phân tích kết quả hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại nhtmcp ngoại thương việt nam chi nhánh cần thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN HOÀNG PHƯƠNG ĐÀI PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – ngân hàng Mã ngành: 52340201 Tháng – Năm 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN HOÀNG PHƯƠNG ĐÀI MSSV: 4104424 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – ngân hàng Mã ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN: NGUYỄN HỒ ANH KHOA Tháng – Năm 2013 LỜI CẢM TẠ Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh truyền đạt kiến thức bổ ích giúp em có hiểu biết ngành học mình. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn thầy Nguyễn Hồ Anh Khoa tận tình hướng dẫn để em hoàn thành luận văn này. Em xin cảm ơn giúp đỡ Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ cô chú, anh chị Phòng Khách hàng ngân hàng. Tất người tạo điều kiện để em thu thập đầy đủ số liệu, thông tin cần thiết giúp em hoàn thành đề tài thời gian quy định. Cuối lời, em xin kính chúc quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Ban lãnh đạo cô chú, anh chị Phòng Khách hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ nhiều sức khỏe hoàn thành tốt công tác. Cần Thơ, ngày 02 tháng 12 năm 2013 Người thực Trần Hoàng Phương Đài i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp nào. Cần Thơ, ngày 02 tháng 12 năm 2013 Người thực Trần Hoàng Phương Đài ii TRANG NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP …………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2013 TL. Giám đốc Trưởng phòng Khách hàng iii MỤC LỤC Trang LỜI CẢM TẠ i TRANG CAM KẾT . ii TRANG NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP iii DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC HÌNH vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii CHƯƠNG GIỚI THIỆU . 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU . 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung . 1.2.2 Mục tiêu cụ thể . 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU . 1.3.1 Không gian . 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu . CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN . 2.1.1. Khái niệm tín dụng, tín dụng xuất nhập . 2.1.2 Phân loại tín dụng . 2.1.3 Các hình thức tín dụng tài trợ XNK 2.1.4 Các tiêu phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng XNK . 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu CHƯƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 CÁC DỊCH VỤ KINH DOANH 3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH . 10 CHƯƠNG 13 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY . 13 iv TÀI TRỢ XNK TẠI VIETCOMBANK CẦN THƠ 13 GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2010 ĐẾN HẾT QUÝ 2/2013 13 4.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 13 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XNK CỦA NGÂN HÀNG 15 4.2.1 Quy mô, vai trò tín dụng tài trợ XNK . 15 4.2.2 Khái quát hoạt động tín dụng XNK ngân hàng . 17 4.2.3 Phân tích hoạt động tín dụng XNK phân theo ngành kinh tế . 19 4.2.4 Phân tích hoạt động cho vay XNK phân theo thị trường XNK 25 4.2.5 Phân tích hoạt động cho vay XNK phân theo loại đồng tiền cho vay 25 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XNK CỦA NGÂN HÀNG . 27 CHƯƠNG 29 CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG . 29 CHO VAY TÀI TRỢ XNK TẠI VIETCOMBANK CẦN THƠ 29 5.1 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ NHỮNG TỒN TẠI, NGUYÊN NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XNK CỦA VIETCOMBANK CẦN THƠ . 29 5.1.1 Những kết đạt 29 5.1.2 Tồn 29 5.1.3 Nguyên nhân 30 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP 31 5.2.1 Đối với sản phẩm cho vay . 31 5.2.2 Đối với công tác quan hệ khách hàng 31 CHƯƠNG 32 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ . 32 6.1 KẾT LUẬN . 32 6.2 KIẾN NGHỊ 32 6.2.1 Kiến nghị với Chính phủ, NHNN Việt Nam . 32 6.2.2 Kiến nghị ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 33 TÀI LIỆU THAM KHẢO . 34 PHỤ LỤC . 36 v DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1: Lãi suất, phí số dịch vụ Vietcombank .10 Bảng 3.2: Tình hình kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 tháng đầu năm 2013. .11 Bảng 4.1 Khái quát hoạt động tín dụng Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 .13 Bảng 4.2: Tình hình tín dụng tháng đầu năm Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2012 – 2013. .14 Bảng 4.3: Tỷ lệ tài trợ XNK Vietcombank Cần Thơ cho doanh nghiệp giai đoạn 2010 – 2012 .16 Bảng 4.4: Tình hình cho vay tài trợ XNK Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 17 Bảng 4.5: Tình hình cho vay tài trợ XNK tháng đầu năm Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2012 – 2013 .18 Bảng 4.6: DSCV tài trợ xuất nhập phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2012 20 Bảng 4.7: DSTN tài trợ xuất nhập phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2012 21 Bảng 4.8: Dư nợ tài trợ xuất nhập phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2012 23 Bảng 4.9: DSCV tài trợ xuất nhập phân theo thị trường XNK giai đoạn 2010 – 2012 24 Bảng 4.10: Tình hình cho vay tài trợ XNK VND Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 26 Bảng 4.11: Tình hình cho vay tài trợ XNK ngoại tệ Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 27 Bảng 4.12: Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay tài trợ XNK Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 .28 vi DANH MỤC HÌNH Trang Hình 4.1 DSCV tín dụng tài trợ XNK tín dụng khác Vietcombank Cần Thơ từ năm 2010 đến 2012 15 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DTBB : Dự trữ bắt buộc. DSCV : Doanh số cho vay. DSTN : Doanh số thu nợ. ĐBSCL : Đồng sông Cửu Long. EU : European Union (Liên minh châu Âu). Eximbank : Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam. GDP : Gross Domestic Product (Tổng sản phẩm quốc nội). HSBC : The Hong Kong and Shanghai Corperation. L/C : Letter of credit (Thư tín dụng). NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. USDA : United State Department of Agriculture (Bộ Nông nghiệp Mỹ). TCTD : Tổ chức tín dụng. TD : Tín dụng. TPP : Trans – Pacific Strategic Economic Partnership Agreement (Hiệp định Đối tác Kinh tế Chiến lược xuyên Thái Bình Dương). VHĐ : Vốn huy động. Vietcombank : Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam. Vietinbank : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam. VTNN : Vật tư nông nghiệp. XNK : Xuất nhập khẩu. viii 4.2.3.2 Doanh số thu nợ Phân tích DSTN giúp ta đánh giá hoạt động thu hồi nợ ngân hàng theo ngành nghề kinh tế. Việc thu hồi nợ hay nhiều ngân hàng chịu ảnh hưởng từ việc sản xuất tiêu thụ sản phẩm ngành. Do nguyên nhân khách quan từ kinh tế, năm 2012 có DSTN ngành lương thực phân bón VTNN tăng nhẹ so với năm 2011. Trong năm 2012, ngành lương thực đối diện với nhiều khó khăn giá gạo xuất giảm, song song với giá nguyên liệu đầu vào giảm nên nhiều doanh nghiệp kinh doanh địa bàn trọng nâng cao chất lượng, đổi công nghệ nên việc kinh doanh khả quan, doanh thu tăng. Với kết kinh doanh khả quan, khả trả nợ cho ngân hàng tăng theo. Ngành phân bón VTNN ngành phụ trợ ngành lương thực. Do đó, khả trả nợ ngành lương thực tăng đồng thời kéo theo khả trả nợ ngành phân bón VTNN tăng. Trong thời gian tới, DSTN hai ngành tiếp tục tăng tình hình kinh doanh dự đoán nhiều khả quan tổng thương mại gạo toàn cầu tăng, Trung Quốc nhập gạo kỷ lục,v.v… 4.2.3.3 Dư nợ: Từ bảng 4.8, ta thấy Vietcombank Cần Thơ chủ yếu tập trung đầu tư vốn vào ngành thủy sản, lương thực phân bón VTNN. Nhóm ngành khác thường chiếm tỷ trọng thấp cấu dư nợ tài trợ XNK ngân hàng giảm dần. Năm 2012, có dư nợ nhóm ngành giảm dư nợ ngành khác tăng. Các khoản cho vay tài trợ XNK khoản cho vay ngắn hạn nên DSCV giảm kéo theo DSTN giảm. Hơn nữa, trước thực trạng kinh tế Việt Nam nhiều khó khăn nội tại, Đảng, Nhà nước, NHNN Việt Nam thực nhiều biện pháp để tháo gỡ cho doanh nghiệp, tế bào kinh tế, giải pháp quan trọng ngân hàng tập trung cho vay ngành sản xuất nhiều hơn. Do đó, thấy quy mô tài trợ nhóm ngành khác ngân hàng không cao. Trong tương lai, Vietcombank Cần Thơ tiếp tục tập trung tài trợ cho nhóm ngành chủ lực ĐBSCL: thủy sản, lương thực phân bón VTNN. Tuy