Hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh nghân hàng công thương Hoàn Kiếm

- Nghiên cứu vấn đề lí luận cơ bản về RRTD của NHTM. - Phân tích và đánh giá RRTD tại CNNHCTHK. - Đề xuất các giải pháp hạn chế RRTD tại CNNHCTHK.

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Chương 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI 3 1.1. Tín dụng ngân hàng .3 1.1.1. Khái niệm 3 1.1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại 3 1.1.1.2. Khái niệm tín dụng NH .4 1.1.2. Đặc điểm: .5 1.1.3. Phân loại: .6 1.2. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại .6 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng .6 1.2.1.1. Khái niệm 6 1.2.1.2. Phân loại 8 1.2.2. Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng 9 1.2.2.1. Tác động của rủi ro tín dụng đến Ngân hàng .9 1.2.2.2. Tác động của rủi ro tín dụng đối với nền kinh tế 10 1.2.3. Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 10 1.2.4. Các mô hình dự phòng, đánh giá, ngăn ngừa rủi ro tín dụng 13 1.2.4.1. Mô hình định tính về rủi ro tín dụng .13 1.2.4.2. Các mô hình lượng hóa RRTD 19 1.2.5. Nguyên nhân dẫn đến RRTD .23 1.2.5.1.Nguyên nhân chủ quan .23 1.2.5.2. Nguyên nhân khách quan 24 1.2.6. Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại .28 1.2.6.1. Xây dựng và hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro 28 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.2.6.2. Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng hiệu quả 28 1.2.6.3. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định và phân tích tín dụng 29 1.2.6.4. Sử dụng đảm bảo tín dụng chắc chắn .29 1.2.6.5. Thực hiện tốt việc giám sát tín dụng và xếp hạng rủi ro khách hàng .29 1.2.6.6. Phân tán rủi ro 30 1.2.6.7. Sử dụng các nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro .30 Chương 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HOÀN KIẾM .32 2.1. Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm 32 2.1.1. Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động 32 2.1.2. Thực trạng kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm .35 2.1.2.1. Hoạt động huy động vốn .36 2.1.2.2. Hoạt động tín dụng .40 2.1.2.3. Kết quả kinh doanh .44 2.2. Thực trạng rủi ro tin dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm .45 2.2.1 Tình hình nợ xấu 45 2.2.2. Tình hình rủi ro mất vốn 50 2.2.3. Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm .50 2.2.3.1. Chính sách tín dụng 50 2.2.3.2. Kiểm tra và xử lý nợ vay .58 2.2.3.3. Trích lập dự phòng rủi ro .59 2.3. Đánh giá thực trạng RRTD của CNNHCTHK 60 2.3.1 Những kết quả đạt được trong hạn chế RRTD tại CNNHCTHK 60 2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân .61 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2.3.2.1. Hạn chế .61 2.3.2.2. Ngun nhân .62 Chương 3 CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG HỒN KIẾM .67 3.1. Định hướng phát triển Ngân hàng Cơng thương Việt Nam 67 3.1.1. Dự báo triển vọng, khó khăn và thách thức trong năm 2010 .67 3.1.2. Mục tiêu chiến lược của CNNHCTHK 68 3.1.3. Định hướng hoạt động tín dụng trong thời gian tới của CNNHCTHK .68 3.2. