóm khách hàng mục tiêu: bao gồm khách hàng dân cư (cá nhân, hộ gia đình) có thu nhập ổn định và mức thu nhập từ trung bình trở lên; khách hàng là hộ sản xuất kinh doanh trong các lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ. BIDV tập trung phát triển một số sản phẩm chiến lược như: tiền gửi, thẻ, ngân hàng điện tử, tín dụng tiêu dùng, tín dụng nhà ở, tín dụng hộ SX-KD. Với gói tín dụng 4.000 tỷ đồng dành cho khách hàng vay mua nhà, lãi suất 12%/năm trong vòng 06 tháng đầu tiên (Theo Thông tin báo chí số 27/2012 BIDV). KHCN chủ yếu tại BIDV Tây Nam là các hộ nuôi trồng thủy sản. Tuy nhiên, diễn biến giá cả bấp bên trong năm 2013 người kinh doanh thì rơi vào cảnh lỗ lãi, người tiêu dùng, mua sắm thi thắt chặt nhưng nhu cầu chi tiêu, sử dụng tiền vẫn tăng kéo theo nhu cầu đi vay tiêu dùng, vay mua nhà ở cũng được người dân dù cân nhắc kỹ hơn nhưng vẫn tăng hơn trước, năm 2013 tăng 846.001 triệu đồng so với năm 2012 và số tăng chiếm 38,70% từ đó cho thấy các chính sách ưu đãi cho vay cũng như chính sách cho vay được điều chỉnh đã tác động tích cực đến nhu cầu xã hội. Nhưng trong 6 tháng đầu năm 2014, DSCV giảm đến 26% so với 6 tháng đầu của năm 2013 và số giảm tuyệt đối là 372.698 triệu đồng. Vì vậy, trong 6 tháng cuối năm 2014 BIDV Tây Nam cần tích cực hơn nữa để hoat có sẵn để quy mô tín dụng của Chi nhánh ngân hàng luôn ổn định và tăng trưởng. 47 Bảng 4.3: Khái quát về hoạt động tín dụng của ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam từ 2011-2013 và 6 tháng năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu DSCV DSTN Dư nợ Nợ xấu 2011 Số tiền 1.876.148 1.392.696 1.393.084 34.785 2012 Số tiền 2.186.243 1.568.934 2.010.393 55.270 Năm 2013 Số tiền 3.032.254 2.254.809 2.787.838 83.329 6T2013 Số tiền 1.409.601 1297.777 2.122.217 103.514 6T2014 Số tiền 1.036.904 1.321.651 2.503.090 74.805 2012/2011 Số tiền % 310.095 16,53 175.965 12,63 617.309 44,31 20.485 58,89 So sánh 2013/2012 Số tiền % 846.011 38,70 685.875 43,71 777.445 38,67 28.059 50,76 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam giai đoạn từ năm 2011-2013 và tháng 6/2014) Ghi chú: - DSCV: Doanh số cho vay; - DSTN: Doanh số thu nợ 48 6T2014/6T2013 Số tiền % (372.698) -26 23.874 2 380.873 18 (28.708) -28 Qua bảng số liệu ta thấy, doanh số cho vay của ngân hàng giai đoạn từ năm 2011 do áp lực từ việc gia tăng mức lãi suất cho vay, buộc các doanh nghiệp phải kinh doanh đạt lợi nhuận cao hơn so với chi phí bỏ ra cho việc sử dụng vốn. Hơn nữa trong điều kiện kinh tế thị trường khó khăn, bất ổn chính trị nhiều khu vực điều này đã làm giá vàng và ngoại tệ trong nước tăng vọt kéo theo sự gia tăng giá cả của các mặt hàng thiết yếu làm tăng chi phí đầu vào của các doanh nghiệp trên địa bàn, nhiều doanh nghiệp phải tạm hoãn kế hoạch mở rộng quy mô sản xuất, thậm chí là đình trệ quá trình sản xuất kinh doanh, chính vì những lý do đó gây khó khăn cho việc tiếp cận được nguồn vốn. Song song với việc lãi suất cho vay tăng cao thì lãi suất huy động cũng tăng (khoảng 14%/năm), thu hút một lượng lớn tiền chảy vào trong ngân hàng đã tạo nên áp lực trả tiền gốc và lãi cho khách hàng do vậy nó cũng làm hạn chế đầu ra của ngân hàng. Bước vào năm 2012, doanh số cho vay của chi nhánh là 310.095 triệu đồng có phần tăng hơn so với năm 2011 là 16,53% do thời gian này do tiếp tục chịu hâu quả ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính toàn cầu và khủng hoảng nợ công kéo dài ở khu vực Châu Âu nên kinh tế thế giời diễn biến khá phức tạp. Thị trường việc làm bị thu hẹp, thất nghiệp gia tăng. Trong nước, những vấn đề bất ổn tồn tại từ nhiều năm qua trong nền kinh tế chưa được giải quyết triệt để, thiên tai, tình hình kinh tế thế giới ảnh hưởng đến tình hình kinh tế trong nước, sản xuất có dấu hiệu suy giảm trong năm do tiêu thụ hàng hóa chậm, hàng tồn kho tăng, vốn huy động thiếu cùng với thị trường tiêu thụ giảm sút gây sức ép cho việc sản suất kinh doanh của các doanh nghiệp trong nước, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn thành phố thành phố Cần Thơ, chính vì vậy mà các doanh nghiệp cần phải vay vốn để xoay sở hàng tồn kho buộc phải tìm đến các ngân hàng làm cho doanh số cho vay năm 2012 của ngân hàng có phần tăng lên. Năm 2013, trong điều kiện việc hấp thụ vốn của nền kinh tế và khả năng cấp tín dụng của toàn hệ thống Ngân hàng còn khó khăn, việc gia tăng tín dụng của BIDV ngay từ đầu năm đã đảm bảo nguồn vốn cho vay với các khách hàng. Điều đó thể hiện tinh thần chia sẻ của BIDV với các doanh nghiệp, nhà đầu tư trong thời kỳ khó khăn nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp phục hồi nền sản xuất. Trong tình hình chung của ngân hàng BIDV TƯ- chi nhánh BIDV Tây Nam cũng là ngân hàng thương mại thành công trong kiểm soát và nâng cao chất lượng tài sản có, chất lượng tài sản cho vay và triển khai các biện pháp kiểm soát nợ xấu luôn ở mức thấp trong giới hạn. Doanh số thu nợ Rủi ro luôn là yếu tố tiềm ẩn trong bất kỳ hoạt động kinh doanh của ngân hàng và hoạt động kinh doanh tiền tệ cũng vậy. Không thu nợ được đúng thời hạn khi cho vay là một trong những rủi ro mà ngân hàng nào cũng phải đối mặt. Ngân hàng có doanh số cho vay càng cao thì việc thu hồi vốn cho vay càng được chú trọng. Không phải doanh số cho vay nhiều là tốt mà ngân hàng muốn hoạt động hiệu 49 quả phải quan tâm công tác thu hồi nợ sau khi giải ngân, làm sao để bảo đảm vốn bỏ ra và thu hồi lại phải nhanh chóng, tránh thất thoát và có hiệu quả cao. Dựa vào doanh số thu nợ ta có thể biết được tình hình quản lý nguồn vốn, quá trình thẩm định, đánh giá khách hàng để cho vay vốn của cán bộ tín dụng có chú trọng khâu thâu thẩm định, đánh giá khách hàng để cho vay. Để quản lý tốt các khoản vay cán bộ tín dụng không chỉ chú trọng khâu thẩm định mà còn phải quan tâm giám sát cả quá trình thu nợ sau khi khách hàng vay vốn. Qua bảng ta thấy, doanh số thu nợ của chi nhánh ngân hàng tăng qua các năm, có thể thấy tình hình thu nợ của chi nhánh ngân hàng là rất tốt, cụ thể là vào năm 2012 doanh số thu nợ với số tăng tuyệt đối là 175.965 triệu đồng chiếm 12,63% so với năm 2011, mặc dù doanh số cho vay tăng kéo theo đó doanh số thu nợ cũng lại tăng lên cho ta thấy nhờ công tác thu hồi nợ của nhân viên ngân hàng thực hiện khá tốt, công tác thẩm định khách hàng của nhân viên tín dụng là tốt và ý thức trả nợ của người dân tương đối cao. Theo đà tăng trưởng đó thì doanh số thu nợ tiếp tục tăng vào năm 2013, tăng 43,71% so với năm 2012 với số tăng tuyệt đối là 685.875 triệu đồng và 6 tháng đầu năm 2014 chỉ tăng 2% so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là tình hình kinh tế dần được cải thiện, quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp đã có tiến triển tốt hơn, các doanh nghiệp cá nhân chủ động trả nợ cho ngân hàng, tạo dựng uy tín để có thể tiếp tục vay vốn của chi nhánh ngân hàng. Doanh số thu nợ của chi nhánh ngân hàng tăng liên tục qua các năm cho ta thấy rằng việc quản lý và đánh giá các khoản vay của cán bộ chi nhánh với khách hàng là rất tốt, từ đó sẽ hạn chế rủi ro có thể xảy ra cho chi nhánh. Nhưng với tốc độ tăng trong 6 tháng đầu năm 2014 thì Chi nhánh ngân hàng cần phải nổ lực hơn nữa để đạt được mục tiêu đề ra. Dư nợ Dư nợ có một ý nghĩa quan trọng trong việc phản ánh quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Dư nợ cho biết số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng và chưa thu hồi tại một thời điểm nhất định. Trong năm 2012, theo báo cáo thường niên của BIDV thì dư nợ tín dụng tăng 15,6% trong bối cảnh toàn ngành chỉ tăng 8,91%. Không thua kém gì BIDV TW, BIDV Tây Nam cũng chạm mốc tăng trưởng dư nợ tín dụng 44,31% so với 2011. Đáng chú ý là dư nợ năm 2012 tăng, nguyên nhân do DSCV tăng trong khi DSTN chưa mang lại hiệu quả, điều này càng cho thấy rõ tình hình khó khăn trong việc thu hồi nợ. Trong tình hình kinh tế khó khăn, tăng trưởng dư nợ tín dụng toàn ngành thấp nhưng Chi nhánh ngân hạng lại có tốc độ tăng trưởng trên 40%, vì tốc độ tăng trưởng của DSCV cao hơn tốc độ DSTN cùng kỳ. Đến năm 2013, tăng trưởng dư nợ tín dụng tiếp tục tăng 38,67% so với năm 2012. Do dư nợ năm 2012 ở mức quá cao, trong khi DSCV và DSTN tăng trưởng gần mức ổn định trong năm 2013 khiến cho mức dư nợ 2013 còn cao. Bên cạnh đó, năm 2013 bắt đầu xuất hiện những khoản vay trung và dài hạn, 50 điều này cũng đã làm gia tăng dư nợ của Ngân hàng. Trong năm, Chi nhánh BIDV Tây Nam phải sử dụng một lượng lớn vốn từ Hội sở là do tùy thời điểm trong năm thì nhu cầu vay vốn khác nhau nên có lúc nguồn vốn huy động tại chỗ không đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay Chi nhánh ngân hàng sẽ thiếu vốn để đáp ứng nhu cầu cho vay. Hơn nữa, ngoài việc cho vay thì chi nhánh còn thực hiện vào một số hoạt động đầu tư nên số dư này vào cuối năm tài chính không phản ánh thực tế về nhu cầu vốn để đáp ứng khoản cho vay của Chi nhánh. Trên đà tăng dư nợ của năm 2013 và tốc độ tăng trong 6 tháng đầu năm đã phần nào cho thấy được tình hình khó khăn của Chi nhánh ngân hàng, dư nợ chỉ trong 6 tháng đầu năm 2014 vẫn còn cao, tăng đến 18% và số tăng tuyệt đối là 380.873 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Thêm vào đó là tình hình hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bất ổn định, không được tốt, kinh doanh chưa có lãi và người vay chưa chủ động hơn trong việc trả nợ cho chi nhánh ngân hàng. Mặc dù trong năm có sự gia tăng về doanh số cho vay nhưng tốc độ tăng của doanh số thu nợ không tăng nhanh hơn tốc độ tăng của doanh số cho vay làm cho khoản dư nợ không giảm nhiều. Các ngân hàng thương mại hoạt động mục tiêu là lợi nhuận từ lãi cho vay khách hàng, ngân hàng BIDV Tây Nam cũng không ngoại lệ. Dư nợ tác động rất lớn đến thu nhập và lợi nhuận của chi nhánh ngân hàng, dư nợ vẫn tăng qua các năm đã làm cho khoản thu nhập từ lãi tăng theo nhưng cũng làm ảnh hưởng một phần không nhỏ đến lợi nhuận của chi nhánh. Nợ xấu Tình hình nợ xấu trong thời gian qua có nhiều biến động. Năm 2012 là 55.270 triệu đồng, tăng 58,89% so với năm 2011, với số tăng tuyệt đối là 20.485 triệu đồng. Tuy nền kinh tế năm 2011 dần hồi phục, nhưng lạm phát ở mức cao lên đến 18,58%, doanh nghiệp thiếu nguồn nguyên liệu đầu vào, bắt đầu có những doanh nghiệp phá sản với tình hình kinh tế đang trong tình trạng khó khăn như vậy, hầu hết các ngân hàng khác thì nợ xấu đều tăng như ở ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam, tỷ lệ nợ xấu tăng cho thấy công tác thu hồi nợ của cán bộ tín dụng chưa thực sự hiêu quả kéo dài đến 2012. Biết trước với tình hình kinh tế như vậy, doanh nghiêp khó có thể trả nợ cho ngân hàng đúng hạn dù công tác tốt của các cán bộ tín dụng nhiều khoản nợ được thu hồi nhưng đa phần là không thu được thì vẫn làm tỷ lệ nợ xấu tăng. Nhưng đến năm 2013, tình hình nợ xấu vẫn tăng so với 2012, sở dĩ nợ xấu vào giai đoạn này vẫn tăng lên cho thấy nợ xấu mới phát sinh chủ yếu là các khoản tín dụng đã được cấp trước đây, đặc biệt là trong giai đoạn tăng trưởng tín dụng nhanh vào năm 2011. Việc sụt giảm nhu cầu đầu tư và tiêu dùng của toàn bộ nền kinh tế là nguyên nhân khiến cho nguồn doanh thu của doanh nghiệp giảm xuống, ứ đọng hàng tồn kho, tỷ trọng hàng tồn kho của các doanh nghiệp tăng cao, ảnh hưởng đến khả 51 năng thanh khoản và thanh toán nợ của các doanh nghiệp vay vốn, bên cạnh đó là việc đóng băng của thị trường bất động sản, do dư nợ bất động sản chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tín dụng của các ngân hàng thương mại, nhiều doanh nghiệp đã rơi vào tình hình phá sản, việc thị trường bất động sản mất thanh khoản đã khiến quy mô nợ xấu của ngân hàng tăng cao trong thời gian gần đây điển hình là công ty thủy sản Bình An, Cty Thiên Mã,…. Vì vậy, khi một doanh nghiệp phá sản mặc dù khoản nợ đó là ở nhóm 1 nhưng sẽ ngay lập tức rơi vào nhóm 5, làm cho nợ xấu tăng lên. Hơn nữa, cho dù thanh khoản của ngân hàng được cải thiện đáng kể trong các tháng gần đây nhưng tăng trưởng tín dụng vẫn rất thấp do ngân hàng lo ngại rủi ro nợ xấu sẽ tiếp tục tăng lên chính vì thế nên ngân hàng siết chặt các điều kiện và phạm vi giải ngân, tương tự nhu cầu vay vốn từ phía các doanh nghiệp vay vốn cũng giảm do sự bế tắc về tiêu thụ sản phẩm đầu ra và áp lực chi phí vốn cao từ các khoản vay cũ. Mặc dù trong giai đoạn từ năm 2011- 2013 tình hình kinh tế biến động bất thường, cạnh tranh trên địa bàn ngày càng gay gắt nhưng hoạt động cho vay của chi nhánh có những tiến triển rõ rệt, ngày càng hiệu quả hơn nhưng nợ xấu có phần gia tăng đã đặt ra thách thức cho chi nhánh ngân hàng. Vấn đề xử lý nợ xấu trong 6 tháng đầu năm 2014 đã giảm 28% so với 6 tháng đầu năm 2013, tuy con số này chưa thể hiện được hết toàn cảnh của năm 2014 nhưng trên đà xử lý, giải quyết được các khoản nợ xấu như 6 tháng đầu năm thì kỳ vọng cho những tháng cuối năm việc giải quyết nợ xấu phải thật quyết liệt và khả quan hơn. 52 4.2.1. Doanh số cho vay 4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh Lợi thế của Cần Thơ là trung tâm của khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long nên nông lâm ngư nghiệp luôn được đẩy mạnh phát triển và chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu kinh tế, tuy nhiên bắt đầu từ những năm 2009 do Cần Thơ được công nhận là thành phố trực thuộc trung ương vào ngày 26/08/2009. Nên tỷ trọng nông lâm ngư nghiệp giảm đi, các ngành công - thương nghiệp, dịch vụ tăng nhanh chóng. Nhiều trung tâm mua sắm, cửa hàng ăn uống, khu du lịch sinh thái ngày vàng tăng lên nhằm thu hút nhiều khách du lịch, cư dân trên địa bàn thành phố và ngoài thành phố. Đây là miền đất nhiều tiềm năng cơ hội nên có nhiều doanh nghiệp đầu tư sản xuất kinh doanh. Chính