nhiên, với kết hoạt động tài trợ XNK năm vừa qua việc Việt Nam tham gia ký kết Hiệp định TPP tạo nhiều hội cho ngành sản xuất khác, ngành dệt may nên ngân hàng giảm bớt tập trung vào ngành này, tăng tài trợ cho nhóm ngành khác để đa dạng hoạt động tài trợ đồng thời giảm thiểu rủi ro. 22 Bảng 4.8: Dư nợ tài trợ xuất nhập phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị: tỷ đồng 2010 Chỉ tiêu 2011 Tỷ trọng (%) Số tiền Số tiền 2011 – 2010 2012 Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 2012 – 2011 Số tiền Tỷ lệ (%) Thủy sản 262,68 17,32 313,71 15,84 319,42 15,35 51,03 19,43 5,71 1,82 Lương thực 569,34 37,54 759,61 38,35 812,40 39,03 190,27 33,42 52,79 6,95 Phân bón & VTNN 471,97 31,12 638,53 32,24 704,62 33,85 166,56 35,29 66,09 10,35 Khác 212,62 14,02 268,81 13,57 244,86 11,76 26,43 (23,95) (8,91) Tổng 1.516,61 100,00 1.980,66 100,00 2.081,30 56,19 100,00 464,05 Nguồn: Phòng Khách hàng, Vietcombank Cần Thơ 2010, 2011, 2012 VTNN: Vật tư nông nghiệp 23 30,60 100,64 5,08 Bảng 4.9: DSCV tài trợ xuất nhập phân theo thị trường XNK giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2010 Số tiền Mỹ 2.013,42 EU 749,71 2011 % Số tiền 28,36 1.816,08 10,56 492,54 2012 % Số tiền 22,09 (197,34) 417,73 6,03 (257,17) 50,81 3.651,06 % Số tiền 2011 - 2010 24,22 1.529,15 6,57 % 2012 - 2011 Số tiền % (9,80) (286,93) (15,80) (34,30) (74,81) (15,19) Châu Á 3.407,05 52,73 402,43 11,81 (158,42) (4,16) - Nhật 1.158,64 34,01(*) 1.405,91 36,91(*) 1.340,63 36,72(*) 247,27 21,34 (65,28) (4,64) 48,49 (54,41) (3,94) 5,61 (574,57) (3,00) 47,99 3.809,48 Khác 929,32 13,09 1.379,98 18,40 1.325,57 19,15 450,66 Tổng 7.099,50 100,00 7.498,08 100,00 6.923,51 100,00 398,58 Nguồn: Phòng Khách hàng, Vietcombank Cần Thơ 2010, 2011, 2012 (*) So với thị trường Châu Á 24 4.2.4 Phân tích hoạt động cho vay XNK phân theo thị trường XNK Số liệu từ bảng 4.9 cho ta thấy tài trợ Vietcombank Cần Thơ tập trung nhiều vào doanh nghiệp có hoạt động XNK thị trường Mỹ, nước Châu Á (nhất Nhật Bản). Tuy nhiên, tỷ trọng DSCV doanh nghiệp tham gia XNK Mỹ ngày giảm dần. Ngoài ra, DSCV doanh nghiệp XNK thị trường EU tăng trưởng với tốc độ âm. Có hai nguyên nhân dẫn đến kết này. Thứ yếu tố khách quan từ việc kinh tế Mỹ tăng trưởng ì ạch năm 2011 2012 khủng hoảng nợ công châu Âu bắt nguồn từ Hy Lạp năm 2010. Nguyên nhân thứ hai nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng. Cơ cấu tài trợ XNK ngân hàng tập trung nhiều vào ngành thủy sản. Do đó, DSCV ngành thủy sản giảm làm cho DSCV doanh nghiệp XNK hai thị trường suy giảm. Theo nhiều dự đoán, sang năm 2014 kinh tế khu vực EU, nước châu Á có nhiều khởi sắc riêng kinh tế Mỹ diễn biến phức tạp. Đặc biệt, việc Việt Nam ký kết Hiệp định TPP tạp điều kiện cho hoạt động XNK Việt Nam nước Brazil, Chilê phát triển. Vì thế, ngân hàng cần tập trung vào thị trường EU, châu Á thị trường khác, giảm bớt đầu tư vào thị trường Mỹ Mỹ đứng trước nguy khủng hoảng nợ công. 4.2.5 Phân tích hoạt động cho vay XNK phân theo loại đồng tiền cho vay Để hỗ trợ tốt cho doanh nghiệp, ngân hàng cung cấp gói cho vay VND ngoại tệ với mức lãi suất theo quy định NHNN. Từ năm 2010 đến hết năm 2012, tình hình cho vay VND ngoại tệ Vietcombank Cần Thơ có nhiều thay đổi. Trong đó, cấu cho vay theo loại đồng tiền ngân hàng dần chuyển dịch theo hướng cho vay ngoại tệ nhiều hơn. 4.2.5.1 Cho vay VND Đây đồng tiền cho vay chủ yếu, áp dụng cho doanh nghiệp xuất nhập đối tượng vay thường doanh nghiệp xuất khẩu. Các doanh nghiệp XNK để thực hợp đồng cần ngân hàng cho vay từ 60% đến 70% giá trị hợp đồng để mua nguyên vật liệu, chi phí cho lưu kho, vận chuyển,v.v… Cho vay VND chiếm tỷ trọng cao cho vay ngoại tệ năm 2010 2011 nguyên nhân: tỷ giá ngoại tệ có thay đổi bất thường, chế hai tỷ giá gây khó khăn cho doanh nghiệp XNK. Riêng năm 2012, tỷ trọng cho vay VND giảm mạnh. 25 Bảng 4.10: Tình hình cho vay tài trợ XNK VND Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 Chỉ tiêu Đơn vị: tỷ đồng 2011 – 2010 2012 – 2011 Số tiền % Số tiền % 2010 2011 2012 Doanh số cho vay 4.568,50 4.868,08 2.623,51 299,58 6,56 (2.244,57) (46,11) Doanh số thu nợ 4.822,89 4.839,03 2.862,87 16,14 