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm .70 3.2.1. Nhóm giải pháp chủ yếu .70 3.2.1.1. Hồn thiện mơ hình tổ chức quản lý rủi ro .70 3.2.1.2. Xây dựng chính sách cho vay hợp lý, hiệu quả và khoa học 72 3.2.1.3. Hồn thiện quy trình cho vay 73 3.2.1.4. Tăng cường kiểm tra tín dụng .78 3.2.1.5. Nâng cao cơng tác phân tích và đánh giá khách hàng .80 3.2.1.6. Mở rộng khách hàng, đa dạng hố sản phẩm tín dụng và sử dụng các nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro 81 3.2.2. Các giải pháp bổ trợ 83 3.2.2.1. Xây dựng đội ngũ CBTD có trình độ chun mơn và đạo đức nghề nghiệp 83 3.2.2.2. Đầu tư trang thiết bị cơng nghệ thơng tin hiện đại .84 3.2.2.3. Hồn thiện hệ thống thơng tin .85 3.3. Kiến nghị .86 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .89 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 DANH MỤC CHỮ VIÊT TẮT NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHCTVN Ngân hàng Công thương Việt Nam CN Chi nhánh CNNHCTHK Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm RRTD Rủi ro tín dụng QLRR Quản lý rủi ro DN Doanh nghiệp DNL Doanh nghiệp lớn DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ DNNN Doanh nghiệp Nhà nước CBTD Cán bộ tín dụng ĐGD Điểm giao dịch QTK Quỹ tiết kiệm XNK Xuất nhập khẩu TTTM Tài trợ thương mại Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức của CNNHCTHK 34 Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động của CNNHCTHK .36 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn theo thời hạn năm 2007-2009 39 Bảng 2.3: Tình hình sử dụng vốn tại CNNHCTHK .40 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng 40 Bảng 2.5 Cơ cấu tín dụng theo quy mô doanh nghiệp .41 Bảng 2.6: Tình hình dư nợ xấu tại CNNHCTHK 45 Bảng 2.7: Cơ cấu nợ xấu theo thời hạn cho vay .46 Bảng 2.8: Cơ cấu nợ xấu theo mục đích cho vay 47 Bảng 2.9: Cơ cấu nợ xấu theo quy mô doanh nghiệp .49 Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay của CN NHCT Hoàn Kiếm .55 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài RRTD là vấn đề không mới nhưng chưa bao giờ cũ. Qua mỗi một thời kỳ biến động tài chính chúng ta lại rút ra được những bài học mới cho mình, bổ xung thêm vào kho tàng kiến thức vốn đã rất phong phú về RRTD. Trong cơ chế thị trường, hoạt động NH luôn tiềm ẩn rủi ro, nhất là hoạt động tín dụng. Các con số thống kê và nhiều nghiên cứu cho thấy, RRTD chiếm tới 70% trong tổng rủi ro hoạt động NH. Thực tế hoạt động tín dụng của các NHTM Việt Nam trong thời gian qua đã minh chứng cho nhận định này. Hội nhập vào nền kinh tế thế giới được một thời gian, hệ thống NHTM nói riêng và nền kinh tế Việt Nam nói chung đối mặt với sức ép phải thay đổi linh hoạt để phù hợp với sự biến đổi không ngừng của thị trường, từ đó mới có thể tranh thủ cơ hội, đối diện thách thức do nền kinh tế hội nhập mang lại. CNNHCTHK là một bộ phận của NHCTVN, được thành lập từ năm Sau hơn 13 năm hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, CNNHCTHK đã có bước tiến đáng kể, không ngừng đổi mới nâng cao vị thế của CN trong hệ thống và đóng góp một phần vào sự phát triển NHCTVN. Tuy nhiên, trong thời gian vừa qua, khi mà thị trường tài chính Việt Nam cũng như thế giới có nhiều biến động lớn, hoạt động kinh doanh của CN còn bộc lộ nhiều hạn chế, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng – là hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho CN: chất lượng tín dụng thấp và tiềm ẩn nhiều rủi ro, sản phẩm tín dụng chưa đa dạng, chính sách cho vay còn nhiều bất cập, cơ cấu cho vay chưa hợp lý…nên phát triển chưa tương xứng với khả năng, ảnh hưởng sự phát triển bền vững của CN. Để đứng vững và phát triển trong môi trường cạnh tranh như hiện nay, hạn chế RRTD để nâng cao chất lượng tín dụng là điều rất thiết thực đối với NHCTVN nói chung và CNNHCTHK nói riêng. Xuất phát từ lí luận cũng như thực tiễn, tôi đã chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng tại CN NH công thương Hoàn Kiếm” làm đề tài nghiên cứu. 1 2. Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lí luận cơ bản về RRTD của NHTM. - Phân tích và đánh giá RRTD tại CNNHCTHK. - Đề xuất các giải pháp hạn chế RRTD tại CNNHCTHK. 3. Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: RRTD của NHTM - Phạm vi nghiên cứu: RRTD tại CNNHCTHK thời gian 2007-2009 4. Phương pháp nghiên cứu Trong quá trình nghiên cứu luận văn, phương pháp nghiên cứu được sử dụng là phương pháp duy vật biện chứng trên cơ sở đó sử dụng các phương pháp nghiên cứu cụ thể sau: so sánh, phân tích, diễn giải 5. Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, phần kết luận, luận văn gồm 3 chương với nội dung căn bản Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về RRTD trong hoạt động kinh doanh của NHTM Chương 2: Thực trạng RRTD trong hoạt động kinh doanh của CNNHCTHK Chương 3: Giải pháp hạn chế RRTD tại CNNHCTHK 2 Chương 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI 1.1. Tín dụng ngân hàng 1.1.1. Khái niệm 1.1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại Khái niệm NHTM bắt nguồn từ khái niệm NH. NH là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. NHTM là một bộ phận của hệ thống NH, được xem là trung gian tài chính lớn nhất, quan trọng nhất của nền kinh tế. NHTM có thể được hiểu là những trung gian tài chính chủ yếu hoạt động bằng cách thu hút vốn thông qua phát hành: Tiền gửi phát séc, tiền gửi tiết kiệm và các khoản tiền gửi có kỳ hạn. Sau đó họ dùng vốn này để cho vay: cho vay thương mại. cho vay tiêu dùng, cho vay thế chấp để mua chứng khoán của chính phủ, trong đó chủ yếu là cho vay thương mại với các khoản vay ngắn, trung và dài hạn. Đây là trung gian tài chính lớn nhất ở bất kỳ quốc gia nào, là nơi mà các tổ chức, đơn vị, cá nhân thường xuyên giao dịch nhất. Có thể phân chia NHTM theo các tiêu thức khác nhau tùy theo yêu cầu của người quản lý. - Theo hình thức sở hữu: NH sở hữu tư nhân ; NH cổ phần ; NH sở hữu Nhà nước; NH liên doanh. - Theo tính chất hoạt động: NH chuyên doanh và NH đa năng ; hoặc NH bán buôn và NH bán lẻ. 3 - Theo cơ cấu tổ chức: NH sở hữu công ty và công ty sở hữu NH ; NH đơn nhất và NH có CN. NHTM có các hoạt động chủ yếu sau: - Huy động vốn + Nhận tiền gửi: Tiền gửi thanh toán ; Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội ; Tiền tiết kiệm của dân ; Tiền gửi của các NH khác + Đi vay: Vay NHNN ; vay các tổ chức tín dụng khác ; vay trên thị trường vốn ; các nguồn khác - Sử dụng vốn + Cho vay: Cho vay thương mại ; cho vay tiêu dùng ; tài trợ cho dự án + Tài trợ các hoạt động của Chính phủ + Bảo lãnh + Cho thuê thiết bị trung và dài hạn Ngoài ra còn có các hoạt động khác như - Mua bán ngoại tệ - Bảo quản vật có giá - Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán - Quản lý ngân quỹ - Cung cấp dịch vụ ủy thác và tư vấn - Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán - Cung cấp các dịch vụ bảo hiểm - Cung cấp các dịch vụ đại lý 1.1.1.2. Khái niệm tín dụng NH Tín dụng là một phạm trù kinh tế, ra đời, tồn tại và phát triển cùng với sự ra đời tồn tại và phát triển của nền sản xuất và lưu thông hàng hoá. Tín dụng ra đời là một yếu tố khách quan của sự phát triển kinh tế xã hội. Mặc dù hoạt động tín dụng ra đời từ rất lâu nhưng cho đến nay người ta vẫn chưa thống nhất về tín dụng. Khái niệm "tín dụng'' có nguồn gốc từ thuật ngữ La tinh 4 [...]