vì thế mà trong những năm gần đây, doanh số cho vay của ngân hàng về các khoản vay thương mại, dịch vụ, xây dựng tăng lên. Trước đây Ngân hàng cũng cho vay trung và dài hạn là chủ yếu nhưng những năm gần đây theo đà phát triển của đất nước, kinh tế xã hội của địa phương. Ngân hàng đa dạng hoá thêm nhiều hính thức hoạt động, cho vay ngắn hạn đã tăng lên rất cao và từ từ chiếm lĩnh chủ yếu trong hoạt động của Ngân hàng. Để rõ hơn thì ta xem xét doanh số cho vay theo ngành của ngân hàng. Nhìn chung, DSCV của ngân hàng BIDV Tây Nam và dòng vốn tín dụng của BIDV nhìn chung hướng vào các lĩnh vự ưu tiên, ngành kinh tế tập trung cho vay chủ yếu vào 4 ngành là xây dựng, thuỷ sản, nông nghiệp và TM-DV. Tuy nhiên DSCV trong các nhóm ngành này luôn biến động, cơ cấu cho vay của các ngành kinh tế phân bổ chưa đều nhau. Năm 2012 ngành xây dựng tăng 29,60%, và tăng so với năm 2011 là 77,68% . Vì cơ cấu hàng hóa bất động sản đã được điều chỉnh sát với nhu cầu của thị trường, tăng nguồn cung nhà ở xã hội, nhà ở thương mại diện tích nhỏ, giá bán thấp, hướng tới nhu cầu của số đông người dân trong xã hội, kỳ vọng ngành xây dựng hoạt động khởi sắc trở lại. Tuy nhiên năm 2013 lại là năm đầy khó khăn cho ngành xây dựng, ngành xây dựng đã giảm hơn 450 tỷ đồng so vớitrong năm 2012 kéo theo đó là 6 tháng đầu năm 2014 cũng chưa khởi sắc. Nguyên nhân là do các doanh nghiệp thiếu vốn nghiêm trọng cho sản xuất và đầu tư phát triển nhưng không đủ tiêu chuẩn, lãi suất cho vay tuy đã giảm nhưng vẫn còn ở mức cao khiến nhiều doanh nghiệp, nhà đầu tư còn e ngại hay vẫn chưa tiếp cận được vốn vay. Thị trường bất động sản đóng băng không chỉ gây khó khăn cho các nhà đầu tư, doanh nghiệp kinh doanh bất động sản mà còn ảnh hưởng tới thanh khoản của ngân hàng, gây đình trệ cho các doanh nghiệp sản xuất vật liệu xây dựng, xây lắp, kinh doanh hàng trang trí nội thất. 53 Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam từ năm 2011 đến năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 Số tiền 88.919 NN&LN 353.141 TS 181.238 CNCB 364.230 XD 888.620 TM-DV Tổng 1.876.148 Năm So sánh 2012 2013 6T2013 6T2014 2012/2011 2013/2012 6T2014/6T2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền % 47.488 589.590 93.267 5.598 (41.432) -46,59 542.102 1141,57 (87.669) -94 332.966 968.848 702.569 410.708 (20.175) -5,71 635.882 190,98 (291.861) -41,54 586.665 46.350 10.935 1.440 405.427 223,70 (540.315) -92,10 (9.495) -86,83 647.180 193.073 149.473 58.921 282.950 77,68 (454.107) -70,17 (90.552) -60,58 571.945 1.234.394 453.358 560.237 (316.675) -35,64 662.449 115,82 106.879 23,57 2.186.243 3.032.254 1.409.601 1.036.904 310.094 16,53 846.012 38,7 (372.698) -26,44 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam từ năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) Ghi chú: - NN&LN: Nông nghiệp và lâm ngư nghiệp; - TS: Thủy sản; - CNCB:Công nghiệp chế biến; - XD:Xây dựng; - TM-DV: Thương mại dịch vụ. 54 Trong nhóm ngành thuỷ sản, mặt hàng chủ lực xuất khẩu của Viêt Nam luôn bị chèn áp, và cạnh tranh khó khăn trên trường quốc tế. Ví dụ là, việc thiếu nguyên liệu chế biến do giá cá tra thấp, người nuôi thua lỗ. Mặt khác, các thị trường xuất khẩu chính của Việt Nam dường như chững lại, riêng thị trường Mỹ, cá tra Việt Nam bị tăng mức thuế chống bán phá giá một cách vô lý tại POR9, với mức thuế cho các bị đơn từ 0,42 đến 2,15 USD/kg đã gây cản trở cho các DN có đơn hàng xuất khẩu qua thị trường Mỹ. Bên cạnh đó cũng có cho vay ngành nuôi trồng thủy sản, nhưng số vốn đầu tư đa phần đã giảm do giá cá tra nguyên liệu khổng ổn định, giá thức ăn cao, dịch bệnh xảy ra, nên khách hàng không tập trung nuôi với quy mô lớn nữa mà thay vào đó là thu mua cá nguyên liệu từ nông hộ. Ngoài ra, BIDV Tây Nam còn đầu tư vốn cho các ngành nghề khác theo nhu cầu vốn của khách hàng. Điều đó đã làm cho doanh số cho vay theo ngành của nhóm ngành này sụt giảm trong năm 2012, giảm 20.175 triệu đồng chiếm 5,71% so với năm 2011. Bước sang năm 2013, có thể nói đã có nhiều khởi sắc cho ngành thuỷ sản, vượt bật tăng về lợi nhuận cũng như việc đâu tư, kinh doanh đã được các chính sách ưu đãi cũng như chính sách điều chỉnh chung của nhà nước tác động tích cực làm cho tỷ trọng nhóm ngành đã tăng đáng kể chiếm 190,97% so với 2012. Nhưng bên cạnh đó là sự gia tăng của ngành TM-DV trong năm 2012 và 2013, cho thấy có sự chuyển đổi cơ cấu ngành trong hoạt động cho vay của Ngân hàng, cũng như trong hoạt động của DN. Năm 2013 ngành TMDV tiếp tục tăng 94,14% vì theo Tổng cục thống kê, tổng mức hàng hóa bán lẻ và doanh thu dịch vụ tiêu dùng năm 2013 ước tính đạt 2.618 nghìn tỷ đồng, tăng 12,6% so với năm 2012. Qua đó, đẩy tỷ trọng ngành TM-DV chiếm phần đáng kể và sẽ có mức ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng Ngân hàng trong thời gian tới. 100% 26,16 80% 40,71 47,36 32,16 54,03 29,60 60% 1,53 6,37 10,60 0,78 19,41 40% 26,83 9,66 20% 31,95 5,68 0,14 49,84 39,61 18,82 15,23 2,17 4,74 0% 2011 2012 Nông - lâm nghiệp Thủy sản 19,44 2013 Công nghiệp chế biến 6,62 0,54 6T2013 6T2014 Xây dựng TM-DV Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam từ năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Hình 4.2: Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng 55 BIDV Tây Nam từ năm 2011 đến năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 4.2.1.2. Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn Doanh số cho vay thể hiện lượng tiền mà ngân hàng cung ứng cho nền kinh tế trong một thời hạn nhất định theo hợp đồng tín dụng. Sự gia tăng của nó thể hiện mức tăng trưởng trong hoạt động tín dụng. Sự gia tăng thể hiện mức tăng trưởng của hoat đông tín dụng. Cho vay theo thời hạn tín dụng bao gồm cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn. Ngân hàng luôn cố gắng mở rộng cho vay tất cả thời hạn tín dụng. Ở chi nhánh ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn nhằm cung cấp vốn lưu động cho khách hàng tham gia hoạt động sản xuất, kinh doanh…Vay trung và dài hạn là các khoản vay để cung cấp vốn cho việc mua sắm các máy móc thiết bị…Cho vay ngắn hạn thường chịu rủi ro thấp, nhưng vì vậy mà nó sẽ có mức lãi suất thấp hơn lãi suất cho vay trung và dài hạn. Vì vậy ngân hàng đã tập trung đầu tư cho vay ngắn hạn bằng nhiều chính sách như đơn giản hóa thủ tục từ đó đẩy mạnh cho vay ngắn hạn. Doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng không nhỏ trong tổng doanh số cho vay, kèm theo đó là doanh số cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng không đáng kể trong những năm 2011, 2012. Để giải thích tại sao có sự chênh lệch rất lớn về doanh số cho vay ngắn hạn và dài hạn ta có những nguyên nhân sau: Sở dĩ doanh số cho vay chủ yếu của ngân hàng là vay ngắn hạn vì cho vay ngắn hạn có thời gian ngắn dưới một năm, chứa ít rủi ro hơn cho vay dài hạn, khả năng luân chuyển vốn tín dụng cao hơn, đơn giản hóa thủ tục và dễ dàng hơn trong quản lý vốn vay của khách hàng. Điều này hoàn toàn phù hợp với chủ trương huy động vốn ngắn hạn hiện nay của ngân hàng nhằm thích ứng với tình hình kinh tế đầy biến động và có dấu hiệu chậm hồi phục. Hơn thế nữa, việc ưu tiên các khoản vay ngắn hạn sẽ giúp ngân hàng tránh rủi ro và dễ kiểm soát các khoản vay trên hồ sơ tín dụng của khách hàng. Bên cạnh đó, Nhà nước còn hỗ trợ cho các khoản vay ngắn hạn cho cá nhân, hộ gia đình trong sản xuất nông nghiệp nên làm cho khoản vay này tăng trưởng qua các năm. Nguyên nhân không kém phần quan trọng là do điều kiện kinh tế xã hội Thành phố Cần Thơ, hầu như người dân ưu tiên vay để hoạt động kinh doanh thương mại, dịch vụ là chủ yếu. Năm 2012 doanh số cho vay ngắn hạn tăng so với năm 2011 là 8,6% và con số tăng tuyệt đối là 117.270 triệu đồng. Đạt được kết quả đó là do tình hình kinh tế đã tiến triển tốt hơn, tình trạng lạm phát không còn cao như trong năm 2011, lãi suất cho vay cũng giảm, kích thích nhu cầu vay vốn kinh doanh của người dân, vay vốn để mở rộng, phụ vụ hoạt động sản xuất kinh doanh. Ngoài ra, những kết quả tích cực từ chính sách nhà nước mang lại làm nền kinh tế nhiều biến động, chính phủ ban hành các chính sách tài chính, thuế nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp doanh vừa và nhỏ khắc phục khó khăn, đẩy mạnh sản xuất như: Quyết định số 12/2010/QĐ-TTg, nghị quyết số 22/NQ-CP; đồng thời cung tập trung hỗ trợ nông 56 nghiệp nông thôn: Nghị định số 41/2010/NĐ-CP về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn, nghị định số 61/2010/NĐ-CP về chính sách khuyến khích doanh nghiệp đầu tư vào nông nghiệp nông thôn. Mặc dù không chiếm tỷ trọng cao như tín dụng ngắn hạn nhưng tín dụng trung và dài hạn cũng đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng. Tuy nhiên, vẫn bất ổn trong năm 2012, doanh số cho vay trung hạn tăng 378.219 triệu đồng chiếm 205,31% nhưng cho vay dài hạn lại giảm đáng kể tới 55,90%.Trong tình hình chung, nguyên nhân dẫn đến tình trạng bất ổn là do giảm doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2011 là do tình hình lạm phát tăng cao, lãi suất có nhiều biến động nên chi nhánh ngân hàng giảm lượng cho vay trung và dài hạn để hạn chế rủi ro xảy ra đến mức thấp nhất. Đến năm 2012 doanh số cho vay trung và dài hạn của ngân hàng bắt đầu tăng trưởng mạnh do chính sách của chính phủ thực hiện gói kích cầu: hoãn thuế, hỗ trợ lãi suất, tăng đầu tư…. ngân hàng chủ động tìm kiếm khách hàng, đẩy cho vay trung và dài hạn để hạn chế lệ thuộc quá nhiều từ hoạt động cho vay ngắn hạn, ngân hàng đã tăng cường công tác vận động, khuyến khích khách hàng vay vốn nên danh số cho vay trung vài dài hạn có phần tăng trưởng. Dựa vào bảng 4.4, các khoản vay ngắn hạn có chiều hướng giảm sút, năm 2013 giảm 466.475 triệu đồng so với năm 2012 và tỷ trọng cho vay ngắn hạn chỉ còn 33,34% trong năm. Năm 2013 bắt đầu có sự mạnh dạng hơn trong việc chuyển đổi cơ cấu cho vay cũng chính vì vậy mà DSCV ngắn hạn giảm đi đáng kể, giảm 31,57% so với năm 2012. Bước sang năm 2014 DSCV ngắn hạn nhìn chung chuyển biến chỉ trong 6 tháng đầu năm 2014 đã tăng 34,48% số tăng là 201.986 triệu đồng so với cùng kỳ của năm 2013. Nguyên nhân chủ yếu là do Chi nhánh ngân hàng đã chấp nhận rủi ro để đầu tư vốn vào các khoản vay trung hạn, cụ thể cho vay trung hạn tăng 412.616 triệu đồng, vay dài hạn tăng 899.870 triệu đồng, BIDV Tây Nam triển khai một số các giải pháp từ chủ trương của Chính Phủ đã được triển khai từ năm 2013,cũng như chỉ đạo của BIDV TW như cho vay cơ cấu tài chính trung và dài hạn để chuyển đổi một phần nợ ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn để trả những món nợ ngắn hạn…phần nào đã đem lại tín hiệu khả quan cho BIDC Tây Nam. Tóm lại, doanh số cho vay của ngân hàng có sự biến động phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội vào từng thời kỳ. Nguyên nhân chính làm thay đổi giá trị và tỷ trọng cho vay ngắn, trung và dài hạn là do ảnh hưởng của tình hình kinh tế và chính sách của chi nhánh ngân hàng. 57 Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo thời hạn tại BIDV chi nhánh Tây Nam từ 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn Tổng 2011 Số tiền 2012 Số tiền Năm 2013 Số tiền 6T2013 Số tiền 6T2014 Số tiền 2012/2011 Số tiền % So sánh 2013/2012 Số tiền % 1.360.297 1.477.567 1.011.092 585.766 787.752 117.270 8,62 (446.475) -31,57 184.212 562.431 975.047 462.868 20.449 378.219 205,31 412.616 73,36 331.639 146.245 1.046.115 360.968 228.703 (185.395) -55,9 899.870 615,31 1.876.148 2.186.243 3.032.254 1.409.601 1.036.904 310.094 16,53 846.012 38,7 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam từ năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) 58 6T2014/6T2013 Số tiền % 201.986 (442.419) (132.265) (372.698) 34,48 -95,58 -36,64 -26,44 100% 80% 6,69 17,68 9,82 25,73 25,61 34,50 22,06 1,97 32,84 60% 32,16 40% 72,50 75,97 67,58 41,56 33,34 20% 0% 2011 2012 2013 Ngắn hạn Trung hạn 6T2013 6T2014 Dài hạn Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam từ năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Hình 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn của chi nhánh Ngân hàng qua 3 năm 2011 -2013 và 6 tháng đầu năm 2014 4.2.1.3 Phân tích doanh số cho vay theo theo đối tượng đầu tư Cho vay theo theo đối tượng đầu tư là quốc doanh là doanh nghiệp thuộc sở hữu của Nhà nước…. Ngoài quốc doanh là doanh nghiệp không có vốn đầu tư của Nhà nước nhưng những doanh nghiệp này phải hoạt động theo pháp luật của Việt Nam (doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, kinh tế cá thể, ….). Năm 2012, bên cạnh tăng doanh số cho vay đến nhóm khách hàng nhóm doanh số cho vay đến các hộ kinh tế cá thể và nhóm khách hàng là Cty TNHH tư nhân có phần giảm sút so với năm 2011, nhưng tỷ trọng này chiếm phần không đáng kể trong tổng doanh số. Nhìn chung về DSCV theo hình thái DN điều có những biến động. Năm 2013, hầu hết các chỉ tiêu của ngân hàng đều có doanh số cho vay tăng và dường như có sự phân bổ tương đối nguồn vốn cho vay, trừ nhóm Cty CP khác giảm đến 17,07 % số giảm tuyệt đối là 140.365 triệu đồng so với năm 2012. Năm 2013 có sự hồi phục nhẹ, chỉ DSCV nhóm CTy TNHH TN tăng đáng kể đến 70% so với năm 2012. Đáng lưu ý là việc dừng cho vay DNNN nên nhóm chỉ tiêu này không phát sinh. Đạt được doanh số cho vay như vậy do ngân hàng có chính sách kinh doanh thích hợp đối với khách hàng truyền thống của mình, đồng thời cũng có chính sách ưu đãi nhằm khuyến khích khách hàng mới đến giao dịch. Ngoài ra ngân hàng nên tiếp tục duy trì phát huy nhằm thỏa mãn nhu cầu vốn cho đầu tư, kinh doanh cũng như thành phần kinh tế ngoài quốc doanh phát triển cân đối hài hòa hơn. Trong 6 tháng đầu năm 2014, DSCV đối với nhóm CTy CP khác và CTy TNHH TN đã tăng nhẹ trở lại. Việc tăng DSCV này trong 6 tháng đầu năm là do xuất phát từ tình hình chung của nền kinh tế, lãi suất huy động và lãi suất cho vay của hệ thống ngân hàng thương mại đều giảm đến mức thấp so với năm 2013 nên đã tháo gỡ khó khăn 59 cho nhiều doanh nghiệp. Tính đến cuối tháng 6 -2014, tăng trưởng tín dụng đạt khoảng 3,8% - 4% so với cuối năm 2013, như vậy các giải pháp tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh bước đầu phát huy tác dụng. 100% 80% 21,21 25,22 60% 23,10 31,78 20% 21,80 Năm 2011 Cty CP khác 37,60 Năm 2012 Cty TNHH tư nhân 15,49 0,40 22,93 19,23 24,68 23,39 29,91 29,60 22,48 27,78 37,85 6T2013 6T2014 24,40 40% 0% 14,90 Năm 2013 Doanh nghiệp tư nhân 46,26 Kinh tế cá thể Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Hình 4.4: Doanh số cho vay theo đối tượng đầu tư của chi nhánh Ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 60 Bảng 4.6: Doanh số cho vay theo đối tượng đầu tư tại BIDV chi nhánh Tây Nam từ năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 Số tiền 2012 Số tiền Năm 2013 Số tiền 6T2013 Số tiền 6T2014 Số tiền Cty CP khác 408.971 821.955 681.590 391.518 392.468 Cty TNHH TN 596.180 533.502 906.992 417.257 479.660 DNTN 473.109 504.945 748.310 329.738 4.192 KTCT 397.888 325.840 695.362 271.088 160.584 Tổng 1.876.148 2.186.243 3.032.254 1.409.601 1.036.904 2012/2011 Số tiền % 412.984 (62.678) 31.836 (72.048) 310.094 So sánh 2013/2012 Số tiền % 100,98 (140.365) -10,51 373.490 6,73 243.365 -18,11 369.522 16,53 846.012 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) 61 6T2014/6T2013 Số tiền % -17,08 950 0,24 70,01 62.403 6,88 48,20 (325.546) -43,50 113,41 (110.504) -40,76 38,70 (372.698) -26,43 4.2.2. Doanh số thu nợ 4.2.