Trong nền kinh tế thị truờng rủi ro trong kinh doanh là không thể tránh khỏi, mà đặc biệt là rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan và ngày càng có biểu hiện phức tạp.
0TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA KHOA HỌC QUẢN LÝ ĐỀ ÁN MÔN HỌC Đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam nay” Giáo viên hướng dẫn : PGS TS Mai Văn Bưu Sinh viên thực : Nguyễn Quỳnh Anh Lớp chuyên ngành : Kinh tế quản lý công K49 Mã số sinh viên : CQ490088 Hà nội, tháng 11/ 2010 Đề án môn học LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh tế thị truờng rủi ro kinh doanh tránh khỏi, mà đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Lịch sử phát triển hệ thống ngân hàng gắn liền với phát triển kinh tế cuả quốc gia Sự an toàn kinh doanh ngân hàng thương mại mối quan tâm xã hội, sụp đổ ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến tồn đời sống kinh tế-chính trị xã hội nước, kinh tế thị truờng cạnh tranh khốc liệt nguy rủi ro hệ thống ngân hàng dễ phát sinh Trên giới người ta thống kê tới 11 loại rủi ro cố hữu hoạt động ngân hàng rủi ro lãi xuất, rủi ro ngoại hối, rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro quốc gia Song quan tâm rủi ro tín dụng, thưc tiễn nay, phần lớn thu nhập ngân hàng thương mại từ hoạt động kinh doanh tín dụng, mặt khác lại mặt trận kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Trước thực trạng nợ xấu vấn đề rủi ro tín dụng lại cần phải quan tâm nghiên cứu nhiều nữa, để từ rút nhiều học đưa số giải pháp phòng ngừa hạn chế thấp rủi ro tín dụng Chính lẽ mà em chọn dề tài: "Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam '' cho đề án Nội dung đề án gồm phần sau: Phần I : Lý luận chung tín dụng rủi ro tín dụng Phần II : Thực trạng rủi ro tín dụng số NHTMCP Việt Nam Phần III : Một số giải pháp nhằm hạn chế RRTD Đề án chắn không tránh khỏi thiếu sót định, em mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo để viết em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn PGS TS Mai Văn Bưu giúp đỡ em hoàn thành đề án SVTH: Nguyễn Quỳnh Anh – KT&QLC 49 Đề án môn học PHẦN I : LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (Ngân hàng định chế tài khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận (quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn) Theo bên vay có trách nhiệm hồn trả gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Theo đó, tín dụng NH quan hệ tín dụng bên NH bên chủ thể kinh tế Tín dụng NH quan hệ vay mượn NH với tất cá nhân tổ chức xã hội Đây mối quan hệ dẫn vốn trực tiếp từ chủ thể tạm thời thừa vốn tới chủ thể tạm thời thiếu vốn mà gián tiếp thơng qua trung gian tài NH 1.2 Vai trị tín dụng NH 1.2.1 Tín dụng NH góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Hoạt động sản xuất kinh doanh cá doanh nghiệp dựa nguồn vốn chủ sở hữu vốn vay Một địa vay vốn chủ yếu doanh nghiệp NH, nguồn tài trợ hiệu thoả mãn nhu cầu vốn số lượng thời hạn Hơn nữa, để vay vốn từ NH, doanh nghiệp cần phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng, đồng thời nâng cao uy tín NH Muốn dự án kinh doanh doanh nghiệp phải thể mức sinh lãi cao thực hóa mức lợi nhuận Từ làm tăng hiệu kinh tế dự án, phương án, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Mặt khác, quy định tín dụng NH khâu giám sát sử dụng vốn vay Với việc giám sát này, buộc doanh nghiệp phải sử dụng vốn vay mục đích, phải nhạy bén với thay đổi thị trường nhằm sử dụng SVTH: Nguyễn Quỳnh Anh – KT&QLC 49 Đề án môn học vốn vay đạt hiệu cao nhất, từ góp phần nâng cao hiệu kinh tế