phân tích tình hình huy động vốn tại agribank chi nhánh bình thủy

Đó là lý do em chọn đề tài “Phân tích tình hình huy động vốn tại Agribank chi nhánh Bình Thủy” để phân tích tìm ra những khó khăn cần phải khắc phục và đưa ra những biện pháp huy động vố

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN THỊ CẨM NHUNG

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH BÌNH THỦY

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

MÃ SỐ NGÀNH: 52340201

Tháng 8 năm 2013

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN THỊ CẨM NHUNG

MSSV: LT11062

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH BÌNH THỦY

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

MÃ SỐ NGÀNH: 52340201

CÁN BỘ HƯỚNG DẪN ThS THÁI VĂN ĐẠI

Tháng 8 năm 2013

LỜI CẢM TẠ



Qua thời gian học tập và rèn luyện tại Trường Đại học Cần Thơ, em đã nhận được sự chỉ dạy và giúp đỡ tận tình của quý thầy cô Được sự giới thiệu của nhà trường, em đã có cơ hội được thực tập tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Bình Thủy, giúp em có điều kiện trải nghiệm thực tế để hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình

Trước hết, em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Kinh tế- Quản trị kinh doanh, đặc biệt là thầy Thái Văn Đại đã giúp đỡ, hướng dẫn và tạo điều kiện để em

có thể hoàn thành luận văn

Em cũng xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc, các cô, chú, anh, chị trong Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Bình Thủy đã giúp đỡ,

hỗ trợ thông tin cho em trong suốt thời gian thực tập

Đặc biệt, em cũng cảm ơn gia đình, bạn bè đã luôn ủng hộ, động viên và sát cánh bên em

Do thời gian và kiến thức còn hạn chế nên sẽ không tránh được thiếu sót Em rất mong nhận được sự đóng góp của mọi người để đề tài được hoàn thiện hơn

Một lần nữa, em xin gửi lòng biết ơn chân thành và lời chúc sức khỏe, thành công đến mọi người

Cần thơ, ngày tháng năm 2013

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thị Cẩm Nhung

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào

Ngày … tháng … năm 2013Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thị Cẩm Nhung

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN



Giáo viên hướng dẫn: Thái Văn Đại

Học vị: Thạc sĩ

Học hàm:

Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng

Cơ quan công tác: Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Cần Thơ

Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ CẨM NHUNG

MSSV: LT11062

Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng

Tên đề tài: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Bình Thủy

NỘI DUNG NHẬN XÉT

1 Tính phù hợp với chuyên ngành đào tạo:

2 Về hình thức:

3 Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài:

4 Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn:

5 Nội dung và các kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu):

………

6 Các nhận xét khác:

7 Kết luận (cần ghi rõ độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,…):

Cần thơ, ngày tháng… năm 2013

Giáo viên hướng dẫn

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN



Giáo viên phản biện 1:

Giáo viên phản biện 2:

Cần thơ, ngày tháng … năm 2013

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP



Cần Thơ, ngày…tháng…năm 2013

MỤC LỤC

CHƯƠNG 1 1

GIỚI THỆU 1

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

1.3.1 Không gian 2

1.3.2 Thời gian 2

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 2

CHƯƠNG 2 3

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 3

2.1.1 Nghiệp vụ huy động vốn của Ngân hàng thương mại 3

2.1.1.1 Khái niệm nguồn vốn 3

2.1.1.2 Khái niệm vốn huy động 3

2.1.2.1 Huy động vốn tiền gửi 3

2.1.2.2 Vốn huy động thông qua chứng từ có giá 5

2.1.2.3 Nguồn vốn đi vay 5

2.1.2.4 Nguồn vốn khác 6

2.1.3 Các nguyên tắc huy động vốn 7

2.1.5 Một số chỉ tiêu đánh giá huy động vốn 8

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 9

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 9

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 9

CHƯƠNG 3 12

GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH QUẬN BÌNH THỦY 12

3.1 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH QUẬN BÌNH THỦY 12

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 12

3.1.2 Sản phẩm và dịch vụ của Agribank chi nhánh Bình Thủy 12

3.1.3 Cơ cấu tổ chức của Agribank chi nhánh Bình Thủy 13

3.1.3.1 Tình hình nhân sự 13

3.1.3.2 Cơ cấu tổ chức 13

3.1.4 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban trong Agribank chi nhánh Bình Thủy 14

3.1.4.1 Ban giám đốc 14

3.1.4.2 Phòng tín dụng 14

3.1.4.3 Phòng Kế toán - Ngân quỹ 14

3.1.4.4 Phòng tổ chức hành chính 15

3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH BÌNH THỦY 15

3.3 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG 19

3.3.2 Khó khăn 20

CHƯƠNG 4 21

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH BÌNH THỦY 21

4.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 21

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG 23

4.2.1 Tình hình huy động vốn 23

4.2.1.1 Huy động vốn theo hình thức tiền gửi 23

4.2.1.2 Huy động vốn theo kỳ hạn 26

Đơn vị tính: Triệu đồng 30

4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HUY ĐỘNG VỐN 31

4.3.1 Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn 31

4.3.2 Vốn điều chuyển/ Tổng nguồn vốn 31

4.3.3 Dư nợ/ Vốn huy động 32

4.4.2 Chi phí vốn huy động/ Tổng chi phí 34

4.4.3 Tỷ lệ thu nhập lãi/ chi phí lãi 34

4.4.4 Chi phí huy động vốn 34

4.5.1 Rủi ro lãi suất 39

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH BÌNH THỦY 43

5.1 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC 43

5.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN 44

CHƯƠNG 6 46

KẾT LUẬN 46

DANH SÁCH BẢNG

CHƯƠNG 1

1

GIỚI THỆU 1

CHƯƠNG 2 3

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3

CHƯƠNG 3 12

GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH QUẬN BÌNH THỦY 12

CHƯƠNG 4 21

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH BÌNH THỦY 21

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH BÌNH THỦY 43

CHƯƠNG 6 46

KẾT LUẬN 46

Agribank, NHNO&PTNT Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn

TCTD Tổ chức tín dụng

TCKT & ĐCTC Tổ chức kinh tế và định chế tài chính

CHƯƠNG 1 GIỚI THỆU1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Phát triển kinh tế là mục tiêu hàng đầu của tất cả các nước trên thế giới trong đó có Việt Nam Hòa nhập cùng xu thế thế giới khi Việt Nam gia nhập