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế giúp ta có cái nhìn tổng quát về tình hình thu nợ theo từng ngành nghề, cụ thể so sánh với doanh số cho vay theo ngành nghề tương ứng. Qua đó ta có thể đánh giá công tác thu nợ của chi nhánh ngân hàng đã tốt hay chưa, ngành nào cần tiếp tục duy trì, ngành nào cần đẩy mạnh hơn công tác thu nợ trong thời gian tới. Từ đó giúp ngân hàng hoạch định chính sách cấp tín dụng hợp lý trong thời gian tới. Qua bảng và hình ta thấy doanh số thu nợ của ngân hàng đều tăng, giảm qua các năm, tuy mức tăng không nhiều nhưng lại rất ổn định ở nhóm công nghiệp chế biến. Qua bảng số liệu trên ta thấy trong năm 2012 hầu như công nghiệp chế biến chiếm tỷ trọng cao nhất, nó luôn chiếm trên 110% và số tăng tuyệt đối là 214.518 triệu đồng doanh số thu nợ so với năm 2011 năm, sản xuất công nghiệp năm 2012 gặp dù gặp không ít khó khăn do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế toàn cầu chưa được hồi phục; và ảnh hưởng của nhiều năm trước nên sức mua trong nước và đơn hàng xuất khẩu dù giảm nhưng mức tăng so với một số năm trở lại đây đã có dấu hiệu phục hồi, sản xuất công nghiệp những tháng cuối năm đang bắt đầu có chuyển biến tích cực, theo đó chỉ số sản xuất công nghiệp có xu hướng tăng dần, chỉ số tồn kho giảm dần. Còn các ngành còn lại chiếm tỷ trọng ít hơn trong doanh số thu nợ theo ngành, để rõ hơn, kỹ hơn về tình hình thu nợ của chi nhánh ngân hàng ta sẽ đi sâu vào phân tích các chỉ số thu nợ như sau: Đối với nhóm ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và thuỷ sản: Là ngành chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng số thu nợ, năm 2011 doanh số thu nợ ngành nông nghiệp là 106.199 triệu đồng, những năm tiếp theo là năm 2012 và năm 2013 chi nhánh ngân hàng vẫn tiếp tục cho vay ngành này nên doanh số thu nợ theo đó cung thay đổi và biến động. Đối với ngành thủy sản, năm 2012 doanh số thu nợ giảm còn 94.779 triệu đồng, tỷ lệ giảm 48,14% so với năm 2011, và lại tăng trở lại vào năm 2013, với tỷ lệ tăng là 337,32%. Nguyên nhân làm cho doanh số thu nợ ngành thủy giảm liên tục qua các năm từ năm 2011 đến năm 2012 là do hoạt động sản xuất, nuôi trồng thủy sản của ngư dân gặp nhiều khó khăn như do biến đổi bất thường của thời tiết; Tình hình dịch bệnh liên tiếp xảy ra khiến nhiều ngư dân mất mùa, bên cạnh đó là gặp khó khăn trong khâu tiêu thụ sản phẩm, như giá cá basa giảm mạnh khiến nhiều nông dân, doanh nghiệp thủy sản gặp khó khăn, thua lỗ nên họ không có tiền để trả các khoản vay của ngân hàng làm cho doanh số thu nợ của ngân hàng trong thời gian qua giảm liên tục, bên cạnh đó sự đỗ vỡ công ty thủy sản Bình An trên địa bàn thành phố Cần Thơ cũng làm cho các doanh nghiệp e ngại trong cho vay trên lĩnh vực này, doanh số cho vay ngành thủy sản giảm nên tình hình thu nợ của ngân hàng cũng 62 giảm. Ngoài ra, tốc độ tăng trưởng sản lượng thức ăn chăn nuôi công nghiệp chỉ đạt 1,2%, mức thấp nhất kể từ năm 2011 trở lại đây, với gần 13,4 triệu tấn. Cho thấy sự tắc nghẽn đầu ra, cũng như nguồn nguyên liệu đẩu vào. Đến năm 2013, doanh số thu nợ tăng là nhờ vào doanh số xuất khẩu toàn ngành cá tra Việt Nam đạt khoảng 1,7 tỷ USD. Dù giá cả xuất khẩu giảm khoảng 3% nhưng doanh số vẫn đạt là do đặc điểm tự nhiên của Việt Nam và giá nguyên liệu đầu vào không cao nên người nuôi vẫn có lời dù không cao. Các doanh nghiệp kinh doanh tìm được thị trường tiêu thụ mới nên cũng tác động làm cho doanh số thu nợ của nhóm ngành này được chuyển biến khả quan. Trong 6 tháng đầu năm 2014, sản xuất nông, lâm nghiệp vẫn chưa chuyển biến tích cực do tình hình sau bệnh và thời tiết diễn biến thất thường nhưng thủy sản tăng đáng kể ngành vẫn phát triển cả nuôi trồng, đánh bắt. Giá trị sản lượng thủy sản 6 tháng đạt 369.921 triệu đồng tăng16,40% và số tăng là 52.130 triệu đồng so với 6 tháng cùng kỳ năm 2013. Trong những năm qua, ngành xây dựng chiếm tỷ trọng nhỏ nhất trong tổng doanh số thu nợ, năm 2012 doanh số thu nợ tăng so với năm 2011 là 49,57%. Không dừng lại ở đó vào năm 2012, tiếp tục xu hướng tăng trưởng. Nguyên nhân là do tốc độ đô thị hóa ngày càng tăng làm cho doanh nghiệp hoạt động trong ngành có nhiều điều kiện thuận lợi để phát triển, nhu cầu xây dựng nhà ở, cơ sở hạ tầng phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh, sản xuất, giáo dục, ngày càng tăng đồng nghĩa với việc doanh nghiệp trong ngành có nhiều khách hàng hơn, kiếm nhiều lợi nhuận nhiều hơn, nên công tác thu nợ của chi nhánh ngân hàng trong lĩnh vực này dễ dàng hơn. Thêm vào đó nhiều công trình bắt đầu đổ ập vào từ đầu năm 2011, như cầu Cần Thơ, đường Quang Trung – Cái Cui, đường Nam Sông Hậu, cầu Đầu Sấu, nhà máy dầu thực vật Cái Lân, nhà máy nước Hưng Phú, đường nối Vị Thanh – Cần Thơ, vì vậy, ngành xây dựng hoàn toàn có thể hoàn trả nợ đúng hạn với nhiều công trình quy mô lớn như trên. Từ đó, DSTN trung, dài hạn ngành này luôn tăng qua các năm và đang trên đà tăng hơn nữa khi bước qua đầu năm 2012. Và một điều không kém phần quan trọng là nhờ vào công tác thu hồi nợ của cán bộ tín dụng chi nhánh ngân hàng. Đối với nhóm ngành xây dựng DSTN tăng mạnh năm 2012 nhưng đến giảm vào năm 2013 giảm 94,94% và số giảm tuyệt đối là 544.322 triệu đồng. Do giá cả các nguyên vật liệu đầu vào, lãi suất tín dụng được điều chỉnh nhưng vẫn còn cao. Việc siết chặt tín dụng bất động sản đã khiến nhiều công trình xây dựng phải giãn tiến độ. Một số doanh nghiệp rơi vào tình trạng kinh doanh thua lỗ, phá sản, không tự cân đối được nguồn trả nợ các khoản đã vay để đầu tư. Các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong tìm kiếm cơ hội đầu tư, kinh doanh ngành nghề mới cũng như trong thực hiện các công trình dở dang, công nợ tại các công trình rất lớn.. Kết quả từ Hội nghị trực tuyến tổng kết công tác năm 2013 và triển khai nhiệm vụ kế hoạch 63 năm 2014 ngành Xây dựng cho biết giá nhà ở cũng đã giảm từ 10 - 30%, nhiều dự án giá giảm tới 50% so với thời điểm sốt giá giai đoạn 2008 - 2010. Vì vậy, tình hình thị trường BĐS những tháng cuối năm 2013 đã ấm dần lên: Lượng giao dịch thành công tăng, tồn kho BĐS có xu hướng giảm dần và đây là nền tảng đẩy mạnh doanh số thu nợ ngành xây dựng trong năm 2014. Đối với những nhóm ngành TM-DV chiếm tỷ trọng không cao trong doanh số thu nợ của ngân hàng, năm 2012 giảm 23,18% so với năm 2011. Do hiện nay trên địa bàn thành phố có rất nhiều doanh nghiệp, thành phần kinh tế cá thể hoạt động thương mại dịch vụ. Sau khi khánh thành cầu Cần Thơ thì không riêng gì quận Ninh Kiều, các quận huyện và thành phố Cần Thơ bắt đầu thay đổi bộ mặt, đầu tư vào các điểm du lịch, dịch vụ, nhu cầu mua bán và sử dụng dịch vụ tăng lên, đạt lợi nhuận và ngày càng phát triển làm cho doanh số thu nợ của chi nhánh ngân hàng tăng lên. Năm 2012 tình trạng lạm phát đã được kiềm hãm, nền kinh tế dần ổn định trở lại và tốc độ tăng trưởng kinh tế vào cuối năm nhanh hơn đầu năm. Hoạt động kinh doanh cuả người dân cũng khả quan hơn, họ nới lỏng chi tiêu, nhu cầu sử dụng sản phẩm thương mại dịch vụ càng nhiều, doanh nghiệp và cá nhân hoạt động trong lĩnh vực này có lợi nhuận và ngày càng phát triển nên công tác thu hồi nợ của chi nhánh ngân hàng tăng lên, bên cạnh đó cũng nhờ vào công tác thu hồi nợ của cán bộ tín dụng mà chi nhánh ngân hàng đã phần nào làm ổn định doanh số thu nợ ngành thương mại dịch vụ, mặc dù là doanh số cho vay của ngành này là cao nhất. Mặc khác, Nguyên nhân là do đặc thù của một số ngành trong nhóm ngành này như giáo dục, đào tạo, thông tin, truyền thông ít chịu ảnh hưởng của sự biến động môi trường kinh tế và tăng trưởng ổn định. Các ngành còn lại như điện thoại di động, quảng cáo luôn đi cùng thời đại và đổi mới liên tục để phù hợp với xu thế và nhu cầu con người, dể dàng ứng biến trước các biến cố nền kinh tế, cộng thêm, con người luôn muốn nâng cao cuộc sống lên và các ngành này chính là ngành phục vụ cho điều đó. Năm 2013 doanh số thu nợ đối với nhóm ngành TMDV tăng 318.745 triệu đồng và số tăng đạt 80,20% so với năm 2012, tăng 377.672 triệu đồng- đạt 103,89% trong 6 tháng đầu năm 2014 so với 6 tháng cùng kỳ đầu năm 2013. Do TMDV bao gồm nhiều loại hình kinh doanh khác nhau nên doanh số tăng vẫn chưa thực sự phản ánh đúng từng đối tượng để xử lý thu nợ hiệu quả nhất. Nhưng những ngành còn lại thì tín hiệu tăng khả quan hơn. Tóm lại, môi trường kinh doanh của các nhóm khác nhau đều chịu ảnh hưởng rất nhiều bởi thu nhập và tâm lý của người tiêu dùng nên trong thời gian này việc kinh doanh gặp chút ít khó khăn nên doanh số thu nợ của nhóm ngành này đã giảm, tăng khác nhau. 64 100% 90% 25,33 37,14 31,76 28,01 1,28 9,94 80% 70% 36,54 60% 50% 20,58 27,52 32,93 40% 30% 56,08 15,00 21,61 13,59 0,68 25,74 24,49 20% 14,13 10% 7,62 6,51 5,89 Năm 2011 Năm 2012 24,76 4,63 0% Năm 2013 6T2013 TM-DV Xây dựng Công nghiệp chế biến Thủy sản Nông - lâm nghiệp 27,99 0,25 6T2014 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam từ năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Hình 4.5: Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 65 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu NN&LN TS CNCB XD TM-DV Tổng 2011 Số tiền 2012 Số tiền Năm 2013 Số tiền 6T2013 Số tiền 6T2014 Số tiền 2012/2011 Số tiền % 106.199 92.334 558.332 60.074 3.248 (13.865) 196.865 102.086 487.280 317.791 369.921 (94.779) 189.258 403.776 464.037 427.398 9.036 214.518 383.279 573.279 28.957 128.996 198.255 190.001 517.368 397.459 716.204 363.519 741.191 (119.909) 1.392.969 1.568.934 2.254.809 1.297.777 1.321.650 175.966 So sánh 2013/2012 Số tiền % -13,06 465.998 -48,14 385.194 113,35 60.261 49,57 (544.322) -23,18 318.745 12,63 685.875 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam từ năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) 66 6T2014/6T2013 Số tiền % 504,69 (56.826) 377,32 52.130 14,92 (418.362) -94,95 69.259 80,20 377.672 43,72 23.873 -94,59 16,40 -97,89 53,69 103,89 1,84 4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn Cơ cấu cho vay chủ yếu là cho vay ngắn hạn, vì vậy doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao và tương đố bình ổn trong 2 năm 2011, 2012 điều ở mức trên 60%. Năm 2012 DSTN ngắn hạn ngân hàng tăng nhẹ 7,73% so với năm 2011. Nguyên nhân dẫn đến tình trạng tăng của năm 2012 là do tình hình kinh tế đã tiến triển tốt ơn, tình trạng lạm phát không còn cao như trong năm 2011, lãi suất cho vay cũng giảm, kích thích nhu cầu vay vốn kinh doanh của người dân, vay vốn để mở rộng, phụ vụ hoạt động sản xuất kinh doanh. Đối với khoảng DSTN trung trong giai đoạn 2011-2012 có phần chiếm ưu thế, tăng đến 207,47% so với năm 2011 và số tăng tuyệt đối là 332.597 triệu đồng. Dựa vào bảng 4.7 và đồ thị có thể thấy rằng, các khoản vay ngắn hạn có chiều hướng giảm sút, năm 2013 giảm chỉ còn 461.913 triệu đồng trong khi năm 2012 con số này là 985.504 triệu đồng, vì chúng không thể hiện tính hiệu quả trong việc hỗ trợ vốn kinh doanh cho khách hàng. Về phía doanh nghiệp và các nhà đầu tư thì nhu cầu là nguồn vốn trung và dài hạn, dù vay trung và dài hạn thì lãi suất cao hơn, nên sẽ tốn kém chi phí DN hơn đi vay ngắn hạn. Năm 2013 bắt đầu có sự mạnh dạng hơn trong việc chuyển đổi cơ cấu cho vay, Ngân hàng chấp nhận rủi ro để đầu tư vốn vào các khoản vay trung hạn, cụ thể cho vay trung hạn tăng 485.439 triệu đồng, vay dài hạn tăng 724.028 triệu đồng so với năm 2012. Vì BIDV Tây Nam triển khai một số các giải pháp từ chủ trương của Chính Phủ cũng như chỉ đạo của BIDV TW như cho vay cơ cấu tài chính trung và dài hạn để chuyển đổi một phần nợ ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn để trả những món nợ ngắn hạn…Cũng chính vì vậy, nên DSCV ngắn hạn giảm đi đáng kể, giảm 53,13% con số giảm tuyệt đối là 523.591 triệu đồng, tỷ trọng cho vay ngắn hạn chỉ còn 20,49%. Chỉ khởi sắc trở lại trong 6 tháng đầu năm 2014 đạt 1.194.127 triệu đồng, tăng 153,82% và số tăng là 723.658 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Đạt được kết bước đầu như vậy là do Chi nhánh ngân hàng linh hoạt áp dụng quy định của NHNN đã điều hành linh hoạt và đồng bộ các công cụ chính sách tiền tệ để điều tiết lượng tiền cung ứng ở mức hợp lý, sẵn sàng cung ứng vốn cho nền kinh tế, hỗ trợ thanh khoản cho các TCTD, ổn định thị trường tiền tệ. Ổn định trên thị trường tiền tệ và các mức lãi suất điều hành và trần lãi suất huy động được NHNN điều chỉnh giảm dần đã tạo điều kiện cho các TCTD điều chỉnh giảm lãi suất huy động, cho vay và hiện đang ở mức thấp nhất từ trước đến nay giúp cho nhà đầu tư thuận lợi trong tiếp cận nguồn vốn dễ dàng. 67 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ theo thời hạn của chi nhánh Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 Số tiền 2012 Số tiền Năm 2013 Số tiền 6T2013 Số tiền 6T2014 Số tiền 2012/2011 Số tiền % So sánh 2013/2012 Số tiền % 6T2014/6T2013 Số tiền % Ngắn hạn 914.816 985.504 461.913 470.469 1.194.127 70.688 7,73 (523.591) -53,13 723.658 153,82 Trung hạn 160.313 492.910 978.349 462.103 32.290 332.597 207,47 485.439 98,48 (429.813) -93,01 Dài hạn 317.840 90.520 814.548 365.205 95.235 (227.320) -71,52 724.028 799,85 (269.971) -73,92 175.965 12,63 685.876 43,72 23.874 1,84 Tổng 1.392.969 1.568.934 2.254.809 1.297.777 1.321.651 (Nguồn: Phòng kế hoach Tổng họp BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) 68 Ngắn hạn Trung hạn 5,77 100% 2,44 22,82 80% Dài hạn 36,12 31,42 11,51 60% 35,61 90,35 43,39 40% 7,21 28,14 65,67 62,81 36,25 20% 20,49 0% Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T2013 6T2014 Nguồn: Phòng kế hoach Tổng họp BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Hình 4.