Bên cạnh đó, vai trị tư vấn cán tín dụng giúp cho doanh nghiệp lường trước khó khăn, vượt qua khó khăn để đứng vững, điều góp phần nâng cao hiệu kinh tế 1.2.2 Tín dụng NH góp phần vào vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ tạo chế phân phối cách có hiệu Trong trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, nhằm đảm bảo trì hoạt động liên tục thơng suốt, vốn doanh nghiệp phải tạm thời tồntại giai đoạn: dự trữ, sản xuất lưu thơng Chính mà tượng thừa vốn, thiếu vốn tạm thời diễn thường xun Khi đó, tín dụng NH điều tiết nguồn vốn, huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ chủ thể tạm thời thừa vốn sang chủ thể tạm thời thiếu vốn, hay nói cách khác, góp phần vào q trình vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn Thông qua chế sàng lọc, giám sát NHTM cho vay dự án có tính khả thi cao, khả thu hồi vốn lớn Điều tạo nên chế phân phối vốn hiệu 1.2.3 Tín dụng NH góp phần hỗ trợ sách tiền tệ Một chức quan trọng NHTM chức tạo tiền thơng qua hoạt động tín dụng tốn Khi nhà nước muốn tăng khối lượng tiền cung ứng NHNN tăng hạn mức tín dụng cho NHTM kinh tế ngược lại Nhờ vậy, thơng qua tín dụng NH, Nhà nước kiểm soát khối lượng tiền cung ứng lưu thơng 1.2.4 Tín dụng NH góp phần thúc đẩy mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Trong điều kiện hội nhập nay, việc phát triển kinh tế nước phải gắn liền với phát triển nước khác kinh tế giới Sự hợp tác, bình đẳng có lợi nước giới khu vực SVTH: Nguyễn Quỳnh Anh – KT&QLC 49 Đề án môn học tăng cường mạnh mẽ Trong đó, đầu tư vốn nước ngồi kinh doanh xuất nhập hai lĩnh vực hợp tác quốc tế thông dụng phổ biến quốc gia Vốn điều kiện tiên cho việc thực q trình Nhưng thực tế khơng phải tổ chức kinh tế có đủ vốn để đáp ứng hoạt động NHTM với tư cách tổ chức kinh doanh tiền tệ, thơng qua hoạt động tín dụng trợ thủ đắc lực vốn cho nhà đầu tư kinh doanh xuất nhập Từ đó, mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc gia mở rộng 1.3 RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ở Việt Nam, theo qyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22/04/2005 NHNN Việt Nam thì: RRTD khả xảy tổn thất hoạt động NH tổ chức tín dụng, khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết Như vậy, hiểu RRTD tổn thất tài ngồi dự kiến mà NH phải gánh chịu, tạo NH cấp tín dụng cho khách hàng, người vay vốn không trả nợ hạn, không thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng khả tốn lý 1.3.2 Các hình thức RRTD Rủi ro tín dụng bao gồm hình thức chủ yếu sau: - Rủi ro đọng vốn: Là rủi ro tín dụng người vay sai hẹn việc thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn gốc và/hoặc lãi vay Rủi ro đọng vốn khách hàng khơng hồn trả nợ hạn làm ảnh hưởng đến ké hoạch sử dụng vốn Ngân hàng Rõ ràng, kế hoạch sử dụng vốn bị ảnh hưởng gây tác động dây chuyền, làm cho Ngân hàng nguồn thu mới, uy tín Ngân hàng khoản vay bị suy giảm gây khó khăn việc chi trả người gửi tiền SVTH: Nguyễn Quỳnh Anh – KT&QLC 49 Đề án môn học - Rủi ro vốn: Là rủi ro tín dụng người vay sai hẹn thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn gốc lãi vay Rủi ro vốn khách hàng khơng trả phần tồn nợ vay, làm cho Ngân hàng cho vay phải tăng chi phí phải trích lập dự phịng rủi ro, chi phí cho việc thu nợ, dẫn đến đồng tiền Ngân hàng giảm sút đồng thời doanh thu Ngân hàng chậm lại mát 1.3.3 Hậu RRTD a) Đối với thân Ngân hàng - Làm giảm doanh thu NH Khi xảy rủi ro tín dụng, NH khơng thu hồi số vốn tín dụng cấp lãi cho vay, NH phải trả vốn lãi huy động đến hạn, dẫn đến cân đối thu chi, vòng quay