Tổ chức kinh tế (WTO), các doanh nghiệp không chỉ cạnh tranh ở thị trường nội địa mà còn cạnh tranh trên thị trường quốc tế Để phát triển kinh tế thì các đơn vị kinh tế cần phải có một lượng vốn lớn đầu tư cho hoạt động kinh doanh sản xuất và các hoạt động khác Nhưng với điều kiện khó khăn hiện nay thì cần phải có người đứng ra huy động tất cả mọi nguồn tiền nhàn rỗi mọi lúc từ mọi nơi và kịp thời cung cấp cho nơi cần vốn Ngân hàng thương mại ra đời

đã thực hiện tốt vai trò cung cấp vốn cho mọi hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn một cách kịp thời cho quá trình sản xuất Nhờ có hoạt động của hệ thống Ngân hàng thương mại và đặc biệt là hoạt động tín dụng, các doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, công nghệ

để tăng năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế và chất lượng sản phẩm cho xã hội

Nhu cầu vốn rất cần thiết đối với mọi thành phần kinh tế, ngay cả đối với lĩnh vực nông nghiệp Để đáp ứng nhu cầu vốn trong lĩnh vực nông nghiệp như để trang trải chi phí mua giống vật nuôi, cây trồng, phân bón, thuốc trừ sâu….cho hộ nông dân cần phải có trung gian để điều hòa vốn, chuyển từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn Trung gian tài chính thực hiện chức năng đó chính là Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Huy động vốn là một nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng Hiệu quả trong công tác huy động vốn được các ngân hàng quan tâm không chỉ vì nó là hoạt động truyền thống

mà nó còn là một hoạt động chủ yếu và mang lại lợi nhuận cho ngân hàng

Là một trong những ngân hàng lớn tại Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (NHNO&PTNT Việt Nam) góp phần không nhỏ vào việc hỗ trợ vốn tín dụng cho ngành nông nghiệp thông qua các chính sách hỗ trợ vốn của Chính phủ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn quận Bình Thủy là ngân hàng chi nhánh cấp II trực thuộc NHNO&PTNT chi nhánh Cần Thơ cũng góp phần một phần vào việc thực hiện nhiệm vụ cung cấp nguồn vốn cho nền kinh tế Nhưng để thực hiện tốt được hoạt động tín dụng thì NHNO&PTNT quận Bình Thủy thì cần phải có nguồn vốn lớn để đáp ứng nhu cầu hoạt động trong Ngân hàng Nguồn vốn huy động

là cơ sở để ngân hàng cung cấp tín dụng cho nền kinh tế và cũng có thể nói ngân hàng kinh doanh chủ yếu bằng vốn huy động Để đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh hiện nay, trước áp lực cạnh tranh ngày càng gay gắt của các ngân hàng trong và ngoài nước thì đòi hỏi NHNO&PTNT quận Bình Thủy cần chủ động trong tạo lập nguồn vốn, đa dạng các sản phẩm huy động vốn, có biện pháp sử dụng các điều kiện sẵn có và nắm bắt thời cơ kinh doanh

để hoạt động huy động vốn hiệu quả hơn

Đó là lý do em chọn đề tài “Phân tích tình hình huy động vốn tại Agribank chi nhánh Bình Thủy” để phân tích tìm ra những khó khăn cần

phải khắc phục và đưa ra những biện pháp huy động vốn nhằm giúp cho ngân hàng luôn có đủ nguồn vốn đáp ứng được các hoạt động kinh doanh với mức chi phí thấp và có thể đem lại thu nhập cao nhất cho ngân hàng

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Đề tài phân tích tình hình huy động vốn tại Agribank chi nhánh Bình Thủy giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 và đề ra một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng huy động vốn tại Agribank chi nhánh Bình Thủy

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Phân tích quy mô, cơ cấu huy động vốn của Ngân hàng để thấy rõ về cấu trúc chất lượng nguồn vốn tại Agribank chi nhánh Bình Thủy

- Phân tích chi phí huy động vốn tại Agribank chi nhánh Bình Thủy

- Những rủi ro liên quan đến huy động vốn

- Đưa ra những giải pháp nâng cao khả năng huy động vốn tại Agribank chi nhánh Bình Thủy

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.3.1 Không gian

Đề tài được thực hiện tại Agribank chi nhánh Bình Thủy

1.3.2 Thời gian

Thời gian thực hiện từ 12/08/2013 đến 18/11/2013

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

- Tìm hiểu tình hình huy động vốn tại Agribank chi nhánh Bình Thủy

qua 3 năm và 6 tháng đầu năm 2013

- Nghiên cứu về hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Agribank chi nhánh Bình Thủy

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Nghiệp vụ huy động vốn của Ngân hàng thương mại

2.1.1.1 Khái niệm nguồn vốn

Nguồn vốn của ngân hàng thương mại là toàn bộ nguồn tiền tệ mà ngân hàng có thể tạo lập, huy động với mọi hình thức để thực hiện các nghiệp vụ cho vay, đầu tư và cung ứng các dịch vụ của ngân hàng Nguồn vốn của ngân hàng thương mại bao gồm: Vốn chủ sở hữu, vốn điều chuyển, vốn đi vay, và một số nguồn vốn khác

2.1.1.2 Khái niệm vốn huy động

Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu và quan trọng của NHTM, là tài sản

bằng tiền của các tổ chức và cá nhân mà Ngân hàng đang tạm thời quản lý và

sử dụng với trách nhiệm hoàn trả kịp thời, đầy đủ khi khách hàng yêu cầu.Huy động vốn là nghiệp vụ tiếp nhận nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ các

tổ chức và cá nhân bằng nhiều hình thức khác nhau để hình thành nên nguồn vốn hoạt động của ngân hàng Ngân hàng thường huy động từ hai nguồn chủ yếu là:

