4.2.1 Quy mô, vai trò của tín dụng tài trợ XNK
Đối với một ngân hàng thương mại, tín dụng luôn là một hoạt động không thể thiếu trong quá trình hoạt động kinh doanh. Đối với Vietcombank Cần Thơ cũng vậy, thu nhập từ lãi luôn là nguồn thu chính của ngân hàng (bảng 3.1). Tuy nhiên, mỗi ngân hàng sẽ cung cấp các khoản vay với các mục đích khác nhau tùy theo định hướng phát triển. Vietcombank với vai trò là ngân hàng được Chính phủ giao nhiệm vụ hỗ trợ, xúc tiến hoạt động XNK của các doanh nghiệp thông qua việc tài trợ vốn tín dụng cũng như phương thức thanh toán. Điều này đã được thể hiện thông qua việc DSCV tài trợ XNK luôn chiếm một lượng lớn trong DSCV của Vietcombank Cần Thơ (hình 4.1). Đồng thời, tài trợ XNK cũng là một nguồn thu lớn của ngân hàng.
Nguồn: Bảng 1 – Phụ lục trang 36
Hình 4.1 DSCV tín dụng tài trợ XNK và tín dụng khác tại Vietcombank Cần Thơ từ năm 2010 đến năm 2012
0,00 2.000,00 4.000,00 6.000,00 8.000,00 10.000,00 12.000,00 2010 2011 2012 7.099,50 7.498,08 6.923,51 1.849,50 2.301,92 3.776,49 Tỷ đồ ng Cho vay khác Tín dụng XNK
16
Ngoài ra, nghiệp vụ tài trợ XNK tại Vietcombank được thực hiện tại hai bộ phận là bộ phận tín dụng và bộ phận thanh toán quốc tế. Khi khách hàng muốn được mở L/C nhập khẩu tại phòng thanh toán quốc tế thì trước hết phải được các cán bộ tín dụng thẩm định, đánh giá kế hoạch sản xuất đó xem là có khả thi hay không và giá trị L/C thích hợp để mở là bao nhiêu. Ngược lại, khi khách hàng đề nghị chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu, bộ phận tín dụng sẽ đề nghị phòng thanh toán quốc tế xem xét xem hàng xuất đó có hợp lệ hay không với phương thức thanh toán đã được ký kết ở hợp đồng ngoại thương. Và sau khi đã thực hiện chiết khấu, phòng thanh toán quốc tế sẽ chịu trách nhiệm giao dịch với ngân hàng đại lý tại nước ngoài để thu hồi nợ cho phòng tín dụng. Vì thế, hoạt động tài trợ XNK càng tăng trưởng sẽ là điều kiện cần để nghiệp vụ tín dụng cũng như nghiệp vụ thanh toán quốc tế phát triển cả về số lượng và chất lượng.
Trong giai đoạn hiện nay, tình hình XNK của thành phố Cần Thơ nói chung và của các doanh nghiệp XNK tại Vietcombank Cần Thơ nói riêng gặp khá nhiều khó khăn. Điều này càng đòi hỏi sự tài trợ vốn từ ngân hàng. Qua cả 3 năm 2010 – 2012, tỷ lệ tài trợ XNK của ngân hàng đối với các doanh nghiệp luôn trên 99% (bảng 4.3). Vietcombank Cần Thơ luôn dành cho các doanh nghiệp các gói cho vay XNK với lãi suất ưu đãi, các hình thức thanh toán quốc tế được thực hiện nhanh chóng, mức phí hợp lý. Đồng thời, thông qua tỷ lệ tài trợ ta có thể thấy được rằng, tài trợ XNK là một trong những hoạt động thế mạnh và truyền thống của ngân hàng.
