HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM - VPBANK

Trải qua quá trình hơn 15 năm hoạt động của mình, Ngân hàng TMCP Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam đã vượt qua những khó khăn thử thách của thị trường, từng bước lớn mạnh và tạo vị thế trên thị trường tài chính ngân hàng Việt Nam.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ~~~~~~*~~~~~~ NGUYỄN NGỌC TÂM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM - VPBANK CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH, LƯU THÔNG TIỀN TỆ VÀ TÍN DỤNG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS HOÀNG XUÂN QUẾ HÀ NỘI - 2009 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI NÓI ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại .3 1.1.1. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại .3 1.1.2. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 5 1.2. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại .8 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .8 1.2.2. Các tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng 9 1.2.3. Hậu quả của rủi ro tín dụng .10 1.2.4. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 11 1.3. Hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 13 1.3.1. Khái niệm về hạn chế rủi ro tín dụng 13 1.3.2. Tiêu chí đánh giá kết quả hạn chế rủi ro tín dụng .14 1.3.3. Các biện pháp cơ bản hạn chế rủi ro tín dụng .14 1.3.3.1. Cơ cấu tổ chức tín dụng 15 1.3.3.2. Xây dựng chính sách tín dụng và quy trình phân tích tín dụng hợp lý, khoa học .15 1.3.3.3. Phân loại và đánh giá khách hàng .16 1.3.3.4. Thẩm định tính hiệu quả, khả thi của dự án, phương án vay vốn .20 1.3.3.5. Kiểm tra, kiểm soát nội bộ 20 1.3.3.6. Phân tán rủi ro tín dụng .21 1.3.3.7. Cần có đội ngũ cán bộ làm tín dụng chọn lọc .22 1.3.4. Nhân tố ảnh hưởng đến việc hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 22 1.3.4.1. Nhân tố chủ quan .23 1.3.4.2. Nhân tố khách quan .24 1.4. Kinh nghiệm quốc tế về quản lý rủi ro tín dụng và bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam 26 1.4.1. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở một số nước .26 1.4.1.1. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Thái Lan 26 1.4.1.2. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Hồng Kông 27 1.4.1.3. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Hàn Quốc .28 1.4.1.4. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Mỹ .28 1.4.2. Bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÁC DN NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM (VPBANK) .32 2.1. Khái quát về Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBank) .32 2.1.1. Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động .32 2.1.2. Kết quả hoạt động chủ yếu 35 2.2. Thực trạng hạn chế RRTD tại VPBank 44 2.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng tại VPBank 44 2.2.2. Các biện pháp hạn chế RRTD tại VPBank .54 2.3. Đánh giá thực trạng RRTD của VPBank 60 2.3.1. Những kết quả đạt được trong hạn chế RRTD tại VPBank 60 2.3.2. Những khó khăn - vướng mắc 62 2.3.2. Nguyên nhân .64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH (VPBANK) .73 3.1. Định hướng phát triển VPBank .73 3.1.1.Cơ hội và thách thức đối với sự phát triển ngân hàng .73 3.1.2. Định hướng phát triển chung của VPBank .76 3.1.3. Định hướng hoạt động tín dụng trong thời gian tới của VPBank 78 3.2. Giải pháp hạn chế RRTD tại VPBank .79 3.2.1. Nhóm giải pháp chủ yếu .79 3.2.1.1. Hoàn thiện mô hình tổ chức quản lý rủi ro .79 3.2.1.2. Xây dựng chính sách cho vay hợp lý, hiệu quả và khoa học .81 3.2.1.3. Hoàn thiện quy trình cho vay 83 3.2.1.4. Tăng cường kiểm tra tín dụng .88 3.2.1.5. Tăng vốn điều lệ 90 3.2.1.6. Nâng cao công tác phân tích và đánh giá khách hàng .91 3.2.1.7. Mở rộng khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm tín dụng và sử dụng các nghiệp vụ phát sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro 93 3.2.2. Các biện pháp hỗ trợ .95 3.2.2.1. Xây dựng đội ngũ CBTD có trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp .95 3.2.2.2. Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin hiện đại 96 3.2.2.3. Hoàn thiện hệ thống thông tin .97 3.3. Kiến nghị 98 3.3.1.Kiến nghị với Chính phủ 98 3.3.2. Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 99 KẾT LUẬN 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHCP : Ngân hàng cổ phần NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần VPBank : NHTM CP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam DNVVN : Doanh nghiệp vừa và nhỏ DNlớn : Doanh nghiệp lớn TN, cá thể : Tư nhân, cá thể RRTD : Rủi ro tín dụng DPRR : Dự phòng rủi ro HĐQT : Hội đồng Quản trị CBTD : Cán bộ tín dụng KSĐB : Kiểm soát đặc biệt QĐ : Quyết định TCTD : Tổ chức tín dụng NPL : Nợ xấu DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ 1. Danh mục sơ đồ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của VPBank Sơ đồ 2.2. Quy trình nghiệp vụ tín dụng của VPBank 2. Danh mục bảng Bảng 2.1: Quy mô và cơ cấu nguồn vốn của VPBank Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn theo thời hạn năm 2006-2008 Bảng 2.3: Tình hình sử dụng vốn tại VPBank Bảng 2.4: Kết quả kinh doanh của VPBank Tình hình huy động vốn theo thời hạn năm 2006-2008 Bảng 2.5: Tình hình cho vay Bảng 2.6. Cơ cấu tín dụng phân theo đối tượng vay Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu tại VPBank Bảng 2.8: Cơ cấu nợ xấu phân theo kỳ hạn Bảng 2.9: Cơ cấu nợ xấu phân theo đối tượng vay TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ~~~~~~*~~~~~~ NGUYỄN NGỌC TÂM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM - VPBANK CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH, LƯU THÔNG TIỀN TỆ VÀ TÍN DỤNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2009 LỜI NÓI ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài: Trải qua quá trình hơn 15 năm hoạt động của mình, Ngân hàng TMCP Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam đã vượt qua những khó khăn thử thách của thị trường, từng bước lớn mạnh và tạo vị thế trên thị trường tài chính ngân hàng Việt Nam. Là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - tín dụng - loại hình kinh doanh chứa đựng nguy cơ rủi ro cao. Nguy cơ này phát sinh ngay từ khi phát tiền ra khỏi ngân hàng hay nói một cách khác rủi ro là một bộ phận hợp thành trong cơ chế kinh doanh của ngân hàng. Trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, kinh doanh tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận lớn nhất. Tuy nhiên, những rủi ro tín dụng cũng gây thiệt hại khôn lường, thậm chí làm phá sản ngân hàng. Vì thế hạn chế khả năng gây ra rủi ro tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương mại. RRTD là rủi ro lớn nhất trong các loại rủi ro gây thiệt hại nặng nề cho các NHTM. Trong xu hướng phát triển hội nhập của nền kinh tế đã và đang mang lại nhiều cơ hội cũng như thách thức đối với hệ thống NHTM Việt Nam, đòi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam phải đổi mới về chất và lượng. Sau hơn 15 năm hoạt động, VPBank đã có bước tiến đáng kể và đóng góp một phần vào sự phát triển chung của đất nước. Tuy nhiên hoạt động KD của ngân hàng còn bộc lộ nhiều hạn chế, đặc biệt trong lĩnh vực TD - hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho NH: chất lượng TD chưa cao và tiềm ẩn rủi ro, sản phẩm TD chưa đa dạng, cơ chế cho vay còn nhiều bất cập, cơ cấu cho vay chưa hợp lý . nên phát triển chưa tương xứng với khả năng. Do đó việc nghiên cứu RRTD và hạn chế RRTD là một yêu cầu cấp thiết. Vì vậy, tôi đã chọn đề tài: "Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam - VPBank" làm đề tài nghiên cứu. Trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng, RRTD luôn tiềm ẩn ở tất cả các i hoạt động tín dụng như vay kinh doanh, mở LC, đầu tư tài chính, . trong khuôn khổ luận văn, tôi tập trung phân tích RRTD trong hoạt động cho vay là hoạt động tín dụng chính của các NHTM Việt Nam nói chung và VPBank nói riêng. 2. Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lí luận cơ bản về RRTD của NHTM - Phân tích và đánh giá RRTD tại VPBank - Đề xuất các giải pháp hạn chế RRTD tại VPBank 3. Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động kinh doanh của VPBank nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. - Phạm vi nghiên cứu: Vấn đề thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Ngoài Quốc doanh Việt Nam trong giai đoạn 2006-2008 và 06 tháng đầu năm 2009. 4. Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu là phương pháp duy vật biện chứng trên cơ sở đó sử dụng các phương pháp nghiên cứu sau: so sánh, phân tích, diễn giải. 5. Kết cấu luận án Chương 1: Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng của NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBank) Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (VPBank) ii CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính thực hiện chức năng phân bổ nguồn vốn nhàn rỗi tới những nơi cần vốn đầu tư, hoặc tái phân bổ nguồn lực tài chính quý hiếm từ nơi sử dụng không hiểu quả sang nơi sử dụng có hiệu quả hơn trong nền kinh tế. Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại bao gồm: Huy động vốn, sử dụng vốn và hoạt động trung gian: dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, dịch vụ môi giới, tư vấn, uỷ thác, bảo hiểm, . 