+ Tiền gửi của cá nhân và hộ gia đình

+ Tiền gửi của tổ chức kinh tế và doanh nghiệp

Để đảm bảo hoạt động có hiệu quả, ngân hàng cần phải huy động đủ vốn đáp ứng cho nhu cầu sử dụng vốn với chi phí huy động thấp nhất để đem lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng, tỷ trọng các nguồn vốn phải hợp lý, từ đó nâng cao được sức cạnh tranh và hiệu quả hoạt động của ngân hàng

2.1.2 Các hình thức huy động vốn

2.1.2.1 Huy động vốn tiền gửi

* Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán)

- Huy động vốn cho ngân hàng bằng việc mở tài khoản thanh toán cho khách hàng là cá nhân, tổ chức,…

- Ngân hàng thực hiện các lệnh về chi trả, chuyển tiền của chủ tài khoản hoặc cho khách hàng rút tiền mặt

- Đăc điểm: gửi tiền để thanh toán, số dư tiền gửi không ổn định, lãi suất thấp nguồn vốn có chi phí thấp của ngân hàng

- Ở các nước phát triển, ngân hàng không trả lãi cho tiền gửi thanh toán Tuy nhiên, ở Việt Nam các ngân hàng vẫn trả lãi cho loại tiền gửi này thường rất thấp Khách hàng được hưởng lãi định kỳ hàng tháng hoặc hàng quý Lãi được nhập vào số dư có trong tài khoản

* Tiền gửi có kỳ hạn

- Là khoản tiền mà các tổ chức, cá nhân gửi ở ngân hàng sẽ được chi trả

trong một khoảng thời gian nhất định

- Đây là nguồn vốn ổn định của ngân hàng Vì vậy, ngân hàng có thể áp dụng kỳ hạn và lãi suất linh hoạt để thu hút tối đa nguồn vốn này

* Tiền gửi tiết kiệm

Đối tượng là các cá nhân, tổ chức có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi vào ngân hàng với mục đích an toàn và sinh lời Bao gồm tiền gửi tiết kiệm không

kỳ hạn và có kỳ hạn:

- Tiết kiệm không kỳ hạn: thường có lãi suất thấp nhưng khách hàng có thể rút tiền gửi bất cứ lúc nào Khách hàng chỉ được thực hiện các giao dịch ngân quỹ không thực hiện được các giao dịch thanh toán

- Tiết kiệm có kỳ hạn: thường có lãi suất cao hơn tiền gửi không kỳ hạn Đây là nguồn vốn ổn định của các NHTM thường có sản phẩn tiền gửi phong phú về kỳ hạn và cách tính lãi Gồm một số hình thức phổ biến sau:

- Tiền gửi tiết kiệm thông thường: kỳ hạn có thể là 1 tháng, 3 tháng,…

36 tháng Tiền lãi được tính và nhập gốc một lần vào cuối kỳ gửi Hết một kỳ hạn gửi tiền, nếu người gửi không đến rút gốc và lãi thì tiền gửi sẽ tự động quay vòng một kỳ hạn tiếp theo Nếu khách có nhu cầu rút tiền trước hạn thì được hưởng mức lãi suất thấp hơn lãi suất đúng hạn, tùy theo quy định của ngân hàng tại từng thời điểm

- Tiền gửi tiết kiệm rút gốc linh hoạt: loại tiền gửi tiết kiệm này cũng

được nhập lãi một lần vào cuối kỳ và tự động quay vòng khi đến hạn Tuy nhiên, trong kỳ nếu người gửi có nhu cầu rút một phần gốc trước hạn thì phần tiền rút ra được tính lãi suất không kỳ hạn, phần còn lại gửi tiếp vẫn được áp dụng lãi suất có kỳ hạn kể từ ngày gửi

- Tiền gửi tiết kiệm trả lãi trước: người gửi nhận được tiền lãi ngay tại thời điểm gửi tiền Lãi suất áp dụng cho hình thức tiền gửi này thấp hơn lãi suất tiền gửi cùng kỳ hạn lĩnh lãi cuối kỳ Loại tiền gửi này cũng không hỗ trợ khách hàng rút gốc hoặc rút một phần gốc trước hạn Tiền gửi khi đến hạn mà khách hàng không rút ra sẽ được chuyển thêm kỳ hạn tiếp theo

- Tiền gửi tiết kiệm bậc thang: lãi suất tiền gửi mà khách hàng được hưởng sẽ tăng lên tương ứng với số tiền gửi lớn và thời hạn gửi dài (tiền gửi bậc thang theo số tiền và thời hạn) Hình thức tiền gửi này cũng được nhập lãi một lần vào cuối kỳ, tự động chuyển thêm một kỳ hạn tiếp theo nếu khách hàng không rút tiền khi đến hạn

- Tiền gửi tiết kiệm tích góp: lựa chọn hình thức gửi tiền này, định kỳ sau một thời gian như: 1 tháng, 2 tháng,… mặc dù chưa đến hạn tất toán sổ tiết kiệm, nhưng người gửi vẫn có thể gửi thêm một số tiền nhất định vào số dư tiền gửi có sẵn trên sổ tiết kiệm Như vậy, số tiền gốc sẽ tăng lên sau mỗi kỳ gửi góp, mà không phải là một số cố định như hình thức tiết kiệm thông thường Số tiền lãi cũng được tính trên cơ sở số tiền gốc tăng lên đó Lãi suất

áp dụng cho loại tiền gửi này thấp hơn lãi suất tiền gửi tiết kiệm thông thường Người gửi sẽ không được rút tiền trước hạn, khi đến hạn nếu người gửi không đến rút tiền, số dư không được chuyển thêm kỳ hạn gửi tiếp theo mà được tính lãi với lãi suất không kỳ hạn

2.1.2.2 Vốn huy động thông qua chứng từ có giá

Đây chính là việc các NHTM phát hành các chứng từ có giá như: kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng và chứng chỉ tiền gửi để huy động vốn ngắn hạn

và dài hạn cho ngân hàng

Kỳ phiếu có mục đích: đây là công cụ thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi trong công chúng rất nhanh và đang được áp dụng phổ biến trong toàn hệ thống ngân hàng Công cụ này nhằm mục đích phục vụ kinh doanh trong từng thời kỳ Do đó, lãi suất huy động có phần hấp dẫn hơn so với tiền gửi tiết kiệm

và đã thay thế dần hình thức gửi tiết kiệm này Trên kỳ phiếu ngân hàng cũng như trên tín phiếu kho bạc đều ghi mệnh giá, thời hạn, lãi suất