Bảng 4.3: Tỷ lệ tài trợ XNK của Vietcombank Cần Thơ cho các doanh nghiệp giai đoạn 2010 – 2012
Chỉ tiêu Đơn vị 2010 2011 2012 Tổng kim ngạch XNK tỷ đồng 7.110,25 7.501,43 6.954,75 DSCV tài trợ XNK tỷ đồng 7.099,50 7.498,08 6.923,51 Tỷ lệ tài trợ % 99,85 99,96 99,55
Nguồn: Phòng Thanh toán quốc tế và Phòng Khách hàng Vietcombank Cần Thơ, 2010, 2011, 2012
Tóm lại, đẩy mạnh hoạt động tài trợ XNK đã và đang là chiến lược trọng tâm và xuyên suốt của Vietcombank Cần Thơ nói riêng và toàn hệ thống Vietcombank nói chung cũng như toàn hệ thống NHTM Việt Nam trên con đường hội nhập quốc tế của Việt Nam vì những hiệu quả của hoạt động tài trợ XNK mang lại cho doanh nghiệp và ngân hàng.
17
4.2.2 Khái quát hoạt động tín dụng XNK của ngân hàng
4.2.2.1 Tổng quan về hoạt động cho vay tài trợ XNK
Đối với ngân hàng Vietcombank Cần Thơ, tài trợ XNK là loại hình tín dụng chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu cho vay của ngân hàng (luôn chiếm hơn 60%), góp phần mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng.
Bảng 4.4: Tình hình cho vay tài trợ XNK tại Vietcombank Cần Thơ trong giai đoạn 2010 – 2012
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011 – 2010 2012 – 2011 Số tiền % Số tiền %
Doanh số cho vay 7.099,50 7.498,08 6.923,51 398,58 5,61 (574,57) (7,66)
- Tài trợ xuất khẩu 4.751,93 4.769,61 4.523,34 17,68 0,37 (246,27) (5,16) - Tài trợ nhập khẩu 2.347,57 2.728,46 2.400,17 380,90 16,23 (328,29) (12,03)
Doanh số thu nợ 6.772,89 7.034,03 6.822,87 261,14 3,86 (211,16) (3,00)
- Tài trợ xuất khẩu 4.701,80 4.759,32 4.514,86 57,52 1,22 (244,46) (5,14) - Tài trợ nhập khẩu 2.071,09 2.274,71 2.308,01 203,62 9,83 33,30 1,46
Dư nợ 1.516,61 1.980,66 2.081,30 464,05 30,60 100,64 5,08
- Tài trợ xuất khẩu 803,13 813,42 821,90 10,29 1,28 8,48 1,04 - Tài trợ nhập khẩu 713,48 1.167,24 1.259,40 453,76 63,60 92,16 7,90
Nguồn: Phòng Khách hàng, Vietcombank Cần Thơ 2010, 2011, 2012
Từ bảng 4.4 và 4.5, ta thấy rằng DSCV và DSTN tài trợ XNK của Vietcombank Cần Thơ giảm vào năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, chỉ có dư nợ tăng. Năm 2012, kim ngạch XNK của thành phố Cần Thơ và các doanh nghiệp có quan hệ vay vốn với ngân hàng giảm (bảng 4.3). Theo báo cáo thống kê thì 6 tháng đầu năm 2013, GDP khu vực nông nghiệp – thủy sản (những ngành tài trợ chính của ngân hàng) của thành phố giảm 3,37% so với cùng kỳ năm trước. Thêm vào đó, ngân hàng đa dạng hóa hoạt động cho vay để giảm thiểu rủi ro thông qua việc cung cấp các gói cho vay cá nhân mua nhà ở trong năm 2012. Do đó, DSCV của ngân hàng cũng sụt giảm. Các khoản tài trợ XNK tại ngân hàng đều là các khoản cho vay ngắn hạn. Vì thế, DSCV giảm sẽ kéo theo DSTN giảm. Tuy nhiên, DSTN năm 2012 có tốc độ giảm thấp hơn so với DSCV vì dư nợ cuối năm 2011 khá cao và đây là đều là các khoản cho vay ngắn hạn. Chỉ tiêu dư nợ tài trợ XNK trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng so với cùng kỳ năm ngoái đã thể hiện sự nỗ lực của Vietcombank Cần Thơ trong việc tìm kiếm các khách hàng mới, tốt để mở rộng đầu tư.