... vốn: Tín dụng vốn lưu động ; Tín dụng vốn cố định - Theo rủi ro: Tín dụng lành mạnh ; Tín dụng có vấn đề ; Nợ quá hạn có khả năng thu hồi ; Nợ quá hạn khó đòi 1.2 Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm Rủi ro có thể xuất hiện trong nhiều hoạt động của con người Rủi ro mang lại những tổn thất, mất mát, nguy hiểm cho con người Trong thực tế, rủi ro là... thuật ngữ tín dụng có đề cập đến khái niệm ' 'tín dụng NH'': Đó là quan hệ tín dụng giữa NH và TCTD khác với doanh nghiệp, cá nhân Trong quan hệ tín dụng này, NH vừa là người đi vay, vừa là người cho vay Khác với tín dụng Thương mại, tín dụng NH không cung cấp tín dụng dưới hình thức hàng hóa Luật Các Tổ chức Tín dụng đã được sửa đổi bổ sung năm 2004 quy định cụ thể về hoạt động tín dụng và cấp tín dụng. .. trị tín dụng - Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm lãi ngoài vốn gốc 6 - Trong quan hệ tín dụng NH tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện 1.1.3 Phân loại: Tín dụng NH có các hình thức: - Theo thời gian: Tín dụng ngắn hạn ; Tín dụng trung hạn ; Tín dụng dài hạn - Theo mục đích sử dụng tiền vay: Tín dụng. .. Bất cứ một rủi ro nào của người vay cũng có thể đưa đến rủi ro cho NH NH không thể loại trừ khả năng rủi ro, song nếu NH có những giải pháp đồng bộ hữu hiệu thì có thể ngăn ngừa rủi ro, hạn chế tối đa những thiệt hại có thể xảy ra 1.2.1.2 Phân loại * Rủi ro không hoàn trả nợ đúng hạn (Rủi ro đọng vốn) Khi thiết lập mối quan hệ tín dụng, NH và khách hàng phải quy ước về khoảng thời gian hoàn trả nợ... nhận nguyên tắc đánh đổi giữa rủi ro và lợi nhuận Vì vậy, các doanh nghiệp không thể triệt tiêu rủi ro mà phải đương đầu với rủi ro có thể xảy ra bằng cách tiên liệu phán đoán các rủi ro có thể xảy ra để tìm biện pháp phòng ngừa, hạn chế nhằm giảm thiệt hại do rủi ro gây ra RRTD là một trong những loại rủi ro lâu đời nhất trong thị trường tài chính RRTD cũng là loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy... "Hoạt động tín dụng là việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chi t khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh NH và các nghiệp vụ khác." Như vậy, Tín dụng NH mang bản chất chung của quan hệ tín dụng Đó là quan hệ tin cậy lẫn nhau trong việc... dụng đánh giá khách hàng suy giảm khả năng trả nợ gốc hoặc lãi đúng thời hạn ghi trong hợp đồng tín dụng nhưng tổ chức tín dụng có đủ cơ sở để đánh giá khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả nợ đã cơ cấu lại Trên cơ sở QĐ 493/2005/QĐ- NHNN để đánh giá rủi ro tín dụng có thể sử dụng một số chỉ tiêu sau: - Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ Nợ quá hạn gồm một phần... Từ đó, NH có thể xây dựng những biện pháp phòng ngừa hạn chế cũng như trích lập và sử dụng hiệu quả quỹ dự phòng RRTD Mặt khác, bên cạnh giám sát tín dụng NH cũng nên xếp hạn RRTD, bởi lẽ: + Việc xếp hạng tín dụng sẽ giúp cho NH có thông tin cần thiết để phân loại khách hàng, trên cơ sở đó định hướng đầu tư tín dụng, phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong kinh doanh + Giúp NH sớm phát hiện các khoản cho... vực, khu vực - Không nên dồn vốn đầu tư vào một hoặc vài khách hàng - Cho vay hợp vốn - Đa dạng hoá danh mục đầu tư 1.2.6.7 Sử dụng các nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro Phái sinh tín dụng cho phép các NH và các tổ chức tín dụng chuyển rủi ro tín dụng sang những tổ chức sẵn sàng chấp nhận rủi ro khác Đặc điểm chung của những công cụ này là chúng giữ nguyên các tài sản có trên sổ sách kế... 1.2.6 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Trên cơ sở nghiên cứu từ lý luận cũng như thực tiễn cho thấy RRTD có thể xuất phát từ nhiều nguyên nhân khách quan cũng như chủ quan Để hạn chế được phần nào rủi ro có thể xảy ra, các NHTM nên thực hiện một số giải pháp chủ yếu sau: 1.2.6.1 Xây dựng và hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro Các NHTM cần tập