Về phía ngân hàng, kỳ phiếu là nguồn vốn ổn định đã có thời hạn rõ ràng nên ngân hàng yên tâm sử dụng nguồn vốn này, do khách hàng không đến rút trước hạn Về phía khách hàng, chấp nhận mua kỳ phiếu coi như một khoảng đầu tư ngắn hạn để thu lợi nhuận trên số tiền nhàn rỗi của mình vì nếu có nhu cầu cấp thiết cần sử dụng tiền mặt vẫn có thể bán lại được

Trái phiếu ngân hàng: là loại chứng từ có giá và là công cụ quan trọng để huy động vốn dài hạn vào ngân hàng Khi ngân hàng phát hành trái phiếu thì ngân hàng đang cần số vốn đó để đầu tư cho các dự án mang tính chất dài hạn như: đầu tư xây dựng các công trình, kinh doanh bất động sản, góp vốn liên doanh,…

Về phía khách hàng: trái phiếu ngân hàng là khoản đầu tư mang lại khoản thu nhập cố định và ít rủi ro hơn cổ phiếu của các doanh nghiệp Đối với ngân hàng đây là công cụ mang lại nguồn vốn lớn trong thời gian ngắn hạn nhưng đổi lại ngân hàng phải chịu một khoản chi phí trả lãi khá cao

2.1.2.3 Nguồn vốn đi vay

- Vay của các tổ chức tín dụng

Tình trạng thiếu vốn hay thừa vốn của một ngân hàng nào đó là một hiện tượng bình thường Vì có những lúc nguồn vốn huy động vào ít, không đáp ứng được nhu cầu thanh khoản của ngân hàng thì buộc ngân hàng phải đi vay các ngân hàng khác Ngược lại, trường hợp huy động nhiều nhưng đầu ra hạn chế, tức ngân hàng thừa ngân quỹ, khi đó ngân hàng có thể cho các ngân hàng khác vay để hạn chế thiệt hại chi phí trả lãi

Tóm lại, khi vay vốn của các TCTD khác thì các NHTM thường phải chịu một khoản chi phí khá lớn, vì lãi suất của các TCTD cho vay khác với cho vay theo lãi suất thị trường Vì vậy, hiệu quả kinh tế mang lại từ việc sử dụng nguồn vốn này đối với các NHTM không cao Trong thực tế, nguồn vốn này chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong nguồn vốn kinh doanh của các NHTM

- Vay của Ngân hàng Trung ương

Trong vai trò là người điều hành chính sách tiền tệ quốc gia, NHNN cũng thực hiện nghiệp vụ cho vay đối với các NHTM trong vai trò điều tiết lượng cung ứng tiền Vì vậy, khi có nhu cầu các NHTM sẽ được NHNN cho vay vốn

Việc cho vay vốn của NHNN đối với NHTM chủ yếu thông qua hình thức tái cấp vốn Tái cấp vốn là hình thức cấp tín dụng có bảo đảm của NHNN nhằm cung ứng vốn ngắn hạn và các phương tiện thanh toán cho các NHTM NHNN thực hiện tái cấp vốn cho các NHTM thông qua các hình thức:

- Cho vay theo hồ sơ tín dụng

- Chiết khấu các chứng từ có giá trị ngắn hạn

- Cho vay có đảm bảo bằng cầm cố các chứng từ có giá

Ngoài các hình thức cho vay trên, NHNN còn thực hiện cho vay bổ sung thanh toán bù trừ giữa các NHTM Trong trường hợp đặc biệt, khi được Chính phủ chấp thuận, NHNN còn cho vay đối với các TCTD tạm thời mất khả năng thanh toán

2.1.2.4 Nguồn vốn khác

- Nguồn ủy thác

NHTM thực hiện các dịch vụ ủy thác như: ủy thác cho vay, ủy thác đầu

tư, ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân và thu hộ,… Các hoạt động này tạo nên nguồn ủy thác tại ngân hàng Cùng với sự phát triển các mối quan hệ đa phương với các TCKT, xã hội có nguồn tài chính đã sử dụng mạng lưới của ngân hàng như các kênh dẫn vốn tới các mục tiêu Kết quả là hình thành nguồn ủy thác làm gia tăng nguồn vốn cho ngân hàng

- Nguồn vốn hình thành trong thanh toán

Ngân hàng cũng có thể huy động được bộ phận vốn đáng kể từ những quy định ký quỹ trong thanh toán Trong quá trình thực hiện thanh toán qua ngân hàng giữa các khách hàng, NHTM huy động vốn tiền tệ dưới các hình thức sau:

+ Do chênh lệch giữa thời điểm trích tài khoản của người phải trả và thời điểm ghi có cho người thụ hưởng

+ Trong quá trình thanh toán, có một số hình thức thanh toán phải lưu kí tiền vào tài khoản riêng như: séc bảo chi, thư tín dụng,…

- Nguồn vốn khác

Ngân hàng có thể tận dụng các nguồn vốn do tài trợ của Chính phủ hoặc của nước ngoài để đầu tư cho các chương trình, dự án phát triển kinh tế, văn hóa xã hội,…

2.1.3 Các nguyên tắc huy động vốn

* Tuân thủ pháp luật trong huy động vốn

Các NHTM luôn mong muốn mình sẽ huy động vốn với khối lượng lớn nhưng các ngân hàng phải tuân thủ mức lãi suất huy động do NHNN quy định Bởi vì lãi suất là công cụ để NHNN quản lý lượng tiền lưu thông trện thị trường để bình ổn giá cả và kiểm soát lạm phát Bên cạnh đó NHTM phải hoàn trả vốn gốc và lãi cho khách hàng khi đến hạn Ngân hàng phải giữ bí mật về thông tin tài khoản của khách hàng nhưng không được bao che cho những khoản tiền lớn và bất thường Các ngân hàng cạnh tranh lành mạnh không được gây mất lòng tin ở khách hàng sẽ dẫn đến việc khách hàng ồ ạt rút tiền sẽ dẫn đến rủi ro trong thanh khoản của ngân hàng có thể sẽ gây ra phá sản