18
Bảng 4.5: Tình hình cho vay tài trợ XNK 6 tháng đầu năm của Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2012 – 2013
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 6 tháng 2012 6 tháng 2013 6 tháng 2013 – 6 tháng 2012 Số tiền %
Doanh số cho vay 3.217,88 3.106,08 (111,80) (3,47) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Tài trợ xuất khẩu 2.209,70 2.044,19 (165,51) (7,49) - Tài trợ nhập khẩu 1.008,18 1.061,89 53,71 5,33
Doanh số thu nợ 3.184,54 3.060,08 (124,46) (3,91)
- Tài trợ xuất khẩu 2.181,45 2.003,22 (178,22) (8,17) - Tài trợ nhập khẩu 1.003,09 1.056,86 53,77 5,36
Dư nợ 2.014,00 2.127,30 113,30 5,63
- Tài trợ xuất khẩu 841,68 862,87 21,20 2,52 - Tài trợ nhập khẩu 1.172,32 1.264,43 92,11 7,86
Nguồn: Phòng Khách hàng, Vietcombank Cần Thơ 6 tháng đầu năm giai đoạn 2012 – 2013
Đặc điểm của tín dụng tài trợ XNK là gắn liền với thời gian thực hiện từng thương vụ nên đảm bảo an toàn cho ngân hàng. Hơn nữa, tại Vietcombank Cần Thơ, các khoản cho vay tài trợ XNK đều là các khoản cho vay ngắn hạn, hình thức cho vay đa số là chiết khấu L/C, chiết khấu bộ chứng từ nhờ thu nên có độ an toàn rất cao. Trước khi cấp tín dụng cho các doanh nghiệp, ngân hàng luôn thẩm định, đánh giá rất kĩ từ tình hình tài chính của doanh nghiệp đến mức độ rủi ro của thương vụ để có thể đưa ra thời hạn và mức vốn tín dụng có thể cung cấp cho khách hàng theo hướng có lợi nhất cho cả hai. Đồng thời, công tác thanh toán quốc tế cũng rất được chú trọng. Bộ chứng từ thanh toán ở các chi nhánh sau khi thanh toán viên hoàn tất phải được cấp có thẩm quyền kiểm duyệt lại rồi mới chuyển đến các ngân hàng đại lý ở nước ngoài để đòi tiền. Do đó, tín dụng tài trợ XNK của ngân hàng không có nợ xấu. Cũng chính vì lý do này mà cho vay tài trợ XNK luôn là một trong những hoạt động cho vay chính của ngân hàng.
4.2.2.2 Cơ cấu cho vay tài trợ XNK
Số liệu từ bảng 4.4 và 4.5 cũng chỉ ra rằng cơ cấu tài trợ XNK tại Vietcombank Cần Thơ trong 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 chủ yếu tập trung vào tài trợ xuất khẩu vì ĐBSCL nói chung và thành phố Cần Thơ nói riêng với đặc thù sản phẩm xuất khẩu thuộc ngành thủy sản và lương thực là chủ yếu. Tuy nhiên, tài trợ nhập khẩu ngày càng quan trọng hơn. Điều này được thể hiện thông qua DSTN và dư nợ tài trợ nhập khẩu năm 2012 và 6
19
tháng đầu năm 2013 tăng trong khi hai chỉ tiêu này của tài trợ xuất khẩu lại giảm. Nguyên nhân là do kim ngạch xuất khẩu của thành phố Cần Thơ năm 2012 giảm 1,47% so với năm trước (Cục thống kê thành phố Cần Thơ), GDP của nhóm ngành nông nghiệp – thủy sản của cả nước và thành phố trong 6 tháng đầu năm 2013 sụt giảm cũng đã khiến cho hoạt động tài trợ xuất khẩu của ngân hàng suy giảm. Trong khi đó, DSTN tài trợ nhập khẩu tăng vì trong năm tình hình tỷ giá khá ổn định, dư nợ phát sinh cuối năm 2011 và 2012 rất cao (tăng lần lượt hơn 60% và 7% và cao hơn cả mức tăng dư nợ XNK tính chung) và việc cho vay tài trợ nhập khẩu hiện nay là cho vay bằng ngoại tệ.