0,33 (1.976,16) (40,84) Dư nợ 1.181,61 1.210,66 971,30 29,05 2,46 (239,36) (19,77) Nguồn: Phòng Khách hàng, Vietcombank Cần Thơ 2010, 2011, 2012 Nếu trước việc cho vay VND chủ yếu thời gian qua, DSCV, DSTN dư nợ tài trợ XNK VND ngân hàng tăng nhẹ vào năm 2011 giảm mạnh vào năm 2012. Nguyên nhân doanh nghiệp vay tài trợ XNK ngân hàng dần chuyển sang vay ngoại tệ. Vì gói vay có lãi suất thấp so với vay VND. Và thuận tiện cho doanh nghiệp cần nhập nguyên liệu, máy móc thiết bị để phục vụ sản xuất, xuất hàng hóa. Giai đoạn tháng đầu năm 2013, DSCV VND tiếp tục giảm. Nếu thời gian tới, việc cho vay ngoại tệ tiếp tục thực theo Thông tư 37/2012/TT – NHNN lãi suất cho vay VND giữ nguyên mức cũ theo nhiều dự đoán tăng lãi suất cho vay, tỷ giá ổn định cấu cho vay tài trợ XNK phân theo loại đồng tiền cho vay tiếp tục chuyển dịch hướng cho vay ngoại tệ. 4.2.5.2 Cho vay ngoại tệ Cho vay ngoại tệ hình thức vay áp dụng cho doanh nghiệp xuất nhập chủ yếu nhập khẩu. Vì tạo thuận lợi cho doanh nghiệp nhập hàng hóa, nguyên vật liệu sản xuất từ nước vào nước. Tuy nhiên hai năm gần đây, doanh nghiệp xuất có xu hướng vay ngoại tệ mà chủ yếu USD nhiều mức lãi suất cho vay USD thấp so với VND. Từ bảng 4.11 nói việc cho vay ngoại tệ Vietcombank Cần Thơ có chuyển biến lớn năm từ 2010 đến 2012, DSCV, DSTN dư nợ ngân hàng tăng không ngừng. Nhất năm 2012, tỷ giá bình quân liên ngân hàng giữ mức 20.832 VND/USD từ ngày 29/11/2011. Do đó, dư nợ tăng năm chịu ảnh hưởng từ việc tăng tỷ nhu cầu vay ngoại tệ khách hàng tăng lên. Vì thế, ngân hàng không ngừng cung cấp gói cho vay 26 ngoại tệ hợp lý, cho vay USD. Cụ thể gói cho vay ưu đãi vào tháng 7/2012. Gói cho vay ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp khoảng 300 triệu USD cho vay ngắn hạn phục vụ xuất – nhập khẩu, 200 triệu USD cho kinh doanh xăng dầu với mức sàn lãi suất từ 2%/năm đến 3%/năm kèm theo điều kiện gia hạn nợ. Tuy nhiên, vay ngoại tệ nhiều không tốt, rủi ro tỷ giá xảy ra. Theo nhiều dự đoán, tỷ giá bình quân liên ngân hàng tăng trở lại vào năm 2014 chứng việc NHNN phải điều chỉnh tăng tỷ giá 1% vào tháng năm 2013. Cho nên, DSCV ngoại tệ giảm xuống lãi suất cho vay không hấp dẫn. Bảng 4.11: Tình hình cho vay tài trợ XNK ngoại tệ Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 Chỉ tiêu Đơn vị: tỷ đồng (*) 2011 – 2010 2012 – 2011 Số tiền % Số tiền % 2010 2011 2012 Doanh số cho vay 2.531,00 2.630,00 4.300,00 99,00 3,91 1.670,00 63,50 Doanh số thu nợ 1.950,00 2.195,00 3.960,00 245,00 12,56 1.765,00 80,41 335,00 770,00 1.110,00 435,00 Dư nợ 129,85 340,00 Nguồn: Phòng Khách hàng, Vietcombank Cần Thơ 2010, 2011, 2012 (*) Số liệu quy đổi 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XNK CỦA NGÂN HÀNG Để đánh giá hiệu hoạt động cho vay tài trợ XNK Vietcombank Cần Thơ tiêu phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ, ta cần xem xét tiêu Dư nợ tài trợ XNK/ Tổng dư nợ, Dư nợ tài trợ XNK/VHĐ, vòng quay vốn tín dụng hệ số thu nợ. Số liệu từ bảng 4.12 cho ta thấy rằng, qua năm 2010 – 2012 hoạt động tài trợ XNK ngân hàng đạt số kết khả quan. Thứ nhất, khả huy động vốn vay tài trợ XNK ngân hàng tốt, tiêu Dư nợ tài trợ XNK/VHĐ giảm xuống 69% năm 2012, mức thấp năm. Thứ hai, Vietcombank Cần Thơ trì ưu tiên đầu tư hoạt động tài trợ XNK (đúng với nhiệm vụ hoạt động ngân hàng), số Dư nợ tài trợ XNK/tổng dư nợ ngân hàng 67%. Thứ ba, khả thu hồi khoản cho vay tài trợ XNK ngân hàng tốt, 93%. Đặc biệt hệ số năm 2012 đạt 98% ngân hàng cho vay ngoại tệ chủ yếu. 27 44,16 Bảng 4.12: Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay tài trợ XNK Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 Chỉ tiêu Đơn vị 2010 2011 2012 VHĐ tỷ đồng 2.047,00 2.212,00 2.982,00 DSCV tài trợ XNK tỷ đồng 7.099,50 7.498,08 6.923,51 DSTN tài trợ XNK tỷ đồng 6.772,89 7.034,03 6.822,87 Dư nợ tài trợ XNK tỷ đồng 1.516,61 1.980,66 2.081,30 tỷ đồng 1.353,31 1.748,64 2.030,98 % 74,09 89,54 69,79 % 67,56 76,18 75,68 vòng 5,00 4,02 3,36 % 95,40 93,81 98,55 Dư nợ bình quân tài trợ XNK Dư nợ tài trợ XNK/ VHĐ Dư nợ tài trợ XNK/ Tổng dư nợ Vòng quay vốn TD Hệ số thu nợ Nguồn: Phòng Khách hàng, Vietcombank Cần Thơ 2010, 2011, 2012 