* Đáp ứng nhu cầu kinh doanh với chi phí thấp nhất

Cũng giống như tất cả các doanh nghiệp khác NHTM hoạt động vì lợi nhuận, do đó NHTM cần đưa ra những chiến lược kinh doanh với chi phí thấp nhất nhưng quy mô huy động vốn lớn Với chi phí thấp và quy mô cao sẽ giúp cho ngân hàng có nguồn vốn lớn để tài trợ cho các hoạt động của ngân hàng sẽ tạo ra sự chênh lệch giữa đầu vào và đầu ra lớn làm cho lợi nhuận của ngân hàng cao

* Ngăn ngừa sự giảm sút của nguồn vốn huy động

Hầu hết các ngân hàng hoặc các doanh nghiệp hoạt động chịu sự tác động từ uy tín của chính doanh nghiệp đó Khi khách hàng có tin tưởng vào sự quản lý và khả năng trả nợ của ngân hàng thì khách hàng mới gửi tiền Vì vậy

để tạo và giữ uy tín của mình thì ngân hàng cần đảm bảo khả năng thanh khoản và đáp ứng kịp thời nhu cầu rút vốn của khách hàng trong mọi tình huống

2.1.4 Những rủi ro của các loại nguồn vốn

Mỗi nguồn vốn có chi phí khác nhau và khả năng thanh khoản khác nhau chính vì vậy mỗi nguồn vốn cũng có những rủi ro khác nhau Nên khi lựa chọn nguồn vốn không chỉ dựa vào chi phí nguồn vốn mà còn dựa vào rủi ro của nguồn vốn đó Có những loại nguồn vốn có chi phí thấp có thể tạo rủi ro thanh khoản cao cho ngân hàng và ngược lại

Những loại rủi ro huy động vốn bao gồm :

- Rủi ro lãi suất: rủi ro lãi suất tác động trực tiếp đến huy động vốn Vì lãi suất là công cụ đắc lực của ngân hàng trong huy động vốn, khách hàng sẽ quay lưng với ngân hàng và đầu tư vào các kênh đầu tư khác để được hưởng mức lãi suất cao hơn Rủi ro lãi suất hình thành có thể do lạm phát hoặc khủng hoảng kinh tế xảy ra

- Rủi ro thanh khoản: ngân hàng có mức thanh khoản thấp đồng nghĩa khả năng thanh toán các khoản lãi và nợ khi đến hạn của khách hàng kém Điều này sẽ không khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng

- Rủi ro vốn chủ sở hữu: một ngân hàng có tỷ số vốn huy động trên vốn chủ sở hữu nhỏ sẽ ít rủi ro hơn ngân hàng có tỷ số lớn Nói cách khác, vốn chủ

sở hữu cũng là nguồn vốn cần thiết cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng

2.1.5 Một số chỉ tiêu đánh giá huy động vốn

* Tỷ trọng các loại tiền gửi

Chỉ số này xác định cơ cấu vốn huy động của ngân hàng Vì mỗi loại tiền gửi có những yêu cầu khác nhau về chi phí, thanh khoản,… nên việc xác định

rõ cơ cấu vốn huy động sẽ giúp ngân hàng hạn chế những rủi ro có thể gặp phải và tối thiểu hóa chi phí đầu vào cho ngân hàng

Tỷ trọng loại tiền gửi = (số dư từng loại tiền gửi : tổng VHĐ) x 100%

- Chi phí trả lãi chủ yếu dựa trên lãi suất danh nghĩa mà ngân hàng công

bố cho khách hàng Chi phí này phụ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền gửi, mục đích gửi tiền của khách hàng, chiến lược kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kì,…

- Chi phí phí trả lãi như: chi phí bảo hiểm tiền gửi, chi phí quản lý, dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán

* Vốn huy động/ Dư nợ

Chỉ tiêu này đánh giá được khả năng huy động vốn của từng chi nhánh

để phục vụ cho vay và còn đánh giá được hiệu quả huy động vốn của ngân hàng đó

* Chi phí vốn huy động/ Tổng chi phí

Đánh giá chi phí mà ngân hàng bỏ ra cho hoạt động huy động vốn so với tổng chi phí của ngân hàng

* Tỷ lệ thu nhập lãi/ Chi phí lãi

Phản ánh sự chênh lệch giữa doanh thu cho vay và chi phí cho hoạt động huy động vốn

* Lãi suất cho vay (Lãi suất đầu ra)

Lãi suất cho vay bình quân Thu nhập từ lãi

Dư nợ bình quân

=

% 100

*

1

0 1

y

y y

y= −

∆

* Lãi suất huy động ( Lãi suất đầu vào)

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Để phân tích tình hình huy động vốn tại Agribank chi nhánh Bình Thủy,

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

Đối với mục tiêu 1: sử dụng phương pháp so sánh để phân tích về quy

mô và cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng Cụ thể các chỉ tiêu: tổng doanh số huy động vốn, doanh số huy động vốn xét theo loại hình, doanh số huy động vốn xét theo kỳ hạn, doanh số huy động vốn theo loại tiền

- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa các chỉ số của kỳ phân tích với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

∆y = y1 – y0y0: chỉ tiêu năm trướcy1: chỉ tiêu năm sau

∆y: phần chênh lệch tăng giảm của các chỉ tiêu kinh tếPhương pháp này phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch sự biến động về quy mô, khối lượng Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra những biến động của các chỉ tiêu kinh tế từ đó đưa ra những biện pháp khắc phục

- Phương pháp so sánh bằng số tương đối:

y0: chỉ tiêu năm trướcy1: chỉ tiêu năm sau

∆y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó

Phương pháp này phản ánh tình hình của sự kiện khi số tuyệt đối không thể nói lên được Phương pháp này sử dụng để so sánh tốc độ tăng

Lãi suất huy động vốn bình quân Tổng chi phí trả lãi

Nguồn vốn chịu lãi =

trưởng của các chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu để tìm ra nguyên nhân và đề ra những biện pháp khắc phục.