Trong thời gian tới, DSCV tài trợ xuất khẩu của ngân hàng sẽ tiếp tục giảm xuống do những khó khăn mà từng ngành mang lại. Đối với ngành lương thực với sản phẩm xuất khẩu trọng tâm là gạo đang bị nhiều nước trong khu vực cạnh tranh gay gắt. Tuy nhiên, thành phố Cần Thơ đã cam kết bao tiêu lượng lúa, gạo trong năm 2014thì sẽ hỗ trợ nên DSCV tài trợ xuất khẩu chỉ giảm nhẹ. Ngược lại, tài trợ nhập khẩu sẽ tiếp tục tăng do Theo dự báo của Bộ Công Thương thì 6 tháng cuối năm 2013, kim ngạch nhập khẩu của Việt Nam tiếp tục tăng lên. Chỉ tiêu nhập siêu do Bộ Công Thương đưa ra cho năm 2014 là 6% xuất khẩu. Hơn nữa, với việc sản xuất lúa gạo gia tăng mạnh vào đầu năm 2014 cũng sẽ làm cho nhu cầu nhập khẩu phân bón và VTNN tăng lên. Do đó, có thể DSCV tài trợ nhập khẩu của ngân hàng sẽ ngày một tăng.
4.2.3 Phân tích hoạt động tín dụng XNK phân theo ngành kinh tế
Phân tích theo tiêu chí này để thấy được hướng đầu tư tài trợ của ngân hàng Vietcombank Cần Thơ trong hoạt động tài trợ XNK.
4.2.3.1 Doanh số cho vay
Từ bảng 4.6 có thể thấy được rằng DSCV thủy sản (một trong những ngàng tài trợ chính của ngân hàng) giảm mạnh. Theo Cục Thống kê thành phố Cần Thơ, năm 2012 thủy sản thực hiện được 501,97 triệu USD, giảm 0,53% so với năm 2011. Bên cạnh đó, sức tiêu thụ của các thị trường xuất khẩu thủy sản lớn trước đây như Mỹ, EU giảm đáng kể nên làm cho DSCV thủy sản trong năm giảm hơn 17% so với năm trước. Đây là những nguyên nhân khách quan do tình hình sản xuất thủy sản tại địa bàn Cần Thơ mang lại. Trong thời gian tới, DSCV ngành thủy sản sẽ tiếp tục giảm do vấn đề thiếu hụt nguyên liệu đầu vào vẫn chưa được giải quyết, các điều kiện kiểm định hàng hóa xuất khẩu sẽ càng gay gắt hơn trước do Việt Nam sẽ ký Hiệp định TPP vào cuối năm.
20
Bảng 4.6: DSCV tài trợ xuất nhập khẩu phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2012
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011 – 2010 2012 - 2011 Số tiền trọng Tỷ (%) Số tiền trọng Tỷ (%) Số tiền trọng Tỷ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Thủy sản 1.329,03 18,72 1.441,13 19,22 1.192,31 17,22 112,10 8,43 (248,82) (17,27) Lương thực 2.871,04 40,44 3.187,43 42,51 3.062,56 44,23 316,39 11,02 (124,87) (3,92) Phân bón & VTNN 2.262,61 31,87 2.450,37 32,68 2.359,29 34,08 187,76 8,30 (91,08) (3,72) Khác 636,82 8,97 419,15 5,59 309,35 4,47 (217,67) (34,18) (109,80) (26,20) Tổng 7.099,50 100,00 7.498,08 100,00 6.923,51 100,00 398,58 5,61 (574,57) (7,66)
Nguồn: Phòng Khách hàng, Vietcombank Cần Thơ 2010, 2011, 2012 VTNN: Vật tư nông nghiệp
21
Bảng 4.7: DSTN tài trợ xuất nhập khẩu phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2012
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011 – 2010 2012 – 2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Thủy sản 1.307,85 19,31 1.390,10 19,76 1.186,60 17,39 82,25 6,29 (203,50) (14,64) Lương thực 2.846,65 42,03 2.997,16 42,61 3.009,77 44,11 150,51 5,29 12,61 0,42 Phân bón & VTNN 2.249,28 33,21 2.283,81 32,47 2.293,20 33,61 34,53 1,54 9,39 0,41 Khác 369,11 5,45 362,96 5,16 333,30 4,89 (6,15) (1,67) (29,66) (8,17) Tổng 6.772,89 100,00 7.034,03 100,00 6.822,87 100,00 261,14 3,86 (211,16) (3,00)
Nguồn: Phòng Khách hàng, Vietcombank Cần Thơ 2010, 2011, 2012 VTNN: Vật tư nông nghiệp
22
4.2.3.2 Doanh số thu nợ
Phân tích DSTN giúp ta đánh giá được hoạt động thu hồi nợ của ngân hàng theo từng ngành nghề kinh tế. Việc thu hồi được nợ ít hay nhiều của ngân hàng chịu ảnh hưởng từ việc sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của các ngành.
Do những nguyên nhân khách quan từ nền kinh tế, năm 2012 chỉ có DSTN ngành lương thực và phân bón và VTNN tăng nhẹ so với năm 2011. Trong năm 2012, tuy ngành lương thực đối diện với nhiều khó khăn như giá gạo xuất khẩu giảm, nhưng song song với đó là giá nguyên liệu đầu vào cũng giảm nên nhiều doanh nghiệp kinh doanh trên địa bàn đã chú trọng nâng cao chất lượng, đổi mới công nghệ nên việc kinh doanh khả quan, doanh thu tăng. Với kết quả kinh doanh khả quan, khả năng trả nợ cho ngân hàng cũng tăng theo. Ngành phân bón và VTNN là ngành phụ trợ của ngành lương thực. Do đó, khả năng trả nợ của ngành lương thực tăng cũng đồng thời kéo theo khả năng trả nợ của ngành phân bón và VTNN tăng. Trong thời gian tới, DSTN của hai ngành này sẽ tiếp tục tăng do tình hình kinh doanh được dự đoán nhiều khả quan như tổng thương mại gạo toàn cầu tăng, Trung Quốc nhập khẩu gạo kỷ lục,v.v…
4.2.3.3 Dư nợ:
Từ bảng 4.8, ta thấy được rằng Vietcombank Cần Thơ chủ yếu tập trung đầu tư vốn vào 3 ngành chính đó là thủy sản, lương thực và phân bón và VTNN. Nhóm ngành khác thường chiếm tỷ trọng thấp nhất trong cơ cấu dư nợ tài trợ XNK của ngân hàng và đang giảm dần. Năm 2012, chỉ có dư nợ của nhóm ngành này giảm trong khi dư nợ các ngành khác đều tăng. Các khoản cho vay tài trợ XNK đều là các khoản cho vay ngắn hạn nên DSCV giảm sẽ kéo theo DSTN giảm. Hơn nữa, trước thực trạng nền kinh tế Việt Nam còn nhiều khó khăn nội tại, Đảng, Nhà nước, NHNN Việt Nam đã thực hiện nhiều biện pháp để tháo gỡ cho các doanh nghiệp, các tế bào của nền kinh tế, một trong những giải pháp quan trọng đó là ngân hàng tập trung cho vay các ngành sản xuất nhiều hơn. Do đó, có thể thấy rằng quy mô tài trợ đối với nhóm ngành khác tại ngân hàng là không cao. Trong tương lai, Vietcombank Cần Thơ sẽ tiếp tục tập trung tài trợ cho 3 nhóm ngành chủ lực của ĐBSCL: thủy sản, lương thực và phân bón và VTNN. Tuy nhiên, với kết quả hoạt động tài trợ XNK trong 3 năm vừa qua và việc Việt Nam tham gia ký kết Hiệp định TPP sẽ tạo ra nhiều cơ hội cho các ngành sản xuất khác, nhất là ngành dệt may nên ngân hàng sẽ giảm bớt sự tập trung vào các ngành này, tăng sự tài trợ cho nhóm ngành khác để đa dạng hoạt động tài trợ đồng thời giảm thiểu rủi ro. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
23
Bảng 4.8: Dư nợ tài trợ xuất nhập khẩu phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2012
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011 – 2010 2012 – 2011 Số tiền trọng Tỷ (%) Số tiền trọng Tỷ (%) Số tiền trọng Tỷ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Thủy sản 262,68 17,32 313,71 15,84 319,42 15,35 51,03 19,43 5,71 1,82 Lương thực 569,34 37,54 759,61 38,35 812,40 39,03 190,27 33,42 52,79 6,95 Phân bón & VTNN 471,97 31,12 638,53 32,24 704,62 33,85 166,56 35,29 66,09 10,35