vốn tín dụng giảm, hội đầu tư cho dự án khác, khiến cho NH kinh doanh hiệu quả, chi phí NH tăng lên so với dự kiến làm giảm doanh thu - Làm giảm khả khoản có nguy dẫn tới phá sản Khi tín dụng khả thu hồi, NH phải dùng tới nguồn vốn để chi trả cho người gửi tiền, đến mức độ đó, NH khơng cịn đủ nguồn vốn để chi trả NH rơi vào tình trạng thiếu hụt tốn, gặp rủi ro khoản Kết làm hẹp quy mô kinh doanh, lực tài giảm sút, uy tín, sức cạnh tranh thị trường giảm, tình hình kinh doanh ngày xấu, dẫn tới nguy phá sản Việc phá sản NH gây phản ứng dây chuyền kéo theo NH khác đứng bờ vực phá sản, tác động tiêu cực đến toàn kinh tế quốc dân - Làm giảm uy tín NH Bất kì NH có mức độ RRTD cao chứng tỏ lực quản lý, hiệu hoạt động NH khơng tốt Từ dẫn tới giảm lòng tin khách SVTH: Nguyễn Quỳnh Anh – KT&QLC 49 Đề án môn học hàng, gây khó khăn lớn cho việc huy động vốn để tiếp tục trì hoạt động kinh doanh NH Đồng thời, điều trở ngại lớn việc thiết lập mối quan hệ đại lý, quan hệ đối tác với tổ chức khác b) Đối với người vay - Khi xảy RRTD, người vay không thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng kí kết, họ phải chịu lãi suất hạn 150% lãi suất hạn, mức lãi suất cao khiến tổng nợ khách hàng tăng lên nhanh chóng, tình hình tài họ thêm khó khăn, khả trả nợ thấp Mặt khác, để xảy RRTD, chứng tỏ việc sử dụng đồng vốn người vay hiệu quả, họ phải chịu giám sát chặt chẽ NH Điều làm giảm uy tín người vay, khó khăn để thiết lập quan hệ tín dụng với NH khác, khiến cho khả phục hồi sản xuất kinh doanh họ khó khăn c) Đối với kinh tế - Hoạt động kinh doanh NH có quan hệ mật thiết với tất thành phần kinh doanh kinh tế Khi khoản tín dụng gặp rủi ro tức lợi ích kinh tế dự kiến thu từ khoản vay đi, quyền lợi khách hàng gửi tiền không đảm bảo, ảnh hưởng xấu đến tiết kiệm đầu tư kinh tế Các doanh nghiệp cần vốn để đầu tư tái sản xuất không đáp ứng kịp thời dẫn đến ngưng trệ sản xuất, ảnh hưởng tới nguồn cung sản phẩm đáp ứng cho người tiêu dùng Mặt khác, NHTM có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, NH phá sản kéo theo phá sản NHTM khác, gây tâm lý hoang mang dân cư, dẫn tới tình trạng rút tiền đồng loạt trước thời hạn Điều làm rung chuyển toàn hệ thống NH, tác động tiêu cực đến kinh tế: giá biến động, doanh nghiệp phải đóng cửa sản xuất kinh doanh ngưng trệ gặp khó khăn trả nợ khiến cho thất nghiệp gia tăng, tệ nạn xã hội bùng phát, đồng SVTH: Nguyễn Quỳnh Anh – KT&QLC 49 Đề án môn học tiền giá khiến kinh tế khó khăn lại thêm khó khăn, nguy khủng hoảng kinh tế không tránh khỏi 1.3.4 Chỉ tiêu phản ánh RRTD Nợ xấu tỉ lệ nợ xấu tổng dư nợ tiêu chí chủ yếu phản ánh RRTD NHTM Tỉ lệ nợ xấu tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tổ chức tín dụng tỉ lệ cho thấykhách hàng có dấu hiệu khó khăn tài nên khó có khả trả nợ cho NH Nếu tỉ lệ cao đồng nghĩa với RRTD cao Tỉ lệ nợ xấu = x 100% Cũng theo điều 6, điều định 493/2005/QĐ-NHNH nợ xấu gồm khoản nợ thuộc nhóm 3, nợ nhóm 4, nợ nhóm Nguyên nhân dẫn đến khoản nợ xấu khách hàng cốt vay tiền không nỗ lực việc trả nợ Điều gây khó khăn việc đảm bảo hiệu sử dụng vốn NH Nếu nợ xấu khơng giải kịp thời đến thời điểm đó, khả trích lập dự phịng rủi ro khơng đủ để bù đắp tổn thất; đồng thời, việc nâng cao lực tài bảo đảm tỉ lệ an toàn vốn trở thành vấn đề khó khăn cho NH Do đó, NH phải thường xuyên kiểm tra, đánh giá, phát nợ xấu để có sở trích lập dự phịng rủi ro đề biện pháp nhằm bảo toàn vốn 1.3.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD a) Các yếu tố khách quan * Môi trường tự nhiên Những biến động thời tiết khí hậu ảnh hưởng lớn tới họat động sản xuất kinh doanh kinh tế lại thường xảy đến bất ngờ, khó dự đốn, nằm ngồi tầm kiểm sốt người Vì xảy thiên tai, khách hàng SVTH: Nguyễn Quỳnh Anh – KT&QLC 49 Đề án môn học NH bị tổn thất lớn, phương án kinh doanh khơng có nguồn thu, khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ NH * Mơi trường trị pháp luật Sự ổn định hay bất ổn trị quốc gia có ảnh hưởng tới RRTD Một đất nước ổn định trị, khơng có bạo động hay khủng bố mơi trường kinh doanh lý tưởng với tất nhà đầu tư Doanh nghiệp hoàn toàn yên tâm mở rộng hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh, doanh thu tăng, doanh nghiệp trả nợ đầy đủ hẹn cho NH Đồng thời, hệ thống pháp luật chặt chẽ, đồng bộ, thống giúp hạn chế kiểm soát tượng lừa đảo việc sử dụng đồng vốn NH * Môi trường xã hội Các yếu tố dân số, phong tục, tập quán, trình độ văn hóa, thói quen tiêu dùng… tác động nhiều tới hoạt động NH Nếu sản phẩm mà NH đưa không phù hợp với tâm lý, thói quen tiêu dùng cư dân địa phương NH gặp rủi ro việc thu hút vốn * Mơi trường kinh tế Tín dụng chịu nhiều ảnh hưởng từ yếu tố thuộc môi trường kinh tế như: tỷ giá hối đoái, tỉ lệ lạm phát, thất nghiệp, chu kì kinh tế…Trong điều kiện kinh tế tăng trưởng, doanh nghiệp làm ăn có lãi, nhu cầu vốn để mửo rộng đầu tư tái sản xuất tăng, đồng thời việc toán nợ diễn nhanh chóng, khoản nợ xấu giảm Ngược lại, điều kiện kinh tế suy thoái, lạm phát tăng cao kèm với thất nghiệp, doanh nghiệp làm ăn hiẹu quả, lợi nhuận giảm sút, gây khó khăn việc tốn nợ cho NH * Mơi trường cơng nghệ Khoa học cơng nghệ phát triển nhanh chóng vừa điều kiện thuận lợi thách thức doanh nghiệp Nếu doanh nghiệp có đủ lực tài chính, áp dụng khoa học cơng nghệ đại việc sản xuất kinh doanh thuận SVTH: Nguyễn Quỳnh Anh – KT&QLC 49 Đề án môn học lợi, hàng hóa đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng, tiêu thụ nhanh, thu lợi nhuận lớn Ngược lại, doanh nghiệp chậm áp dụng khoa học công nghệ, sử dụng cơng nghệ lạc hậu tiến độ sản xuất chậm, sản phẩm làm không phù hợp thị hiếu người tiêu dùng, tiêu thụ sản phẩm kém, doanh nghiệp khó khăn trả nợ NH b) * Các yếu tố chủ quan Yếu tố chủ quan từ phía khách hàng - Khách hàng nhân Tất biến cố xảy đến với cá nhân khách hàng gây RRTD NH Chẳng hạn họ bị việc, gặp tai nạn rủi ro, ốm đau… khiến cho thu nhập họ ổn định, giảm khả trả nợ NH Một nguyên nhân phổ biến khác nhân khách hàng lừa đảo chiếm dụng, sử dụng vốn sai mục đích gây RRTD NH - Khách hàng doanh nghiệp + Thị trường cung cấp nguyên vật liệu đầu vào: giá nguyên vật liệu tăng đột biến, chi phí sản xuất doanh nghiệp tăng dự kiến Nếu lúc doanh nghiệp tăng giá bán hàng hóa khó tiêu thụ, gây ứ đọng vốn doanh nghiệp Còn doanh nghiệp giữ nguyên giá bán doanh nghiệp thua lỗ điều khó tránh Tất ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ NH + Thị trường tiêu thụ sản phẩm: doanh nghiệp lơ nghiên cứu thị trường tiêu thụ, cung ứng số lượng sản phẩm lớn so với nhu cầu tiêu dùng thị trường chất lượng sản phẩm cung ứng khơng đáp ứng u cầu khó khăn việc tiêu thụ, gây ứ đọng vốn, ảnh hưởng tới khả trả nợ NH doanh nghiệp + Năng lực quản lý doanh nghiệp: việc quản lý nguồn lực doanh nghiệp hiệu quả, đầu tư tràn lan, sử dụng vốn sai mục đích…dẫn tới nguy phá sản, không trả nợ cho NH SVTH: Nguyễn Quỳnh Anh – KT&QLC 49 Đề án môn học thành cao không tiêu thụ sản phẩm Thị trường bất ổn ảnh hưởng không khách hàng kinh doanh mặt hàng mà tác động lên ngân hàng đầu tư cho vay gây hàng loạt rủi ro có rủi ro tín dụng * Rủi ro q trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế: Q trình tự hố tài hội nhập quốc tế làm cho nợ xấu ngày gia tăng tạo môi trường cạnh tranh gay gắt, khốc liệt, khiến khách hàng thường xuyên ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường Thêm vào đó, cạnh tranh ngân hàng thương mại Việt Nam nước môi trường hội nhập kinh tế khiến cho ngân hàng nước có hệ thống quản lý yếu gặp phải nguy rủi ro nợ xấu tăng lên hầu hết khách hàng có tiềm lực tài lớn bị ngân hàng nước ngồi thu hút * Rủi ro tràn lan hàng nhập lậu: Nước Việt Nam ta có hàng trăm kilomet biên giới đường đường biển, việc bn bán hàng lậu qua biên giới không tránh khỏi Cuộc chiến đấu với hàng lậu kéo dài từ nhiều năm nay, song kết hàng lậu tràn lan thành phố lớn, làm doanh nghiệp nước ngân hàng đầu tư vốn cho doanh nghiệp gặp khơng khó khăn, rủi ro từ phát sinh b) Môi trường pháp lý * Nhiêu khê áp dụng thi hành luật pháp: Luật văn có liên quan Việt Nam khơng đồng bộ, cịn nhiêu khê, cụ thể việc quy định Ngân hàng thương mại có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay khách hàng không trả nợ, nhiên để thực điều khó tốn nhiều thời gian Hơn nữa, thực tế, ngân hàng thương mại khơng làm điều ngân hàng tổ chức kinh tế, quan quyền lực Nhà nước nên khơng có chức cưỡng chế, có chờ SVTH: Nguyễn Quỳnh Anh – KT&QLC 49 Đề án môn học đưa Toà án xử lý qua đường tố tụng, dẫn đến thời gian thu hồi nợ lâu, tốn nhiều chi phí nhân lực * Vẫn chưa có hiệu việc tra, kiểm tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước: Mơ hình tổ chức tra ngân hàng nhiều bất cập, chưa hiệu quả, hoạt động tra giám sát thường chỗ chủ yếu, thụ động theo kiểu xử lý việc phát sinh, có khả ngăn chặn phịng ngừa rủi ro Vì có sai phạm ngân hàng thương mại không tra ngân hàng Nhà nước cảnh báo sớm, có biện pháp ngăn chặn từ đầu, để đến hậu nặng nề xảy can thiệp * Hệ thống thơng tin quản lý cịn yếu kém: Cách 10 năm, Việt Nam bị đánh giá có mơi trường thơng tin minh bạch thiếu nguồn liệu thông tin Đến môi trường thông tin cải thiện, quan thông tin sau thời gian hoạt động kinh tế thị trường thu thập lưu trữ thông tin tối thiểu cần thiết Một vài quan thông tin hoạt động Việt Nam Trung tâm Thông tin doanh nghiệp Bộ Kế hoạch Đầu tư, Trung tâm Thông tin Tổng cục Thống kê, Trung tâm Đăng ký tài sản chấp Bộ tư pháp, trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC) Trong đó, kênh cung cấp thơng tin tình hình hoạt động tín dụng tốt Việt Nam trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng (CIC) ngân hàng Nhà nước CIC hoạt động thập niên, cung cấp kịp thời tình hình tín dụng cịn nhiều hạn chế yếu Thơng tin thiếu cập nhật, cung cấp đơn điệu, chưa đáng tin cậy tuyệt đối Việt Nam hạn chế khâu quản lý thông tin, cung cấp thông tin minh bạch, thách thức cho hệ thống ngân hàng việc mở rộng kiểm soát tín dụng Nếu ngân hàng cạnh tranh cách cố gắng chạy theo thành tích, tăng trưởng tín dụng SVTH: Nguyễn Quỳnh Anh – KT&QLC 49 ... dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam '''' cho đề án Nội dung đề án gồm phần sau: Phần I : Lý luận chung tín dụng rủi ro tín dụng Phần II : Thực trạng rủi ro tín dụng số NHTMCP Việt Nam Phần III... Thương Tín) , SHB (Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội), MHB (Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà Đồng Sông Cửu Long), EXIMBANK (Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam) ,... nguy rủi ro hệ thống ngân hàng dễ phát sinh Trên giới người ta thống kê tới 11 loại rủi ro cố hữu hoạt động ngân hàng rủi ro lãi xuất, rủi ro ngoại hối, rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro quốc