Đối với mục tiêu 2: sử dụng phương pháp tính chi phí lịch sử để xác

định chi phí huy động vốn và sử dụng các chỉ tiêu tài chính để đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng Cụ thể là các chỉ tiêu: vốn huy động trên vốn tự có; vốn huy động trên tổng nguồn vốn; vốn huy động trên dư nợ; chi phí huy động trên tổng chi phí; doanh số huy động trên doanh số cho vay; chênh lệch giữa lãi thu từ hoạt động cho vay và hoạt động huy động vốn; chênh lệch thu chi; chênh lệch thu chi trên tổng doanh thu; vòng quay huy động vốn

Chi phí lãi bình quân = Tổng chi phí lãi : Tổng nguồn vốn huy động

Đối với mục tiêu 3: sau khi phân tích mục tiêu 1 và tính chi phí của hoạt

động huy động vốn của Ngân hàng ở mục tiêu 2 ta có thể cho thấy những rủi

ro liên quan đến vốn huy động

*Rủi ro lãi suất

Là rủi ro xảy ra khi lãi suất thị trường thay đổi: lãi suất thị trường giảm ngân hàng sẽ bị thiệt hại do trước đó đã huy động nguồn vốn dài hạn với lãi suất cao, lãi suất thị trường giảm ngân hàng không giữ chân được người gửi tiền, họ rút tiền để đầu tư vào lĩnh vực khác có lợi hơn

Tài sản nhạy cảm và nguồn vốn nhạy cảm là tài sản và nguồn vốn mà thu nhập hay chi phí về lãi biến đổi theo sự biến động của lãi suất hiện tại

GAP = Tài sản nhạy cảm - Nguồn vốn nhạy cảm

Trong đó:

- GAP = 0, không rủi ro

- GAP > 0, rủi ro khi lãi suất giảm

- GAP < 0, rủi ro khi lãi suất tăng

Hệ số đo lường mức độ rủi ro:

*Rủi ro thanh khoản

Là rủi ro khi ngân hàng thiếu ngân quỹ hoặc tài sản ngắn hạn mang tính khả thi để đáp ứng nhu cầu của người gửi tiền và người vay

Hệ số nhạy cảm = Nguồn vốn nhạy Tài sản nhạy cảm cảm

cảm

Công thức tính thành phần tiền biến động

Chỉ số này cho biết thành phần tiền biến động giữa tiền gửi thanh toán và tiền gửi có kỳ hạn Hệ số này càng cao thì cho thấy tỷ trọng tiền gửi thanh toán càng lớn thì đòi hỏi NH cần phải có nhiều ngân quỹ để dự trữ phù hợp với nhu cầu thanh khoản của NH

Công thức tính trạng thái tiền mặt

Chỉ số này càng lớn thì tính thanh khoản của ngân hàng càng cao qua đó tạo được cảm giác an tâm cho khách hàng cũng như các nhà đầu tư

Công thức hệ số thanh khoản:

Chỉ số thanh khoản chỉ sự so sánh giữa số tiền cần thiết để thanh toán cho người gửi tiền rút ra và sự gia tăng cho vay với nguồn thực sự hoặc tiềm năng trong thanh toán

Đối với mục tiêu 4: từ kết quả phân tích mục tiêu 1, mục tiêu 2 và mục

tiêu 3 đề xuất một số giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động huy động vốn của ngân hàng

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH QUẬN BÌNH THỦY3.1 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH QUẬN BÌNH THỦY 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

- Năm 1988 Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/ HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội Đồng Bộ Trưởng (nay là Chính phủ) hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn

- Ngày 14/11/1990 Chủ tịch HĐBT (nay là Thủ Tướng Chính phủ) ký quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam

- Ngày 15/11/1996 được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký quyết định số 280/QĐ – NHNN đổi tên là Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành lập Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông thôn Việt Nam với tên giao dịch Agribank, là ngân hàng chủ lực trong thị trường tài chính nông thôn, đồng thời là NHTM đa năng, giữ vị trí hàng đầu trong hệ thống NHTM Việt Nam, hoạt đông theo cơ chế thị trường

có sự điều tiết của Nhà nước

- Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn thành phố Cần Thơ là chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, mạng lưới hoạt động bao gồm các chi nhánh quận Cái Răng, quận Bình Thủy, quận Ô Môn, quận Thốt Nốt, huyện Phong Điền, huyện Cờ Đỏ, huyện Thới Lai, huyện Vĩnh Thạnh Hội sở chính đặt tại số 03 Phan Đình Phùng, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ

- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam quận Bình Thủy là chi nhánh cấp II trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Cần Thơ được thành lập ngày 24/08/2004 trên cơ sở được tách ra từ chi nhánh cấp III Bình Thủy thuộc NHNo&PTNT thành phố Cần Thơ Hoạt động trên các địa bàn: phường Bình Thủy, phường Trà Nóc, phường Long Hòa, phường Long Tuyền, phường Thới An Đông và xã Giai Xuân và được đưa vào hoạt động nhằm mục đích phục vụ cho nhân dân trong quận, cải thiện đời sống và phát triển kinh tế xã hội trong quận Từ sự đóng góp nhỏ đó đưa đến sự đóng góp lớn là ổn định, phát triển kinh tế cả nước

3.1.2 Sản phẩm và dịch vụ của Agribank chi nhánh Bình Thủy

- Tài khoản tiền gửi, tiết kiệm

- Tín dụng: cho vay tiêu dùng, cho vay để đầu tư kinh doanh, cho vay cầm cố, chiết khấu giấy tờ có giá, bảo lãnh,

- Thanh toán trong nước

- Thanh toán quốc tế

- Kinh doanh ngoại tệ

- Dịch vụ thẻ

- Về tuổi đời đa số cán bộ trẻ khỏe, tuổi đời bình quân là 30 tuổi.