Tuy nhiên, vòng quay vốn tín dụng ngân hàng giảm dần qua năm 2010 – 2012. Nguyên nhân chủ yếu khó khăn hoạt động XNK ngành sản xuất – kinh doanh mà Vietcombank Cần Thơ tham gia tài trợ. Trong đó, vòng quay vốn tín dụng nhóm ngành khác (bảng Phụ lục trang 36) thấp so với nhóm ngành lại. Đối với nhóm ngành này, ngân hàng thường hỗ trợ, cho vay để nhập nguyên vật liệu sản xuất hàng xuất khẩu. Do đó, thời gian thu hồi vốn dài. Điều thể thông qua vòng quay vốn tín dụng tài trợ nhập thấp so với tài trợ xuất (bảng Phụ lục trang 36). Nhưng hệ số thu nợ nhóm ngành khác hoạt động tài trợ nhập (bảng Phụ lục trang 37) lại tăng dần. Vì thế, ngân hàng cần cân cấu cho vay tài trợ xuất – nhập cấu cho vay theo ngành. Tóm lại, vòng quay vốn tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Cần Thơ giữ mức 3,5 vòng qua năm 2010 – 2012. Vòng quay vốn tín dụng ngân hàng tương đối cao, gần với vòng quay vốn tín dụng chung ngân hàng (bảng 4.1 trang 13), phù hợp với hoạt động tín dụng ngắn hạn. 28 CHƯƠNG CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XNK TẠI VIETCOMBANK CẦN THƠ 5.1 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ NHỮNG TỒN TẠI, NGUYÊN NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XNK CỦA VIETCOMBANK CẦN THƠ 5.1.1 Những kết đạt Qua năm từ 2010 đến 2012 tháng đầu năm 2013, hoạt động tài trợ XNK Vietcombank Cần Thơ đạt số thành sau: - Dư nợ cho vay tài trợ XNK tăng liên tục từ năm 2010 đến hết tháng 2013. - DSTN ngoại tệ năm 2012 tăng cao. Khi xét duyệt hồ sơ đề nghị cho vay ngoại tệ, Vietcombank Cần Thơ thực quy định Thông tư cho vay ngoại tệ NHNN ngân hàng Ngoại thương ban hành. - Hệ số thu nợ tài trợ XNK trì mức 93%, thể công tác thu hồi nợ ngân hàng tốt. Đặc biệt với việc thực quy định cho vay ngoại tệ xét duyệt hồ sơ tốt nên hoạt động tài trợ ngân hàng nợ xấu. - Các doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh XNK thị trường nước châu Á, Nhật Bản, ngân hàng trì doanh số cho vay. Hơn nữa, ngân hàng dần mở rộng đầu tư vốn cho doanh nghiệp có hoạt động XNK thị trường khác châu Phi, Úc, v.v… - Khả huy động vốn vay tài trợ XNK ngân hàng ngày tốt, thể qua việc số Dư nợ tài trợ XNK/VHĐ giảm từ khoảng 89% năm 2011 xuống 69% năm 2012. 5.1.2 Tồn Bên cạnh kết đạt đó, hoạt động cho vay tài trợ XNK ngân hàng số tồn sau: - DSCV, DSTN tài trợ XNK giảm vào năm 2012 sau tăng liên tục vào năm 2010 2011. Trong đó, DSCV ngành thủy sản, thị trường Mỹ EU tăng trưởng âm qua năm. Riêng tháng đầu năm 2013, tiêu DSCV, DSTN dư nợ tài trợ XNK Vietcombank Cần Thơ tăng trưởng âm so với kỳ năm trước. 29 - Vòng quay vốn tín dụng giảm dần qua năm dư nợ năm 2011 lớn. - Cơ cấu tài trợ ngân hàng chưa có cân tài trợ xuất nhập khẩu, cho vay VND ngoại tệ. Còn tập trung vào số ngành kinh tế số thị trường truyền thống. 5.1.3 Nguyên nhân 5.1.3.1 Nguyên nhân khách quan -Tình hình kinh tế Việt Nam tồn nhiều khó khăn: lạm phát năm 2011 2012 18,58% 8,61%, mặt lãi suất năm 2011 cao từ 17% - 19%/năm, tỷ giá biến động bất thường năm 2011, tín dụng tăng trưởng thấp năm 2012. - Một số kinh tế lớn giới Mỹ, EU – thị trường cho vay tài trợ XNK Vietcombank Cần Thơ – gặp nhiều khó khăn. Kinh tế nước khác Trung Quốc đối mặt với nhiều nguy cơ. - Do suy thoái kinh tế toàn cầu, kim ngạch xuất, nhập địa phương giảm sản lượng giá trị vào năm 2012. Đặc biệt tồn hoạt động sản xuất – kinh doanh ngành thủy sản, lương thực – ngành tài trợ XNK chủ yếu ngân hàng. - Sự cạnh tranh gay gắt từ NHTM khác. Năm 2011, nhiều NHTM lách trần lãi suất huy động gây khó khăn cho ngân hàng việc huy động vốn. Ngoài ra, nhiều ngân hàng tham gia vào lĩnh vực toán quốc tế tài trợ XNK HSBC, Eximbank, Vietinbank, đe dọa thị phần ngân hàng lĩnh vực này. - Sự chênh lệch lãi suất cho vay VND cho vay ngoại tệ, lãi suất cho vay USD. 5.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan - Thiếu cân cho vay xuất – nhập khẩu. - Cơ cấu cho vay tài trợ XNK Vietcombank Cần Thơ tập trung chủ yếu vào ngành chính: thủy sản, lương thực phân bón VTNN. Cơ cấu tài trợ chưa đa dạng. - Tương tự thế, việc cho vay ngân hàng tập trung vào thị trường truyền thống Mỹ. - Vietcombank Cần Thơ cho vay ngoại tệ nhiều VND lĩnh vực tài trợ XNK lĩnh vực cho vay khác. 30 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP Từ phân tích trên, em xin đề số giải pháp việc cho vay tài trợ XNK Vietcombank Cần Thơ sau: 5.2.1 Đối với sản phẩm cho vay - Kết hợp sản phẩm tài trợ XNK với sản phẩm khác sản phẩm phái sinh tiền, gửi nhu cầu mở L/C, nhờ thu hệ thống internet banking, v.v… - Kiểm soát việc tăng trưởng tín dụng ngoại tệ cách tăng phí thủ tục hợp đồng vay ngoại tệ, giảm tỷ giá mua vào ngoại tệ phạm vi cho phép quy định pháp luật. - Tăng hạn mức tài trợ ngành gạo, phân bón VTNN, hoạt động tài trợ nhập doanh nghiệp tham gia XNK thị trường mới; có sách lãi suất ưu đãi, linh hoạt, áp dụng mức phí cạnh tranh hoạt động toán quốc tế. - Thẩm định kỹ hợp đồng ngoại thương xuất thủy sản, khâu thẩm định nguồn cung nguyên liệu khách hàng. Mở thêm dịch vụ tư vấn hợp đồng ngoại thương cho khách hàng, tư vấn điều khoản kỹ thuật lô hàng xuất khẩu. 5.2.2 Đối với công tác quan hệ khách hàng - Tăng cường hoạt động marketing sản phẩm tài trợ xuất, nhập khẩu, tìm thêm khách hàng tiềm doanh nghiệp nhập khẩu. - Mở rộng mạng lưới khách hàng tiềm mạnh hoạt động XNK doanh nghiệp dệt may thông qua việc cung cấp tổng thể dịch vụ ngân hàng đại: lãi suất, phí cạnh tranh, ưu đãi tỷ giá. - Tìm kiếm, thiết lập quan hệ với doanh nghiệp thường giao dịch ngoại thương với thị trường khác. 31 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Vietcombank Cần Thơ cố gắng cung cấp gói cho vay hỗ trợ công tác toán quốc tế nhanh chóng, tiện lợi, tốt cho khách hàng thể qua việc tài trợ XNK chiếm 60% doanh số cho vay tính chung ngân hàng. Qua năm từ năm 2010 đến năm 2012, hoạt động tài trợ XNK ngân hàng đạt số kết như: Doanh số thu nợ, hệ số thu nợ tăng, thực tốt công tác thẩm định khách hàng toán quốc tế nên đảm bảo nợ xấu, dần mở rộng thị trường tài trợ sang nước khác, khả thu hút vốn vay ngày tốt, v.v… Trong thời gian tới, dù Vietcombank Cần Thơ ngày đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại cung cấp cho khách hàng, mở rộng hoạt động cho vay sang khách hàng thể nhân theo định hướng phát triển ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ ngân hàng Ngoại thương Việt Nam. Nhưng cho vay tài trợ XNK hoạt động trọng tâm ngân hàng với sản phẩm ngày đa dạng tiện nghi dành cho khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Kiến nghị với Chính phủ, NHNN Việt Nam - Chính phủ NHNN Việt Nam cần ban hành sách để điều hành thị trường tiền tệ nói riêng tình hình kinh tế vĩ mô ổn định nói chung. Tránh ban hành sách có độ biến động lớn. - NHNN cần kiểm tra, giám sát hoạt động TCTD để đảm bảo TCTD lách trần lãi suất huy động đẩy lãi suất cho vay tăng, làm tính khoản ngân hàng. - Trong năm qua, việc sản xuất thủy sản doanh nghiệp địa phương gặp nhiều khó khăn, nguồn cung nguyên liệu. Nhà nước cần có sách hỗ trợ để ngân hàng cho vay doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực này. - NHNN Việt Nam cần có thêm biện pháp để bình ổn tỷ giá, thu hẹp khoảng cách lãi suất vay VND vay ngoại tệ để giảm tăng trưởng tín dụng ngoại tệ. 32 6.2.2 Kiến nghị ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Thường xuyên mở lớp tập huấn để nâng cao trình độ nhân viên cán tín dụng cán làm công tác toán quốc tế để họ nâng cao nghiệp vụ. - Cung cấp gói cho vay ưu đãi lãi suất VND, giảm gói ưu đãi ngoại tệ. - Thường xuyên cập nhật thông tin đối thủ cạnh tranh gói cho vay, biểu phí sản phẩm toán quốc tế, tỷ giá mua bán ngoại tệ. - Triển khai sách phí toán quốc tế riêng biệt theo phân khúc khách hàng. - Sớm triển khai dịch vụ toán quốc tế chương trình ngân hàng điện tử ibanking ngân hàng Ngoại thương Việt Nam để tạo thuận tiện cho khách hàng. - Tìm kiếm, mở rộng thêm ngân hàng đại lý, đặc biệt thị trường để hỗ trợ doanh nghiệp mở rộng thị trường tài trợ XNK. - Tiếp tục, tăng cường hợp tác với ngân hàng nước để tăng lực cạnh tranh vốn, công nghệ khả quản lý. 33 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Báo Kinh tế Đô Thị, 2013. Đàm phán nâng trần nợ công Mỹ: Qua khe cửa hẹp..[Ngày truy cập: 20/10/2013]. 2. CFA Institude, 2011. Financial Reporting and Analysis Level I, 2011 (CFA Program curriculum, Volume [E – book] Available.