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn của chi nhánh Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 4.2.2.3 Phân tích doanh số thu nợ theo theo đối tượng đầu tư Qua bảng số liệu ta thấy, doanh số thu nợ theo thành phần kinh đều có phần tăng giảm không ổn định, cụ thể như sau: Năm 2012 doanh số thu nợ nhóm doanh nghiệp là CTy CP khác tăng lên 142,51% so với năm 2011, CTy TNHH tư nhân tăng 38,19% so với cùng kỳ năm trước đó. Nhưng đối với nhóm doanh nghiệp CTy CP NN, DNTN, kinh tế cá thể lại chuyển hướng giảm. Nguyên nhân làm cho việc tăng giảm bất ổn định là do tình hình kinh tế đang trong tình trạng khó khăn nhưng doanh số thu nợ của thành phần kinh tế này tăng lên do các doanh nghiệp quốc doanh, Cty CP nhà nước ít chịu ảnh hưởng của nền kinh tế thị trường, làm ăn có hiệu quả. Bên cạnh đó vào năm 2012, nhiều doanh nghiệp nhà nước, cty CP nhà nước làm ăn không hiệu quả, sự yếu kém trong công tác quản lý mà chi nhánh ngân hàng tăng cường công tác thu nợ, giảm tăng trưởng tín dụng đối với thành phần kinh tế này để hạn giảm rủi ro khi xảy ra. Theo như đánh giá của hiệp hội ngân hàng việt nam (VNBA) thì trong năm 2012 việc thu nợ đối với các doanh nghiệp sẽ không dễ dàng, nhiều doanh nghiệp chỉ được phục hồi. Nguyên nhân là do doanh số thu theo thành phần kinh tế này giảm đi vì tình hình hoạt động các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đều bị ảnh hưởng của nền kinh tế thị trường, với tình hình kinh tế, khủng hoảng thì doanh nghiệp làm ăn không có lãi và có nhiều trường hợp phá sản, nên doanh số thu nợ củ chi nhánh Ngân hàng đã giảm liên tục qua những năm vừa qua là điều khó tránh khỏi. Trái lại năm 2012 thì năm 2013 phần lớn tỷ trọng của các loại hình điều giảm so với cùng khì năm trước đó. Cụ thể là doanh số thu nợ nhóm các doanh 69 nghiệp CTy CP khác giảm 37,33 %, Cty TNHH tư nhân giảm 5,55%. Nhưng nhóm doanh nghiệp còn lại thì có doanh số thu nợ lại tăng hơn trước. Trước sự thay đổi bất ổn đó ta thấy rằng doanh số thu nợ giảm đi, nợ xấu của chi nhánh ngân hàng tăng lên chủ yếu là các khoản cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh, các doanh nghiệp không trả hoặc trễ hạn trả nợ làm các khoản nợ xấu tăng lên, chi phí cho việc trích lập dự phòng tăng làm giảm thu nhập và lợi nhuận của chi nhánh. Bước sang 6 tháng đầu năm 2014 nền kinh tế đã co tín hiệu phục hồi, nguyên nhân của tăng trưởng tín dụng lạc quan hơn có thể kể đến như: các gói khuyến khích tín dụng của nhà nước bắt đầu phát huy tác dụng; các ngân hàng tập trung vào bán lẻ để đẩy mạnh tín dụng, bên cạnh đó sau giai đoạn tăng trưởng tín dụng nóng trước đây, cùng với quá trình tái cơ cấu kinh tế, cơ cấu tín dụng chuyển dịch theo hướng lành mạnh hơn, tập trung vào lĩnh vực sản xuất, lĩnh vực ưu tiên theo định hướng của Chính Phủ từ đó làm cho nhóm đối tượng đầu tư là CTy CP khác tăng 31,77% và số tăng đạt 116.909 triệu đồng, Cty TNHH TN tăng 118,09% và số tăng đạt 369.136 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Cty CP NN 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Cty CP khác Cty TNHH tư nhân Doanh nghiệp tư nhân 8,98 29,58 30,76 Kinh tế cá thể 20,71 11,34 0,19 26,64 51,58 28,88 32,37 21,32 37,34 24,09 17,38 40,48 18,80 1,87 Năm 2011 0,34 Năm 2012 14,01 17,65 0,24 Năm 2013 28,36 36,69 0,21 0,20 6T2013 6T2014 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Hình 4.7: Doanh số thu nợ theo đối tượng đầu tư tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 70 Bảng 4.9: Doanh số thu nợ theo đối tượng đầu tư tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Cty CP NN Cty CP khác Cty TNHHTN DNTN KTCT Tổng 2011 Số tiền Năm 2013 Số tiền 2012 Số tiền 6T2013 Số tiền 6T2014 Số tiền 2012/2011 Số tiền % So sánh 2013/2012 Số tiền % 6T2014/6T2013 Số tiền % 26.100 5.400 5.400 2.700 2.700 (20.700) -79,31 - 0,00 - 0 261.851 635.031 397.929 368.008 484.917 373.180 142,52 (237.102) -37,34 116.909 31,77 242.066 334.516 315.931 312.582 681.718 92.450 38,19 (18.584) -5,56 369.136 118,09 450.846 412.106 453.054 140.933 841.905 693.644 345.682 268.806 2.480 149.835 2.208 (271.173) 0,49 -65,80 388.851 552.711 85,83 392,18 (343.202) (118.970) -99,28 -44,26 1.392.969 1.568.934 2.254.809 1.297.777 1.321.650 175.965 12,63 685.875 43,72 23.873 1,84 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) 71 4.2.3. Dư nợ 4.2.3.1 Phân tích dư nợ theo ngành kinh doanh Mục đích của phân phối tín dụng là đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn. Ngoài ra, nó còn thể hiện mục tiêu đầu tư của chi nhánh ngân hàng trong nền kinh tế. Dựa vào mức dư nợ hàng năm ta có thể biết được chi nhánh muốn đầu tư vào ngành nào là chủ yếu. Để hiểu rõ hơn về tình hình dư nợ của ngân hàng qua các năm ta có số liệu bảng dưới đây. Qua số liệu trong bảng ta thấy, tình hình chung dư nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng qua các năm đều có sự chuyển biến. Do đặc thù của từng lĩnh vực khác nhau nên từng ngày theo từng xu hướng riêng. Ngành thương mại dịch vụ, Thương ngiệp, sửa chữa xe có động cơ chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu dư nợ của ngân hàng, chiếm trên 30%. Xét riêng về tình hình dư nợ theo từng ngành ta thấy dư nợ của các lĩnh vực nông nghiệp, thủy sản và xây dựng luôn chiếm tỷ trọng không cao do ngân hàng chưa thực sự chú trọng đầu tư vào phát triển các ngành nông nghiệp chủ lực của địa phương. Tuy là một tỉnh nằm ở trung tâm ĐBSCL, nhưng những hoạt động tín dụng DN sản xuất, kinh kinh công nghiệp chế biến vẫn chưa ổn định và còn nhiều hạn chế. Dư nợ của ngành nông nghiệp biến động có sự thay đổi qua các năm, từ năm 2011 đến năm 2013 với số dư các khoản vay là 38.413 triệu đồng. Dư nợ ngành thủy sản liên tục tăng nhẹ qua các năm. Năm 2012 tăng 71,62% so với năm 2011. Không dừng lại ở đó và tiếp tục tăngvào năm 2013 và năm 2013 dư nợ khoản cho vay ngành này chưa được thu hồi về hết và số dư là 1.034.788 triệu đồng. Do đặc điểm sản xuất nông nghiệp, thủy sản mang tính chất mùa vụ, phụ thuộc rất nhiều vào thời tiết, thiên tai, dịch bệnh, nên khi chi nhánh ngân hàng giải ngân cho khách hàng xong thì phải theo dõi và giám sát khách hàng xem khách hàng có sử dụng đúng mục đích hay không, nếu sử dụng không đúng mục đích nhanh chóng phải thu hồi khoản vay liền. Do vậy, công tác thu hồi nợ của cán bộ tín dụng mà dư nợ đã liên tục gặp khó khăn và chưa thu hồi về được hết. Năm 2013 dư nợ ngành công nghiệp chế biến giảm mạnh đến 417.687 triệu đồng so với năm 2012 tỷ lệ giảm chiếm 97,26%. Nguyên nhân sự sụt giảm này là do sự giảm mạnh của nhóm ngành chế biến, bảo quản thủy sản và sản phẩm chế biến từ thủy sản tăng giảm bất ổn định. Dư nợ của ngành xây dựng biến động tăng liên tục qua các năm cụ thể. Đến năm 2012 dư nợ ngày xây dựng tiếp tục tăng lên là 73.900 triệu đồng, tăng so với năm 2011 là 137,48%. Nguyên nhân là do thời gian này sau thời kỳ khủng hoảng kinh tế được sự hỗ trợ từ phía Nhà nước, các doanh nghiệp và cá nhân chú trọng hơn vào việc đầu tư, xây dựng nhà máy, phục hồi lại sản xuất nên đã mạnh dạng mở rộng đầu tư vào cơ sở hạ tầng, thiết bị hơn, nên khoản cho vay tăng lên, các khoản vay chưa thu hồi kịp nên làm dư nợ trong ngành tăng lên. Tiếp tục trên đà tăng trưởng 72 năm 2013 tiếp tục tăng so với năm 2012 là 128,67%. Việc sử dụng vốn với lãi suất ưu đãi để mở rộng đầu tư của các doanh nghiệp trong giai đoạn này, có bước tiến mới và điều này đã làm cho dư nợ có chiều hướng gia tăng. Ngành thương mại và dịch vụ là ngành chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu dư nợ của chi nhánh ngân hàng, tỷ trọng cũng tăng lên qua các năm. Năm 2012 dư nợ đạt 893.009 triệu đồng, tăng 24,28%và số tăng là 174.486 triệu đồng so với năm 2011. Năm 2013 dư nợ tăng 518.190 triệu đồng, chiếm 58,03% so với năm 2012. Trong 6 tháng đầu năm 2014 tăng 247.397 triệu đồng so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do ngành thương mại dịch vụ cũng chịu một phần ảnh hưởng, tác động của giá cả thị trường hơn hoạt động kinh doanh có lợi nhuận nên làm cho dư nợ tăng lên. Do vào thời gian này kinh doanh của ngành chưa thực sự hiệu quả, công tác quản lý nguồn thu nợ đối với ngành kinh tế chủ chốt nhưng còn không ít khó khăn nên làm dư nợ của nhóm ngành này không ngừng tăng lên. 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 51,58 3,85 44,42 6,34 17,70 21,36 23,14 27,52 3,73 2011 Nông - lâm nghiệp 50,62 0,36 2012 Thủy sản 10,46 0,42 37,12 1,38 2013 46,31 49,15 6,98 0,61 6,09 0,17 44,20 42,97 1,90 1,63 6T2013 6T2014 Công nghiệp chế biến Xây dựng TM-DV Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Hình 4.8: Dư nợ theo ngành nghề kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 73 Bảng 4.10: Dư nợ theo ngành nghề kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 Số tiền 2012 Số tiền Năm 2013 Số tiền 6T2013 Số tiền 6T2014 Số tiền 2012/2011 Số tiền % NN&LN 52.001 7.155 38.413 40.348 40.763 (44.846) TS 322.340 553.220 1.034.788 937.998 1.075.575 230.879 CNCB 246.570 429.459 11.772 12.996 4.176 182.889 XD 53.649 127.549 291.666 148.026 152.332 73.900 TM-DV 718.523 893.009 1.411.199 982.848 1.230.245 174.486 Tổng 1.393.084 2.010.393 2.787.838 2.122.217 2.503.091 617.309 So sánh 2013/2012 Số tiền % -86,24 31.258 436,87 415 1,03 71,63 481.568 87,05 137.577 14,67 74,17 (417.687) -97,26 (8.820) -67,87 137,75 164.116 128,67 4.306 2,91 24,28 518.190 58,03 247.397 25,17 44,31 777.445 38,67 380.874 17,95 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) 74 6T2014/6T2013 Số tiền % 4.2.3.2 Phân tích dư nợ theo thời hạn Có thể nhận thấy trong năm 2012, tổng dư nợ DN tăng do yếu tố dư nợ ngắn hạn tăng 40,13% so với năm 2011,do DSCV ngắn hạn năm 2012 giữ ở mức cao, đồng thời tốc độ tăng trưởng DSTN luôn nhỏ hơn DSCV, cộng thêm những khoản dư nợ đầu kỳ nên đã làm tăng dư nợ 2012 lên 492.064 triệu đồng so với năm 2011. Dư nợ ngắn hạn tăng cho thấy dấu hiệu bắt đầu phát sinh những khoản vay quá hạn, mức độ an toàn của khoản vay ngắn hạn bắt đầu giảm sút. Điều này khiến cho Ngân hàng cần có giải pháp để cơ cấu lại thời hạn cho vay, đồng thời cần có những biện pháp hỗ trợ DN hoạt động, nhằm thu hồi nợ quá hạn, nên đến năm 2013 dư nợ ngắn hạn tăng 31,96%. Dư nợ trung và dài hạn giảm năm 2012 và tăng năm 2013, đặc biệt năm 2013 sự tăng cao của dư nợ dài hạn với 231.567 triệu đồng tương đương 148.22%so với năm 2012, 6 tháng đầu năm 2014 dư nợ dài hạn tăng 242,96% và số tăng là 369.273 triệu đồng, dư nợ ngắn hạn tăng 1,50% so với 6 tháng đầu năm 2013. Đây là kết quả có được sau 4 năm thực hiện Quyết định số 443/QĐ-TTg ngày 04/4/2009 về việc hỗ trợ lãi suất cho vay vốn trung, dài hạn ngân hàng để thực hiện đầu tư mới phát triển sản xuất - kinh doanh, và Quyết định số 497/QĐ-TTg ngày 17/4/2009 về việc hỗ trợ vốn vay mua máy móc thiết bị, vật tư phục vụ sản xuất nông nghiệp và vật liệu xây dựng nhà ở khu vực nông thôn. Vì đây là những khoản vay trong thời gian dài, nên không thể thu nợ liền trong năm cho vay, đó cũng chính là lý do làm tăng dư nợ. Ngoài ra, nguyên nhân làm tăng dư nợ trung, dài hạn còn do tình hình hoạt động tín dụng trước năm 2013 đã gặp khó khăn, đến năm 2013 thì BIDV Tây Nam thực hiện chủ trương từ BIDV TW trong việc tái cơ cấu hoạt động tín dụng giai đoạn 2013-2015. Bên cạnh những chủ trương của NHNN, với nhiều biện pháp như miễn giảm lãi, gia hạn nợ, không chuyển nhóm nợ, cho vay nợ mới để trả nợ cũ cũng đang được áp dụng tại ngân hàng. 75 100% 7,21 4,76 7,77 7,16 13,91 6,44 6,75 20,82 4,75 4,82 80% 60% 88,03 85,47 86,40 81,34 74,35 40% 20% 0% 2011 2012 2013 Ngắn hạn Trung hạn 6T2013 6T2014 Dài hạn Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Hình 4.10: Dư nợ theo thời hạn của chi nhánh Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 76 Bảng 4.11: Dư nợ theo thời hạn của chi nhánh Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Ngắn hạn 2011 Số tiền 1.226.299 2012 Số tiền 1.718.362 Năm 2013 Số tiền 2.267.542 Trung hạn Dài hạn 66.281 100.505 135.801 156.229 132.499 387.797 