- Về nhân sự được bố trí cho các phòng ban như sau:

+ Ban giám đốc: 2+ Phòng kế hoạch tài chính: 9+ Phòng kế toán ngân quỹ: 11+ Phòng hành chánh nhân sự: 5Các cán bộ luôn được củng cố phát huy tính dân chủ, tinh thần đoàn kết nội bộ, tôn trọng quyền tự chủ sáng tạo của mỗi cán bộ công nhân viên, cải tiến và nâng cao nghiệp vụ, quy trình quy tắc điều hành gắn với công tác đào tạo cán bộ và đào tạo lại cán bộ chủ chốt

3.1.3.2 Cơ cấu tổ chức

Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức của Agribank chi nhánh Bình Thủy

Phòng Kế Toán – Ngân Quỹ

Hành Chánh – Nhân Sự

Trưởng Phòng

Tín Dụng Trưởng Phòng

Kế Toán

Giám ĐốcPhó Giám Đốc

Trưởng Phòng Ngân QuỹPhó Phòng Tín

Dụng

Cán Bộ Tín

Dụng

Nhân viên Kế Toán

Nhân viên giao dịch

Nhân viên Ngân quỹ

Nhân viên vi tính

3.1.4 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban trong Agribank chi nhánh Bình Thủy

3.1.4.1 Ban giám đốc

Giám đốc: Giám đốc Chi nhánh là đại diện theo uỷ quyền và là người

điều hành mọi hoạt động của Chi nhánh trong phạm vi phân cấp quản lý phù hợp với quy chế tổ chức hoạt động sở Giao dịch/Chi nhánh và các quy định khác của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Vĩnh Long Giám đốc trực tiếp chỉ đạo khối công tác tổ chức hành chính, kiểm tra kiểm toán nội bộ, chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Phó giám đốc: Giúp Giám đốc điều hành hoạt động công tác tín dụng,

Nguồn vốn kinh doanh và hoạt động của phòng Giao dịch Vĩnh Long theo phân công của Giám đốc Chi nhánh Ngoài ra, Phó giám đốc còn chỉ đạo điều hành công tác chung của toàn chi nhánh khi Giám đốc đi vắng Giúp Giám đốc điều hành công tác kế toán và kho quỹ, ký các chứng từ kế toán (ngoài các chứng từ đã uỷ quyền cho lãnh đạo phòng kế toán và chứng từ chi tiêu)

Nghiên cứu đề xuất chiến lược huy động vốn tại địa phương

Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm, dự thảo các báo cáo

sơ kết, tổng kết của Chi nhánh

Tổng hợp báo cáo và kiểm tra chuyên đề theo quy định

3.1.4.3 Phòng Kế toán - Ngân quỹ

Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam

Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền lương với Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh

Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định

Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam trên địa bàn

Thực hiện các khoản nộp Ngân sách nhà nước theo luật định

 Phòng giao dịch: có chức năng nhiệm vụ thực hiện giao dịch và trao

đổi sản phẩm ngân hàng đến tay người dân, chỉ thực hiện nghiệp vụ cầm cố tài sản và cho vay công nhân viên chức

3.1.4.4 Phòng tổ chức hành chính

Xây dựng quy định lề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổ chức Đảng, công đoàn, chi nhánh trực thuộc trên địa bàn

Đề xuất mở rộng mạng lưới kinh doanh trên địa bàn

Công tác quy hoạch cán bộ, đề xuất cử cán bộ, nhân viên đi học tập.Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế của chi nhánh

Thực thi công tác thi đua khen thưởng của chi nhánh

Đầu mối trong việc chăm lo đời sống vật chất, văn hóa- tinh thần và thăm hỏi ốm đau, hiếu, hỷ cán bộ nhân viên

Đầu mối giao tiếp với khách đến làm việc, công tác tại chi nhánh

Thực hiện báo cáo chuyên đề theo quy định

3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH BÌNH THỦY

Trong những năm gần đây, nền kinh tế có nhiều biến động đã làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Sự cạnh tranh trong lĩnh vực Ngân hàng diễn ra quá gay gắt, nhiều tổ chức tín dụng liên tục tăng thêm và mở rộng quy mô làm cho thị phần bị chia sẻ khiến cho doanh số của Ngân hàng có sự biến động Agribank chi nhánh Bình Thủy cũng không ngoại lệ, hoạt động của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng nhưng với tinh thần trách nhiệm cao của Ban lãnh đạo cùng sự cố gắng nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên trong 3 năm 2010 – 2012 kết quả kinh doanh đạt được thể hiện cụ thể qua bảng số liệu sau:

Bảng 3.1: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ 2010 – 2012

Tổng chi phí 47.516 70.806 58.895 23.290 67,11 (11.911) 83,18

Chi phí HĐV 39.589 58.445 49.273 18.856 67,74 (9172) 84,31 Chi phí ngoài lãi 7.927 12.361 9.622 4.434 64,13 (2739) 77,84

Tổng lợi nhuận 4.415 5.852 8.931 1.437 75,44 3079 152,61

(Nguồn: Phòng kế hoạch – kinh doanh NHN O &PTNT chi nhánh Bình Thủy)

 Thu nhập

Trong những năm vừa qua, trên địa bàn thành phố Cần Thơ số lượng Ngân hàng và các tổ chức tín dụng không ngừng tăng nhanh chóng, mạng luới hoạt động của các Ngân hàng ngày càng mở rộng và phát triển Để phát triển

và tăng cường khả năng cạnh tranh của mình trên địa bàn, Ban lãnh đạo, đội ngũ cán bộ công nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Cần Thơ không ngừng nỗ lực nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng, đẩy mạnh và phát triển hoạt động kinh doanh cả về số lượng và chất lượng Thu nhập trong năm 2011 tăng lên đáng kể với tổng thu nhập đạt tới 76.658 triệu đồng Thu nhập của ngân hàng chủ yếu là thu từ lãi cho vay Năm 2011 thu nhập tăng 24.727 triệu đồng do nguồn thu lãi cho vay trong năm tăng Nguyên nhân do lãi suất cho vay trong năm tăng (cuối năm 2011 là 19%/năm so với đầu năm là 13,2%/năm) đã làm cho thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng Hoạt động chủ yếu của ngân hàng là nhận tiền gửi để cho vay nên nguồn thu từ lãi cho vay chiếm tỷ trọng lớn Biến động lãi suất cho vay tăng qua các năm, đó là nguyên nhân quan trọng nhất làm cho thu nhập của ngân hàng thay đổi tăng hoặc giảm Đồng thời trong năm ngân hàng đã có chính sách cải thiện hoạt động, phát triển các loại hình dịch vụ hiện có ngày càng đáp ứng đầy đủ hơn nhu cầu của khách hàng và ngân hàng đã có nhiều cố gắng trong việc xử lí và thu hồi nợ tồn đọng, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động và góp phần tăng thêm phần thu nhập cho ngân hàng từ nguồn thu này Nhận thức đúng đắn vị trí và tầm quan trọng của dịch vụ trong hoạt động kinh doanh cho nên ngân hàng từ việc có các dịch vụ truyền thống như bão lãnh, thanh toán trong nước,….đến nay đã có các dịch vụ hiện đại hơn: chuyển tiền nước ngoài, chi trả kiều hối, mua bán ngoại tệ, thẻ ATM,… Do ngân hàng không ngừng đa dạng hóa các dịch vụ nên khoản thu phí dịch vụ này cũng tăng Bên cạnh đó còn có các khoản thu khác nhưng chiếm tỷ trọng không đáng kể trong tổng thu nhập của ngân hàng