1.1.2. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả. Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định người sử dụng hoàn trả lại cho người sở hữu một lượng lớn hơn. 1.2. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến cho ngân hàng do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả, hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi. 1.2.2. Các tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng - Tổng số nợ quá hạn - Tỷ lệ giữa giá trị các khoản nợ quá hạn/tổng dư nợ - Tỷ lệ giữa nợ khó đòi/tổng dư nợ và nợ khó đòi/nợ quá hạn - Tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro/nợ quá hạn iii [...]... trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBank) Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (VPBank) 3 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Ngân hàng. .. lý rủi ro tín dụng tại Thái Lan 1.4.1.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Hồng Kông 1.4.1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Hàn Quốc 1.4.1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại Mỹ 1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM (VPBANK) 2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài. .. đến việc hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.3.4.1 Nhân tố chủ quan Khi ngân hàng thực thi các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra thì cũng chính là lúc các nhân tố ảnh hưởng đến việc hạn chế rủi ro tín dụng nảy sinh Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng đạt được kết quả tốt khi cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng và quản lý tín dụng hợp lý, khi chính sách, quy trình vii tín dụng khoa... đủ, chưa phù hợp gây bất lợi cho hệ thống kiểm soát rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại 1.3 Hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm về hạn chế rủi ro tín dụng Hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng chính là năng lực thực hiện các chính sách, quy trình tín dụng dựa trên cơ cấu tổ chức được thiết lập, cơ sở công nghệ ngân hàng hiện có, khả năng chỉ đạo điều hành của Ban... khỏi ngân hàng hay nói một cách khác rủi ro là một bộ phận hợp thành trong cơ chế kinh doanh của ngân hàng Trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, kinh doanh tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận lớn nhất Tuy nhiên, những rủi ro tín dụng cũng gây thiệt hại khôn lường, thậm chí làm phá sản ngân hàng Vì thế hạn chế khả năng gây ra rủi ro tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương mại. .. của tín dụng cũng như hoàn trả của khách hàng Theo cách phân loại này tín dụng ngân hàng được phân thành ba loại: Tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn, tín dụng dài hạn + Theo mức độ rủi ro: Cách phân loại này cũng giống như hình thức xếp hạng tín dụng theo tiêu thức rủi ro và nó có vai trò rất lớn đối với các ngân hàng trong việc đánh giá lại khoản mục tín dụng, dự trù quỹ cho các khoản tín dụng rủi. .. và các công cụ hỗ trợ thực hiện việc hạn chế sự xuất hiện của rủi ro tín dụng, nhằm giảm thiểu tổn thất của ngân hàng v 1.3.2 Tiêu chí đánh giá kết quả hạn chế rủi ro tín dụng Kết quả của việc hạn chế rủi ro tín dụng thực chất là kết quả của việc thực hiện các biện pháp nhằm ngăn chặn khả năng rủi ro tín dụng xảy ra đối với hoạt động tín dụng Có rất nhiều chỉ tiêu phản ánh kết quả hạn chế rủi ro tín. .. dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam - VPBank" làm đề tài nghiên cứu 2 Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lí luận cơ bản về RRTD của NHTM - Phân tích và đánh giá RRTD tại VPBank - Đề xuất các giải pháp hạn chế RRTD tại VPBank 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động kinh doanh của VPBank nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng -. .. chính gây ra rủi ro tín dụng nhưng cũng đồng thời là nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Rủi ro do Môi trường pháp lý, kinh tế, chính trị, văn hoá - xã hội Môi trường pháp lý có ảnh hưởng lớn đến việc hạn chế rủi ro tín dụng 1.4 Kinh nghiệm quốc tế về quản lý rủi ro tín dụng và bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở một số... trạng rủi ro tín dụng qua đó đánh giá được nguyên nhân dẫn đến tồn tại trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng của VPBank - Dựa trên cơ sở lý luận và thực tiễn luận văn đề suất một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại VPBank - Luận văn cũng đư ra một số kiến nghị với Chính phủ và Ngân hàng nhà nước đối với hoạt động của VPBank TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ~~~~~~*~~~~~~ NGUYỄN NGỌC TÂM HẠN CHẾ RỦI