136.566 151.991 120.659 521.265 69.520 55.725 104,89 55,44 (3.302) 231.567 1.393.084 2.010.393 2.787.838 2.122.217 2.503.091 617.309 44,31 777.445 Chỉ tiêu Tổng 6T2013 Số tiền 1.833.659 6T2014 Số tiền 1.861.167 2012/2011 Số tiền % 492.064 40,13 So sánh 2013/2012 Số tiền % 549.179 31,96 -2,43 (15.908) 148,22 369.273 38,67 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) 77 6T2014/6T2013 Số tiền % 27.508 1,50 380.874 -11,65 242,96 17,95 4.2.3.3 Phân tích dư nợ theo đối tượng đầu tư Nhìn vào Bảng số liệu, cùng biểu đồ trong Hình 4.4 đều thấy dư nợ của tất cả các nhóm theo hình thái DN tăng đều đặn trong cả 2 năm 2012, 2013. Tuy nhiên, đối với nhóm nợ của Công ty cổ phần nhà nước giảm đến 14,17% năm 2012 so với 2011, giảm 16,51% năm 2013 so với năm 2012. Năm 2012 nhóm công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhân, công ty cổ phần khác tăng nhiều nhất năm 2012 tăng dư nợ trên 30%, vì đây là nhóm có DSCV cao, mà DSTN lại giảm trong năm 2012, nên làm dư nợ ở mức cao. Nhưng vấn đề cốt lỗi là do các doanh nghiệp theo đuổi chiến lược phát triển đa dạng hóa sản phẩm, ngành sản xuất kinh doanh mà không tập trung vào ngành nghề hoạt động chính. Năm 2013 nhóm Cty cổ phần khác tăng 43,09%, CTy TNHH tư nhân tăng 74,56% so với năm 2012; 6 tháng đầu năm 2014 nhóm CTy CP khác tăng 24,60% và số tăng là 167.701 triệu đồng, CTy TNHH TN tăng 31,68% số tăng là 284.328 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Nhìn chung, dư nợ đa phần tập trung vào nhóm Cty TNHH, Cty cổ phần nguyên nhân do năm 2011, năm 2012 DSCV Cty cổ phần ở mức cao nhưng DSTN giảm đã cho thấy các khoản vay không thật sự hiệu quả từ đó mức dư nợ có xu hướng tăng lên cho những năm tiếp theo. Càng phản ảnh rõ hơn sự khó khăn trong tình hình nền kinh tế nước ta 3 năm trở lại đây ảnh hưởng lên nhóm Cty CP NN, DNTN. Chỉ riêng nhóm CTy CP NN giảm là do không phát sinh cho vay nhiều, nên dư nợ giảm có chăng là do tồn động của những năm trước đây nhưng đã giảm dần qua các năm. 100% 80% 60% 15,92 4,89 42,62 20,23 14,65 0,95 19,27 4,90 5,97 39,43 49,64 42,29 16,75 1,12 47,21 40% 20% 0% 33,83 32,74 33,79 32,12 33,94 2,74 1,63 0,98 1,41 0,98 6T2013 6T2014 2011 Cty CP NN Cty CP khác 2012 2013 Cty TNHH tư nhân Doanh nghiệp tư nhân Kinh tế cá thể Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Hình 4.10: Dư nợ theo đối tượng đầu tư của chi nhánh Ngân hàng qua 3 năm 2011– 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 78 Bảng 4.12: Dư nợ theo đối tượng đầu tư của chi nhánh Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Cty CP NN Cty CP khác Cty TNHH TN DNTN KTCT Tổng 2011 Số tiền 38.105 2012 Số tiền 32.705 Năm 2013 Số tiền 27.305 471.307 593.759 68.082 221.830 658.231 792.745 119.974 406.738 941.892 1.383.806 26.379 408.456 681.741 897.420 104.030 409.020 849.442 1.181.748 28.090 419.205 186.924 198.986 51.891 184.907 39,66 33,51 76,22 83,36 283.661 591.061 (93.595) 1.718 43,09 74,56 -78,01 0,42 167.701 284.328 (75.940) 10.185 24,60 31,68 -73,00 2,49 1.393.084 2.010.393 2.787.838 2.122.217 2.503.091 617.309 44,31 777.445 38,67 380.874 17,95 6T2013 Số tiền 30.005 6T2014 Số tiền 24.605 2012/2011 Số tiền % (5.400) -14,17 So sánh 2013/2012 Số tiền % (5.400) -16,51 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) 79 6T2014/6T2013 Số tiền % (5.400) -18,00 4.2.4. Tình hình phân loại nợ theo nhóm nợ Hoạt động đầu tư luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, và kinh doanh tín dụng của ngân hàng lại là lĩnh vực mang lại nhiều rủi ro nhất. Vì vậy, việc phát sinh nợ xấu là đều hết sức bình thường, nhưng quan trọng là ngân hàng phải tiềm ra được nguyên nhân, và đưa ra giải pháp để giảm thiểu nợ xấu từ đó hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Trong các loại nợ thì nợ nhóm 1 và nhóm 2 là những khoản nợ đánh giá là các khoản nợ được đánh giá có khả năng thu hồi cả gốc và lãi, còn các nhóm nợ 3, 4 và 5 là những nhóm nợ thuộc nợ xấu. Song song với việc mở rộng quy mô tín dụng, chất lượng tín dụng luôn được ngân hàng đặt lên hàng đầu. Hiện nay, tình hình nợ xấu tại các ngân hàng đang là vấn đề nóng bỏng. Vì nợ xấu chính là biểu hiện rõ nét nhất của chất lượng tín dụng của ngân hàng mà tín dụng lại là khoản sinh lời chủ yếu của ngân hàng. Khi nợ xấu phát sinh đồng nghĩa với khoản cho vay đó của ngân hàng đã gặp rủi ro, nguồn vốn của ngân hàng bị chiếm dụng, vòng quay vốn chậm không được tái đầu tư, không có khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng làm ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng và có khả năng mất cả vốn gốc và lãi. Do đó, ngân hàng luôn cố gắng giảm lượng nợ xấu xuống mức thấp nhất có thể. Để thấy rõ hơn tình hình nợ xấu của chi nhánh ngân hàng thì ta đi phân tích các bảng số liệu dưới đây. Nợ nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): Nợ đủ tiêu chuẩn luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu nhóm nợ của ngân hàng, chiếm tới hơn 90% của dư nợ. Điều này cho ta thấy công tác đánh giá khách hàng khi cho vay của chi nhánh Ngân hàng là chưa thực sự tốt. Qua bảng trên ta thấy, nợ nhóm 1 tăng dần qua các năm. Năm 2012 chiếm 91%, tăng so với năm 2011 là 40,98%. Năm 2013 nợ đủ tiêu chuẩn tiếp tục tăng 2.614.512 triệu đồng, chiếm 94% trong dư nợ với số giảm tuyệt đối là 784.956 triệu đồng. Nợ đủ tiêu chuẩn được đánh giá là khoản nợ có khả năng thu hồi cao cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn. Vậy nên khoản nợ này tăng hay giảm đều không ảnh hưởng nhiều đến hoạt động tín dụng của chi nhánh ngân hàng. Giá trị khoản vay này biến động theo sự biến động của dư nợ. Từ đây ta cũng có thể nhận thấy khả năng cho vay cũng như hoạt động tín dụng của chi nhánh ngân hàng, mặc dù là dư nợ nhóm này tăng qua các năm nhưng so với dư nợ thì chênh lệch không nhiều, cho thấy hoạt động tín dụng của chi nhánh đã thu hẹp nhưng rất an toàn. Nguyên nhân là do hoạt động kinh doanh của chi nhánh khá tốt, tăng trưởng dư nợ đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho chuyển dịch cơ cấu kinh tế trên địa bàn. Triển khai kịp thời các chủ trương chính sách của Nhà nước, của ngành và địa phương, đặc biệt là cơ cấu mới về quy chế cho vay đối với khách hàng, cơ chế đảm bảo tiền vay cũng như các văn bản chỉ đạo của ngân hàng cấp trên. 80 Bảng 4.13: Tình hình phân loại nợ theo nhóm nợ qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Nợ nhóm 1 Nợ nhóm 2 Nợ nhóm 3 Nợ nhóm 4 Nợ nhóm 5 Tổng 2011 Số tiền 1.297.702 60.597 17.261 14.560 2.964 1.393.084 2012 Số tiền 1.829.556 125.566 28.166 15.473 11.631 2.010.393 Năm 2013 Số tiền 2.614.512 89.997 69.839 7.726 5.764 2.787.838 6T2013 Số tiền 1.934.243 84.459 77.344 14.590 11.579 2.122.217 6T2014 Số tiền 2.377.524 50.762 8 74.797 2.503.091 2012/2011 Số tiền % 531.854 40,98 64.969 107,21 10.905 63,18 913 6,27 8.667 292,41 617.309 44,31 So sánh 2013/2012 Số tiền % 784.956 42,90 -35.569 -28,33 41.673 147,95 -7.747 -50,07 -5.867 -50,44 777.445 38,67 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) 81 6T2014/6T2013 Số tiền % 443.281 22,92 (33.697) -39,90 (77.336) -99,99 (14.590) -100,00 63.218 545,97 380.874 17,95 Nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý): Qua bảng số liệu trên ta thấy, nợ nhóm 2 của chi nhánh ngân hàng chỉ xuất hiện vào năm 2011 là 60.579 triệu đồng chiếm 4% trong dư nợ. Năm 2012, và năm 2013 ở chi nhánh nợ nhóm 2 biến động nhưng khồn nhiều. Do các khoản dư nợ trong năm 2013 giảm, bên cạnh đó là công tác thu nợ của cán bộ tín dụng ngân hàng tốt nên các khoản nợ nhóm 2 giảm đến 28,32% so với năm 2012. Trong 6 tháng đầu năm 2014 dư nợ giảm 39,90%. Nguyên nhân cơ bản của tình trạng này là việc các TCTD áp dụng quy định mới của NHNN phân loại nợ chặt chẽ hơn trong khi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong những tháng đầu năm còn khó khăn. Nhìn chung, chi nhánh ngân hàng luôn chú trọng mục tiêu an toàn trong các khâu, để làm tốt được điều đó chi nhánh ngân hàng đã chú trọng quản lý rủi ro trên tất cả các lĩnh vực, đặc biệt rủi ro tín dụng là rủi ro chính, việc triển khai quản lý rủi ro tín dụng được thực hiện xuyên suốt và nhất quán trong toàn hệ thống. Tuy nhiên để đánh giá rủi ro trong hoạt đông tín dụng ta nên xem xét các nhóm nợ xấu mà cụ thể la nhóm nợ 3, 4, và 5. Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): Qua bảng số liệu trên ta thấy, chi nhánh ngân hàng vẫn tồn tại nhóm nợ này nhưng chiếm tỷ lệ không lớn. giảm dần qua các năm và đến tháng 6 năm 2014 nợ nhóm 3 đã giảm đến 99,99% so với 6 tháng cùng kỳ năm 2013. Tình hình dư nợ nhóm 3 đạt được kết quả như vậy là nhờ vào nỗ lực của chi nhánh ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời giảm thiểu tối đa đến mức thấp nhất tỷ lệ nợ dưới tiêu chuẩn và một số khoản nợ chưa thu hồi được thì chuyển nhóm. Nợ nhóm 4 (Nơ nghi ngờ): Nhóm nợ này sẽ ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nợ nghi ngờ càng cao thì khả năng mất vốn của ngân hàng càng lớn. Nhóm nợ này của ngân hàng vẩn tồn tại ở các năm 2011, năm 2012 và năm 2013. Năm 2011 dư nợ nhóm này là 14.560 triệu đồng; năm 2012 là 15.473 triệu đồng và năm 2013 khoản nợ này của ngân hàng là 7.726 triệu đồng trong dư nợ của Chi nhánh ngân hàng. Dù trong 6 tháng đầu năm 2013 số dư nợ của nhóm 4 chiếm đến 14.590 triệu đồng nhưng đến cuối năm đạt kết quả đáng mừng như thế đó cũng là nỗ lực đáng kể trong việc xử lý nợ của Chi nhánh ngân hàng. Tính đến 6 tháng đầu năm 2014 giảm gần như 100% so với 6 tháng đầu năm 2013, tuy nhiên Chi nhánh ngân hàng cần phải nỗ lực hơn nữa để cuối năm 2014 đạt kết quả tốt hơn năm trước đó. Bên cạnh đó tình hình kinh tế khó khăn, hầu như các doanh nghiệp đều xin gia hạn nợ, chuyển nhóm nợ bên cạnh đó cũng nhờ công tác thu nợ của cán bộ tín dụng chi nhánh ngân hàng. Ta có thể thấy rằng sự biến đổi này cho ta thấy sự thay đổi của từng nhóm nợ luôn có các tác động và hiệu ứng cho từng nhóm khác. Công tác thu hồi nếu không được tập trung và giải quyết nhanh chóng thì sự gia tăng của nhóm nợ khác là điều khó tránh khỏi. 82 Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): Đây là nhóm nợ mà mọi ngân hàng đều không mong muốn các khoản nợ của mình ở nhóm này vì khả năng mất toàn bộ lượng vốn đầu tư tín dụng là vô cùng lớn, ngoài ra nó còn được hạch toán ngoại bảng để kiểm soát nếu không có khả năng thu hồi nợ trong khoản thời gian nhất định thì ngân hàng không thể thu hồi được nữa, gây thiệt hại rất lớn cho ngân hàng. Qua quá trình hoạt động trong 3 năm ta thấy mức nợ nhóm 5 của chi nhánh ngân ngân hàng đã có phần tăng lên. Cụ thể, năm 2012 tăng 8.667 triệu đồng so với năm 2011, nhưng Chi nhánh đã không ngừng nỗ lực để xử lý nhóm này và đã giảm xuống còn 5.764 triệu đồng ở năm 2013 và giảm 50,44% số giảm là 5.867 triệu đồng so với năm 2013. Tuy nhiên trong 6 tháng đầu năm 2014 con số đáng báo động là nhóm nợ có khả năng mất vốn tăng 63.218 triệu đồng và số tăng là 545,97% so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân tăng cao của nhóm nợ này là do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế, khách hàng gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh buộc ngân hàng phải điều chỉnh kỳ hạn nợ, hoặc là các doanh nghiệp bị phá sản, các khoản nợ từ nhóm 3 sang nhóm 5, từ nhóm 4 sang nhóm 5. Từ đó làm ảnh hưởng của hoạt động của chi nhánh ngân hàng, chi phí cho việc trích lập dự phòng tăng lên ta, thu nhập lại giảm rõ rệt ta có thể nhận thấy rõ là lợi nhuận của chi nhánh giảm đi. Nhìn chung ta thấy nhóm nợ xấu của ngân hàng tăng qua các năm, tuy nhiên xét về mặt giá trị thì nợ xấu của ngân hàng chỉ là con số nhỏ trong khoản dư nợ của ngân hàng. Sự gia tăng nợ xấu liên tục qua các năm cho ta thấy là tình hình kinh tế, xã hội trong thời gian qua khó khăn, nhiều doanh nghiệp, tổ chức kinh tế phá sản hàng loạt, do đó mặc dù là các khoản nợ có thể ở nhóm 1,2,3,4 đều rơi vào nhóm 5. Ngân hàng BIDV Tây Nam đã không ngừng nâng cao năng lực, tái cơ cấu và hoàn thiện bộ máy hoạt động, sửa đổi quy chế và quy trình nghiệp vụ tín dụng nhằm đáp ứng với điều kiện từng thời kỳ, ngành nghề kinh doanh. Đưa ra các sản phẩm dịch vụ hấp dẫn để thu hút khách hàng. Ngoài ra, Ngân hàng cần phải kiểm soát chất lượng tín dụng, tập trung đầu tư vốn trên cơ sở thận trọng an toàn. Nợ nhóm 5 của Ngân hàng có xu hướng tăng, đây là những khoản nợ có khả năng mất vốn của Ngân hàng, do đó Ngân hàng cần có những chính sách phù hợp nhằm hạn chế những khoản nợ này để hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt hiệu quả hơn. 83 4.3 PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2011 ĐẾN 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 Bảng 4.14: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng BIDV- chi nhánh Tây Nam qua 3 năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm Chỉ tiêu 1. Tổng nguồn vốn ĐVT Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T2013 6T2014 1,950,527 2,257,286 3,433,714 2,443,960 3,347,430 499,998 609,094 425,922 422,537 478,682 1,876,148 2,186,243 3,032,254 1,409,601 1,036,904 1,392,969 1,568,934 2,254,809 1,297,777 1,321,651 1,393,084 2,010,393 2,787,838 2,122,217 2,503,090 34,785 55,270 83,329 103,514 74,805 1,216,498 1,734.30 2,213,931 - 2,984,795 13,216 14,905 9,320 - - 2.8 3.3 6.5 5.023 5.23 % 71.42 89.06 81.2 86.84 74.78 % 74.25 71.76 74.36 92.07 127.46 % 2.5 2.75 2.99 4.88 2.99 Vòng 1.1 0.9 1.02 - 0.44 14. Hệ số dự phòng (8)/(5) % 0.95 0.74 0.33 - - 15. Khả năng bù đắp rủi ro (8)/(6) % 37.99 26.97 11.18 - - 2. Vốn huy động 3. Doanh số cho vay 4. Doanh số thu nợ 5. Dư nợ 6. Nợ xấu 7. Dư nợ bình quân 8. Dự phòng rủi ro 9. Dư nợ/Vốn huy động (5)/(2) 10. Dư nợ / Tổng nguồn vốn (5)/(1) 11. Hệ số thu nợ (4)/(3) 12. Tỷ lệ nợ xấu (6)/(5) 13. Vòng quay tín dụng (4)/(7) Lần (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) 4.3.1. Tỷ lệ dư nợ trên vốn lưu động Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của chi nhánh chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ cũng không tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này quá lớn thì cho ta thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này quá nhỏ thì 84 chi nhánh sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Từ bảng số liệu trên ta thấy, dư nợ trên vốn huy động qua 3 năm có sự biến động không ngừng. Năm 2011 tỷ lệ này là 2.78 có nghĩa là trong 2.78 đồng dư nợ thì chỉ có một đồng từ vốn huy động còn lại là từ nguồn vốn điều chuyển. Điều này cho ta thấy, iệc huy động vốn của ngân hàng chưa đủ nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu cho vay của khách hàng trên địa bàn, ngân hàng phải sử dụng một số lượng lớn vốn điều chuyển từ Hội sở ở Thành phố Hồ Chí Minh làm tăng thêm chi phí sử dụng vốn ảnh hưởng đến lợi nhuận của chi nhánh ngân hàng. Đến năm 2011 chỉ tiêu này giảm xuống hơn 70%, , điều này chứng tỏ rằng chi nhánh ngân hàng đã chủ động hơn và đẩy mạnh công tác huy động vốn và sử dụng nguồn vốn huy động tại chỗ và ít sử dụng vốn điều chuyển hơn để đáp ứng nhu cầu đi vay của khách hàng. Năm 2012 chỉ tiêu này tăng lên là 3.3 lần và đến 2013 con số này tăng gần gấp 2 lần. Năm 2013 tỷ lệ này tăng mạnh là do nhu cầu vốn vay tăng lên nhưng nguồn vốn huy động giảm, do chính sách trần lãi suất huy động của ngân hàng Nhà nước mà người dân không gửi tiền vào ngân hàng mà thực hiện cho các nhu cầu khác. Trong 6 tháng đầu năm 2014 tỷ lệ này là 5,23 lớn hơn rất nhiều so với 1và lớn hơn so với 6 tháng đầu của năm 2013. Bởi lẽ, thường thì tỷ lệ này sẽ nhỏ hơn 1 nhưng đối với chi nhánh ngân hàng tỷ lệ này lớn hơn 1 thì ta có thể thấy rằng trong ngoài việc sử dụng vốn huy động thì chi nhánh ngân hàng cũng phải điều chuyển thêm vốn điều chuyển để đáp ứng nhu cầu cho vay của khách hàng. Nói tóm lại, ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam đã thực hiện tốt công tác huy động vốn trên địa bàn trong những năm vừa qua để đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn của khách hàng, các chỉ số đều lớn hơn 1 ta thấy rằng công tác sử dụng vốn để cho vay của chi nhánh ngân hàng rất có hiệu quả, tuy vẫn còn sử dụng đến nguồn vốn điều chuyển nhưng nguồn vốn này đã giảm qua từng năm. Phần nào cho thấy ngân hàng tạo được lòng tin tốt trong lòng khách hàng, làm họ yên tâm khi gửi tiền vào chi nhánh ngân hàng. Mặc dù lãi suất ngân hàng không cạnh tranh với ngân hàng khác. 4.3.2. Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn Chỉ tiêu dư nợ trên tổng nguồn vốn này cho ta thấy mức độ tập trung vốn tín dụng, khả năng sử dụng vốn để cho vay của ngân hàng. Chỉ tiêu này càng cao thì cho ta thấy khả năng sử dụng vốn của ngân hàng càng cao, ngược lại nếu chỉ tiêu này thấp thì ngân hàng đang bị trì trệ vốn, sử dụng vốn bị lãng phí, có thể ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Qua bảng số liệu trên ta thấy, chỉ tiêu này biến động tăng trong giai đoạn từ năm 2011- 2012 và giảm xuống trong giai đoạn từ năm 2012- 2013. Năm 2011 chỉ tiêu này đạt 71,42%, năm 2012 chỉ tiêu này tăng lên 89,06% và năm 2013 giảm lại 85 chỉ còn 81,19% là do công tác quản lý nợ vay và công tác thu hồi nợ được ngân hàng chú trọng nên đã làm giảm chỉ tiêu dư nợ trên tổng nguồn vốn. Nhưng chỉ so sánh trong 6 tháng đầu năm của năm 2014 với năm 2013 thì chỉ tiêu này giảm xuống từ 86,84% ở 6 tháng đầu năm 2013 thì 6 tháng đầu năm 2014 chỉ còn 74,78%, cho thấy rủi ro dần được Chi nhánh ngân hàng nắm rõ và tìm được phương hướng để khắc phục. Bởi lẻ, chỉ tiêu này là quá lớn ngân hàng sẽ dễ gặp rủi ro khi khách hàng cần tiền đột xuất, ngân hàng sẽ khó kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng. Nguyên nhân tăng là do thời gian này tình hình kinh doanh của khách hàng không thuận lợi do những yếu tố tác động như đã phân tích ở các phần trên làm kéo dài thời hạn trả nợ của khách hàng vay vốn làm cho dư nợ tăng. Từ các số liệu trên thể hiện nghiệp vụ cấp tín dụng vẫn là nghiệp vụ chủ yếu của chi nhánh ngân hàng, mang lại lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng. Qua đây, ta thấy ngân hàng còn phụ thuộc quá nhiều vào hình thức cấp tín dụng nên ngân hàng cần phải tìm cách phát triển nhiều hình thức kinh doanh đa dạng hơn góp phần nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng và giảm thiểu rủi ro do tập trung quá nhiều vào hình thức cấp tín dụng. 4.3.3. Hệ số thu nợ Chỉ tiêu này cho biết số tiền thu hồi được của chi nhánh ngân hàng trong một thời kỳ nhất định từ một đồng doanh số cho vay. Ngoài ra chỉ tiêu này còn biểu hiện khả năng thu hồi nợ của ngân hàng hay là khả năng trả nợ của khách hàng, công tác thu hồi nợ càng hiệu quả thì chỉ tiêu này càng cao. Qua bảng số liệu trên ta thấy hệ số thu nợ của ngân hàng liên tục giảm rồi tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2011 chỉ tiêu này là 74,024% lần, năm 2012 chỉ số này giảm còn 71,76%, năm 2013 tiếp tục tăng lên lại là 74,36%. Tuy trong những năm vừa qua diễn biến tình hình kinh tế khó khăn, thị trường tiêu thụ hàng hóa biến động mạnh, ngân hàng Nhà nước điều chỉnh giảm đỉnh điểm lãi suất cho vay từ 11/6/2012. Đại bộ phân khách hàng đến trả khoản vay cũ và vay lại khoản vay mới với lãi suất thấp hơn, bên cạnh đó hệ số thu nợ gia tăng qua các năm cho thấy công tác thu hồi nợ đạt hiệu quả, doanh số thu nợ tăng lên và doanh số cho vay lại giảm, đồng thời cho thấy hướng đi của chi nhánh là hợp lý, người dân sử dụng vốn hiệu quả. Xét chỉ tiêu này trong 6 tháng đầu năm 2014 thể thể thấy rằng hệ số thu nợ đạt 127,46% còn 6 tháng cùng kỳ đầu năm 2013 đạt 92,07%, so với cùng kỳ 6 tháng đã cho thấy năm 2014 là năm đầy kỳ vọng cho việc thu hồi nợ cho Chi nhánh ngân hàng. Kết quả như 6 tháng đầu năm 2014 như trên là nhờ sự tích cực, nỗ lực của ban lãnh đạo ngân hàng, đặc biệt là các cán bộ tín dụng đã tập trung toàn lực cho công tác thu hồi nợ. Nhưng mặc khác cũng cho ta thấy rằng ngân hàng hoạt động sống lợi nhuận từ khoản vay, nhưng tăng trưởng tín dụng của ngân hàng đang bị âm, dư nợ của năm sau thấp hơn dư nợ của năm đầu phần nào cũng làm giảm lợi nhuận của chi 86 nhánh ngân hàng nhưng đổi lại nó an toàn hơn cho chi nhánh và cho thấy tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh ngân hàng có phần giảm và tương đối tốt. 4.3.4. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ Chỉ số này phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu càng thấp thể hiện Ngân hàng hoạt động có chất lượng và ngược lại tỷ lệ này cao thể hiện mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng cao, nợ xấu là vấn đề không thể tránh khỏi trong quá trình hoạt động kinh doanh của bất cứ ngân hàng nào, điều đáng quan tâm là làm thế nào để giữ tỷ lệ này ở mức chấp nhận được và theo đúng khuyến cáo của NHNN thì tỷ lệ này phải ≤ 3%. Từ bảng số liệu ở trên, ta thấy dư nợ của ngân hàng tăng dần qua các năm nhưng tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng luôn ở mức thấp. Nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3 đến nhóm 5. Qua bảng số liệu trên ta thấy rằng tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh ngân hàng đều tăng qua các năm, nhưng tỷ lệ này ở mức rất an toàn. Năm 2011 nợ xấu là 2,49% trong dư nợ đến năm 2012 tỷ lệ này tăng lên 2,75% và 2013 là 2,98% trong dư nợ. Đây thể hiện là một nổ lực trong công tác thu hồi nợ của cán bộ tín dụng ngân hàng, chất lượng tín dụng của ngân hàng chưa được cải thiện, khả năng quản lý và thu hồi nợ đối với các khoản vay được chú trọng và thực hiện khá tốt. Do còn chịu nhiều ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, khủng hoảng nợ công ở Châu Âu chưa được giải quyết và khủng hoảng tín dụng vẫn đang diễn ra. Nói tóm lại, với tình hình kinh tế như hiện nay thì việc gia tăng nợ xấu của các ngân hàng thương mại là điều khó tránh khỏi, nhưng tỷ lệ nợ xấu là như thế nào và cách quản lý nó ra sao điều đó mới là quan trọng, qua 3 năm từ năm 2011 – 2013 ta thấy chi nhánh ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp, vẫn còn ở mức kiểm soát được so với khuyến cáo của ngân hàng Nhà Nước đưa ra (≤ 3%). Tính riêng 6 tháng đầu năm 2013 tỷ lệ nợ xấu chiếm 4,88% , con số này vẫn cao hơn nhiều so với 6 tháng đầu năm 2014. Từ đó cho thấy ngay từ đầu năm tài chính, Chi nhánh ngân hàng đã rất chú trọng đến công tác xử lý nợ, chi nhánh BIDV Tây Nam luôn hoạt động rất cố gắng để giải quyết tình hình, trong sự biến động của thị trường, lạm phát, lãi suất, ngân hàng nên chú trọng, quan tâm đến khâu thẩm định trước khi quyết định cho vay và luôn đôn đốc khách hàng trong việc thu hồi nợ để cho tình hình nợ xấu của ngân hàng có triển biến tốt hơn. Trong thời gian tới muốn hoạt động kinh doanh của PGD hiệu quả hơn nữa thì chi nhánh phải đề cao quyết tâm khắc phục nợ xấu, xử lý kịp thời các khoản nợ quá hạn,trong đó phải thực hiện tốt công tác thẩm định đối với khách hàng vay vốn là điều kiện trước tiên. 4.3.5. Vòng quay tín dụng Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, xem thời gian thu hồi 87 nợ là nhanh hay chậm. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ hiệu quả tín dụng là tốt, hoạt động đưa vốn vào kinh doanh là có hiệu quả đồng thời làm cho vốn huy động của Ngân hàng không bị ứ đọng. Song song với việc cho vay là công tác thu hồi nợ, để đánh giá được món vay có chất lượng, sử dụng đúng mục đích thì ta phải dựa vào quan hệ trả nợ của khách hàng đối với chi nhánh ngân hàng. Trong các năm vừa qua, ta thấy vòng vay vốn tín dụng của ngân hàng luôn lớn hơn một, do đặc thù của chi nhánh ngân hàng là chủ yếu cho vay các khoản vay ngắn hạn, chịu ảnh hưởng rất lớn khi tình hình lãi suất biến động. Cụ thể năm 2011 vòng quay vốn tín dụng là 1,14 vòng. Đến năm 2012 vòng quay tín dụng giảm xuông còn 0,90 vòng và đến năm 2013 vòng quay tín dụng tăng lên là 1,08 vòng. Cho thấy đồng vốn của chi nhánh ngân hàng được thu hồi và luân chuyển tốt qua ba năm. Là một ngân hàng thương mại, sản phẩm dịch vụ chi nhánh ngân hàng chủ yếu là hoạt động cho vay ngắn hạn và chiết khấu nên vòng vay vốn của chi nhánh ngân hàng như vậy là hợp lý. Vòng vay vốn tín dụng liên tục tăng, ổn định làm tăng khả năng sinh lời và tăng lợi nhuận cho ngân hàng, điều này cho thấy quy mô hoạt động tín dụng được mở rộng, bên cạnh đó thấy được rằng việc sử dụng món vay đúng mục đích của khách hàng rất tốt 4.3.6. Hệ số dự phòng rủi ro tài chính Bất cứ ngành nghề kinh doanh nào cũng không tránh khỏi gặp những rủi ro, và hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng vậy, quan trọng là phải biết cách phòng ngừa và hạn chế cho rủi ro là thấp nhất. Vì vậy, việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng sẽ đánh giá được khả năng đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng của ngân hàng mỗi khi rủi ro xuất hiện. Trong năm 2011, hệ số này là 0,95%, cho thấy trong một trăm đồng dư nợ thì có 95 đồng được trích lập để đảm bảo ngân hàng khỏi rủi ro. Năm 2012 hệ số này giảm chỉ còn 0,74%, và 2013 là 0,33%. Do giá trị của các tài sản thế chấp đặc biệt là bất động sản nhiều, từ đó số tiền trích lập dự phòng rủi ro tăng lên. Bên cạnh đó, nợ xấu của chi nhánh có những biến động theo những biến động của thị trường năm 2011 đến năm 2013, nợ xấu tăng trở lại từ năm 2011 đến năm 2012, dư nợ tăng đi qua các năm nên đã làm tăng hệ số dự phòng rủi ro tín dụng của ngân hàng tăng lên. Vì vậy trong thời gian tới, chi nhánh ngân hàng cần phải xem xét kỹ hơn các quyết định trước khi cho vay, nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu và giảm rủi ro cho ngân hàng, vì hệ số trích lập dự phòng cao quá sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. 