Đến năm 2012 thu nhập của ngân hàng có chiều hướng giảm nhẹ so với năm 2011 là do tình hình dịch bệnh trên gia súc gia cầm, áp lực rầy nâu, bệnh vàng lùn, lùn xoắn lá trên lúa, khủng hoảng kinh tế toàn cầu ảnh hưởng không nhỏ đến cả nước, kinh tế rơi vào tình trạng lạm phát dẫn tới kinh doanh, tiêu dùng đều có biểu hiện trì trệ làm cho khả năng thanh toán của người dân chậm lại đã ảnh hưởng tới nguồn thu của ngân hàng Cụ thể năm 2012 thu nhập của ngân hàng chỉ đạt ở mức 67.826 triệu đồng giảm 8.832 triệu đồng so với năm

2011 Tuy nhiên thu nhập có giảm nhưng ngân hàng hoạt động vẫn có lãi qua từng năm

 Chi phí

Đi đôi với những hoạt động tạo thu nhập của Ngân hàng như: huy động vốn, thanh toán và cung cấp dịch vụ luôn gắn liền với một khoản chi phí cần thiết để đảm bảo cho quá trình kinh doanh của Ngân hàng như: trả lãi tiền vay, trả lãi tiền gửi, chi cho các hoạt động thanh toán và ngân quỹ, chi cho nhân viên, các khoản chi quản lý điều hành,… Đây là khoản chi mà bất kỳ một

thành phần kinh tế nào cũng đều mong rằng có thể giảm đến mức thấp nhất nhằm tăng lợi nhuận, cũng như chất lượng hoạt động.

Cùng với sự tăng giảm của thu nhập tổng chi phí cũng thay đổi theo nhưng tốc độ giảm ít hơn và vẫn ở mức cao Chi phí của ngân hàng gồm nhiều khoản như: chi phí huy động vốn, chi phí hoạt động dịch vụ, chi nộp thuế và các khoản phí lệ phí, chi lương… Trong đó chi phí cho hoạt động huy động vốn luôn chiếm tỷ trọng lớn

Năm 2011 chi phí hoạt động của ngân hàng tăng một phần là do nguồn vốn huy động tăng và một phần là do ảnh hưởng từ việc tăng lãi suất cơ bản của Ngân hàng Nhà Nước Mặt khác do sự cạnh tranh huy động vốn của các tổ chức tín dụng đã đẩy lãi suất huy động của ngân hàng lên đến 17%/năm đã làm cho chi phí trả lãi của ngân hàng tăng 18.856 triệu đồng so với năm 2010 Ngoài chi phí huy động thì ngân hàng còn phải chi trả một khoản chi khác để phục vụ cho hoạt động của mình như chi phí quảng cáo, khuyến mãi để tăng cường huy động vốn, còn có sự gia tăng ở các khoản chi phí về tiền lương nhân viên, chi về dự phòng rủi ro, chi mua các công cụ lao động… Khoản chi này trong năm tăng mạnh lên đến 12.361 triệu đồng là do sự tăng lên của việc

sử dụng dịch vụ của ngân hàng ngày càng nhiều, góp phần khẳng định uy tín của ngân hàng trên địa bàn quận Bình Thủy nói riêng và Thành Phố Cần Thơ nói chung Nhưng đồng thời cũng phản ánh việc quản lý chi phí chưa chặt chẽ của ngân hàng

Đến năm 2012 chi phí của ngân hàng có chiều hướng giảm là do cơ chế điều chỉnh lãi suất của ngân hàng giảm lãi suất, lãi suất huy động vốn là 12%/năm điều đó đã giúp cho ngân hàng giảm bớt được một khoản chi phí cho hoạt động huy động vốn và cũng góp phần làm giảm tổng chi phí Cho nên chi phí huy động vốn của ngân hàng năm 2012 là 49.273 triệu đồng giảm 9.172 triệu đồng so với năm 2011 Riêng về chi phí khác có giảm nhưng tỷ lệ giảm vẫn chưa nhiều, chi phí của năm còn cao 9.622 triệu đồng vì vậy ngân hàng cần có biện pháp quản lý chặt chẽ hơn nữa các khoản chi của mình

 Lợi nhuận

Khi nói đến hoạt động của một Ngân hàng hay một doanh nghiệp thì ta không thể không nói đến lợi nhuận Bởi vì lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu mà các Ngân hàng đặt ra trong kinh doanh Không chỉ các Ngân hàng mà bất kì một đơn vị kinh tế nào đi vào hoạt động đều mong muốn có lợi nhuận cao Lợi nhuận là phần thu nhập còn lại sau khi trừ đi các khoản chi phí, lợi nhuận còn

là một yếu tố quan trọng để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Mặc dù nền kinh tế trong giai đoạn không ổn định, chính sách tiền tệ chuyển đổi liên tục ảnh hưởng rất nhiều đến hoạt động kinh doanh không những của doanh nghiệp mà ngân hàng cũng bị ảnh hưởng Tuy nhiên qua bảng thể hiện cho ta thấy được hoạt động của ngân hàng ngày càng có hiệu quả, lợi nhuận tăng nhanh qua các năm Năm 2011, nền kinh tế có dấu hiệu tích cực và đang từng bước lấy lại đà tăng trưởng sau khủng hoảng, tăng trưởng kinh tế 5,9%, hoạt động của ngân hàng có dấu hiệu khả quan hơn nhưng tới cuối năm tình hình lạm phát lại tăng cao, làm cho lãi suất cho vay và