< http://www.amazon.com/Financial-Reporting-Analysis-Programcurriculum/dp/0558521835>.[ Accessed 10 December 2013]. 3. Duy Cường, 2013. Nhìn từ kinh tế tháng đầu năm: Khó đạt mục tiêu tăng trưởng GDP 5,5%.< http://nif.mof.gov.vn/portal/page/portal/nif/Newdetail?p_page_id=1&pers_id= 42972397&item_id=99454684&p_details=1>.[Ngày truy cập: 23/09/2013] 4. Hồ Thị Thu Ánh, 2007. Tín dụng toán quốc tế. Hà Nội: Khoa học – Xã hội. 5. Lương Thanh Tuấn, 2013. Tập trung tháo gỡ khó khăn, Cần Thơ tăng trưởng 8%.[Ngày truy cập: 05/09/2013]. 6. Mai Văn Nam, 2008. Giáo trình nguyên lý thống kê kinh tế. Nhà xuất văn hóa thông tin. 7. Minh Ngọc, 2013. Để thực mục tiêu kinh tế, ngân sách 2014.< http://baodientu.chinhphu.vn/Gop-y-Hien-ke/De-thuc-hien-muc-tieu-kinh-tengan-sach-2014/186625.vgp>.[Ngày truy cập: 25/11/2013]. 8. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2001. Quyết định 1627/2001/QĐ – NHNN. Hà Nội, tháng 12 năm 2001. 9. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005. Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN. Hà Nội, tháng năm 2005. 10. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2007. Quyết định sử đổi bổ sung số 18/2007/QĐ – NHNN. Hà Nội, tháng năm 2007. 11. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2012. Thông tư 37/2012/TT – NHNN. Hà Nội, tháng 12 năm 2012. 12. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013. Thông tư 02/2013/TT – NHNN. Hà Nội, tháng năm 2013. 13. Nguyễn Đăng Dờn, 2003. Tín dụng – Ngân hàng. Nhà xuất thống kê. 34 14. Nguyễn Huế, 2013. Cơ hội thách thức từ Hiệp định TPP.< http://www.baohaiquan.vn/pages/co-hoi-va-thach-thuc-tu-hiep-dinhtpp.aspx>.[Ngày truy cập 12/11/2013]. 15. Quốc hội, 2010. Luật Tổ chức tín dụng. Hà Nội: Nhà xuất Chính trị quốc gia – thật. 16. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại. Đại học Cần Thơ. 17. Trần Bá Trí, 2012. Bài giảng phân tích hoạt động kinh doanh. Đại học Cần Thơ. 18. Thông xã Việt Nam, 2013. Cần Thơ: Gần 20.000 lúa vụ Đông Xuân 2013 – 2014 bao tiêu..[Ngày truy cập: 15/10/2013]. 35 PHỤ LỤC Bảng 1: DSCV tài trợ XNK cho vay khác Vietcombank Cần Thơ từ năm 2010 đến năm 2012 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Tín dụng XNK Cho vay khác Tổng 2010 7.099,50 1.849,50 8.949,00 2011 7.498,08 2.301,92 9.800,00 2012 6.923,51 3.776,49 10.700,00 Nguồn: Phòng Khách hàng Vietcombank Cần Thơ, 2010, 2011, 2012 Bảng 2: Vòng quay vốn tín dụng tài trợ XNK Vietcombank Cần Thơ theo ngành kinh tế năm 2011 2012 Đơn vị: vòng Chỉ tiêu 2011 2012 Thủy sản 4,28 3,75 Lương thực 4,51 3,83 Phân bón & VTNN 4,11 3,41 Khác 1,51 1,30 Nguồn: Phòng Khách hàng Vietcombank Cần Thơ 2011, 2012 VTNN: Vật tư nông nghiệp Bảng 3: Vòng quay vốn tín dụng tài trợ xuất – nhập Vietcombank Cần Thơ năm 2011 2012 Đơn vị: vòng Chỉ tiêu 2011 2012 Tài trợ xuất 5,89 5,52 Tài trợ nhập 2,42 1,90 Nguồn: Phòng Khách hàng Vietcombank Cần Thơ 2011, 2012 36 Bảng 4: Hệ số thu nợ tài trợ XNK theo ngành Vietcombank Cần Thơ năm 2010 – 2012 Đơn vị: % Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Thủy sản 98,41 96,46 99,52 Lương thực 99,15 94,04 98,28 Phân bón & VTNN 99,41 93,20 97,20 Khác 57,96 86,59 107,74 Nguồn: Phòng Khách hàng Vietcombank Cần Thơ 2010, 2011, 2012 VTNN: Vật tư nông nghiệp Bảng 5: Hệ số thu nợ tài trợ xuất – nhập Vietcombank Cần Thơ năm 2010 – 2012 Đơn vị: % Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Tài trợ xuất 98,95 99,78 99,81 Tài trợ nhập 88,22 83,37 96,16 37 [...]... triển hoạt động cho vay này của ngân hàng 1 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu cụ thể 1: Phân tích kết quả hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng Vietcombank Cần Thơ từ năm 2010 đến hết quý II/2013 Mục tiêu cụ thể 2: Đánh giá hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng Vietcombank Cần Thơ từ năm 2010 đến hết quý II/2013 Mục tiêu cụ thể 3: Đề xuất một số giải pháp để phát triển hoạt. .. khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ trong giai đoạn từ năm 2010 đến hết quý II/2013” 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Tìm hiểu, phân tích và đánh giá kết quả hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ trong giai đoạn từ năm 2010 đến hết quý II/2013 Từ đó, đề xuất các giải pháp... sau: - Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng - Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng - Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên Với các số liệu phân tích được NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ cung cấp thì tín dụng tài trợ XNK tại Vietcombank Cần Thơ là các khoản cho vay ngắn... làm cho doanh số cho vay, vòng quay vốn tín dụng giảm, cơ cấu tài trợ thiếu sự cân bằng, v.v… Vì thế, tìm hiểu các nguyên nhân gây khó khăn cho hoạt động tài trợ XNK tại Vietcombank Cần Thơ là rất cần thiết Đồng thời, qua đó có thể tìm ra các giải pháp giúp phát triển hoạt động này cho ngân hàng Với những lý do trên, tôi xin chọn đề tài Phân tích kết quả hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại. .. Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) với tiền thân là Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, là ngân hàng thương mại Nhà nước được Chính phủ chỉ định hỗ trợ, xúc tiến hoạt động xuất nhập khẩu với nghiệp vụ cho vay tài trợ xuất nhập khẩu Trong những năm gần đây với sự hội nhập ngày càng sâu rộng của Việt Nam, ngày càng nhiều ngân hàng tham gia vào hoạt động tài trợ XNK cho các doanh... hoạt động cho vay tài trợ XNK tại Vietcombank Cần Thơ 8 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 CÁC DỊCH VỤ KINH DOANH Với tiền thân là Phòng Ngoại hối Cần Thơ trực thuộc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ (gọi tắt là Vietcombank Cần Thơ) chính thức đi vào hoạt động vào ngày 1 tháng 10 năm 1989, có trụ sở... suất cho vay bằng VND giữ nguyên mức cũ hoặc theo nhiều dự đoán là sẽ tăng lãi suất cho vay, tỷ giá ổn định thì cơ cấu cho vay tài trợ XNK phân theo loại đồng tiền cho vay sẽ tiếp tục chuyển dịch về hướng cho vay ngoại tệ 4.2.5.2 Cho vay bằng ngoại tệ Cho vay bằng ngoại tệ là hình thức vay được áp dụng cho cả doanh nghiệp xuất khẩu và nhập khẩu nhưng chủ yếu vẫn là nhập khẩu Vì nó tạo sự thuận lợi cho. .. về hoạt động cho vay tài trợ XNK Đối với ngân hàng Vietcombank Cần Thơ, tài trợ XNK là loại hình tín dụng chủ yếu, chi m tỷ trọng lớn trong cơ cấu cho vay của ngân hàng (luôn chi m hơn 60%), góp phần mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng Bảng 4.4: Tình hình cho vay tài trợ XNK tại Vietcombank Cần Thơ trong giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Doanh số cho vay - Tài trợ xuất khẩu. .. nợ tài trợ XNK trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng so với cùng kỳ năm ngoái đã thể hiện sự nỗ lực của Vietcombank Cần Thơ trong việc tìm kiếm các khách hàng mới, tốt để mở rộng đầu tư 17 Bảng 4.5: Tình hình cho vay tài trợ XNK 6 tháng đầu năm của Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2012 – 2013 Chỉ tiêu Doanh số cho vay - Tài trợ xuất khẩu - Tài trợ nhập khẩu Doanh số thu nợ - Tài trợ xuất khẩu - Tài trợ nhập khẩu. .. 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đề tài chỉ tập trung nghiên cứu các vấn đề có liên quan đến kết quả hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân hàng Vietcombank Cần Thơ như: Doanh số cho vay, Doanh số thu nợ, Dư nợ, Nợ xấu và xem xét các chỉ tiêu dùng đánh giá hoạt động này Từ đó, đề xuất những giải pháp và kiến nghị phù hợp để phát triển hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân hàng 2 CHƯƠNG . cụ thể 2 1 .3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2 1 .3. 1 Không gian 2 1 .3. 2 Thời gian 2 1 .3. 3 Đối tượng nghiên cứu 2 CHƯƠNG 2 3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 3 2.1.1. Khái. 29 5.1 .3 Nguyên nhân 30 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP 31 5.2.1 Đối với sản phẩm cho vay 31 5.2.2 Đối với công tác quan hệ khách hàng 31 CHƯƠNG 6 32 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 32 6.1 KẾT LUẬN 32 6.2. CHƯƠNG 4 13 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 13 v TÀI TRỢ XNK TẠI VIETCOMBANK CẦN THƠ 13 GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2010 ĐẾN HẾT QUÝ 2/20 13 13 4.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 13 4.2