4.3.7. Khả năng bù đắp rủi ro tín dụng Hệ số này đảm bảo an toàn tín dụng của ngân hàng đối với các khoản nợ xấu phát sinh. Qua bảng trên ta thấy rằng, trong những năm vừa qua hệ số này giảm dần qua các năm. Năm 2011 hệ số này là 37,99%, năm 2013 hệ số này giảm xuống còn 88 11,18%, sở dĩ vào năm 2011 hệ số này ở mức cao là do tình hình nợ xấu giảm và việc trích lập dự phòng của ngân hàng tăng lên đáng kể góp phần cho hệ số này tăng lên. Nhưng đến năm 2013 hệ số này giảm là do nợ xấu cũng không ngừng tăng lên vào năm 2013, ảnh hưởng của nền kinh tế thị trường. Việc trích lập dự phòng chỉ đảm bảo cho một phần nợ xấu, không thể giả quyết hoàn toàn nợ xấu phát sinh. 4.4. PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TỪ 2011 ĐẾN 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 Bảng 4.15: Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu 1. Tổng thu nhập 2. Tổng chi phí 3. Thu nhập lãi 4. Chi phí lãi 5. Dư nợ 6. Tổng tài sản 7. Thu nhập lãi/ Chi phí lãi 8. Thu nhập lãi/ tổng thu nhập 9. Thu nhập lãi/ Dư nợ 10. Chi phí lãi/ Tổng chi phí 11. Tổng chi phí/ Tổng thu nhập 12. Tổng chi phí/ tổng tài sản 13. Tổng thu nhập/ Tổng tài sản ĐVT Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Năm 2011 Năm 2012 288.950 349.896 280.258 343.191 209.142 255,645 248.950 329.337 1.393.084 2.010.393 1.950.527 2.257.286 Năm 2013 327.562 319.186 265.510 605.542 2.78.7838 3.433.714 6T2013 6T2014 173.455 168.192 167.439 158.756 142.974 153.172 160.480 150.882 2.122.217 2.503.090 2.443.960 3.347.430 Lần 4,58 3,66 3,75 6,50 5,60 % 72,38 73,06 81,06 82,43 91,07 Lần 0,15 0,13 0,1 0,07 0,06 % 88,83 95,96 95,73 95,84 95,04 % 96,99 98,08 97,44 96,53 94,39 % 14,37 15,2 9,3 6,85 4,74 % 14,81 15,5 9,54 7,10 5,02 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Tây Nam 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014) 4.4.1. Thu nhập lãi/chi phí lãi Đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng. Chỉ tiêu này cho biết một đồng chi phí lãi thu về được bao nhiêu đồng thu nhập lãi. Chỉ số này phải lớn hơn 1 và càng lớn càng tốt. Dựa vào bảng trên ta thấy vào năm 2011 một đồng chi phí lãi thu về 4,58 đồng thu nhập lãi. Đến năm 2012 chỉ số này giảm xuống, một đồng chi phí lãi chỉ thu về được 3,66 đồng thu nhập. Đến năm 2013 chỉ số này lại tăng nhẹ nhưng vẫn còn thấp, cho thấy một đồng chi phí bỏ ra chỉ thu về được 3,75 89 đồng thu nhập, so cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 khi bỏ ra 1 đồng chi phí lãi thu về là 6,50 đồng thu nhập lãi trong khi 6 tháng năm 2014 chỉ thu về 5,60 đồng, tuy thu nhập lãi cao trong 6 tháng đầu năm nhưng đến kết thúc năm vẫn không đảm bảo được mức thu về như giữa năm, tuy nhiên với thu nhập lãi ở mức tương đối trong 6 tháng đầu năm 2014 điều này cho thấy chi nhánh đã phần nào chủ động được nguồn huy động vốn tiếp tục phát triển, đừng để chi phí trả lãi cho nguồn vốn huy động lại cao do các ngân hàng chạy đua lãi suất, cạnh tranh gay gắt trong công tác huy động vốn. 4.4.2. Thu nhập lãi/Tổng thu nhập Đây là chỉ số phản ánh mức đóng góp của hoạt động tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Tỷ số này càng lớn chứng tỏ hoạt động kinh doanh của ngân hàng chủ yếu trong lĩnh vực tín dụng. Do đó rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ rất cao. Qua bảng số liệu ta thấy, thu nhập lãi trong tổng thu nhập của ngân hàng liên tục tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2011 thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm 72,38% trong tổng thu nhập của ngân hàng. Năm 2012 là 73,06%, năm 2013 là 81,05% tăng so với năm 2012 gần 8%. Trong 6 tháng đầu 2014 chiếm 91,07% tăng hơn so với 6 tháng đầu năm 2013 gần 8,64%. Nguyên nhân làm cho thu nhập lãi trong tổng thu nhập liên tục tăng qua là do tình trạng nền kinh tế đã có nhiều khởi sắc hơn những năm trước, tình trạng gặp khó khăn khi khách hàng không đóng lãi đúng hạn đã được hạn chế, không những thế do một mặt chi nhánh ngân hàng đẩy mạnh hơn nữa các dich vụ ngân hàng. 4.4.3. Thu nhập lãi/ Dư nợ Đây là chỉ số cho thấy khả năng tạo ra thu nhập từ một đồng dư nợ. Qua bảng số liệu ta thấy chỉ số này liên tục giảm qua các năm. Năm 2011 một đồng dư nợ tạo ra 0,15 đồng thu nhập lãi. Sang năm 2011, chỉ số này giảm còn 0,13 lần . Năm 2013 chỉ còn 0,1 đồng và giảm hơn so với năm 2012. Chỉ tiêu này ở ngân hàng BIDV năm 2012 là 0,10. Bước sang 6 tháng đầu năm 2014 chỉ tạo ra 0,06 đồng thu nhập lãi, giảm hơn so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là do các khoản dư nợ liên tục giảm qua các năm nhưng là do vào thời gian qua do tình hình lạm phát tăng cao dã được kiềm hãm, nên lãi suất cho vay của ngân hàng có xu hướng giảm, nên thu nhập của ngân hàng cũng thay đổi khi cho khách hàng vay tuỳ theo năm và tình hình dần ổn định hơn bắt đầu từ cuối năm 2013. Kỳ vọng đến kết thúc năm 2014 sẽ có chuyển biến tích cực hơn. 4.4.4. Chi phí lãi/ Tổng chi phí Đây là chỉ số phản ánh chi phí bỏ ra cho việc hoạt động tín dụng chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng chi phí trong việc hoạt động kinh doanh của chi nhánh 90 ngân hàng, chỉ số này càng lớn cho thấy chi phí ngân hàng bỏ ra cho việc huy động vốn từ khách hàng hàng cao. Năm 2011 chi phí lãi chiếm 88,83 % trong tổng chi phí. Năm 2012 chi phí lãi trong tổng chi phí tăng lên chiếm 95,96% và 2013 là 95,73% sở dĩ tăng lên là do vào năm 2012 xảy ra là từ hệ luỵ của tình trạng lạm phát cao năm 2011 và lãi suất huy động lên đến 14 – 15 %/ năm luôn biến động nên làm tăng chi phí lãi của ngân hàng. Sang năm 2013 do chính sách của ngân hàng Nhà nước là quy định lãi suất trần, có nhiều đổi mới trong chính sách chung cho ngành kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng nhưng gánh nặng chi phí vẫn không được giảm đáng kể. Chi phí bỏ ra cao làm ảnh hưởng đên lợi nhuận, chỉ 6 tháng đầu năm 2014 vẫn cao chiếm đến 95,04% trong tổng chi phí nhưng có phần giảm hơn so với 6 tháng 2013, từ đó thấy được năm 2014 là năm khó khăn và Chi nhánh ngân hàng phải quyết liệt hơn trong kế hoạch, chiến lược kinh doanh để giảm gánh nặng chi phí và tăng lợi nhuận. 4.4.5. Tổng chi phí/ Tổng thu nhập Chỉ tiêu này phản ánh bao nhiêu đồng chi phí bỏ ra để tạo ra một đồng thu nhập. Chỉ tiêu này đều tăng qua các năm cho ta thấy, để thu được một đồng thu nhập thì chi phí bỏ ra càng ngày càng nhiều hơn, cụ thể là năm 2011 chi phí trên thu nhập là 96,99%, có nghĩa là để thu được một trăm đồng thu nhập phải phải bỏ ra 96,99 đồng, năm 2012 chỉ số này tăng lên 98,08% và nhưng lại giảm nhẹ còn 97,44% năm 2013. So với 6 tháng đầu năm 2013 chỉ tiêu này giảm xuống 2,14% ở 6 tháng đầu năm 2014. Tóm lại, qua việc phân tích và đánh giá các chỉ số trên ta thấy hoạt động tín dụng mang lại thu nhập chủ yếu cho chi nhánh. Mặc dù quy mô tín dụng được mở rộng nhưng hiệu quả đạt được là chưa cao, nguyên nhân chính là do chi phí trả lãi rất cao, vì nhìn chung thì vốn điều chuyển cao hơn vốn huy động. Trong thời gian tới chi nhánh ngân hàng cần giữ vững quy mô hoạt động tín dụng, đồng thời đẩy mạnh công tác huy động vốn, phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng hơn nữa nhằm khẳng định vai trò và vị thế của chi nhánh trên địa bàn. 4.4.6. Tổng chi phí/Tổng tài sản Dựa vào bảng ta thấy, chi phí phải bỏ ra cho việc sư dụng tài sản để đầu tư ngày càng tăng. Tổng chi phí trên tổng tài sản liên tục tăng trong giai đoạn 20112012 năm 2011 là 14,37%, năm 2012 là 15,20%, năm 2013 lại giảm còn 9,3% và 6 tháng đầu năm 2014 là 4,74% giảm 2,11% hơn 6 tháng cùng kỳ năm 2013. Ta thấy rằng, chi phí càng ngày càng tăng, giảm chỉ trong 3 năm là vì một phần do ảnh hưởng của nền kinh tế, bên cạnh đó là vào năm 2013 do chi nhánh ngân hàng đổi trụ sở làm việc nên chi phí ngoài lãi tăng mạnh khi ổn định trụ sở thì chi phí giảm là điều tất yếu. Chi nhánh nên có những giải pháp thích hơp để giảm chi phí hơn nữa 91 trong những năm tới. 4.4.7. Tổng thu nhập/Tổng tài sản Chỉ số này đo lường hiệu quả sử dụng tài sản của chi nhánh ngân hàng, dựa vào bảng số liệu trên ta thấy là chỉ số này liên tục tăng qua các năm 2011,2012. Cụ thể là năm 2011 đạt 14,81%, có nghĩa là một trăm đồng tài sản thì sẽ tạo ra được 14,81 đồng thu nhập và lại giảm còn 9,54% vào năm 2013, 6 tháng đầu năm 2014 đạt 5,02% giảm hơn 6 tháng đầu năm 2013. Cho ta thấy rằng, ngân hàng đã phân bổ tài sản đầu tư chưa được hợp lý và hiệu quả sẽ làm giảm lợi nhuận của Chi nhánh ngân hàng. 92 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH TÂY NAM 5.1. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN 5.1.1 Đối với công tác huy động vốn Để hoạt động tín dụng tại Ngân hàng ngày cang hiệu quả, thì việc đầu tiên là nâng cao nguồn vốn huy động mà chủ yếu là nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm của mọi tầng lớp dân cư trong xã hội đồng thời đẩy mạnh các hoạt động dịch vụ nhằm thu thêm phí trên địa bàng hoạt động. Do đó nếu thu hút được nguồn vốn này một cách hiệu quả thì sẻ đáp ứng nhu cầu cấp tín dụng cho khách hàng, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng sẻ đạt được lợi nhuận cao hơn. Để làm tốt điều này Ngân hàng cần phải tăng cường công tác Marketing, thường xuyên tuyên truyền quảng cáo nhiều hơn, có những chính sách lãi suất hấp dẫn và hợp lý như: - Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn. - Áp dụng mức lãi suất khuyến khích khi huy động vốn: gửi món tiền lớn trong thời gian dài thì lãi suất cao hơn món tiền nhỏ trong cung một thời gian. - Áp dụng hình thức gửi tiết kiệm trúng thưởng. - Tạo tâm lý an toàn cho khách hàng khi gửi tiền vào Ngân hàng. - Đội ngũ nhân viên giao dịch phải sáng tạo năng động, thân thiện để tạo cảm giác thoải mái cho khách hàng khi giao dịch. - Chăm sóc khách hàng chiến lược, khách hàng có nguồn tiền gửi lớn tại chi nhánh. - Tạo điều kiện thuận lợi, dễ dàng cho doanh nghiệp mở tài khoản tiền gửi để đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp cho việc chi trả trong hoạt động kinh doanh… 5.1.2 Đối với hoạt động cho vay và thu hồi nợ Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn Đây là nội dung quan trọng quyết định đến chất lượng tín dụng và phòng ngừa rủi ro. Thẩm định là khâu quan trọng nhất nên cần phải làm tốt điều này hơn 93 nưa để hạn chế tối đa rủi ro cho Ngân hàng bằng cách: Kiểm tra thật chặt hồ sơ pháp lý của khách hàng, trách tình trạng bỏ sót thông tin khách hàng; Đánh giá chặt chẽ hơn mục đích vay vốn của khách hàng, tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng. Điều này đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có kinh nghiệm nhạy bén, có quyết định chính xác. Vì vậy, ban lãnh đạo phải luôn chú ý và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng của Ngân hàng; Đánh giá đúng giá trị tài sản thế chấp của người vay; Thường xuyên kiểm tra kết quả sản xuất kinh doanh , chất lượng sản phẩm, thời gian tiêu thụ, thanh toán tiền hàng để đôn đốc thu nợ và lãi đúng lúc. Xác định kỳ hạn trả nợ hợp lý: Khi tiếp xúc với khách hang, cán bộ tín dụng cần tư vấn nhiều hơn nữa cho khách hàng về phương thức trả nợ vay phù hợp với thu nhập của khách hang để cho công tác thu nợ được thuận lợi hơn, giảm thiểu tối đa việc khách hang không đủ khả năng trả nợ đúng hạn. Tăng cường công tác quản các khoản nợ vay ngắn hạn: Sau khi giải ngân cho khách hàng cán bộ tín dụng phải theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng vốn của khách hàng, để giúp cán bộ tín dụng phát hiện các vấn đề phát sinh, kịp thời đưa ra các biện pháp xữ lý. Nên để làm tốt thì cán bộ tín dụng cần tạo mối quan hệ tốt than thiện với khách hàng, thường xuyên thăm hỏi đôn đốc khách hàng trả nợ đầy đủ và đúng hạn. Xử lý các khoản nợ xấu: Việc chọn lựa phương pháp xử lý phải tuỳ đặc điểm từng vụ chứ không có một đáp án chung cho tất cả. Phân tích tìm rõ nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn để có hướng xử lý cho phù hợp, vừa có lý, có tình: − Nâng cao trình độ thẩm định của cán bộ tín dụng, đặc biệt là thẩm định tư cách của khách hàng vì điều này có ảnh hưởng rất lớn đến thiện chí hoàn trả tiền vay của khách hàng. − Kiểm tra chặt chẽ quá trình trước, trong và sau khi cho vay để kịp thời có biện pháp xử lý nếu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích. − Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu nguyên nhân để có giải pháp thích hợp. Thực tế có những trường hợp khách hàng bắt đầu gặp khó khăn nhưng đã được phát hiện kịp thời, có biện pháp xử lý ngay từ đầu như quản lý 94 kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong toả tài sản, tiến hành khởi kiện sớm nên khả năng thu hồi nợ rất cao do máy móc thiết bị lúc này còn đang hoạt động có giá hơn lúc đã bị bỏ hoang. − Cần phải xây dựng hệ thống thẩm định nợ xấu để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng tại các ngân hàng thương mại 5.2. GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG - Phân tích, đánh giá, phân loại khách hàng. Đây là một công việc quan trọng của nghiệp vụ tín dụng. Chính vì vậy khách hàng đặt vấn đề vay vốn, chúng ta phải nắm được các thông tin về khách hàng của mình như: tình hình tài chính, khả năng tổ chức sản xuất, hiệu quả trong tương lai, mức độ uy tín của khách hàng…bằng việc thu thập, phân tích, điều tra, đánh giá khách hàng đó. Từ đó tiến hành phân loại khách hàng, phân loại dư nợ, cũng cố khách hàng truyền thống có uy tín với Ngân hàng nhằm thiết lập mối quan hệ tín dụng lâu dài với khách hàng có uy tín. - Hạn chế cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ của những khách hàng là người thân để tránh sự gian lận hoặc ý kiến chủ quan trong khâu thẩm định. - Nhưng nên tăng cường công tác cho vay đối với khách hàng là cá nhân...như cán bộ công nhân viên vì đây là đối tượng có nguồn thu nhập ổn định, mức rủi ro xảy ra sẽ thấp. Tuy nhiên, trong hợp đồng vay kiên quyết phải có sự đứng ra bảo lãnh của đơn vị cam kết thực hiện trích lương trả nợ. Đồng thời cũng nên yêu cầu đơn vị bảo lãnh không được chuyển công tác đối với những cán bộ có vay vốn khi hợp đồng vẫn còn thời hạn. Điều này giúp ngân hàng thu hồi nợ dễ dàng hơn nữa cũng tránh tình trạng khách hàng không muốn trả nợ nên thay đổi đơn vị công tác mà đơn vị mới này không có cam kết bảo lãnh với ngân hàng. - Ngân hàng nên phân tán rủi ro cũng như câu nói “ Không thể để trứng quá nhiều vào cùng một rổ” bằng cách đa dạng hóa hình thức cho vay. Hiện chi nhánh ít cho vay cá nhân tiêu dùng, chi nhánh có thể mở rộng cho vay đối tượng đó, chi nhánh chủ yếu cho vay thương mại dịch vụ nên mở rộng cho vay các ngành khác như quảng cáo, tiểu thủ công nghiệp… - Giám sát chặt chẽ các khoản vay nếu nhận thấy khách hàng sử dụng vốn vay không đúng như trong hợp đồng tín dụng lập tức tạm ngưng giải ngân và có biện pháp thu hồi vốn trước hạn. - Cần có các biện pháp, chủ trương gia hạn nợ, tạo điều kiện khuyến khích cho những khách hàng có thiện chí trả nợ nhưng tạm thời đang gặp khó khăn trong kinh doanh để họ yên tâm kinh doanh, một phần mang lại hiệu quả cho chính khách hàng, một phần sẽ tạo nên thu nhập cho ngân hàng bằng các biện pháp cụ thể như sau: 95 + Có biện pháp chi trả hoa hồng, thưởng đối với công tác thu hồi các đối tượng nợ ngoại bảng nhằm kích thích, động viên tinh thần cá nhân cũng như tổ chức tham gia thu hồi. + Nếu có phát sinh gia hạn nợ, chi nhánh phải lên kế hoạch thu tại từng thời điểm cụ thể, không chờ đến khi nợ gia hạn đến hạn vì đây là những món nợ có ảnh hưởng xấu đến tình hình tài chính của đơn vị. + Việc lạm dụng biện pháp cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng sẽ tạo ra tâm lý tiêu cực từ phía khách hàng, làm cho khách hàng có tư tưởng ỷ lại, không chuẩn bị đồng vốn trả nợ khi đến hạn, nguy cơ rủi ro tiềm ẩn về nợ xấu của ngân hàng sẽ lại bị đẩy lên cao. Chính vì vậy mà cần có lý do chính đáng và hợp lý thì chi nhánh ngân hàng BIDV Tây Nam việc gia hạn nợ. 5.3. GIẢI PHÁP NHẰM GIẢM CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là muốn nâng cao lợi nhuận. Điều đó có nghĩa là Ngân hàng phải nâng cao các khoản thu của mình đồng thời giảm bớt chi phí hoạt động. Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng mang tính chất đặc thù, do đó giảm chi phí hoạt động kinh doanh là vấn đề mà các nhà lãnh đạo quan tâm tìm ra phương pháp tốt nhất mà không ảnh hưởng đến các hoạt động khác. Qua quá trình phân tích ta thấy chi phí chủ yếu của Ngân hàng là chi phí trả lãi tiền gửi và trả lãi tiền vay. Hai khoản này phụ thuộc vào lãi suất, lãi suất lại phụ thuộc vào khung lãi suất do Ngân hàng Nhà nước quy định. Vì vậy hai khoản chi phí này của Ngân hàng thường không chủ động lắm. Do đó chi phí mà Ngân hàng có thể điều chỉnh là chi phí vật chất và các khoản tiền lương công nhân, văn phòng phẩm. Về khoản tiền lương công nhân viên ở đây không có nghĩa là giảm lương mà nói về khía cạnh nghề nghiệp chuyên môn và sự bố trí nhân sự hợp lý của ban lãnh đạo Ngân hàng. Như vậy về khoản chi phí này, nếu muốn giảm được một phần thì trách nhiệm thuộc về các nhà lãnh đạo, họ phải hết sức khéo léo và nhạy bén trong việc bố trí đúng người, đúng việc và cả trong việc tiếp cận khoa học công nghệ. Do đó, bên cạnh việc không ngừng tìm tòi những hình thức dịch vụ mới để mở rộng kinh doanh, đáp ứng nhu cầu khách hàng, Ngân hàng cần thực hiện chế độ thủ tục phí hấp dẫn để khuyến khích khách hàng đến giao dịch, đến mở tài khoản tiền gửi nhiều hơn. Thu hút nguồn vốn huy động để giảm chi phí từ việc điều chuyển vốn. 96 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN Nhìn chung tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng diễn ra ngày khá tốt, ngày càng được nâng cao và hiệu quả trong thời gian qua cũng như trong thời gian tới. Tóm lại, thành công của một ngân hàng không chỉ là đóng góp của một cá nhân hay sự hoàn thành của một chỉ tiêu nào đó mà là sự nỗ lực của tập thể nhân viên từ Ban giám đốc đến cả nhân viên bảo vệ và của cả công tác huy động vốn và sử dụng vốn. Với bề dày kinh nghiệm, với đội ngũ nhân viên được trưởng thành tốt trong môi trường cạnh tranh, với lợi thế của một ngân hàng liên doanh....có những khả năng vượt trội so với một số ngân hàng khác và luôn luôn phấn đấu phát triển chất lượng hoạt động, Ngân hàng đã góp phần không nhỏ vào sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Trong những năm qua ngân hàng luôn mở rộng cấp tín dụng cho các ngành, các thành phần kinh tế không những trên địa bàn Thành Phố Cần Thơ mà còn ở ngoài tỉnh, để đáp ứng nhu cầu vốn cho các ngành, các thành phần kinh tế đang tạm thời thiếu hụt. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng đã cố gắng nâng cao hiệu quả tín dụng, hạn chế phòng ngừa rủi ro thông qua việc lập dự phòng. Nguồn vốn huy động của ngân hàng qua các năm có xu hướng tăng nhưng ngân hàng vẫn còn sử dụng phần lớn vốn điều chuyển từ chi nhánh để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Điều này có ảnh hưởng đến tính thanh khoản cũng như kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng BIDV Tây Nam mang lại nhiều kết quả tích cực lẫn tiêu cực như: tình hình nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ của chi nhánh Ngân hàng luôn được kiểm soát dưới mức 3%, dư nợ của ngân hàng đều giảm cho thấy ngân hàng rất chú trọng công tác kiểm tra, kiểm soát và thu hồi nợ của khách hàng. Tuy vây, doanh số cho vay, doanh số thu nợ đang có xu hướng giảm xuống, vòng quay vốn tín dụng có xu hướng tăng liên tục qua các năm làm ảnh hưởng đến kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Hoạt động tín dụng của ngân hàng là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận hơn so với các hoạt động khác tại ngân hàng. Nhưng bên cạnh đó, thì hoạt động tín dụng tại ngân hàng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro, khó khăn và thách thức. Doanh số cho vay và doanh số thu nợ đang có xu hướng giảm đi, vòng quay vốn tín dụng có xu hướng giảm. Trong thời gian tới, ngân hàng cần cố gắng nhiều hơn nữa với những biện pháp khắc phục và hạn chế những bất cập cho hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. 97 6.2. KIẾN NGHỊ Trong quá trình thực tập gần 3 tháng tại chi nhánh Ngân hàng, em cũng biết được nhiều kiến thức thực tế. Điều đó giúp em có cái nhìn rộng hơn bao quát hơn về hoạt động của chi nhánh Ngân hàng. Qua phân tích hoạt động của ngân hàng, ta thấy tuy hoạt động kinh doanh của ngân hàng vẫn có hiệu quả nhưng bên cạnh đó vẫn còn tồn tại không ít khó khăn làm ảnh hưởng đến tiến trình phát triển của ngân hàng. Để nâng cao hoạt động tín dụng của ngâm hàng, em xin nêu ra một số kiến nghị như sau: 6.2.1. Đối với Nhà nước, các ban ngành chức năng Sự vững mạnh của ngân hàng không chỉ nhờ vào chính bản thân mà còn là đóng góp một phần không nhỏ từ những thành phần của xã hội. - Cần có những biện pháp hữu hiệu trong chính sách quản lý kinh tế vĩ mô, tạo môi trường pháp lý thông thoáng, an toàn phù hợp với cơ chế thị trường và hoàn thiện các bộ luật nhằm tạo hành lang pháp lý vững chắc cho các tổ chức tín dụng hoạt động thuận lợi. - Thực hiện thường xuyên công tác thanh tra, kiểm soát dưới nhiều hình thức để kịp thời phát hiện và ngăn chặn những vi phạm tiêu cực trong hoạt động tín dụng, lành mạnh hóa các NHTM. - Đồng thời, trung tâm cần nâng cấp hệ thống mạng lưới tra cứu thông tin để tăng tốc độ xử lý giúp các ngân hàng tiết kiệm thời gian và chi phí trong việc cập nhật thông tin. - Nâng cao chất lượng của trung tâm tín dụng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM có đủ thông tin về doanh nghiệp khi cho vay. Ví dụ, để một hồ sơ vay vốn có thể được duyệt thì phải có sự xác nhận của chính quyền địa phương. Tuy nhiên trên thực tế công tác này rất chậm nếu như tự vay nhỏ lẻ mà không thông qua tổ vay vốn. Thêm vào đó việc cấp giấy chủ quyền sử dụng đất thì chậm chạp và không đồng bộ nên khiến không ít hộ vay gặp khó khăn trong việc thế chấp tài sản cho món vay, cần phải giải quyết triệt để. - Việc xấu nhất trong công tác cho vay chính là phát mãi tài sản của khách hàng, việc này đòi hỏi có sự tham gia của tòa án nhưng khâu phát hành văn bản thi hành án còn quá chậm. Điều này đôi khi còn làm giảm hẳn cả giá trị của tài sản vì chờ đợi quá lâu. Cần có sự phối hợp chặt chẽ với cơ quan này. 6.2.2. Đối với chính quyền địa phương - Ban lãnh đạo TP cần tiếp tục tạo môi trường kinh doanh thông thoáng hơn nữa để khuyến khích các thành phần kinh tế ngoài tỉnh và ngoài nước đến đầu tư. 98 - Đồng thời, tiến hành đơn giản hoá các thủ tục tạo điều kiện thuận lợi cho người dân đầu tư phát triển trên tất cả các ngành nghề. Tòa án, các cơ quan thực thi pháp luật cần tiếp tục hỗ trợ tích cực cho ngân hàng trong công tác xử lý các vụ kiện và thi hành án được nhanh chóng, giúp ngân hàng tận thu nợ gốc, lãi vay quá hạn. - Đồng thời cần có các biện pháp xử lý nghiêm minh đối với những trường hợp cung cấp thông tin không đúng sự thật để lừa đảo ngân hàng. 6.2.3. Đối với ngân hàng cấp trên - Không chỉ đóng vai trò là cấp trên chỉ đạo, đưa ra đường lối hoạt động ngân hàng Nhà nước cần đi sâu sát hơn nữa trong việc xem xét tình hình hoạt động của từng tỉnh để có biện pháp hữu hiệu. - Các qui chế, thông tư, văn bản cần có sự hướng dẫn, chỉ đạo cụ thể cho từng đối tượng cụ thể nhằm tránh sự lệch lạc trong khi thực hiện. Bám sát tình hình trong và ngoài nước cũng như tích cực tiếp thu đóng góp từ chính trong nhân dân, lấy thực tế từ nhân dân để ra các quyết định có tính hợp lý hơn. - Thường xuyên tổ chức các đợt thi đua hiệu quả hoạt động giữa các chi nhánh. Có chính sách khen thưởng phù hợp nhằm khuyến khích tinh thần làm việc cũng như nâng cao hiệu quả làm việc của tất cả các chi nhánh trong hệ thống. - Hội sở chính cần tiếp thu kịp thời và nhanh chóng những ý kiến đóng góp của các trung tâm vùng và chi nhánh để có thể rà soát, sửa đổi bổ sung những văn bản quy định cho phù hợp với tình hình hoạt động thực tế tại địa phương. 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Nguyễn Đăng Dờn, 2010. Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại. Nhà xuất bản: Phương Đông. 2. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Nhà xuất bản: Đại học Cần Thơ. 3. Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt, 20. Quản trị ngân hàng thương mại. Nhà xuất bản: Đại học Cần Thơ. 4. Nguyễn Hiền, 2011. Lãi suất cho vay bình quân tăng vọt so với năm 2010. < http://dantri.com.vn/kinh-doanh/lai-suat-cho-vay-binh-quan-tang-vot-so-voi-nam-2010487406.htm>. [ Ngày truy cập: ngày 6 tháng 6 năm 2011]. 5. Lê Thị Mận, 2010. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản Lao động – Xã hội. 6. Minh Khuê, 2012. Chính sách tiền tệ trong năm 2011 và triển vọng năm 2012. Tạp chí công nghệ ngân hàng, số 70 -71. Trang 8 – 11. 7. Báo cáo tài chính đã được kiểm toán của Ngân hàng BIDV năm 2013, [pdf] < http://www.bidv.com.vn/Nha-dau-tu/Bao-cao-tai-chinh/Bao-cao-tai-chinh/B--225;oc--225;o-t--224;i-ch--237;nh-hop-nhat-b--.aspx >. 100 1 [...]... nhuận của ngân hàng thương mại 19 CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP BIDV CHI NHÁNH TÂY NAM 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH TÂY NAM 3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Tây Nam - Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Nam; - Tên tiếng Anh viết tắt BIDV TÂY NAM BRANCH... quan trọng của hoạt động tín dụng nên em chọn đề tài: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam- chi nhánh Tây Nam làm luận văn 1.1.2 Căn cứ khoa học thực tiễn Luận văn dựa trên thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển chi nhánh Tây Nam Dựa trên cách phân tích thực trạng cộng với nghiên cứu lý thuyết và sự đóng góp... quả hoạt động tín dụng của ngân hàng và hạn chế rủi ro 1.2.2 Mục tiêu cụ thể  Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014, những khó khăn, thuận lợi và xu hướng hoạt động của Ngân hàng  Khái quát tình hình nguồn vốn và huy động vốn của ngân hàng  Phân tích, đánh giá về hoạt động tín dụng và một số nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng. .. của chi nhánh Ngân hàng 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 .55 Hình 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 59 Hình 4.4: Doanh số cho vay đối tư ng đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 60 Hình 4.5: Doanh số thu nợ theo ngành tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam. .. 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 65 Hình 4.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 69 Hình 4.7: Doanh số thu nợ đối tư ng đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 70 Hình 4.8: Dư nợ theo ngành tại chi nhánh Ngân hàng BIDV Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu. .. 17/11/2014 và thu thập các số liệu thứ cấp trong 3 năm 2011 đến năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 của Ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam 1.3.3 Đối tư ng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu vào hoạt động tín dụng:  Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm từ năm 2011 đến năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014  Tình hình nguồn vốn và huy động vốn tại Ngân hàng  Tình hình cho vay của chi nhánh Ngân hàng. .. 4.15: Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 89 ix DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức của Ngân hàng BIDV – Chi nhánh Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 22 Hình 4.1: Tình hình về nguồn vốn của ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Nam qua 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 42 Hình. .. trong ngân hàng để đưa ra những ý kiến, đề xuất xác đáng, phù hợp với thực tế 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu tổng quát Với đề tài Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam- chi nhánh Tây Nam nhằm phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng như: nguồn vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, cũng như mức nợ quá hạn của ngân hàng Từ... Nam Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Tây Nam (BIDV Tây Nam) với vai trò là ngân hàng thương mại đã và đang từng bước mở rộng quy mô, chuyên nghiệp hóa các hoạt động của mình, chủ yếu là hoạt động cấp tín dụng Hiện nay, thị trường dịch vụ ngân hàng cạnh tranh hết sức gay gắt Nhiều ngân hàng mới ra đời và sự tham gia của nhiều tập đoàn tài chính lớn Trước tình hình. .. hành động thống nhất: Hoạt động cho vay và đi vay và quan hệ này được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành qui định Tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi 2.1.1.2 Bản chất của tín dụng Tín dụng xuất phát ... ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH TÂY NAM 20 3.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tây Nam .20 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển. .. PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH TÂY NAM 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Tây Nam - Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát. .. NGỌC NGHĨA MSSV: 5095631 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY NAM LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: Tài Ngân hàng Mã số ngành: 52340201

Ngày đăng: 01/10/2015, 23:04

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan